EVALUACIN Y AUDITORA INFORMTICA

ISO 19011

ISO 19011 Semana 6 - 12 Agosto 2012

DIRECTRICES PARA LA AUDITORA DE LOS SISTEMAS DE GESTIN DE LA CALIDAD Y/O AMBIENTAL

ISO
ISO www.iso.ch 2002 International Organization for Standardization (Organizacin Internacional de Normalizacin) ISO (la Organizacin Internacional de Normalizacin) es una federacin mundial de organismos nacionales de normalizacin (organismos miembros de ISO). El trabajo de preparacin de las normas internacionales normalmente se realiza a travs de los comits tcnicos de ISO. Cada organismo miembro interesado en una materia para la cual se haya establecido un comit tcnico, tiene el derecho de estar representado en dicho comit. Las organizaciones internacionales, pblicas y privadas, en coordinacin con ISO, tambin participan en el trabajo. ISO colabora estrechamente con la Comisin Electrotcnica Internacional (CEI) en todas las materias de normalizacin electrotcnica.

ISO
Las Normas Internacionales se redactan de acuerdo con las reglas establecidas en la Parte 3 de las Directivas ISO/CEI. La tarea principal de los comits tcnicos es preparar Normas Internacionales. Los Proyectos de Normas Internacionales aceptados por los comits tcnicos son enviados a los organismos miembros para votacin. La publicacin como Norma Internacional requiere la aprobacin por al menos el 75% de los organismos miembros requeridos para votar. Esta primera edicin de la Norma ISO 19011 anula y reemplaza a las Normas ISO 10011-1:1990, ISO 10011-2:1991, ISO 10011-3:1991, ISO 14010:1996, ISO 14011:1996 e ISO 14012:1996.

ISO
Esta Norma Internacional proporciona orientacin sobre la gestin de los programas de auditora, la realizacin de auditoras internas o externas de sistemas de gestin de la calidad y/o ambiental, as como sobre la competencia y la evaluacin de los auditores. La Norma ISO 19011 consta de 7 captulos El captulo 4 describe los principios de la auditora. Estos principios ayudan al usuario a apreciar la naturaleza esencial de la auditora y son un prembulo necesario de los captulos 5, 6 y 7.

ISO
El captulo 5 proporciona orientacin sobre la gestin de los programas de auditora, y trata aspectos tales como la asignacin de responsabilidades para la gestin de los programas de auditora, el establecimiento de los objetivos del programa de auditora, la coordinacin de las actividades de la auditora y la provisin de recursos suficientes al equipo auditor. El captulo 6 proporciona orientacin sobre la realizacin de las auditoras de sistemas de gestin de la calidad y/o ambiental, incluyendo la seleccin de los equipos auditores. El captulo 7 proporciona orientacin sobre la competencia necesaria del auditor y describe un proceso para la evaluacin de los auditores.

Control de Lectura N 1
1. Qu significa ISO? International Organization For Standardization 2. Cul es el Organismo Ecuatoriano de Normalizacin? INEN 3. Cul es la tarea principal de los Comits Tcnicos? Preparar Normas Internacionales 4. Qu se requiere para la Publicacin como Norma Internacional? Aprobacin del 75% de los organismos 5. Cuntos captulos tiene la Norma ISO 9011 7 captulos

ISO 19011 Semana 13 - 19 Agosto 2012

DIRECTRICES PARA LA AUDITORA DE LOS SISTEMAS DE GESTIN DE LA CALIDAD Y/O AMBIENTAL

1. Objeto y campo de aplicacin de la ISO 19011

Esta Norma Internacional proporciona orientacin sobre los principios de auditora, la gestin de programas de auditora, la realizacin de auditoras de sistemas de gestin de la calidad y auditoras de sistemas de gestin ambiental, y sobre la competencia de los auditores de sistemas de gestin de la calidad y ambiental. Esta norma es aplicable a todas las organizaciones que tienen que realizar auditoras internas o externas de sistemas de gestin de la calidad y/o ambiental o que gestionar un programa de auditora. La aplicacin de esta Norma Internacional a otros tipos de auditoras es posible en principio, siempre que se preste especial atencin a la identificacin de la competencia necesaria de los miembros del equipo auditor.

2. Referencias normativas
ISO 9000: 2000, Sistemas de gestin de la calidad Fundamentos y vocabulario. ISO 14050:2002, Gestin ambiental Vocabulario.

3. Definiciones
Son aplicables los trminos y definiciones dados en las Normas ISO 9000 e ISO 14050, a menos que estn sustituidos por los trminos y definiciones dados a continuacin. Un trmino en una definicin o nota, definido en este captulo, se indica en letra negrilla seguido por su nmero de referencia entre parntesis. Dicho trmino puede ser reemplazado en la definicin por su definicin completa. 3.1 auditora
Proceso sistemtico, independiente y documentado para obtener evidencias de la auditora (3.3) y evaluarlas de manera objetiva con el fin de determinar la extensin en que se cumplen los criterios de auditora (3.2).

3. Definiciones
3.2 criterios de auditora
Conjunto de polticas, procedimientos o requisitos.

3.3 evidencia de la auditora

registros, declaraciones de hechos o cualquier otra informacin que son pertinentes para los criterios de auditora (3.2) y que son verificables.

3.4 hallazgos de la auditora

resultados de la evaluacin de la evidencia de la auditora (3.3) recopilada frente a los criterios de auditora (3.2).

3.5 conclusiones de la auditora

resultado de una auditora (3.1), que proporciona el equipo auditor (3.9) tras considerar los objetivos de la auditora y todos los hallazgos de la auditora (3.4).

3.6 cliente de la auditora

organizacin o persona que solicita una auditora (3.1).

3. Definiciones
3.7 auditado
organizacin que es auditada.

3.8 auditor
persona con la competencia (3.14) para llevar a cabo una auditora (3.1).

3.9 equipo auditor

uno o ms auditores (3.8) que llevan a cabo una auditora (3.1), con el apoyo, si es necesario, de expertos tcnicos (3.10).

3.10 experto tcnico

persona que aporta conocimientos o experiencia especficos al equipo auditor (3.9).

3.11 programa de auditora

conjunto de una o ms auditoras (3.1) planificadas para un periodo de tiempo determinado y dirigidas hacia un propsito especfico.

3.12 plan de auditora

descripcin de las actividades y de los detalles acordados de una auditora (3.1).

3.13 alcance de la auditora

extensin y lmites de una auditora (3.1).

3.14 competencia
atributos personales y aptitud demostrada para aplicar conocimientos y habilidades.

ISO 19011 Semana 20 - 26 Agosto 2012

4. PRINCIPIOS DE AUDITORA 5. GESTIN DE UN PROGRAMA DE AUDITORA

4. Principios de Auditora
La auditora es una herramienta eficaz y fiable en apoyo de las polticas y controles de gestin, proporcionando informacin sobre la cual una organizacin puede actuar para mejorar su desempeo. Los principios siguientes se refieren a los auditores. a) Conducta tica: el fundamento de la profesionalidad. b) Presentacin ecunime: la obligacin de informar con veracidad y exactitud c) Debido cuidado profesional: la aplicacin de diligencia y juicio al auditar Los principios que siguen se refieren a la auditora, la cual es por definicin independiente y sistemtica. d) Independencia: la base para la imparcialidad de la auditora y la objetividad de las conclusiones de la auditora e) Enfoque basado en la evidencia: el mtodo racional para alcanzar conclusiones de la auditora fiables y reproducibles en un proceso de auditora sistemtico. La orientacin dada en los captulos restantes de esta Norma Internacional est basada en los principios establecidos anteriormente.

5. Gestin de un Programa de Auditora

La alta direccin de la organizacin debera otorgar la autoridad para la gestin del programa de auditora. Aqullos a los que se ha asignado la responsabilidad de gestionar el programa de auditora deberan: a) Establecer, implementar, realizar el seguimiento, revisar y mejorar el programa de auditora, y b) Identificar los recursos necesarios y asegurarse de que se proporcionan. La figura 1 ilustra el diagrama de flujo del proceso para la gestin de un programa de auditora.

Figura 1 Diagrama de flujo del proceso para la gestin de un programa de auditora

ISO 19011 Semana 27 Agosto - 2 Septiembre 2012

5.2 OBJETIVOS Y AMPLITUD DE UN PROGRAMA DE AUDITORA 5.3 RESPONSABILIDADES, RECURSOS Y PROCEDIMIENTOS DEL PROGRAMA DE AUDITORA 5.4 IMPLEMENTACIN DEL PROGRAMA DE AUDITORA

5.2 OBJETIVOS Y AMPLITUD DE UN PROGRAMA DE AUDITORA 5.2.1 Objetivos de un programa de auditora Deberan establecerse los objetivos de un programa de auditora para dirigir la planificacin y realizacin de las auditoras. 5.2.2 Amplitud de un programa de auditora La amplitud de un programa de auditora puede variar y estar influenciada por el tamao, la naturaleza y la complejidad de la organizacin que se audite.

5.3 RESPONSABILIDADES, RECURSOS Y PROCEDIMIENTOS DEL PROGRAMA DE AUDITORA

5.3.1 Responsabilidades del programa de auditora La responsabilidad de la gestin de un programa de auditora debera asignarse a una o ms personas con conocimientos generales de los principios de la auditora, de la competencia de los auditores y de la aplicacin de tcnicas de auditora. Estas personas deberan tener habilidades para la gestin, as como conocimientos tcnicos y del negocio pertinentes para las actividades que van a auditarse. 5.3.2 Recursos del programa de auditora Cuando se identifiquen los recursos para el programa de auditora, deberan considerarse algunos aspectos detallados en la norma. 5.3.3 Procedimientos del programa de auditora Los procedimientos del programa de auditora deberan tratar los aspectos detallados en la norma.

5.4 IMPLEMENTACIN DEL PROGRAMA DE AUDITORA

Implementacin del programa de auditora La implementacin de un programa de auditora debera tratar lo especificado en la norma.