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Exercice
Raison sociale
Article I.S.
Patente
Adresse
A Rabat, le : Signature
CADRE RESERVE A L'ADMINISTRATION Numro d'enregistrement de la Dclaration: .................................. Date: .............................................. Signature
N.B.: Les tableaux de 1 14 sont conformes aux tats prvus par la loi n 9.88 relative aux obligations Comptables des commerants promulgue par la loi n 1.92.138 du 3 Joumada II 1413 (15.12.1992)
ACTIF
A C T I F I M M O B I L L I I I S E
A C T I F
C I R C U L A N ECARTS DE CONVERSION-ACTIF(I) T (Elments circulants) TOTAL II (F+G+H+I) T TRESORERIE ACTIF R * Chques et valeurs encaisser E * Banque, T.G.et C.C.P. S * Caisses Rgies d'avances et accrditifs O TOTAL III TOTAL GENERAL I + II + III
IMMOBILISATIONS EN NON VALEURS (A) * Frais prliminaires * Charges rpartir sur plusieurs exercices * Primes de remboursement des obligations IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B) * Immobilisations en recherches et dveloppement * Brevets, marques, droits et valeurs similaires * Fonds commercial * Autres immobilisations incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C) * Terrains * constructions * Installations techniques.matriel et outillage * Matriel de transport * Mobilier de bureau * Matriel de bureau * Materiel informatique * Agencement & amnagements divers * Autres immobilisations corporelles * Immobilisations corporelles en cours IMMOBILISATIONS FINANCIERES (D) * Prts immobiliss * Autres crances financires * Titres de participation * Autres titres immobiliss ECARTS DE CONVERSION-ACTIF(E) * Diminution des crances immobilises * Augmentation des dettes financires TOTAL I (A+B+C+D+E) STOCKS (F) * Marchandises * Matires et fournitures consommables * Produits en cours * Produits intermdiaires.et produits rsiduels * Produits finis CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT(G) * Fournis.dbiteurs avances et acomptes * Clients et comptes rattachs * Personnel * Etat * Comptes d'associs * Autres dbiteurs * Comptes de rgularis.Actif TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT(H)
BILAN (Passif) (Modle normal) PASSIF Exercice cls le: 31/12/2006 EXERCICE EXERCICE PRECEDENT
CAPITAUX PROPRES F * Capital social ou personnel Actionnaires : Capital souscrit non appel * Rserves lgales * Fond de solidarit * Autres cotisation * Report nouveau * Rsultat net en instance d'affectation * Rsultat net de l'exercice Total de capitaux propres CAPITAUX PROPRES ASSIMILES * Subvention d'investissement
(A) (B)
(C)
P A S S I F C I R C U T R E S O
PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES * Provisions pour risques * Provisions pour charges ECARTS DE CONVERSION-PASSIF * Augmentation des crances immobilises * Diminution des dettes de financement TOTAL I (A+B+C+D+E) DETTES DU PASSIF CIRCULANT * Fournisseurs et comptes rattachs * Clients crditeurs, avances et acomptes * Personnel * Organismes sociaux * Etat * Comptes d'associs * Autres cranciers * Comptes de rgularisation- passif AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (Elments circulants) TOTAL II (F+G+H) TRESORERIE -PASSIF * Crdits d'escompte * Crdits de trsorerie * Banques de rgularisation TOTAL III TOTAL GENERAL I+II+III
(D)
(E)
(F)
(G) (H)
COMPTES DE PRODUITS ET CHARGES ( hors taxes) (modle normal) OPERATIONS Propres Concernant l'exercice exercices prcdents 1 2 Exercice cls le: 31/12/2006 TOTAUX DE TOTAUX DE L'EXERCICE L'EXERCICE PRECEDENT 3=1+2 4
NATURES
X P O I T A T I O N
PRODUITS D'EXPLOITATION * Ventes de marchandises (en l'tat) * Ventes de biens et services produits * Variation de stock de produits(+/-)1) Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-mme Subvention d'exploitation Autres produits d'exploitation Reprise d'exploitation: transfert de charge TOTAL I CHARGES D'EXPLOITATION * Achats revendus (1) de marchandises Achats consomms (2) de matires et * fournitures * Autres charges externes * Impts et taxes * Charges de personnel * Autres charges d'exploitation * Dotations d'exploitation TOTAL II RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II) PRODUITS FINANCIERS * Produits des titres de participation et autres titres immobiliss * Gains de change * Intrts et autres produits financiers * Reprise financire et transfert de charges TOTAL IV CHARGES FINANCIERES * Charges d'intrts * Pertes de change * Autres charges financires * Dotations financires TOTAL V RESULTAT FINANCIER (IV-V) RESULTAT COURANT (III+VI) Variation de stocks: stock final - stock initial; augmentation (+), diminution (-) Achats revendus ou consomms: achats - variation de stocks * * * *
II
III IV
F I N A N C I E R
VI VII 1) 2)
NATURES
N O N C O U R A N T
VII RESULTAT COURANT VIII PRODUITS NON COURANTS * Produits des cessions d'immobilisations * Subvention d'quilibre * Reprises sur subventions d'investissement * Autres produits non courants * Reprises non courantes: transfert de charges TOTAL VIII IX CHARGES NON COURANTES * Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations rformes * Subventions accordes * Autres charges non courantes * Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions TOTAL IX X RESULTAT NON COURANT (VIII-IX) XI RESULTAT AVANT IMPOTS (VII+/-X) XII IMPOTS SUR LES RESULTATS XIII RESULTAT NET(XI-XII)
XIV XV XVI
TOTAL DES PRODUITS (I+IV+VIII) TOTAL DES CHARGES (II+V+IX+XII) RESULTAT NET (Total des produits - Total des charges)
712
71210000 71220000 71240000 71241000 71241011 71241030 71241040 71241050 71241071 71241080 71241090 71272000
Ventes de biens & services produits Ventes de biens & services produits Ventes de produits finis ou semis fini l'tranger Ventes de services ( travaux tudes & prestations de service )
AMENDIS - TRAVAUX RADEEC - TRAVAUX REDAL - TRAVAUX CTHM - TRAVAUX RADEEMA - TRAVAUX RADEEO - TRAVAUX OTV - TRAVAUX DIVERS - TRAVAUX DIVERS
718
71810000 71880000
732
73280000 73288000
733
73310000 73380000
738
73810000 73813000 73840000 73850000 73880000
COMMISSIONS ET COURTAGE Autres produits d'exploitation Autres produits d'exploitation Autres produits d'exploitation exercices antrieurs Produits des titres de participation et des autres titres immobiliss Revenus de titres de participations Produits des titres des exercices antrieurs Gains de change Gains de change propre l'Exercice Gains de change des exercices antrieurs Intrts et autres produits financires Intrts & produits assimils
INTERET FINANCIER AUTRE CREANCE
Revenus des titres et valeurs de placement Produits net sur cessions de titres et val de placement Intrts et autres produits financires des exercices antrieurs
716
71610000 71680000
719
Immobilisation produit par entreprise pour elle-mme Immobilisation en non valeurs produites Immobilisation incorporelles produites Immobilisation Corporelles produites Immobilisation produites des exercices antrieurs Subventions d'exploitation Subvention d'exploitation reue de l'exercice Subvention d'exploitation reues des exercices antrieurs Reprises d'exploitation : transferts de charges Reprises sur provisions pour risques et charges Reprises sur provisions - compte client & actif circulant Reprises financires : transferts de charges
739 751
756
Subventions d'quilibre
75610000 Subventions d'quilibre reues de l'exercice 75680000 Subventions d'quilibre reues des exercices antrieurs
757
758
759
Tableau n 03 - B12
I.
MONTANT
MONTANT
II . REINTEGRATION FISCALES 1 - Courantes * Impt sur le rsultat 2 - Non courantes * 100 % les amendes pnalits et majorations * Location vhicules * Voyage et dplacement * Interet non dductible * cong pay III . DEDUCTIONS FISCALES 1 - Courantes * Dividendes et autres produits de participations 2 - Non courantes * TOTAL IV . RESULTAT BRUT FISCAL . BENEFICE BRUT FISCAL . PERTE BRUT FISCAL V . REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES . Exercice n - 4 . Exercice n - 3 . Exercice n - 2 . Exercice n - 1 VI . RESULTAT NET FISCAL . BENEFICE NET FISCAL ou . DEFICIT NET FISCAL (C)
(A) (B)
(A-C) (B)
VII . CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES . Exercice n - 3 . Exercice n - 2 . Exercice n - 1 VIII . CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER . . . . Exercice n - 4 Exercice n - 3 Exercice n - 2 Exercice n - 1
Tableau n 04 - B2
Tableau n 05
EXERCICE PRECEDENT
1 2 I II 3 4 5 III 6 7 IV V 8 9 10
11 12 13 14 VI VII VIII IX 15 X
Ventes de marchandises ( en l'tat) - Achats revendus de marchandises = MARGE BRUTE SUR VENTES EN L'ETAT + PRODUCTIONS DE L'EXERCICE: (3+4+5) * Ventes de biens et services produits * Variations de stocks de produits * Immobilisations produites pour l'entreprise pour elle mme - CONSOMMATION DE L'EXERCICE: (6+7) * Achats consomms de matires et fournitures * Autres charges externes = VALEURS AJOUTEES: (I+II-III) + Subventions d'exploitations - impts et taxes - Charges de personnel = EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION (EBE) = OU INSUFFISANCE BRUTE D'EXPLOITATION (IBE) + Autres produits d'exploitation - Autres charges d'exploitation + Reprise d'exploitation: transferts de charges - Dotations d'exploitation = RESULTAT D'EXPLOITATION (+ ou -) +/- RESULTAT FINANCIER = RESULTAT COURANT (+ ou -) +/- RESULTAT NON COURANT - Impts sur les rsultats = RESULTAT NET DE L'EXERCICE (+ ou -)
II- CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT (C.A.F) - AUTOFINANCEMENT 1 Rsultat net de l'exercice * Bnfice + * Perte Dotations d'exploitation (1) Dotations financires(1) Dotations non courantes (1) Reprises d'exploitation (2) Reprises financires (2) Reprises non courantes (2) (3) Produits des cessions d'immobilisations Valeurs nettes d'amortissement des immobilisations CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT (C.A.F.) Distributions de bnfices AUTOFINANCEMENT A l'exclusion des dotations relatives aux actifs et passifs circulants et la trsorerie. A l'exclusion des reprises relatives aux actifs circulants et la trsorerie. Y compris reprises sur subventions d'investissement.
2 3 4 5 6 7 8 9 I 10 II
Tableau n 6 -B11
POSTE
EXERCICE
Exercice prcdent
611
CHARGES D'EXPLOITATION
Achats revendus de marchandises
* Achat de marchandises * Variation des stocks de marchandises (+/-) TOTAL
612
Eau & Elctricit Achat petit quipement & petit outillage Achats de travaux, tudes et prestations de services TOTAL
613/614 Autres charges externes * Locations et charges locatives * Redevances de crdit-bail * Entretient et rparations * Primes d'assurances * Rmunrations du personnel extrieur l'entreprise * Rmunrations d'intermdiaires et honoraires * Etudes recherches & documentations * Transports * Dplacements, missions et rceptions * Publication Annonces et insertions * Agios bancaire * Tlphonne * Reste du poste des autres charges externes TOTAL 616 Impts et taxes * Droit d'enregistrement et de timbre * Douanes & Taxes sur les vehicules * Reste du poste impts & taxes TOTAL 617 Charges de personnel * Rmunration du personnel * Charges sociales * Reste du poste des charges de personnel TOTAL 618 Autres charges d'exploitation * Jetons de prsence * Pertes sur crances irrcouvrables * Reste de poste des autres charges d'exploitation TOTAL 638 AUTRES CHARGES FINANCIERES
Tableau n 6 -B11
POSTE
Exercice prcdent
711
Ventes de marchandises
TOTAL 712
713
718
719
738
PRODUITS FINANCIERS
Intrts et autres produits financiers
* * * * Intrts et produits assimils Revenus des crances rattaches des participations Produits nets sur cessions de titres et valeurs de placement Reste du poste intrts et autres produits financiers TOTAL
Tableau n 7 - B10
Rubriques
n contrat
Observations
10
11
Tableau n 8 - B2 bis
Cumul dbut exercice NATURE 1 IMMOBILISATION EN NON-VALEURS * Frais prliminaires * Charges rpartir sur plusieurs exercices * Primes de rembourssement des obligations IMMOBILISATIONS INCORPORELLES * * * * Immobilisation en recherche et dveloppement Brevet, marques, droits et valeurs similaires Fonds commercial Logiciel informatique
Dotation de l'exercice 2
IMMOBILISATIONS CORPORELLES * * * * * * * * * Terrains Constructions Installations techniques, matriel et outillage Matriel de transport Mobilier de bureau Materiel de bureau Materiel Informatique Amnagement amnagement divers Immobilisations corporelles en cours
Tableau n 9 - B5
1 Provisions pour dprciation de l'actif immobilis 2 Provisions rglementes 3 Provisions durables pour risques et charges SOUS TOTAL (A) 4 Provisions pour dprciation de l'actif circulant (hors trsorerie)
6 Provisions pour dprciation des comptes de trsorerie SOUS TOTAL (B) TOTAL ( A + B )
Tableau n 10 - B3
TOTAL
Tableau n 11 -B4
TOTAL
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Tableau n 12 - B14
NATURE
Opration de l'exercice
(1)
(2)
(3)
(1+2-3)
A. T.V.A FACTUREE
B. T.V.A RECUPERABLE
Tableau n 13 - C1
DENIS LE CORRE
TOTAUX
Tableau n 14 - C2
A. ORIGINE DES RESULTATS A AFFECTER Dcision * Report nouveau * Rsultats nets en instance d'affectation * Resultat net de l'exercice * Prlvements sur les rserves * Autres Prlvements Juin 2006
B. AFFECTATION DES RESULTATS * Capitale * Rserve lgale * Autres reserves * Dividendes * Autres affectations * Report nouveau
TOTAL A
TOTAL B
Tableau n 15
ETAT POUR LE CALCUL DE L' IMPOT DU PAR LES ENTREPRISES BENEFICIANT DES MESURES D'ENCOURAGEMENT AUX INVESTISSEMENTS
Exercice cls le: 31/12/2006 RUBRIQUES Ensemble des produits Ensemble des produits Correspondant a la base imposable 1 Ventes 1 2 3 Ventes imposables Ventes exonerees 100% Ventes exonerees 50% Lotissement et promotion immobiliere 4 5 6 Ventes et locations imposables Ventes et locations exclus a 100% Ventes et locations exclus a 50% Prestations de services 7 8 9 Imposables Exonerees a 100% Exonerees a 50% (1) (2) (1) 2 3 Ensemble des produits correspondant au numerateur taxable 4
10 Produits accessoires, Produits financiers, dons et liberalites 11 Subventions d'equipement 12 Subventions d'equilibre 12a Imposables 12b Exonerees a 100% 12c Exonerees a 50% 13 Totaux partiels 14 Profits net global des cessions apres abattement pondere 15 Autres profits axceptionnels 16 Total general (lignes 13+14+15) (1) Faire figurer dans ces cases la moitie du montant figurant dans la colonne 3 - meme ligne (2) Faire figurer dans ces cases la moitie du montant figurant dans la colonne 2 - meme ligne Elements de calcul de l'impot : -Base cotisation minimale : montant (Ligne 13, col. 3) montant (Ligne 13, col. 4) Cotisation minimale nette : cotisation brute x -------------------------------------Base cotisation minimale montant (ligne 16, col. 3) -Base imposable a l'I.S. : benefice fiscal x -----------------------------------montant (ligne 16, col. 2) montant (ligne 16, col. 4) -Impot sur les societes du : impot brut x-----------------------------------montant (ligne 16, col. 3) (1)
Montant global DH Dtail : cf. feuillets annexes, au nombre de.......5 Il convient d'tablir autant de feuillets annexes qu'il existe de groupes d'lments de mme nature amortissables au mme taux. Modle de feuillet annexe Feuillet n5/5 Amortissements de l'exercice allant du 01/01/2006 au.31/12/2006 Immobilisations concernes....Materiel ET OUTILLAGE ................................. Valeur amortir Date d'entre (1) Prix d'acquisition (2) Amortis sement Valeur Amortissements Taux comptable aprs antrieurs (3) rvaluation Dure (4) Amortissements normaux ou acclrs de l'exercice Total des amortissements la fin de l'exercice (col.4 + col.7) observations (5)
Totaux (1) Pour les acquisitions de l'exercice, indiquer le mois d'entre dans l'actif : pour les acquisitions antrieures, indiquer seulement l'anne d'entre dans l'actif. En cas de rvaluation, c'est l'anne de rvaluation des lments qui constitue leur date d'entre (col.1.). Le montant de la dotation est an maximum gal au rapport de
Montant global DH Dtail : cf. feuillets annexes, au nombre de.......5 Il convient d'tablir autant de feuillets annexes qu'il existe de groupes d'lments de mme nature amortissables au mme taux. Modle de feuillet annexe Feuillet n5/5 Amortissements de l'exercice allant du 01/01/2006 au.31/12/2006 Immobilisations concernes....Materiel de transport.................................. Date d'entre (1) Valeur amortir Prix d'acquisition (2) Valeur Amortissements comptable aprs antrieurs (3) rvaluation Amortis sement Taux Dure (4) Amortissements normaux ou acclrs de l'exercice Total des amortissements la fin de l'exercice (col.4 + col.7) observations (5)
Totaux (1) Pour les acquisitions de l'exercice, indiquer le mois d'entre dans l'actif : pour les acquisitions antrieures, indiquer seulement l'anne d'entre dans l'actif. En cas de rvaluation, c'est l'anne de rvaluation des lments qui constitue leur date d'entre (col.1.). Le montant de la dotation est an maximum gal au rapport de la valeur comptable (col.3) sur la dure probable d'utilisation (col.6). (2) Le prix d'acquisition est gal au prix de revient diminu, le cas chant, de la TC. ouvrant droit dduction dont, le montant doit figurer (col.9).
Montant globalDH 1 331448,33 DH Montant global. Dtail : cf. feuillets annexes, au nombre de.......5 Il convient d'tablir autant de feuillets annexes qu'il existe de groupes d'lments de mme nature amortissables au mme taux. Modle de feuillet annexe Feuillet n3/5 Amortissements de l'exercice allant du 01/01/2006 au.31/12/2006 Immobilisations concernes....Mobilier de bureau.......................................
Valeur amortir Prix d'acquisition (2) Amortissements dduits du Bnfice brut de l'exercice Taux
Dure (4)
observations (5)
Totaux (1) Pour les acquisitions de l'exercice, indiquer le mois d'entre dans l'actif : pour les acquisitions antrieures, indiquer seulement l'anne d'entre dans l'actif. En cas de rvaluation, c'est l'anne de rvaluation des lments qui constitue leur date d'entre (col.1.). Le montant de la dotation est an maximum gal au rapport de la valeur comptable (col.3) sur la dure probable d'utilisation (col.6). (2) Le prix d'acquisition est gal au prix de revient diminu, le cas chant, de la TC. ouvrant droit dduction dont, le montant doit figurer (col.9). (3) Dans le tableau correspondant l'exercice de rvaluation, les amortissements antrieurs figurent pour 0(zro) (4) Indiquer la dure d'utilisation en annes (5) Frais figurer notamment dans cette colonne toutes explications utiles concernant la justification des taux majors. par exemple, matriel usure rapide, amortissements acclrs.
Montant globalDH 1 331448,33 DH Montant global. Dtail : cf. feuillets annexes, au nombre de.......5 Il convient d'tablir autant de feuillets annexes qu'il existe de groupes d'lments de mme nature amortissables au mme taux. Modle de feuillet annexe Feuillet n3/5 Amortissements de l'exercice allant du 01/01/2006 au.31/12/2006 Immobilisations concernes....Materiel de bureau.......................................
Valeur amortir Prix d'acquisition (2) Amortissements dduits du Amortissements Bnfice brut de l'exercice Taux antrieurs (3)
Dure (4)
observations (5)
Totaux (1) Pour les acquisitions de l'exercice, indiquer le mois d'entre dans l'actif : pour les acquisitions antrieures, indiquer seulement l'anne d'entre dans l'actif. En cas de rvaluation, c'est l'anne de rvaluation des lments qui constitue leur date d'entre (col.1.). Le montant de la dotation est an maximum gal au rapport de la valeur comptable (col.3) sur la dure probable d'utilisation (col.6). (2) Le prix d'acquisition est gal au prix de revient diminu, le cas chant, de la TC. ouvrant droit dduction dont, le montant doit figurer (col.9). (3) Dans le tableau correspondant l'exercice de rvaluation, les amortissements antrieurs figurent pour 0(zro) (4) Indiquer la dure d'utilisation en annes (5) Frais figurer notamment dans cette colonne toutes explications utiles concernant la justification des taux majors. par exemple, matriel usure rapide, amortissements acclrs.
200,785.17 Montant global. 1 331448,33 DH Montant globalDH Dtail : cf. feuillets annexes, au nombre de.......5 Il convient d'tablir autant de feuillets annexes qu'il existe de groupes d'lments de mme nature amortissables au mme taux. Modle de feuillet annexe Feuillet n3/5 Amortissements de l'exercice allant du 01/01/2006 au.31/12/2006 Immobilisations concernes....Materiel informatique
Valeur amortir Prix d'acquisition (2) Amortissements dduits du Bnfice brut de Taux
Dure (4)
observations (5)
Totaux (1) Pour les acquisitions de l'exercice, indiquer le mois d'entre dans l'actif : pour les acquisitions antrieures, indiquer seulement l'anne d'entre dans l'actif. En cas de rvaluation, c'est l'anne de rvaluation des lments qui constitue leur date d'entre (col.1.). Le montant de la dotation est an maximum gal au rapport de la valeur comptable (col.3) sur la dure probable d'utilisation (col.6). (2) Le prix d'acquisition est gal au prix de revient diminu, le cas chant, de la TC. ouvrant droit dduction dont, le montant doit figurer (col.9). (3) Dans le tableau correspondant l'exercice de rvaluation, les amortissements antrieurs figurent pour 0(zro) (4) Indiquer la dure d'utilisation en annes (5) Frais figurer notamment dans cette colonne toutes explications utiles concernant la justification des taux majors. par exemple, matriel usure rapide, amortissements acclrs.
Tableau n 17
ELEMENTS 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 TERRAIN ( 1 ) CONSTRUCTIONS MATERIEL ET OUTILLAGE MATERIEL DE TRANSPORT AGENCEMENT - INSTALLATIONS BREVETS AUTRES ELEMENTS AMORTISSABLES TITRES DE PARTISIPATION FONDS DE COMMERCE AUTRES ELEMENTS NON AMORTISSABLES TOTAL
Valeur d'apport
Fraction plus value Fraction plus Cumul des plus raporte aux value raporte values exerc.ant ( 2 ) l' exerc.act raportes
( 1 ) Imposition diffrs jusqu' la dater de cession Fractions correspondant l'imputation normale de la plus-value constate lors de la fusion majore le cas chant du reliquant de la plus-value se rapportant l'lment cd (2) au cours de l'exercice
Tableau n 18
ETATS DES INTERETS DES EMPRUNTS CONSTATES AUPRES DES ASSOCIES ET DES TIERS AUTRES QUE LES ORGANISMES DE BANQUE OU DE CREDIT
Exercice cls le: 31/12/2006 Nom - prnom ou raison sociale adresse n CIN Montant du prt ou IS Date du prt Dure du prt par Taux d'int mois Charges financires globales Rembourssement exercices antrieurs Principal A. ASSOCIES Intrt Rembourssement exercices actuel Principal Intrt Observation
B. TIERS
Tableau n 19 - B9
Tableau n 19 - B9
447,000.00
3,574,823.25
Au cas o le nombre de propritaires dpasserait quinze, veuillez ajouter des annexes d'une contexture identique celle du prsent tat
Tableau n 20
STOCKS
Montant Brut
I. Stocks Approvisionnement - Biens et produits dstins la revente en l'tat * Biens immeubles * Biens meubles - Biens et matires premires dstins aux activits de production et de transformation - Matires premires - Matires consommables - Pices dtaches - Carburants, lubrifiants pour vehicules de transport - Emballage: * rcuprables * vendus * perdus Total Stock des encours II. Stock en cours de production de biens et service - Produits en cours - Etudes en cours - Travaux en cours - Services en cours Total Stock des encours III.Stock Produits finis - Produits finis - Biens finis Total Stock Produits et Biens finis IV. tock Produits rsiduels S - Dchets - Rebuts - Matires de rcupration Total Stock Produits rsiduels TOTAL GENERAL (ligne 10+15+18+22)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23
Sommaire
Bilan Actif Bilan Passif Comptes de produits et charges Etat de soldes de gestion Tableau de financement
Principes et mthodes comptables A.1 A.2 A.3 Principales mthodes d'valuation spcifiques la socit Etat des drogations Etat des changements de mthodes
Informations complmentaires au bilan et au comptes de produits et charges B.1 B.2 B.2 bis B.3 B.4 B.5 B.6 B.7 B.8 B.9 B.10 B.11 B.12 B.13 B.14 Dtail des non valeurs Tableau des immobilisations Tableau des amortissements Tableau des plus ou moins values sur cessions ou retraits d'immobilisations Tableau des titres de participations Tableau des provisions Tableau des crances Tableau des dettes Tableau des surets relles donnes et reues Engagements financiers reus ou donns hors oprations de crdit-bail Tableau des biens en crdit bail Dtail des postes C.P.C. Passage du rsultat net co!mptable au rsultat fiscal Dtermination du rsultat courant aprs impt Dtail de la taxe sur la valeur ajoute (TVA)
Autres informations complmentaires C.1 C.2 C.3 C.4 C.5 Etat de rpartition du capital social Tableau d'affectation des rsultats intervenus au cours de l'exercice Rsultats et autres lments caractristiques de l'entreprise au cours des trois derniers exercices Tableau des oprations en devises comptabilises pendant l'exercice Datation et vnement postrieurs
ETAT A1 PRINCIPALES METHODES D'EVALUATION SPECIFIQUES A L'ENTREPRISE Exercice cls le: 31/12/2006 INDICATION DES METHODES D'EVALUATION APPLIQUEES PAR L'ENTREPRISE
I. ACTIF IMMOBILISE A. EVALUATION A L'ENTREE 1. Immobilisation en non -valeurs : 2. Immobilisations incorporelles : 3. Immobilisations corporelles : 4. Immobilisations financires : Cot d'acquisition Cot d'acquisition Cot d'acquisition Cot d'acquisition
B. CORRECTIONS DE VALEUR 1. Mthodes d'amortissements 2. Mthodes d'valuation des provisions pour dprciation 3. Mthodes de dtermination des carts de conversion - Actif Amortissement linaire Selon le taux de change au 31/12/06
II. ACTIF CIRCULANT (Hors trsorerie) A. EVALUATION A L'ENTREE 1. Stocks 2. Crances 3. Titres et valeurs de placement Cot d'acquisition-CMP Cot d'acquisition
B. CORRECTIONS DE VALEUR 1. Mthodes d'valuation des provisions pour dprciation 2. Mthodes de dtermination des carts de conversion - Actif 100% des crances concernes Dtermination des pertes de change latentes en fonction des cours de change au 31/12/06
III. FINANCEMENT PERMANENT 1. Mthodes de rvaluation 2. Mthodes d'valuation des provisions rglementes 3. Dettes de financement permanent 4. Mthodes d'valuation des provisions durables pour risques et charges 5. Mthodes de dtermination des carts de conversion - Passif Nant Nant Nant Sur la base des investisements raliser Nant
IV. PASSIF CIRCULANT (Hors trsorerie) 1. Dettes du passif circulant 2. Mthodes d'valuation des autres provisions pour risques et charges Valeur nominale Comptabilisation d'une provision pour perte de change latente en fonction des cours de change des devises au 31/12/06 Dtermination des gains de change latents en fonction des cours de change au 31/12/06
V. TRESORERIE 1. Trsorerie - Actif 2. Trsorerie - Passif 3. Mthodes d'valuation des provisions pour dprciation Valeur nominale Valeur nominale Nant
ETAT A2
La socit procder au changement de taux d'amortissement des immobilisations de Conformiter la loi en vigeur 5 ans 10 ans : Materiel et outillage Materiel de bureau Mobilier de bureau
ETAT A3
TABLEAU DE FINANCEMENT
I. LA synthse des masses du bilan Exercice cls le: 31/12/2006 variation a - b Masses Excercice a 1 2 3 4 5 6 7 Financement permanent moins actif immobilis = FONDS DE ROULEMENT FONCTIONNEL Actif circulant Moins passif circulant =BESOIN DE FINANCEMENT GLOBAL (4-5) TRESORERIE NETTE (Actif-Passif) = A-B II. Le tableau des emplois et ressources EXCERCICE Emplois I. RESSOURCES STABLES DE L'EXCERCICE (FLUX) Ressources EX . PRECEDENT Emplois Ressources (B) (1-2) (A) Ex. prcd. b Emplois c Ressources d
* AUTOFINANCEMENT (A)
-Capacit d'autofinancement -Distribution de bnfices
(B)
TOTAL
DE L'ACTIF CIRCULANT . Fournisseurs dbiteurs, avances et acomptes . Clients et comptes rattachs . Personnel . Etat . Comptes d'associs . Autres dbiteurs . Comptes de rgularisation - Actif
DE PASSIF CIRCULANT . Fournisseurs et comptes rattachs . Clients crditeurs, avances et comptes . Personnel . Organismes sociaux . Etat . Comptes d'associs . Autres cranciers . Comptes de rgularisation - Passif
. Srets donnes
. Srets reues
(1) Gage : 1 - Hypothque : 2 - Nantissement : 3 - Warrant : 4 - Autres : 5 - ( prciser) (2) prciser si la sret est donne au profit d'entreprises ou de personnes tierces (srets donnes) (entreprises lies, associs, membres du personnel) (3) prciser si la sret reue par l'entreprise provient de personnes tierces autres que le dbiteur (srets reues)
(=) (-)
(=)
II. INDICATION DU REGIME FISCAL ET DES AVANTAGES OCTROYES PAR LES CODES DES INVESTISSEMENTS OU PAR DES DISPOSITIONS LEGALES SPECIFIQUES
NEANT
ETAT C3 RESULTATS ET AUTRES ELEMENTS CARACTERISTIQUES DE L'ENTREPRISE AU COURS DES TROIS DERNIERS EXERCICES
. SITUATION NETTE DE L'ENTREPRISE . Capitaux propres plus capitaux propres assimils moins immobilisation en non valeurs
. OPERATIONS ET RESULTATS DE L'EXERCICE 1. Chiffre d'affaires hos taxes 2. Rsultat avant impts 3. Impts sur les rsultats 4. Bnfices distribus 5. Rsultats non distribus (mis en rserves ou en instance d'affectation)
. RESULTAT PAR TITRE (Pour les socits par actions et SARL) . Rsultat net par action ou part sociale . Bnfices distribus par action ou part sociale
. PERSONNEL . Montant des salaires bruts de l'exercice . Effectif moyen des salaris employs pendant l'exercice
. Financement permanent . Immobilisations brutes . Rentres sur immobilisations . Remboursement des dettes de financement
0.00
0.00
. Produits
(1) Justification en cas de changement de la date de clture de l'exercice (2) Justification en cas de dpassement du dlai rglementaire de trois mois prvu pour l'laboration des tats de synthse
II. EVENEMENTS NES POSTERIEUREMENT A LA CLOTURE DE L'EXERCICE NON RATTACHABLES A CET EXERCICE ET CONNUS AVANT LA 1ere COMMUNICATION EXTERNE DES ETATS DE SYNTHESE
Dates - Favorables
NEANT
- Dfavorables
NEANT