Trabajo Colaborativo 2 - Conta

CONTABILIDAD
TRABAJO COLABORATIVO N 2 ACTIVIDAD N 10
PRESENTADO POR: CARLOS ALBERTO BONILLA MAR GREGOR GALEANO
MODULO ACADMICO CONTABILIDAD GRUPO COLABORATIVO 102004_321
PRESENTADO A: FERNANDO ENRIQUE BENITEZ
UNAD UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y ADISTANCIA-UNAD-ESCUELA DE CIENCIAS BASICAS TECNOLOGIA E INGENIERIA PROGRAMA DE INGENIERIA INDUSTRIAL- 2012
CONTABILIDAD
TABLA DE CONTENIDO
Introduccin y Objetivos Datos para el ejercicio Elaboracin de la escritura de constitucin (art. 110 del Co. Co.) Registros de apertura de la sociedad a. Registro de apertura b. c. 3. 4. a. b. c. 5. 6. a. b. c. 7. a. b. 8. a. b. c. 9. 10. a. Estado de Resultados b. Balance General Conclusiones Bibliografa Inventario y Balances Diario Columnario Mayor y Balances Elaboracin de Estados Financieros Ajustes Cierre de cuentas de resultado Registro en libros principales Liquidacin Soportes Contabilizacin Cierre contable Diseo de soportes Libros auxiliares
1. 2.
Balance Inicial Registro de las transacciones Diseo de soportes Libros auxiliares Nmina
Registro de las transacciones realizadas durante el period
Registro de los movimientos de mercancas, en las tarjetas kardex
Elaboracin de Hoja de trabajo.
DE CIENCIAS BASICAS USTRIAL- 2012
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ABILIDAD
E CONTENIDO
110 del Co. Co.) apertura de la sociedad
ciones realizadas durante el periodo
las tarjetas kardex Nmina
erre contable
en libros principales
de Estados Financieros
UNAD TANCIA-UNAD-ESCUELA DE CIENCIAS BASICAS RAMA DE INGENIERIA INDUSTRIAL - 2012
CONTABILIDAD
INTRODUCCION
La contabilidad es opcion que nos permite concer a perfeccion que es lo que anda bien, y que es lo que esta fallando en una empresa o en un gran capita financiero, gracias a este los errores se pueden corregir y detectar facilmente Por lo que ahora veremos el manejo y diligenciamiento de documentos cruciales para una empresa como son el balance general, los registros en los libros de contabilidad, los estados financieros, los ajustes y hoja de trabajo, el estado de resultados y el ciclo contable. Todos ellos son de carcter importante para quienes siendo comerciante lleven una contabilidad de seguimiento probatorio.
Es de resaltar que todos los procedimientos contables que se realizan deben tener un soporte es decir una causa o ejercicio que lo genera ya sea una entrada o salida de dinero o de mercanca o de cualquier recurso que posea la empresa como tambin los gastos de servicios administrativos ya sea de mantenimiento o de personal. Gracias a este curso, como futuros profesionales estaremos en capacidades de manejar empresas, evitando errores, o pues solucionandolos con gran facilidad. A continuacion se mostrara todo lo aprendido en esta segunda unidad, fase en la cual se da por terminado el curso, y que nos introducira y permitira ser amigos de la administracion financiera en las empresas.
OBJETIVO GENERAL
Por medio de este trabajo se pretende crear habilidades y profundizar en e conocimiento, manejo y aplicacin de los movimientos contables que se realizan en una empresa desde su fundacin o creacin, hasta el cierre de un periodo contable. Aprender a elaborar y comprender adecuadamente el manejo de cada uno de los comprobantes contables utilizando la codificacin adecuada segn en PUC.
Comprender y aplicar de forma adecuada el ciclo contable, registrando de forma ordenada y sistematizada todos los hechos contables que se efectan, para poder as realizar de manera ms fcil y adecuada los diferentes comprobantes de contabilidad y presentar finalmente unos estados financieros adecuados. Conocer y aprender el manejo adecuado de los libros auxiliares, lo mismo que la importancia de llevarlos de manera eficiente y ordenada. Finalmente se busca aplicar todo lo que prendimos en nuestro curso de contabilidad mediante un ejercicio prctico donde utilizaremos si no todos, la mayora de los registros y controles que una adecuada contabilidad debe contener, pues no debemos olvidar que una adecuada contabilidad nos muestra la realidad de la empresa y de acuerdo a ello se hace ms fcil la toma de decisiones.
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ccion que es lo que o en un gran capital detectar facilmente. documentos cruciales tros en los libros de trabajo, el estado de cter importante para miento probatorio.
e se realizan deben a ya sea una entrada ue posea la empresa a de mantenimiento o onales estaremos en solucionandolos con do en esta segunda que nos introducira y mpresas.
y profundizar en el ables que se realizan cierre de un periodo
o de acin
registrando de forma e se efectan, para rentes comprobantes ros adecuados. ares, lo mismo que la
n nuestro curso de emos si no todos, la a contabilidad debe abilidad nos muestra ms fcil la toma de
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Datos para el ejercicio 1. El da 02 de mayo del ao 2010 se reunieron los seores Rubn Snchez y Jacinto Flre constituir una sociedad de responsabilidad limitada que se llamara Comercial La Colina Ltda que La empresa tendr un capital de Cincuenta millones de pesos ($50.000.000), repre cincuenta mil (50.000) cuotas o partes de inters social por un valor igual de mil pesos c/u capital lo pagan los socios de la siguiente manera: Rubn Snchez aporta 27.500 cuotas cada una pagadas ASI: $18.500.000 en efectivo y mercancas para la venta 800 unidade C/U, Jacinto Flrez aporta 22.500 cuotas de $ 1.000 cada una pagadas en efectivo. Las sig las transacciones realizadas por Comercial La Colina Ltda. Durante el mes de Mayo del ao 2 2. Mayo 04 Se constituye la cuenta corriente No. 302515 del BBVA, segn consignacin $20.000.000. 4. Mayo 04 se compran chequeras as: Banco BBVA, Nota debito por valor de $120.000 5. Mayo 07. Se pagan honorarios por valor de $600.000 por concepto de la elaboracin de pblica de constitucin de la sociedad, se le realiza retefuente por el 10%, Comprobante de 01, cheque No. 1201 del banco BBVA. 6. Mayo 07. Pago de gastos de registro mercantil e inscripcin de libros de contabilidad A la Comercio, Comprobante de egresos No. 02, cheque No. 1202 del banco de BBVA p $350.000 7. Mayo 11. Compra a crdito, vehculo de reparto, a Automotores Industriales, por valor de $
segn factura 2713 8. Mayo 14. Adquiere seguro, para el vehculo, contra todo riesgo con Seguros Planeta, po valor de $720.000, segn pliza No. 16547, se paga con el cheque No.1203 del Banco BBVA 9. Mayo 14. Compra a crdito, al Almacn Romero Ltda. S/ factura 1247, Mercancas para la
unidades a $12.225 c/u, ms IVA 16% Retencin en la fuente 3.5%. 10. Mayo 15. Compra de muebles y enseres para el almacn a crdito, a Maderas y Diseos, No.1379 por valor de $3.000.000, IVA 16%, retefuente 3.5% 10. Mayo 15. Venta de mercancas al contado, a Torreon Ltda. S/ factura No 0001, 1125 $20.250 c/u ms IVA del 16% retefuente 3.5% 11. Mayo 16. consignacin en el banco BBVA por el valor del 95% del saldo en la cuenta caja
12. Mayo 17. Compra al contado, al Almacn Acero Ltda. S/ factura 6823, Mercancas para la 13. Mayo 18. Compra a crdito, al Almacn Acero Ltda. S/ factura 6823, Mercancas para la unidades a $12.525 c/u, ms IVA 16% Retefuente 3.5% Segn factura 7519. 17. Mayo 30. Liquidacin, pago y contabilizacin de la nomina, incluyendo los aportes a la se
Datos adicionales para realizar los ajustes: 1. Los gastos por Honorarios cancelados al seor Julio Lombana, se difiere a seis (6) meses 2. Los gastos de registro mercantil e inscripcin de libros de contabilidad A la Cmara de C difieren a 4 meses 3. La Pliza pagada por anticipado a Seguros Planeta, para el vehculo, se difiere a un ao.
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nchez y Jacinto Flrez, acuerdan mercial La Colina Ltda. Y deciden ($50.000.000), representado en gual de mil pesos c/u ($1.000) el porta 27.500 cuotas de $ 1.000 a venta 800 unidades a $11.250 s en efectivo. Las siguientes son es de Mayo del ao 2012. segn consignacin por valor de
de la elaboracin de la escritura %, Comprobante de egresos No.
de contabilidad A la Cmara de banco de BBVA por valor de
triales, por valor de $36.000.000,
Seguros Planeta, por un ao por 203 del Banco BBVA. , Mercancas para la venta: 1125 Maderas y Diseos, factura
ctura No 0001, 1125 unidades a
aldo en la cuenta caja.
3, Mercancas para la venta: , Mercancas para la venta: 1350 519. o los aportes a la seguridad
ere a seis (6) meses ad A la Cmara de Comercio, se
se difiere a un ao.
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CONSTITUCION DE UNA SOCIEDAD DE RESPONSABILIDAD LIMITADA COMERCIAL LA COLINA LTDA.
En el circulo notarial de Cartagena de Indias Distrito Turstico y Cultural, Republica de Colombia e de diciembre de 2001, ante mi Diego Julin Ocaa, notario 5 del referido circulo, compareci seores Rubn Snchez y Jacinto Flrez; colombianos , mayores de edad, vecinos de Neiva, po de la cedula de ciudadana N 45.557.243 y 22.358.712, expedidas en Neiva, respectivamente, a conozco personalmente, de lo cual doy fe, y obrando en su propio nombre dijeron que han celeb contrato de sociedad comercial de responsabilidad limitada que se regir por las estipu contenidas en las clusulas siguientes: PRIMERA: son socios fundadores los comparecientes Rubn Snchez y Jacinto Fl responsabilidad personal queda limitada al monto de sus aportes. SEGUNDA: la sociedad gira bajo la razn social que se consigna en la siguiente formula enu Comercial La Colina Ltda y con esta contrata, abrir cuentas bancarias, realizara la publicida empresa y ejecutara todos los actos propios del objeto social (conforme al articulo 357 del C. TERCERA: la sociedad tendr por domicilio principal la ciudad de Cartagena de indias, distrito t Republica de Colombia. CUARTA: la sociedad Comercial La Colina Ltda. Tendr por objeto social la compra y v electrodomesticos para el hogar de industria nacional, al por mayor y al detal y ejecucin d aquellos otros actos conexos o complementarios del mismo objeto social. QUINTA.-Capital: La empresa tendra un capital de cincuenta millones de pesos ($50.0 ha sido suscrito y pagado en su integridad as: Ruben sanchez aporta veintisiete mil quinientas
representados en cincuenta mil (50.000) cuotas de un valor igual de mil pesos c/u ($1.000). Este
cuotas de $ 1.000 cada una pagada as: Dieciocho millones quinientos mil pesos Mcte ($18.500 millones quinientos mil pesos M/cte ($22,500,000) en efectivo.
efectivo, y nueve millones ($9,000,000) en mercancias para la venta; Jacinto Florez aporta v
SEXTA: Resposabilidad : La responsabilidad de los socios queda limitada la valor de sus aportes. SEPTIMA: todos los socios de la compaa componen la junta de socios, que tendr una
ordinaria cada dos (2) meses en la sede social de la empresa, en la fecha y hora determinad
gerente y avisada por escrito a los socios con 15 das de anticipacin por lo menos. Las re extraordinarias se efectuaran cuando as lo determinen el representante legal o los socios.
OCTAVA: la junta de socios ejercer las siguientes funciones: 1 estudiar y aprobar las reforma estatutos. 2 examinar, aprobar o improbar los balances de fin de ejercicio y las cuentas que deb el gerente. 3 disponer de las utilidades sociales conforme a este contrato y a las leyes. 4 eleccin del gerente de la sociedad y removerlo libremente. 5 considerar los informes del geren el estado de los negocios sociales. 6 resolver todo lo relativo a la seccin de cuotas, a si admisin de nuevos socios 7 decidir sobre el retiro y exclusin de socios. 8 ordenar las accio correspondan contra el gerente o cualquier otra persona que hubiere incumplido sus obligac ocasionado daos o perjuicios a la sociedad. 9 constituir las reservas ocasionales. 10 ado general, todas las medidas que reclamen el cumplimiento de los estatutos y el inters comn asociados. 11 exigir de los socios las prestaciones complementarias o accesorios si a ello hubie 12 elegir y remover libremente a los funcionarios cuya designacin considere necesaria para organizacin y nueva marcha de la empresa, de acuerdo con el volumen de los negocios socia las dems la sociedad llevara leyes. debidamente registrado en que se anotaran, por orden cron NOVENA: que le sealen las un libro
las actas de las reuniones de juntas de los socios y estas sern firmadas por el presidente y se en cada oportunidad. DECIMA: cada dos (2) meses, el 30 de diciembre y 28 de febrero se verificara el balance genera negocios; igualmente, se harn balances generales extraordinarios cada vez que cualquiera de lo as lo solicite, estos balances se harn en la forma indicada por loa artculos 445 a 450 del C DECIMA PRIMERA: las utilidades debern repartirse en cada ejercicio social proporcionalm monto deSEGUNDA: el reparto de utilidades entre los socios requerir la aprobacin previa de la DECIMA sus aportes.
socios, la justificacin de ellas con balances fidedignos, la deduccin previa de las sumas ne
para integrar la reserva legal y el pago de impuesto. DECIMA TERCERA: la reserva legal de la s
ascender por lo menos al 50% del capital social. La junta de socios podr ordenar reservas oca
u ordenar su distribucin cuando sean innecesario, hechas las reservas aludidas, el remanen
distribuido entre los socios en las proporciones acordadas en el contrato. DECIMA CUARTA: el trmino de duracin de esta sociedad ser de un (1) ao contado a par fecha de la presente escritura. DECIMAQUINTA: adems de las causales generales de disolucin, esta sociedad quedara cuando ocurran perdidas que reduzcan el valor de los activos sociales por debajo del 50% de social o cuando el nmero de socios exceda de veinticinco (25) (art.370 del C de Co.) DECIMASEXTA: la sociedad llevara un libro de inscripcin de socios registrado en la cm comercio, en la cual se anotaran el nombre, nacionalidad, domicilio, documento de identific nmero de cuotas sociales o aporte de capital que cada uno poseyere as como los em gravmenes y secciones que se hubieren producido aun por va de remate. DECIMASEPTIMA: la representacin legal de la sociedad, como se ha dicho, corresponder al Sealase un periodo de dos (2) aos para el ejercicio de las personas a quien se designe c contados a partir de la fecha de la presente escritura. DECIMAOCTAVA: en todo lo no previsto en el presente contrato, la sociedad se regir disposiciones legales sobre sociedad de responsabilidad limitada. Firmas: Diego Julin Ocaa EL NOTARIO Rubn Snchez SOCIO UNAD
Jacinto Flrez SOCIO
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PONSABILIDAD LIMITADA LTDA.
Cultural, Republica de Colombia el da 01 del referido circulo, comparecieron los s de edad, vecinos de Neiva, portadores as en Neiva, respectivamente, a quienes pio nombre dijeron que han celebrado un que se regir por las estipulaciones
ubn Snchez y Jacinto Flrez; su . gna en la siguiente formula enunciativa: bancarias, realizara la publicidad de la conforme al articulo 357 del C. de Co.). de Cartagena de indias, distrito turstico,
or objeto social la compra y venta de mayor y al detal y ejecucin de todos to social. nta millones de pesos ($50.000.000),
al de mil pesos c/u ($1.000). Este capital
aporta veintisiete mil quinientas (27.500)
nientos mil pesos Mcte ($18.500.000) en
a venta; Jacinto Florez aporta veintidos
a limitada la valor de sus aportes. nta de socios, que tendr una reunin
, en la fecha y hora determinada por el
ticipacin por lo menos. Las reuniones
entante legal o los socios.
1 estudiar y aprobar las reformas de los e ejercicio y las cuentas que debe rendir este contrato y a las leyes. 4 hacer la onsiderar los informes del gerente sobre o a la seccin de cuotas, a si como la de socios. 8 ordenar las acciones que hubiere incumplido sus obligaciones u reservas ocasionales. 10 adoptar, en los estatutos y el inters comn de los arias o accesorios si a ello hubiere lugar. acin considere necesaria para la mejor el volumen de los negocios sociales. 13
que se anotaran, por orden cronolgico, n firmadas por el presidente y secretario,
o se verificara el balance general de los os cada vez que cualquiera de los socios or loa artculos 445 a 450 del C de Co. a ejercicio social proporcionalmente al uerir la aprobacin previa de la junta de
duccin previa de las sumas necesarias
ERCERA: la reserva legal de la sociedad
cios podr ordenar reservas ocasionales
s reservas aludidas, el remanente ser
contrato. er de un (1) ao contado a partir de la
olucin, esta sociedad quedara disuelta sociales por debajo del 50% del capital (art.370 del C de Co.) de socios registrado en la cmara de omicilio, documento de identificacin y no poseyere as como los embargos, de remate. o se ha dicho, corresponder al gerente. personas a quien se designe como tal,
ontrato, la sociedad se regir por las .
Jacinto Flrez SOCIO
A-UNAD-ESCUELA DE OGRAMA DE INGENIERIA
2. COMPROBANTE DE APERTURA DE LA SOCIEDAD

COMERCIAL LA COLINA LTDA. COMPROBANTE DE APERTURA No. 01 Fecha: Mayo 02 de 2012 Parciales $ 41,000,000
Cdigo 1105 110505
Cuenta
CAJA Caja general Aporte de los socios segn recibos de caja No.01y No. 02 MERCANCAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA Mercanca para la venta Aporte Rubn Snchez 800 und a 11.250 c/u APORTES SOCIALES Rubn Snchez 18.500 cuotas efectivo- 9.000 cuotas M/cia Jacinto Flrez 22.500 cuotas en efectivo
Debito 41,000,000
Crdito
1435 143501
$ 9,000,000 $ 9,000,000
3115 31150501 31150502
$ 50,000,000 $ 27,500,000 $ 22,500,000
Para registrar apertura de la sociedad comercial la colina Ltda
SUMAS IGUALES Elabor Revis Aprob
$ 50,000,000 Contabiliz
$ 50,000,000
DISTRIBUCIONES LTDA Nit. 899.999.999-9 COMPROBANTE DE CONTABILIDAD
Cdigo 1105 110505
Cuenta
No. 02 Fecha: Mayo 30 de 2012 Parciales
111005 11100501
11100502
1305 130505 1355 135515
1435 143501
CAJA Caja General Ventas al contado s/fact. #0001 Ventas al contado s/fact. #0002 Consignaciones Bancarias Consignacin Bancaria (95% saldo) BANCOS MONEDA NACIONAL Banco BBVA Consignacin apertura Cta. 302515 N.D. Chequera Cheque #1201 Banco BBVA Consignacin Bancaria (95% saldo) N.D. Chequera Cheque #1202 Cmara de Comercio Cheque #1203 Seguros Cosmos Cheque #3203 Almacn Acero Ltda CLIENTES Nacionales Rayran Ltda s/fact. 0003 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES Retencin en la Fuente Torreon Ltda s/fact. 0001 Tubos Ltda s/fact. 0002 Rayran Ltda s/fact. 0003 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA Mercancas para la venta Almacn Romero Ltda s/fact. 1247 Almacn Acero Ltda s/fact. 6823 Almacn Acero Ltda s/ fact. 7519 Venta mercanca s/fact. 0001 Torreon Ltda
Dbito 69,925,781
Crdito
25,628,906 44,296,875 40,000,000 42,587,980 19,000,000 19,000,000 120,000 540,000 42,587,980 42,587,980 120,000 350,000 720,000 20,882,813 26,578,125 26,578,125 3,002,344 797,344 1,378,125 826,875 99,307,500 13,753,125 18,562,500 16,908,750 12,973,125
82,587,980
660,000
22,072,813
50,083,125
1524 152405 1540 154008 1705 170520 170545 1710 171004 2205 220501
Venta mercanca s/fact. 0002 Tubos Ltda Venta mercanca Rayran Ltda s/fact. 0003 EQUIPO DE OFICINA Muebles y enseres Maderas y Diseos s/fact. 1379 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE Camiones, volquetas y furgones Vehculo de reparto s/fact. 1520 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO Seguros y Fianzas Pliza No. 16547 Seguros Cosmos Suscripciones Registro Mercantl y libros de contabilidad Ch. 1203 CARGOS DIFERIDOS Organizacin y Preoperativos Honorarios Luis Ortz PROVEEDORES NACIONALES Mercancas No fabricadas por la Empresa Almacn Romero Ltda s/fact. 1247 Almacn Acero Ltda s/ fact. 6823 CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES Otros Automotores Industriales s/fact. 1520 Maderas y Diseos s/fact. 1379 RETENCION EN LA FUENTE Honorarios 10% Luis Ortz Compras 3,5% Almacen Romero Ltda s/ fact. 1247 Maderas y Diseos s/fact. 1379 Almacn Acero Ltda s/ fact. 6823 Almacn Acero Ltda s/ fact. 7519 La Unin Ltda s/fact. 5971 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR
23,083,125 14,026,875 3,480,000 3,480,000 36,000,000 36,000,000 1,070,000 720,000 350,000 600,000 600,000 34,494,610 15,472,266 19,022,344 39,375,000 36,000,000 3,375,000 2,289,477 60,000 481,359 105,000 649,687 591,806 401,625
2305 230501
2365 236515 236540
2408
240801
240802
4135 413595
5305 530505 6135 613595
Iva Generado Venta contado Torreon Ltda s/fact. 0001 Venta contado Tubos Ltda s/fact. 0002 Venta crdito Rayran Ltda s/fact. 0003 Iva Descontable Compra Almacn Romero Ltda s/fact. 1247 Compra Almacn Acero Ltda s/fact. 6823 Compra Almacn Acero Ltda s/fact. 7519 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR Venta de Otros Productos Torreon Ltda s/fact. 0001 Tubos Ltda s/fact. 0002 Rayran Ltda s/fact. 0003 GASTOS FINANCIEROS Gastos Bancarios Chequeras Banco BBVA COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR Venta de Otros Productos S/facts. 0001 al 0003 Para registrar las operaciones realizadas del 04 al 18 de Mayo de 2012 SUMAS IGUALES
13,725,000 3,645,000 6,300,000 3,780,000 2,200,500 2,970,000 2,705,400 7,875,900
85,781,250 22,781,250 39,375,000 23,625,000 120,000 120,000 50,083,125 50,083,125
subtotal Prepar Revis
640,616,885 320,308,443 Aprob Contabiliz 320,308,443
Cdigo 1110 11100501
2370 237005 237005 237006 237010 2380 238030 238030 2610 261005 261010 261015 261020 5205 520506 520527 520530 520533 520536 520539
DISTRIBUCIONES LTDA Nit. 899.999.999-9 COMPROBANTE DE CONTABILIDAD No. 03 Fecha: Mayo 30 de 2012 Cuenta Parciales BANCOS MONEDA NACIONAL Banco BBVA Cheque # 1302 Rosendo Lpez 883,000 Cheque # 1303 Martn Roca 614,360 Cheque # 1304 Angel Restrepo 588,600 Cheque # 1305 Lucas Caicedo 479,580 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA Aportes a EPS Trabajadores 101,980 Aportes a EPS Empleador 216,708 Aportes ARP 13,309 Aportes al ICBF, SENA y Cajas de compensacin 229,455 ACREEDORES VARIOS Aportes Pensionales Trabajadores 101,980 Aportes Pensionales Empleador 305,940 PARA OBLIGACIONES LABORALES Cesantas 230,700 Intereses sobre cesantas 27,695 Vacaciones 106,238 Prima de servicios 230,700 GASTOS DE PERSONAL Sueldos 2,549,500 Auxilio de transporte 220,000 Cesantas 230,700 Intereses sobre cesantas 27,695 Prima de servicios 230,700 Vacaciones 106,238
Dbito
Crdito 2,565,540
561,452
407,920
595,333
4,130,245
520568 520569 520570 520572 520575 520578
Aportes ARP Aportes EPS Aportes a fondos de pensiones Aportes Caja de compensacin familiar Aportes ICBF SENA
13,309 216,708 305,940 101,980 76,485 50,990
Para registrar el pago de la nmina, aportes a la seguridad social, parafiscales y obligaciones laborales.
SUMAS IGUALES Prepar Revis Aprob
4,130,245 Contabiliz
4,130,245
Cdigo
DISTRIBUCIONES LTDA Nit. 899.999.999-9 COMPROBANTE DE CONTABILIDAD - AJUSTES No. 04 Fecha: Mayo 30 de 2012 Cuenta Parciales
Dbito
Crdito
1592 159215 159235 1705 170520 170545 1710 171004 5230 523040 5240 524010 5260 526015 526035 5265 526515
DEPRECIACIN ACUMUMULADA Equipo de Oficina Flota y equipo de transporte GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO Seguros y Fianzas Pliza No. 16547 Seguros Cosmos Suscripciones Cmara de Comercio - Registro Mercantil y libros CARGOS DIFERIDOS Organizacin y Preoperativos Luis Ortz - Honorarios SEGUROS Flota y equipo de transporte Pliza No. 16547 Seguros Cosmos GASTOS LEGALES Registro mercantl Cmara de Comercio DEPRECIACIONES Equipo de Oficina Flota y equipo de transporte AMORTIZACIONES Cargos diferidos Luis Ortz - Honorarios Para registrar los ajustes del periodo contable del 01 al 31 de Diciembre de 2001
629,000 29,000 600,000 147,500 60,000 87,500 100,000 100,000 60,000 60,000 87,500 87,500 629,000 29,000 600,000 100,000 100,000
876,500 Contabiliz
876,500
Cdigo 4135 413595 5905 590505 5205 5230
DISTRIBUCIONES LTDA Nit. 899.999.999-9 COMPROBANTE DE CONTABILIDAD - CIERRE No. 05 Fecha: Mayo 30 de 2012 Cuenta Parciales COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR Venta de otros productos 85,781,250 GANANCIAS Y PERDIDAS Ganancias ao 2001 85,781,250 GASTOS DE PERSONAL Prestaciones Sociales 4,130,245 SEGUROS Cancelacin Saldo 60,000
Dbito 85,781,250
Crdito
85,781,250 4,130,245 60,000
5240 5260 5265 5305 6135 2404 3305 330505 3605 360505 5905
GASTOS LEGALES Cancelacin Saldo DEPRECIACIONES Cancelacin Saldo AMORTIZACIONES Cancelacin Saldo GASTOS FINANCIEROS Cancelacin Saldo COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR Cancelacin Saldo IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 35% Sobre la Utilidad antes de impuestos RESERVAS OBLIGATORIAS Reserva legal 10% UTILIDAD DEL EJERCICIO Utilidad del ao 2001 GANANCIAS Y PERDIDAS Cancelacin Gastos de personal Cancelacin Gastos seguros Cancelacin Gastos legales Cancelacin Gastos depreciaciones Cancelacin Gastos amortizaciones Cancelacin Gastos Financieros Cancelacin Comercio al por mayor y al por menor Por liquidacin impuesto de renta Por traslado a reserva legal Por traslado a utilidad del ejercicio Para registrar los asientos de cierre de cuentas de resultado, impuesto de renta, reserva legal y utilidad del ejercicio, del periodo contable comprendido entre el 01 al 30 de Mayo de 2012.
87,500 87,500 629,000 629,000 100,000 100,000 240,000 240,000 50,083,125 50,083,125 10,657,983 10,657,983 1,979,340 1,979,340 17,814,057 17,814,057 85,781,250 4,130,245 60,000 87,500 629,000 100,000 240,000 50,083,125 10,657,983 1,979,340 17,814,057
SUMAS IGUALES
171,562,500
171,562,500
Prepar
Revis
Aprob
Contabiliz
INDICE
Crdito
$ 50,000,000
$ 50,000,000
iliz
Crdito
82,587,980
660,000
22,072,813
50,083,125
34,494,610
39,375,000
2,289,477
85,781,250
320,308,443
iliz
Crdito 2,565,540
561,452
407,920
595,333
4,130,245
iliz
Crdito
629,000
147,500
100,000
876,500
iliz
Crdito
85,781,250 4,130,245 60,000
87,500 629,000 100,000 240,000 50,083,125 10,657,983 1,979,340 17,814,057
171,562,500
iliz
COMERCIAL LA COLINA LTDA.
BALANCE INICIAL AL 02 DE MAYO DEL 2012 ACTIVO CORRIENTE Disponible . Caja Inventarios . Mercancas No fabricadas por la empresa TOTAL ACTIVO CORRIENTE TOTAL DEL ACTIVO TOTAL PASIVO PATRIMONIO Capital social . Aportes sociales TOTAL DEL PATRIMONIO TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO
11 1105 14 1435
$ 41,000,000 $ 41,000,000 $ 9,000,000 $ 9,000,000 $ 50,000,000 $ 50,000,000 $0
31 3115
$ 50,000,000 $ 50,000,000 $ 50,000,000 $ 50,000,000
Rubn Snchez C.C. N 45.557.243 Neiva Representante Legal
INDICE
2. Diseo de soportes Aportes Sociales

Dir: Cra. 24 No. 22 - 07 Tels: (PBX) 4100415 (FAX) 2279050
Recibo de Caja No: 001
Recibido de: Ruben Sanchez Tranv. 23 No. 17-13 Tel. 5421350
Fecha:
2 de mayo de 2012
Cheque:
Efectivo
Banco:
Concepto
Valor $ 27,500,000
Aporte de 27.500 Cuotas o partes de interes social a razn de $1.000 c/u

La suma de: Veintisiete Millones Quinientos Mil pesos m/cte Elabor Revis Aprob
$ 27,500,000

Recibo de Caja No: 002
Recibido de: Jacinto Flrez Cra. 50 No. 4 a Bis 03 Tel. 7452900
Fecha:
2 de mayo de 2012
Cheque:
Efectivo
Banco:
Concepto
Valor $ 22,500,000
Aporte de 22,500 Cuotas o partes de interes social a razn de $1.000 c/u

La suma de: Veintidos Millones Quinientos Mil pesos m/cte Elabor Revis Aprob
$ 22,500,000
4. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo.

4.1
BANCO BBVA Cuenta corriente Cuenta de Ahorros

Consignacion de efectivo y/o cheques locales nicamente.
Nmero de Cuenta: 144589-2 Ciudad: Bogot D.C. Da: 04 Mes: Mayo Nombre del titular de la cuenta: Distribuciones Ltda Cdigo Bco Nmero de cuenta Valor Ao: 2012
Efectivo Total Cheques Total consignado
El depositante: Distribuciones Ltda
4.2
Nota Aclaratoria: Las notas dbito son documentos que expiden los bancos como soporte pero son cuentas puente del banco y su codificacin es de control interno.
BANCO BBVA NIT: 890.920.406-2 DETALLE: Valor venta chequera

Nro. Cuenta 210515666 419595005 253505005 1. Cuenta Corriente 2. Ingresos Chequeras 3. IVA Chequeras Elabor Detalle
NOTA DEBITO
Dia: 04 Mes: 05 Ao:201
Nro. Cta Corriente: 144589-2
TOTAL DEBITOS: 120.000
TOTAL CREDITOS: 120.000
Revis
Aprob
SPM
ORT
JDT
2012
05
04
120,000
ORTIZ LUIS *************************** CIENTRO VEINTE MIL PESOS M/CTE *********************************************** 4.3
DISTRIBUICIONES LTDA NIT: 860.016.627-8

COMPROBANTE DE EGRESO No: 01 Fecha: Mayo 07 de 2012
Observaciones: Pago de Honorarios por elaboracin escritura pblica de constitucin No. 1713 Beneficiario: Luis Ortz Nit: 78.579.152-2 Cheque: 1201 Nombre Cdigo Dbito 171004 Organizacin y preoperativos 600,000 236515 Honorarios 10% 11100501 Banco comercial
Elabor:
Revis:
Total
600,000
Firma y Sello del Beneficiario Nit. c.c
4.4
2001 12 02 CAMARA DE COMERCIO *************************** TRESCIENTOS CINCUENTA MIL PESOS M/CTE ***********************************************

Observaciones: Pago gastos de registro mercantil e inscripcin de libros de contabilidad a Cmara de Cio. Beneficiario: Cmara de Comercio NIT: 899.111.210 -0 Cheque: 3201 Cdigo Nombre Dbito 170545 Suscripciones 350,000 11100502 Banco de los Andes
Elabor:
Reviso:
Total:
350.000
350.000
Firma y sello del beneficiario Nit o C.C.
4.5
AUTOMOTORES INDUSTRIALES NIT: 830. 001.104-2

Dir: Av. 127 No. 38 -04 Tels: (PBX) 6000009 (FAX) 2111199
Factura No.: NOMBRE: Distribuciones Ltda DIRECCION: Cra. 24 No. 22 - 07 Por lo siguente CANTIDAD DETALLE 1 Vehculo de reparto
1520
Ciudad y Fecha: Bogot, May 11 de 2012
FORMA DE PAGO: Crdito V/R UNITARIO 31,034,483 V/R TOTAL 31,034,483
Son: Treinta y seis millones de pesos M/cte Cancelado: Vendedor: Pepe Perez.
El acuse de recibo que se deriva en este acto de acuerdo a los dispuesto en la letra b), del art. 4 y la letra c del art. 5 de la ley 19,983, acredita que la entrega de mercancias o servicios prestados ha diso recibida en total conformidad.
Valor Neto Impuesto IVA Retefuente
31,034,483 4,965,517
VALOR TOTAL
36,000,000
4.6 2012 05 12 SEGUROS COSMOS *************************** SETECIENTOS VEINTE MIL PESOS M/CTE ***********************************************
Observaciones: Compra pliza No. 16547 para vehculo contra todo riesgo. Beneficiario: Seguros Cosmos NIT: 888.263.756-3 Cdigo Nombre 170520 Seguros y Fianzas 11100502 Banco BBVA
Cheque: 1203 Dbito 720,000
Elabor:
Reviso:
Total:
720.000
720.000
4.7
ALMACEN ROMERO LTDA NIT: 19.606.441-0

Dir: Calle 16 No. 15 - 24 Tels: 2111199/ 4464509
Factura No.: NOMBRE: Distribuciones Ltda DIRECCION: Cra. 24 No. 22 - 07 Por lo siguente CANTIDAD DETALLE 1125 Mercancia X, Y, Z
1247
FORMA DE PAGO: Crdito V/R UNITARIO 12,225 V/R TOTAL 13,753,125
Son: Treinta y seis millones de pesos M/cte Cancelado: Vendedor: Jaime Perez.
13,753,125 2,200,500 481,359
VALOR TOTAL
15,472,266
Iva rgimen comn - No somos grandes contribuyentes Ni agentes autorretenedores
4.8
MADERAS Y DISEOS NIT: 860.311.998-7

Dir: Av. El poblado No. 99 -11 Tels: 7459836/ 2569876
Factura No.: NOMBRE: Distribuciones Ltda DIRECCION: Cra. 24 No. 22 - 07 Por lo siguente CANTIDAD DETALLE 1 Equipo de muebles y enseres
1379
FORMA DE PAGO: Crdito V/R UNITARIO 3,000,000 V/R TOTAL 3,000,000
3,000,000 480,000 105,000
VALOR TOTAL
3,375,000
4.9

Factura No. 0001
NOMBRE: TORREON LTDA DIRECCION: Cra. 14 No. 22 - 04 Por lo siguente CANTIDAD DETALLE 1,125 Venta de mercancias X, Y, Z
FORMA DE PAGO: Contado V/R UNITARIO 20,250 V/R TOTAL 22,781,250
Son: Valor Neto Cancelado: Impuesto IVA Vendedor: Retefuente

22,781,250 3,645,000 797,344
VALOR TOTAL
25,628,906
Iva rgimen comn - No somos grandes contribuyentes Ni agentes autorretenedores
4.10

COMPROBANTE DE EGRESO No: 06
Observaciones: Consignacin Banco BBVA (95% saldo en caja) Fecha: Mayo 16 de 2012 Beneficiario: Cuenta corriente Banco BBVA NIT: 860.016.627-8 Cheque: Cdigo Nombre Dbito 110505 Caja 11100502 Banco de los BBVA $ 42,587,979
Elabor:
Reviso:
Total:
42.587.979
42.587.979
4.11
ALMACEN ACERO LTDA NIT: 960.458.005-3
Dir: Calle 17 No. 25 - 04 Tels: 2112589/ 4156509
6823
FORMA DE PAGO: Contado V/R UNITARIO $12,375 V/R TOTAL $18,562,500
$ 18,562,500 $ 2,970,000 $ 649,688
VALOR TOTAL
$ 20,882,813
2012 05 17 ALMACEN ACERO LTDA *************************** VEINTE MILLONES OCHOCIENTOS OCHENTA Y DOS MIL OCHOCIENTOS TRECE PESOS M/CTE ***********************************************

COMPROBANTE DE INGRESO No: 05
Observaciones: Pago factura 6823 compra mercancia. Fecha: Mayo 18 de 2012 Beneficiario: Almacen Acero Ltda NIT: 860.458.005-3 Cheque: 3203 Cdigo Nombre Dbito 143501 Mercancias para la venta $ 18,562,500 240802 IVA descontable $ 2,970,000 Compras 3,5% 11100502 Banco BBVA
Elabor:
Reviso:
Total:
21,532,500
21.532,500
4.12

Factura No. 0002
NOMBRE: TUBOS LTDA DIRECCION: Cra. 14 No. 25 - 34 Por lo siguente CANTIDAD DETALLE 1,875 Venta de mercancias X, Y, Z
FORMA DE PAGO: Contado V/R UNITARIO $ 21,000 V/R TOTAL $ 39,375,000
Son: Valor Neto Cancelado: Impuesto IVA Vendedor: Retefuente

$ 39,375,000 $ 6,300,000 $ 1,378,125
VALOR TOTAL
$ 44,296,875
BANCO DE LOS ANDES Cuenta corriente Cuenta de Ahorros

Consignacion de efectivo y/o cheques locales nicamente.
Nmero de Cuenta: 567822-5 Ciudad: Bogot Da: 17 Mes: 05 Nombre del titular de la cuenta: Distribuciones Ltda Cdigo Bco Nmero de cuenta Valor Ao: 2012
Efectivo Total Cheques Total
$ 42,587,979
$ 42,587,979
El depositante: Distribuciones Ltda
Total consignado
$ 42,587,979
4.14
ALMACEN ACERO LTDA NIT: 960.458.005-3

Dir: Calle 17 No. 25 - 04 Tels: 2112589/ 4156509
7519
FORMA DE PAGO: Crdito V/R UNITARIO $ 12,525 V/R TOTAL $ 16,908,750
$ 16,908,750 $ 2,705,400 $ 591,806
VALOR TOTAL
$ 19,022,344
4.15
2012 05 30 2,000,000 DARIO BENAVIDEZ****************************************************************************** DOS MILLONES DE PESOS M/CTE **********************************************************

Observaciones: Pago nmina del 01 al 30 de Mayo de 2012 Fecha: Mayo 30 de 2012 Beneficiario: Dario Benavidez NIT: 80.125.489 Cheque: 1302 Cdigo Nombre Dbito 250501 Nminas por pagar $ 2,000,000 11100501 Banco BBVA
Elabor:
Sonia Melo
Reviso:
Total:
2.000.000
2.000.000
2012 05 30 1,100,000 JAIME PEREZ *************************** UN MILLON CIEN MIL PESOS M/CTE ****************************************************

Observaciones: Pago nmina del 01 al 30 de Mayo de 2012 Fecha: Mayo 30 de 2012 Beneficiario: Jaime Perez NIT: 91,365,987 Cheque: 1303 Cdigo Nombre Dbito 250501 Nminas por pagar $ 1,100,000 11100501 Banco BBVA
Elabor:
Sonia Melo
Reviso:
Total:
1.100.000
1.100.000
2012 05 30 1,100,000 ELADIO PARRA *************************** UN MILLON CIEN MIL PESOS M/CTE *******************************************************

Observaciones: Pago nmina del 01 al 30 de Mayo de 2012 Fecha: Mayo 30 de 2012 Beneficiario: Eladio Parra NIT: 78.256.986 Cheque: 1304 Cdigo Nombre Dbito 250501 Nminas por pagar 1,100,000 11100501 Banco BBVA
Elabor:
Sonia Melo
Reviso:
Total:
1.100.000
1.100.000
2012 05 30 700,000 ANTONIO RIVERA******************************************************************************** SETESIENTOS MIL PESOS M/CTE ***********************************************************

Observaciones: Pago nmina del 01 al 30 de Mayo de 2012 Fecha: Mayo 30 de 2012 Beneficiario: Antonio Rivera NIT: 79,368,897 Cheque: 1305 Cdigo Nombre Dbito 250501 11100501 Nminas por pagar Banco BBVA 700,000
Elabor:
Sonia Melo
Reviso:
Total:
700.000
700.000
INDICE SOPRTES Diseo de soportes Aportes Sociales Diseo de soportes Aportes Sociales Diseo de soportes Aportes Sociales Diseo de soportes Aportes Sociales Diseo de soportes Aportes Sociales Diseo de soportes Aportes Sociales Diseo de soportes Aportes Sociales Diseo de soportes Aportes Sociales Diseo de soportes Aportes Sociales Diseo de soportes Aportes Sociales Diseo de soportes Aportes Sociales Diseo de soportes Aportes Sociales Diseo de soportes Aportes Sociales Diseo de soportes Aportes Sociales
Valor $ 27,500,000
$ 27,500,000
Diseo de soportes Aportes Sociales Diseo de soportes Aportes Sociales Diseo de soportes Aportes Sociales Diseo de soportes Aportes Sociales Diseo de soportes Aportes Sociales Diseo de soportes Aportes Sociales Diseo de soportes Aportes Sociales Diseo de soportes Aportes Sociales Diseo de soportes Aportes Sociales Diseo de soportes Aportes Sociales Diseo de soportes Aportes Sociales Diseo de soportes Aportes Sociales Diseo de soportes Aportes Sociales Diseo de soportes Aportes Sociales Diseo de soportes Aportes Sociales Diseo de soportes Aportes Sociales Diseo de soportes Aportes Sociales Diseo de soportes Aportes Sociales Diseo de soportes Aportes Sociales Diseo de soportes Aportes Sociales Diseo de soportes Aportes Sociales Diseo de soportes Aportes Sociales
Valor $ 22,500,000
$ 22,500,000
Diseo de soportes Aportes Sociales Diseo de soportes Aportes Sociales Diseo de soportes Aportes Sociales Diseo de soportes Aportes Sociales Diseo de soportes Aportes Sociales
Diseo de soportes Aportes Sociales Diseo de soportes Aportes Sociales Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo.
ivo y/o cheques
o de Cuenta: 144589-2
19,000,000
19,000,000
bancos como soporte
04 Mes: 05 Ao:2012
Cta Corriente: 144589-2
120.000 D 100.800 C 19.200 C TAL CREDITOS: 120.000
JDT
Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo.
RESO No: 01
in No. 1713 e: 1201 Crdito 60,000 540,000
600,000
350,000
RESO No: 02
bilidad a Cmara de Cio. Cheque: 3201 Crdito 350,000
350.000
720,000
RESO No: 03
eque: 1203 Crdito 720,000
720.000
RESO No: 06
16 de 2012 Cheque: Crdito $ 42,587,979
42.587.979
20,882,813
CIENTOS TRECE
RESO No: 05
o 18 de 2012 Cheque: 3203 Crdito
$ 649,687 $ 20,882,813
21.532,500
********************** *********************
RESO No: 07
e 2012 ue: 1302 Crdito $ 2,000,000
2.000.000
******************
RESO No: 08
e 2012 ue: 1303 Crdito $ 1,100,000
1.100.000
*********************
Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo.
RESO No: 09
e 2012 e: 1304 Crdito 1,100,000
1.100.000
*********************** **********************
RESO No: 10
e 2012 heque: 1305 Crdito 700,000
700.000
Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo. Soportes de las transacciones realizadas durante el periodo.
INDICE
COMERCIAL LA COLINA LTDA. COMPROBANTE DE CONTABILIDAD No. 02 Fecha: 30 de Mayo de 2012 Cdigo 1105 110505 Cuenta CAJA Caja General Ventas al contado s/fact. #0001 Ventas al contado s/fact. #0002 Consignaciones Bancarias Consignacin Bancaria (95% saldo) BANCOS MONEDA NACIONAL Banco Comercial Consignacin apertura Cta. 144589-2 N.D. Chequera Cheque #1301 Luis Ortz Banco de los Andes Consignacin apertura Cta. 567822-5 Consignacin Bancaria (95% saldo) N.D. Chequera Cheque #3201 Cmara de Comercio Cheque #3202 Seguros Cosmos Cheque #3203 Almacn Acero Ltda CLIENTES Nacionales Rayran Ltda s/fact. 0003 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES Retencin en la Fuente torreon Ltda s/fact. 0001 Tubos Ltda s/fact. 0002 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA Mercancas para la venta Almacn Romero Ltda s/fact. 1247 Almacn Acero Ltda s/fact. 6823 Almacn Acero Ltda s/ fact. 7519 Venta mercanca s/fact. 0001 torreon Ltda Venta mercanca s/fact. 0002 Tubos Ltda EQUIPO DE OFICINA Muebles y enseres Maderas y Diseos s/fact. 1379 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE Camiones, volquetas y furgones Vehculo de reparto s/fact. 2713 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO Seguros y Fianzas Pliza No. 16547 Seguros Cosmos Parciales
25,628,906 44,296,875 40,000,000 42,587,980
111005 11100501
19,000,000 120,000 540,000 21,000,000 42,587,980 120,000 350,000 720,000 20,882,813
11100502
1305 130505 1355 135515
26,578,125
797,344 1,378,125
1435 143501
13,753,125 18,562,500 16,908,750 12,973,125 23,083,125
1524 152405 1540 154008 1705 170520
3,480,000
36,000,000
720,000
170545 1710 171004 2205 220501
2305 230501
2365 236515 236540
2408 240801
240802
4135 413595
5305 530505 6135 613595
Suscripciones Registro Mercantl y libros de contabilidad Ch. 3201 CARGOS DIFERIDOS Organizacin y Preoperativos Honorarios Luis Ortz PROVEEDORES NACIONALES Mercancas No fabricadas por la Empresa Almacn Romero Ltda s/fact. 1247 Almacn Acero Ltda s/ fact. 7519 CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES Otros Automotores Industriales s/fact. 2713 Maderas y Diseos s/fact. 1379 RETENCION EN LA FUENTE Honorarios 10% Luis Ortz Compras 3,5% Almacen Romero Ltda s/ fact. 1247 Maderas y Diseos s/fact. 1379 Almacn Acero Ltda s/ fact. 6823 Almacn Acero Ltda s/ fact. 7519 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR Iva Generado Venta contado torreon Ltda s/fact. 0001 Venta contado Tubos Ltda s/fact. 0002 Iva Descontable Compra Almacn Romero Ltda s/fact. 1247 Compra Almacn Acero Ltda s/fact. 6823 Compra Almacn Acero Ltda s/fact. 7519 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR Venta de Otros Productos torreon Ltda s/fact. 0001 Tubos Ltda s/fact. 0002 GASTOS FINANCIEROS Gastos Bancarios Chequeras Banco BBVA COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR Venta de Otros Productos S/facts. 0001 al 0003 Para registrar las operaciones realizadas del 02 al 19 de Mayo de 2012 SUMAS IGUALES Revis
350,000
600,000
15,472,266 19,022,344
36,000,000 3,375,000
60,000 481,359 105,000 649,687 591,806
3,645,000 6,300,000 2,200,500 2,970,000 2,705,400
22,781,250 39,375,000
120,000
50,083,125
Prepar
Aprob
COMERCIAL LA COLINA LTDA. COMPROBANTE DE CONTABILIDAD No. 03 Fecha: Diciembre 31 de 2001
Cdigo 1110 11100501
2370 237005 237005 237006 237010 2380 238030 238030 2610 261005 261010 261015 261020 5205 520506 520527 520530 520533 520536 520539 520568 520569 520570 520572 520575 520578
Cuenta BANCOS MONEDA NACIONAL Banco Comercial Cheque # 1302 Dario Benavidez Cheque # 1303 Jaime Perez Cheque # 1304 Eladio Parra Cheque # 1305 Antonio Rivera RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA Aportes a EPS Trabajadores Aportes a EPS Empleador Aportes ARP Aportes al ICBF, SENA y Cajas de compensacin ACREEDORES VARIOS Aportes Pensionales Trabajadores Aportes Pensionales Empleador PARA OBLIGACIONES LABORALES Cesantas Intereses sobre cesantas Vacaciones Prima de servicios GASTOS DE PERSONAL Sueldos Auxilio de transporte Cesantas Intereses sobre cesantas Prima de servicios Vacaciones Aportes ARP Aportes EPS Aportes a fondos de pensiones Aportes Caja de compensacin familiar Aportes ICBF SENA Para registrar el pago de la nmina, aportes a la seguridad social, parafiscales y obligaciones laborales. SUMAS IGUALES
Parciales
$ 2,000,000 $ 1,100,000 $ 1,100,000 $ 700,000 $ 196,000 $ 416,500 $ 25,578 $ 441,000 $ 196,000 $ 588,000 $ 426,498 $ 51,200 $ 204,183 $ 426,498 $ 4,900,000 $ 220,000 $ 426,498 $ 51,200 $ 426,498 $ 204,183 $ 25,578 $ 416,500 $ 588,000 $ 196,000 $ 147,000 $ 98,000
Prepar
Revis
Aprob
INDICE COMPROBANTE DE CONTABILIDAD

COMPROBANTE No. 02 COMPROBANTE No. 02 COMPROBANTE No. 02 COMPROBANTE No. 02 COMPROBANTE No. 02 COMPROBANTE No. 02 COMPROBANTE No. 02
A.
DAD
Dbito 69,925,781
Crdito 82,587,980
COMPROBANTE No. 02 COMPROBANTE No. 02 COMPROBANTE No. 02 COMPROBANTE No. 02 COMPROBANTE No. 02 COMPROBANTE No. 02 COMPROBANTE No. 02 COMPROBANTE No. 02
19,000,000
660,000
COMPROBANTE No. 02 COMPROBANTE No. 02 COMPROBANTE No. 02 COMPROBANTE No. 02
63,587,980
COMPROBANTE No. 02 COMPROBANTE No. 02 COMPROBANTE No. 02
22,072,813
26,578,125
2,175,469
23,083,125
62,197,500
3,480,000
36,000,000
1,070,000
COMPROBANTE No. 02 COMPROBANTE No. 02
600,000
34,494,610
39,375,000
1,887,852
7,875,900 6,300,000
3,645,000
62,156,250
120,000
50,083,125
COMPROBANTE No. 02 COMPROBANTE No. 02 COMPROBANTE No. 02 COMPROBANTE No. 02 COMPROBANTE No. 02
309,538,255
309,538,255
COMPROBANTE No. 02 COMPROBANTE No. 02 COMPROBANTE No. 02 COMPROBANTE No. 03 COMPROBANTE No. 03 COMPROBANTE No. 03 COMPROBANTE No. 03 COMPROBANTE No. 03 COMPROBANTE No. 03 COMPROBANTE No. 03
Contabiliz
A.
DAD
Dbito
Crdito $ 4,900,000
$ 1,079,078 $ 2,971,457
$ 784,000
$ 1,108,379
$ 4,900,000
COMPROBANTE No. 03 COMPROBANTE No. 03 COMPROBANTE No. 03 COMPROBANTE No. 03 COMPROBANTE No. 03 COMPROBANTE No. 03 COMPROBANTE No. 03 COMPROBANTE No. 03 COMPROBANTE No. 03 COMPROBANTE No. 03 COMPROBANTE No. 03 COMPROBANTE No. 03 COMPROBANTE No. 03 COMPROBANTE No. 03 COMPROBANTE No. 03 COMPROBANTE No. 03 COMPROBANTE No. 03 COMPROBANTE No. 03
$ 7,871,457
$ 7,871,457
Contabiliz
LA COLINA LTDA. LIBRO AUXILIAR DE CAJA Cdigo 1105 Fecha 2-may-12 4-may-12 7-may-12 7-may-12 15-may-12 15-may-12 Detalle Aporte de Socios Consignacin Banco BBVA Venta Contado Consignacin Banco BBVA Venta Contado Consignacin Banco BBVA Comprobante RC. 01/02 Fact. 0001 Fact. 0002 Debe $ 41,000,000 $ 25,628,906 $ 44,296,875
LIBRO AUXILIAR - BANCO BBVA CTA. CTE. 144589-2 Cdigo 11100501 Fecha 4-may-12 4-may-12 4-may-12 30-may-12 30-may-12 30-may-12 Detalle Consignacin Apertura N.D. Chequera Dario Benavidez Ch. 1301 Jaime Perez Ch. 1302 Eladio Parra Ch. 1303 Antonio Rivera Ch. 1304 Comprobante Debe $ 20,000,000
C.E. 01 C.E. 05 C.E. 06 C.E. 07
LIBRO AUXILIAR DE ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES Cdigo 135515 Fecha 15-may-12 Torron Ltda 17-may-12 Tubos Ltda Detalle Comprobante Fact. 0001 Fact. 0002 Debe $ 797,344 $ 1,378,125
LIBRO AUXILIAR DE MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA Cdigo 143501 - MERCANCIAS Fecha 2-may-12 14-may-12 14-may-12 17-may-12 17-may-12 Detalle Saldo segn inventario Compra Almacn Romero Ltda Venta Compra Almacn Acero Ltda Venta Comprobante Fact. 1247 Fact. 0001 Fact. 6823 Fact. 0002 Debe $ 9,000,000 $ 13,753,125 $ 18,562,500
LIBRO AUXILIAR DE EQUIPO DE OFICINA Cdigo 152405 - MUEBLES Y ENSERES Fecha Detalle 15-may-12 Maderas y Diseos Ltda Comprobante Fact. 1379 Debe $ 3,480,000
LIBRO AUXILIAR DE FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE Cdigo 154008 - CAMIONETAS, VOLQUETAS Y FURGONES Fecha Detalle 11-may-12 Automotores Industriales Comprobante Fact. 2713 Debe $ 36,000,000
LIBRO AUXILIAR DE DEPRECIACIN ACUMULADA EQUIPO DE OFICINA Cdigo 159215 - EQUIPO DE OFICINA Fecha Detalle 30-may-12 Depreciacin Mayo de 2012 Comprobante Comp. Cont. 04 Debe
LIBRO AUXILIAR DE DEPRECIACIN ACUMULADA FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPOR Cdigo 159235 - FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE Fecha Detalle 30-may-12 Depreciacin Mayo de 2012 Comprobante Comp. Cont. 04 Debe
LIBRO AUXILIAR DE GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO Cdigo 170520 - SEGUROS Y FIANZAS Fecha Detalle 14-may-12 Pliza No. 16547 Seguros Cosmos 30-may-12 Cuota Amortizacin Comprobante Comp. Cont. 02 Comp. Cont. 04 Debe $ 720,000
LIBRO AUXILIAR DE GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO Cdigo 170545 - SUSCRIPCIONES Fecha Detalle 7-may-12 Cmara de Comercio - Reg. Mercantil 30-may-12 Cuota Amortizacin Comprobante Comp. Eg. 02 Comp. Cont. 04 Debe $ 350,000
LIBRO AUXILIAR DE CARGOS DIFERIDOS Cdigo 171004 - ORGANIZACIN Y PREOPERATIVOS Fecha Detalle 2-may-12 Luis Ortz - Honorarios 30-may-12 Cuota Amortizacin Comprobante Comp. Eg. 01 Comp. Cont. 04 Debe $ 600,000
LIBRO AUXILIAR DE PROVEEDORES NACIONALES Cdigo 220501 - MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA Fecha Detalle 14-may-12 Almacn Romero Ltda 17-may-12 Almacn Acero Ltda Comprobante Fact. 1247 Fact. 7519 Debe
LIBRO AUXILIAR DE CUENTAS POR PAGAR Cdigo 230501 - CUENTAS CORRIENTES BBVAES OTROS Fecha Detalle 11-may-12 Automotores Industriales 15-may-12 Maderas y Diseos Comprobante Fact. 2713 Fact. 1379 Debe
LIBRO AUXILIAR DE RETENCION EN LA FUENTE Cdigo 236515 - HONORARIOS 10% Fecha 5-may-12 Detalle Luis Ortz Comprobante Comp. Eg. 01 Debe
LIBRO AUXILIAR DE RETENCION EN LA FUENTE Cdigo 236515 - COMPRAS 3,5% Fecha 14-may-12 15-may-12 17-may-12 17-may-12 Detalle Almacn Romero Ltda Maderas y Diseos Ltda Almacn Acero Ltda Almacn Acero Ltda Comprobante Fact. 1247 Fact. 1379 Fact. 6823 Fact. 7519 Debe
LIBRO AUXILIAR DE CUENTAS POR PAGAR Cdigo 2370 - RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA Fecha Detalle 30-may-12 Aportes seguridad social Comprobante Comp. Cont. 03 Debe
LIBRO AUXILIAR DE CUENTAS POR PAGAR Cdigo 2380 - RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA Fecha Detalle 30-may-12 Aportes seguridad social Comprobante Comp. Cont. 03 Debe
LIBRO AUXILIAR DE IMPUESTO DE RENTA Cdigo 2404
Fecha Detalle 30-may-12 Impuesto de Renta ao 2012
Comprobante Comp. Cont. 05
Debe
LIBRO AUXILIAR DE IVA POR PAGAR Cdigo 240801 - IVA GENERADO Fecha 15-may-12 Torreon Ltda 17-may-12 Tubos Ltda Detalle Comprobante Fact. 0001 Fact. 0002 Debe
LIBRO AUXILIAR DE IVA POR PAGAR Cdigo 240802 - IVA DESCONTABLE Fecha Detalle 15-may-12 Almacn Romero Ltda 17-may-12 Almacn Acero Ltda 17-may-12 Almacn Acero Ltda Comprobante Fact. 1247 Fact. 6823 Fact. 7519 Debe $ 2,200,500 $ 2,970,000 $ 2,705,400
LIBRO AUXILIAR DE OBLIGACIONES LABORALES Cdigo 2610 - PRESTACIONES SOCIALES Fecha Detalle 30-may-12 Aportes seguridad social Comprobante Comp. Cont. 03 Debe
LIBRO AUXILIAR DE APORTES SOCIALES - RUBEN SANCHEZ Cdigo 31150501 Fecha 4-may-12 Detalle Aportes Juan Rodrguez Comprobante Rec. Caja No. 01 Debe
LIBRO AUXILIAR DE APORTES SOCIALES - JACINTO FLOREZ Cdigo 31150501 Fecha 2-may-12 Detalle Aportes Roberto Roldan Comprobante Rec. Caja No. 02 Debe
LIBRO AUXILIAR DE RESERVAS OBLIGATORIAS Cdigo 330505 - RESERVA LEGAL Fecha 2-may-12 Detalle Reserva Legal Comprobante Comp. Cont. 05 Debe
LIBRO AUXILIAR DE UTILIDAD DEL EJERCICIO
Cdigo 360505 - UTILIDAD AO 2012 Fecha 2-may-12 Detalle Utilidad del Ejercicio 2012 Comprobante Comp. Cont. 05 Debe
LIBRO AUXILIAR DE COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR Cdigo 413595 - VENTA DE OTROS PRODUCTOS Fecha Detalle 15-may-12 Torreon Ltda 17-may-12 Tubos Ltda 30-may-12 Asiento de cierre Comprobante Fact. 0001 Fact. 0002 Comp. Cont. 05 Debe
$ 85,781,250
LIBRO AUXILIAR DE GASTOS DE PERSONAL Cdigo 5205 - NOMINA Y PRESTACIONES SOCIALES Fecha Detalle 30-may-12 Nmina y prestaciones sociales 30-may-12 Asiento de cierre Comprobante Comp. Cont. 03 Comp. Cont. 05 Debe $ 4,130,245
LIBRO AUXILIAR DE GASTOS DE SEGUROS Cdigo 523040 - FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE Fecha Detalle 30-may-12 Cuota Mayo de 2012 30-may-12 Asiento de Cierre Comprobante Comp. Cont. 04 Comp. Cont. 05 Debe $ 60,000
LIBRO AUXILIAR DE GASTOS LEGALES Cdigo 524010 - REGISTRO MERCANTIL Fecha Detalle 30-may-12 Cuota Mayo de 2012 30-may-12 Asiento de Cierre Comprobante Comp. Cont. 04 Comp. Cont. 05 Debe $ 87,500
LIBRO AUXILIAR DE GASTOS DEPRECIACIONES Cdigo 526015 - EQUIPO DE OFICINA Fecha Detalle 30-may-12 Depreciacin Mayo de 2012 30-may-12 Asiento de cierre Comprobante Comp. Cont. 04 Comp. Cont. 05 Debe $ 29,000
LIBRO AUXILIAR DE GASTOS DEPRECIACIONES Cdigo 526035 - FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
Fecha Detalle 30-may-12 Depreciacin Mayo de 2012 30-may-12 Asiento de cierre
Comprobante Comp. Cont. 04 Comp. Cont. 05
Debe $ 600,000
LIBRO AUXILIAR DE GASTOS AMORTIZACIONES Cdigo 526515 - CARGOS DIFERIDOS Fecha Detalle 30-may-12 Cuota Mayo de 2012 30-may-12 Asiento de cierre Comprobante Comp. Cont. 04 Comp. Cont. 05 Debe $ 100,000
LIBRO AUXILIAR DE GASTOS FINANCIEROS Cdigo 530505 - BANCARIOS Fecha Detalle 4-may-12 Chequera Banco BBVA 30-may-12 Asiento de cierre Comprobante Nota Dbito Comp. Cont. 05 Debe $ 120,000
LIBRO AUXILIAR DE GANANCIAS Y PERDIDAS Cdigo 5905 Fecha Detalle 30-may-12 Cancelacin comercio al por mayor y al por menor 30-may-12 Cancelacin Gastos de personal 30-may-12 Cancelacin Gastos seguros 30-may-12 Cancelacin Gastos legales 30-may-12 Cancelacin Gastos depreciaciones 30-may-12 Cancelacin Gastos amortizaciones 30-may-12 Cancelacin Gastos financieros 30-may-12 Cancelacin Cio. x mayor y x menor 30-may-12 Por liquidacin impuesto de renta 30-may-12 Por traslado a reserva legal 30-may-12 Por traslado a Utilidad del ejercicio Comprobante Comp. Cont. 05 Comp. Cont. 05 Comp. Cont. 05 Comp. Cont. 05 Comp. Cont. 05 Comp. Cont. 05 Comp. Cont. 05 Comp. Cont. 05 Comp. Cont. 05 Comp. Cont. 05 Comp. Cont. 05 Debe
$ 4,130,245 $ 60,000 $ 87,500 $ 629,000 $ 100,000 $ 240,000 $ 50,083,125 $ 10,657,983 $ 1,979,340 $ 17,814,057
LIBRO AUXILIAR DE COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR Cdigo 613595 - VENTA DE OTROS PRODUCTOS Fecha 11-may-12 15-may-12 17-may-12 30-may-12 Detalle Venta Venta Venta Asiento de cierre Comprobante Fact. 0001 Fact. 0002 Fact. 0003 Comp. Cont. 05 Debe $ 12,973,125 $ 23,083,125 $ 14,026,875
LIBROS AUXILIARES
LIBRO AUXILIAR DE CAJA LIBRO AUXILIAR DE CAJA LIBRO AUXILIAR DE CAJA LIBRO AUXILIAR DE CAJA LIBRO AUXILIAR DE CAJA LIBRO AUXILIAR DE CAJA LIBRO AUXILIAR DE CAJA LIBRO AUXILIAR DE CAJA LIBRO AUXILIAR DE CAJA LIBRO AUXILIAR DE CAJA LIBRO AUXILIAR DE CAJA
Haber $ 19,000,000 $ 26,096,328 $ 42,587,980
Saldo $ 41,000,000 $ 19,000,000 $ 25,628,906 -$ 467,422 $ 44,296,875 $ 1,708,895
. 144589-2
Haber $ 120,000 $ 2,000,000 $ 1,100,000 $ 1,100,000 $ 700,000
Saldo $ 20,000,000 $ 19,880,000 $ 17,880,000 $ 16,780,000 $ 15,680,000 $ 14,980,000
CONTRIBUCIONES
Haber
Saldo $ 797,344 $ 2,175,469
S POR LA EMPRESA
Haber
$ 12,973,125 $ 23,083,125
Saldo $ 9,000,000 $ 22,753,125 $ 9,780,000 $ 28,342,500 $ 5,259,375
LIBRO AUXILIAR - BANCO BBVA CTA. CTE. 144589-2 LIBRO AUXILIAR - BANCO BBVA CTA. CTE. 144589-2 LIBRO AUXILIAR - BANCO BBVA CTA. CTE. 144589-2 LIBRO AUXILIAR - BANCO BBVA CTA. CTE. 144589-2 LIBRO AUXILIAR - BANCO BBVA CTA. CTE. 144589-2 LIBRO AUXILIAR - BANCO BBVA CTA. CTE. 144589-2 LIBRO AUXILIAR - BANCO BBVA CTA. CTE. 144589-2 LIBRO AUXILIAR - BANCO BBVA CTA. CTE. 144589-2 LIBRO AUXILIAR - BANCO BBVA CTA. CTE. 144589-2 LIBRO AUXILIAR - BANCO BBVA CTA. CTE. 144589-2 LIBRO AUXILIAR - BANCO BBVA CTA. CTE. 144589-2 LIBRO AUXILIAR DE ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIO LIBRO AUXILIAR DE ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIO LIBRO AUXILIAR DE ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIO LIBRO AUXILIAR DE ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIO LIBRO AUXILIAR DE ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIO LIBRO AUXILIAR DE ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIO LIBRO AUXILIAR DE ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIO LIBRO AUXILIAR DE MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EM LIBRO AUXILIAR DE MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EM LIBRO AUXILIAR DE MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EM LIBRO AUXILIAR DE MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EM LIBRO AUXILIAR DE MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EM LIBRO AUXILIAR DE MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EM LIBRO AUXILIAR DE MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EM LIBRO AUXILIAR DE MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EM LIBRO AUXILIAR DE MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EM LIBRO AUXILIAR DE MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EM
CINA RES Haber Saldo $ 3,480,000
RANSPORTE Y FURGONES Haber Saldo $ 36,000,000
EQUIPO DE OFICINA NA Haber $ 29,000 Saldo -$ 29,000
EQUIPO DE TRANSPORTE NSPORTE Haber $ 600,000 Saldo -$ 600,000
ANTICIPADO AS Haber $ 60,000 Saldo $ 720,000 $ 660,000
ANTICIPADO S Haber $ 87,500 Saldo $ 350,000 $ 262,500
DOS ERATIVOS Haber $ 100,000 Saldo $ 600,000 $ 500,000
LIBRO AUXILIAR DE EQUIPO DE OFICINA LIBRO AUXILIAR DE EQUIPO DE OFICINA LIBRO AUXILIAR DE EQUIPO DE OFICINA LIBRO AUXILIAR DE EQUIPO DE OFICINA LIBRO AUXILIAR DE EQUIPO DE OFICINA LIBRO AUXILIAR DE EQUIPO DE OFICINA LIBRO AUXILIAR DE FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE LIBRO AUXILIAR DE FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE LIBRO AUXILIAR DE FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE LIBRO AUXILIAR DE FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE LIBRO AUXILIAR DE FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE LIBRO AUXILIAR DE FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE LIBRO AUXILIAR DE DEPRECIACIN ACUMULADA EQUIPO DE O LIBRO AUXILIAR DE DEPRECIACIN ACUMULADA EQUIPO DE O LIBRO AUXILIAR DE DEPRECIACIN ACUMULADA EQUIPO DE O LIBRO AUXILIAR DE DEPRECIACIN ACUMULADA EQUIPO DE O LIBRO AUXILIAR DE DEPRECIACIN ACUMULADA EQUIPO DE O LIBRO AUXILIAR DE DEPRECIACIN ACUMULADA EQUIPO DE O LIBRO AUXILIAR DE DEPRECIACIN ACUMULADA FLOTA Y EQU LIBRO AUXILIAR DE DEPRECIACIN ACUMULADA FLOTA Y EQU LIBRO AUXILIAR DE DEPRECIACIN ACUMULADA FLOTA Y EQU LIBRO AUXILIAR DE DEPRECIACIN ACUMULADA FLOTA Y EQU LIBRO AUXILIAR DE DEPRECIACIN ACUMULADA FLOTA Y EQU LIBRO AUXILIAR DE DEPRECIACIN ACUMULADA FLOTA Y EQU LIBRO AUXILIAR DE GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO SEG LIBRO AUXILIAR DE GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO SEG LIBRO AUXILIAR DE GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO SEG LIBRO AUXILIAR DE GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO SEG LIBRO AUXILIAR DE GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO SEG LIBRO AUXILIAR DE GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO SEG LIBRO AUXILIAR DE GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO SEG LIBRO AUXILIAR DE GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO SUS LIBRO AUXILIAR DE GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO SUS LIBRO AUXILIAR DE GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO SUS LIBRO AUXILIAR DE GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO SUS LIBRO AUXILIAR DE GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO SUS LIBRO AUXILIAR DE GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO SUS LIBRO AUXILIAR DE GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO SUS LIBRO AUXILIAR DE CARGOS DIFERIDOS LIBRO AUXILIAR DE CARGOS DIFERIDOS LIBRO AUXILIAR DE CARGOS DIFERIDOS LIBRO AUXILIAR DE CARGOS DIFERIDOS LIBRO AUXILIAR DE CARGOS DIFERIDOS LIBRO AUXILIAR DE CARGOS DIFERIDOS
IONALES OR LA EMPRESA Haber Saldo $ 15,472,266 -$ 15,472,266 $ 19,022,344 -$ 34,494,610
AGAR VAES OTROS Haber Saldo $ 36,000,000 -$ 36,000,000 $ 3,375,000 -$ 39,375,000
FUENTE % Haber $ 60,000 Saldo -$ 60,000
FUENTE
Haber $ 481,359 $ 105,000 $ 649,687 $ 591,806
Saldo -$ 481,359 -$ 586,359 -$ 1,236,046 -$ 1,827,852
AGAR DE NOMINA Haber $ 561,452 Saldo -$ 561,452
AGAR DE NOMINA Haber $ 407,920 Saldo -$ 407,920
ENTA
LIBRO AUXILIAR DE CARGOS DIFERIDOS LIBRO AUXILIAR DE PROVEEDORES NACIONALES LIBRO AUXILIAR DE PROVEEDORES NACIONALES LIBRO AUXILIAR DE PROVEEDORES NACIONALES LIBRO AUXILIAR DE PROVEEDORES NACIONALES LIBRO AUXILIAR DE PROVEEDORES NACIONALES LIBRO AUXILIAR DE PROVEEDORES NACIONALES LIBRO AUXILIAR DE PROVEEDORES NACIONALES LIBRO AUXILIAR DE CUENTAS POR PAGAR CUENTAS CORRIEN LIBRO AUXILIAR DE CUENTAS POR PAGAR CUENTAS CORRIEN LIBRO AUXILIAR DE CUENTAS POR PAGAR CUENTAS CORRIEN LIBRO AUXILIAR DE CUENTAS POR PAGAR CUENTAS CORRIEN LIBRO AUXILIAR DE CUENTAS POR PAGAR CUENTAS CORRIEN LIBRO AUXILIAR DE CUENTAS POR PAGAR CUENTAS CORRIEN LIBRO AUXILIAR DE CUENTAS POR PAGAR CUENTAS CORRIEN LIBRO AUXILIAR DE RETENCION EN LA FUENTE HONORARIOS LIBRO AUXILIAR DE RETENCION EN LA FUENTE HONORARIOS LIBRO AUXILIAR DE RETENCION EN LA FUENTE HONORARIOS LIBRO AUXILIAR DE RETENCION EN LA FUENTE HONORARIOS LIBRO AUXILIAR DE RETENCION EN LA FUENTE HONORARIOS LIBRO AUXILIAR DE RETENCION EN LA FUENTE HONORARIOS LIBRO AUXILIAR DE RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS 3,5% LIBRO AUXILIAR DE RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS 3,5% LIBRO AUXILIAR DE RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS 3,5% LIBRO AUXILIAR DE RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS 3,5% LIBRO AUXILIAR DE RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS 3,5% LIBRO AUXILIAR DE RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS 3,5% LIBRO AUXILIAR DE RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS 3,5% LIBRO AUXILIAR DE RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS 3,5% LIBRO AUXILIAR DE RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS 3,5% LIBRO AUXILIAR DE CUENTAS POR PAGAR RETENCIONES Y AP LIBRO AUXILIAR DE CUENTAS POR PAGAR RETENCIONES Y AP LIBRO AUXILIAR DE CUENTAS POR PAGAR RETENCIONES Y AP LIBRO AUXILIAR DE CUENTAS POR PAGAR RETENCIONES Y AP LIBRO AUXILIAR DE CUENTAS POR PAGAR RETENCIONES Y AP LIBRO AUXILIAR DE CUENTAS POR PAGAR RETENCIONES Y AP LIBRO AUXILIAR DE CUENTAS POR PAGAR RETENCIONES Y AP LIBRO AUXILIAR DE CUENTAS POR PAGAR RETENCIONES Y AP LIBRO AUXILIAR DE CUENTAS POR PAGAR RETENCIONES Y AP LIBRO AUXILIAR DE CUENTAS POR PAGAR RETENCIONES Y AP LIBRO AUXILIAR DE CUENTAS POR PAGAR RETENCIONES Y AP LIBRO AUXILIAR DE CUENTAS POR PAGAR RETENCIONES Y AP LIBRO AUXILIAR DE IMPUESTO DE RENTA LIBRO AUXILIAR DE IMPUESTO DE RENTA
Haber Saldo $ 10,657,983 -$ 10,657,983
AR
Haber $ 3,645,000 $ 6,300,000
Saldo -$ 3,645,000 -$ 9,945,000
AR LE Haber Saldo $ 2,200,500 $ 5,170,500 $ 7,875,900
ORALES ALES Haber $ 595,333 Saldo -$ 595,333
BEN SANCHEZ
Haber Saldo $ 27,500,000 -$ 27,500,000
CINTO FLOREZ
Haber Saldo $ 22,500,000 -$ 22,500,000
ATORIAS L Haber $ 1,979,340 Saldo -$ 1,979,340
RCICIO
LIBRO AUXILIAR DE IMPUESTO DE RENTA LIBRO AUXILIAR DE IMPUESTO DE RENTA LIBRO AUXILIAR DE IMPUESTO DE RENTA LIBRO AUXILIAR DE IMPUESTO DE RENTA LIBRO AUXILIAR DE IVA POR PAGAR IVA GENERADO LIBRO AUXILIAR DE IVA POR PAGAR IVA GENERADO LIBRO AUXILIAR DE IVA POR PAGAR IVA GENERADO LIBRO AUXILIAR DE IVA POR PAGAR IVA GENERADO LIBRO AUXILIAR DE IVA POR PAGAR IVA GENERADO LIBRO AUXILIAR DE IVA POR PAGAR IVA GENERADO LIBRO AUXILIAR DE IVA POR PAGAR IVA GENERADO LIBRO AUXILIAR DE IVA POR PAGAR IVA DESCONTABLE LIBRO AUXILIAR DE IVA POR PAGAR IVA DESCONTABLE LIBRO AUXILIAR DE IVA POR PAGAR IVA DESCONTABLE LIBRO AUXILIAR DE IVA POR PAGAR IVA DESCONTABLE LIBRO AUXILIAR DE IVA POR PAGAR IVA DESCONTABLE LIBRO AUXILIAR DE IVA POR PAGAR IVA DESCONTABLE LIBRO AUXILIAR DE IVA POR PAGAR IVA DESCONTABLE LIBRO AUXILIAR DE IVA POR PAGAR IVA DESCONTABLE LIBRO AUXILIAR DE OBLIGACIONES LABORALES PRESTACION LIBRO AUXILIAR DE OBLIGACIONES LABORALES PRESTACION LIBRO AUXILIAR DE OBLIGACIONES LABORALES PRESTACION LIBRO AUXILIAR DE OBLIGACIONES LABORALES PRESTACION LIBRO AUXILIAR DE OBLIGACIONES LABORALES PRESTACION LIBRO AUXILIAR DE OBLIGACIONES LABORALES PRESTACION LIBRO AUXILIAR DE APORTES SOCIALES - RUBEN SANCHEZ LIBRO AUXILIAR DE APORTES SOCIALES - RUBEN SANCHEZ LIBRO AUXILIAR DE APORTES SOCIALES - RUBEN SANCHEZ LIBRO AUXILIAR DE APORTES SOCIALES - RUBEN SANCHEZ LIBRO AUXILIAR DE APORTES SOCIALES - RUBEN SANCHEZ LIBRO AUXILIAR DE APORTES SOCIALES - RUBEN SANCHEZ LIBRO AUXILIAR DE APORTES SOCIALES - JACINTO FLOREZ LIBRO AUXILIAR DE APORTES SOCIALES - JACINTO FLOREZ LIBRO AUXILIAR DE APORTES SOCIALES - JACINTO FLOREZ LIBRO AUXILIAR DE APORTES SOCIALES - JACINTO FLOREZ LIBRO AUXILIAR DE APORTES SOCIALES - JACINTO FLOREZ LIBRO AUXILIAR DE APORTES SOCIALES - JACINTO FLOREZ LIBRO AUXILIAR DE RESERVAS OBLIGATORIAS RESERVA LEG LIBRO AUXILIAR DE RESERVAS OBLIGATORIAS RESERVA LEG LIBRO AUXILIAR DE RESERVAS OBLIGATORIAS RESERVA LEG LIBRO AUXILIAR DE RESERVAS OBLIGATORIAS RESERVA LEG LIBRO AUXILIAR DE RESERVAS OBLIGATORIAS RESERVA LEG LIBRO AUXILIAR DE RESERVAS OBLIGATORIAS RESERVA LEG LIBRO AUXILIAR DE UTILIDAD DEL EJERCICIO UTILIDAD AO 20
12 Haber Saldo $ 17,814,057 -$ 17,814,057
Y AL POR MENOR DUCTOS Haber Saldo $ 22,781,250 -$ 22,781,250 $ 39,375,000 -$ 62,156,250 -$ 84,937,500
SONAL SOCIALES Haber $ 4,130,245 Saldo $ 4,130,245 $0
UROS NSPORTE Haber $ 60,000 Saldo $ 60,000 $0
LES NTIL Haber $ 87,500 Saldo $ 87,500 $0
CIONES NA Haber $ 29,000 Saldo $ 29,000 $0
CIONES NSPORTE
LIBRO AUXILIAR DE UTILIDAD DEL EJERCICIO UTILIDAD AO 20 LIBRO AUXILIAR DE UTILIDAD DEL EJERCICIO UTILIDAD AO 20 LIBRO AUXILIAR DE UTILIDAD DEL EJERCICIO UTILIDAD AO 20 LIBRO AUXILIAR DE UTILIDAD DEL EJERCICIO UTILIDAD AO 20 LIBRO AUXILIAR DE UTILIDAD DEL EJERCICIO UTILIDAD AO 20 LIBRO AUXILIAR DE COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MEN LIBRO AUXILIAR DE COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MEN LIBRO AUXILIAR DE COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MEN LIBRO AUXILIAR DE COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MEN LIBRO AUXILIAR DE COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MEN LIBRO AUXILIAR DE COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MEN LIBRO AUXILIAR DE COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MEN LIBRO AUXILIAR DE COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MEN LIBRO AUXILIAR DE GASTOS DE PERSONAL NOMINA Y PRESTA LIBRO AUXILIAR DE GASTOS DE PERSONAL NOMINA Y PRESTA LIBRO AUXILIAR DE GASTOS DE PERSONAL NOMINA Y PRESTA LIBRO AUXILIAR DE GASTOS DE PERSONAL NOMINA Y PRESTA LIBRO AUXILIAR DE GASTOS DE PERSONAL NOMINA Y PRESTA LIBRO AUXILIAR DE GASTOS DE PERSONAL NOMINA Y PRESTA LIBRO AUXILIAR DE GASTOS DE PERSONAL NOMINA Y PRESTA LIBRO AUXILIAR DE GASTOS DE SEGUROS FLOTA Y EQUIPO D LIBRO AUXILIAR DE GASTOS DE SEGUROS FLOTA Y EQUIPO D LIBRO AUXILIAR DE GASTOS DE SEGUROS FLOTA Y EQUIPO D LIBRO AUXILIAR DE GASTOS DE SEGUROS FLOTA Y EQUIPO D LIBRO AUXILIAR DE GASTOS DE SEGUROS FLOTA Y EQUIPO D LIBRO AUXILIAR DE GASTOS DE SEGUROS FLOTA Y EQUIPO D LIBRO AUXILIAR DE GASTOS DE SEGUROS FLOTA Y EQUIPO D LIBRO AUXILIAR DE GASTOS LEGALES REGISTRO MERCANTIL LIBRO AUXILIAR DE GASTOS LEGALES REGISTRO MERCANTIL LIBRO AUXILIAR DE GASTOS LEGALES REGISTRO MERCANTIL LIBRO AUXILIAR DE GASTOS LEGALES REGISTRO MERCANTIL LIBRO AUXILIAR DE GASTOS LEGALES REGISTRO MERCANTIL LIBRO AUXILIAR DE GASTOS LEGALES REGISTRO MERCANTIL LIBRO AUXILIAR DE GASTOS LEGALES REGISTRO MERCANTIL LIBRO AUXILIAR DE GASTOS DEPRECIACIONES EQUIPO DE OF LIBRO AUXILIAR DE GASTOS DEPRECIACIONES EQUIPO DE OF LIBRO AUXILIAR DE GASTOS DEPRECIACIONES EQUIPO DE OF LIBRO AUXILIAR DE GASTOS DEPRECIACIONES EQUIPO DE OF LIBRO AUXILIAR DE GASTOS DEPRECIACIONES EQUIPO DE OF LIBRO AUXILIAR DE GASTOS DEPRECIACIONES EQUIPO DE OF LIBRO AUXILIAR DE GASTOS DEPRECIACIONES EQUIPO DE OF LIBRO AUXILIAR DE GASTOS DEPRECIACIONES FLOTA Y EQUI LIBRO AUXILIAR DE GASTOS DEPRECIACIONES FLOTA Y EQUI LIBRO AUXILIAR DE GASTOS DEPRECIACIONES FLOTA Y EQUI
Haber $ 600,000
Saldo $ 600,000 $0
CIONES OS Haber $ 100,000 Saldo $ 100,000 $0
EROS
Haber $ 240,000
Saldo $ 120,000 $ 240,000
RDIDAS
Haber
Saldo
$ 85,781,250 -$ 85,781,250 -$ 81,651,005 -$ 81,591,005 -$ 81,503,505 -$ 80,874,505 -$ 80,774,505 -$ 80,534,505 -$ 30,451,380 -$ 19,793,397 -$ 17,814,057 $0
Y AL POR MENOR DUCTOS Haber Saldo $ 12,973,125 $ 36,056,250 $ 50,083,125 $0
$ 50,083,125
LIBRO AUXILIAR DE GASTOS DEPRECIACIONES FLOTA Y EQUI LIBRO AUXILIAR DE GASTOS DEPRECIACIONES FLOTA Y EQUI LIBRO AUXILIAR DE GASTOS DEPRECIACIONES FLOTA Y EQUI LIBRO AUXILIAR DE GASTOS DEPRECIACIONES FLOTA Y EQUI LIBRO AUXILIAR DE GASTOS AMORTIZACIONES CARGOS DIFE LIBRO AUXILIAR DE GASTOS AMORTIZACIONES CARGOS DIFE LIBRO AUXILIAR DE GASTOS AMORTIZACIONES CARGOS DIFE LIBRO AUXILIAR DE GASTOS AMORTIZACIONES CARGOS DIFE LIBRO AUXILIAR DE GASTOS AMORTIZACIONES CARGOS DIFE LIBRO AUXILIAR DE GASTOS AMORTIZACIONES CARGOS DIFE LIBRO AUXILIAR DE GASTOS AMORTIZACIONES CARGOS DIFE LIBRO AUXILIAR DE GASTOS FINANCIEROS BANCARIOS LIBRO AUXILIAR DE GASTOS FINANCIEROS BANCARIOS LIBRO AUXILIAR DE GASTOS FINANCIEROS BANCARIOS LIBRO AUXILIAR DE GASTOS FINANCIEROS BANCARIOS LIBRO AUXILIAR DE GASTOS FINANCIEROS BANCARIOS LIBRO AUXILIAR DE GASTOS FINANCIEROS BANCARIOS LIBRO AUXILIAR DE GASTOS FINANCIEROS BANCARIOS LIBRO AUXILIAR DE GANANCIAS Y PERDIDAS LIBRO AUXILIAR DE GANANCIAS Y PERDIDAS LIBRO AUXILIAR DE GANANCIAS Y PERDIDAS LIBRO AUXILIAR DE GANANCIAS Y PERDIDAS LIBRO AUXILIAR DE GANANCIAS Y PERDIDAS LIBRO AUXILIAR DE GANANCIAS Y PERDIDAS LIBRO AUXILIAR DE GANANCIAS Y PERDIDAS LIBRO AUXILIAR DE GANANCIAS Y PERDIDAS LIBRO AUXILIAR DE GANANCIAS Y PERDIDAS LIBRO AUXILIAR DE GANANCIAS Y PERDIDAS LIBRO AUXILIAR DE GANANCIAS Y PERDIDAS LIBRO AUXILIAR DE GANANCIAS Y PERDIDAS LIBRO AUXILIAR DE GANANCIAS Y PERDIDAS LIBRO AUXILIAR DE GANANCIAS Y PERDIDAS LIBRO AUXILIAR DE GANANCIAS Y PERDIDAS LIBRO AUXILIAR DE GANANCIAS Y PERDIDAS LIBRO AUXILIAR DE GANANCIAS Y PERDIDAS LIBRO AUXILIAR DE COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MEN LIBRO AUXILIAR DE COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MEN LIBRO AUXILIAR DE COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MEN LIBRO AUXILIAR DE COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MEN LIBRO AUXILIAR DE COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MEN LIBRO AUXILIAR DE COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MEN LIBRO AUXILIAR DE COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MEN LIBRO AUXILIAR DE COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MEN LIBRO AUXILIAR DE COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MEN
INDICE
STOS Y CONTRIBUCIONES STOS Y CONTRIBUCIONES STOS Y CONTRIBUCIONES STOS Y CONTRIBUCIONES STOS Y CONTRIBUCIONES STOS Y CONTRIBUCIONES STOS Y CONTRIBUCIONES BRICADAS POR LA EMPRESA BRICADAS POR LA EMPRESA BRICADAS POR LA EMPRESA BRICADAS POR LA EMPRESA BRICADAS POR LA EMPRESA BRICADAS POR LA EMPRESA BRICADAS POR LA EMPRESA BRICADAS POR LA EMPRESA BRICADAS POR LA EMPRESA BRICADAS POR LA EMPRESA
TRANSPORTE TRANSPORTE TRANSPORTE TRANSPORTE TRANSPORTE TRANSPORTE MULADA EQUIPO DE OFICINA MULADA EQUIPO DE OFICINA MULADA EQUIPO DE OFICINA MULADA EQUIPO DE OFICINA MULADA EQUIPO DE OFICINA MULADA EQUIPO DE OFICINA MULADA FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE MULADA FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE MULADA FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE MULADA FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE MULADA FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE MULADA FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE POR ANTICIPADO SEGUROS Y FIANZAS POR ANTICIPADO SEGUROS Y FIANZAS POR ANTICIPADO SEGUROS Y FIANZAS POR ANTICIPADO SEGUROS Y FIANZAS POR ANTICIPADO SEGUROS Y FIANZAS POR ANTICIPADO SEGUROS Y FIANZAS POR ANTICIPADO SEGUROS Y FIANZAS POR ANTICIPADO SUSCRIPCIONES POR ANTICIPADO SUSCRIPCIONES POR ANTICIPADO SUSCRIPCIONES POR ANTICIPADO SUSCRIPCIONES POR ANTICIPADO SUSCRIPCIONES POR ANTICIPADO SUSCRIPCIONES POR ANTICIPADO SUSCRIPCIONES
R CUENTAS CORRIENTES BBVAES OTROS R CUENTAS CORRIENTES BBVAES OTROS R CUENTAS CORRIENTES BBVAES OTROS R CUENTAS CORRIENTES BBVAES OTROS R CUENTAS CORRIENTES BBVAES OTROS R CUENTAS CORRIENTES BBVAES OTROS R CUENTAS CORRIENTES BBVAES OTROS UENTE HONORARIOS 10% UENTE HONORARIOS 10% UENTE HONORARIOS 10% UENTE HONORARIOS 10% UENTE HONORARIOS 10% UENTE HONORARIOS 10% UENTE COMPRAS 3,5% UENTE COMPRAS 3,5% UENTE COMPRAS 3,5% UENTE COMPRAS 3,5% UENTE COMPRAS 3,5% UENTE COMPRAS 3,5% UENTE COMPRAS 3,5% UENTE COMPRAS 3,5% UENTE COMPRAS 3,5% R RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA R RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA R RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA R RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA R RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA R RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA R RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA R RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA R RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA R RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA R RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA R RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA
GENERADO GENERADO GENERADO GENERADO GENERADO GENERADO GENERADO DESCONTABLE DESCONTABLE DESCONTABLE DESCONTABLE DESCONTABLE DESCONTABLE DESCONTABLE DESCONTABLE ORALES PRESTACIONES SOCIALES ORALES PRESTACIONES SOCIALES ORALES PRESTACIONES SOCIALES ORALES PRESTACIONES SOCIALES ORALES PRESTACIONES SOCIALES ORALES PRESTACIONES SOCIALES - RUBEN SANCHEZ - RUBEN SANCHEZ - RUBEN SANCHEZ - RUBEN SANCHEZ - RUBEN SANCHEZ - RUBEN SANCHEZ - JACINTO FLOREZ - JACINTO FLOREZ - JACINTO FLOREZ - JACINTO FLOREZ - JACINTO FLOREZ - JACINTO FLOREZ ORIAS RESERVA LEGAL ORIAS RESERVA LEGAL ORIAS RESERVA LEGAL ORIAS RESERVA LEGAL ORIAS RESERVA LEGAL ORIAS RESERVA LEGAL CICIO UTILIDAD AO 2012
CICIO UTILIDAD AO 2002 CICIO UTILIDAD AO 2003 CICIO UTILIDAD AO 2004 CICIO UTILIDAD AO 2005 CICIO UTILIDAD AO 2006 MAYOR Y AL POR MENOR VENTA DE OTROS PRODUCTOS MAYOR Y AL POR MENOR VENTA DE OTROS PRODUCTOS MAYOR Y AL POR MENOR VENTA DE OTROS PRODUCTOS MAYOR Y AL POR MENOR VENTA DE OTROS PRODUCTOS MAYOR Y AL POR MENOR VENTA DE OTROS PRODUCTOS MAYOR Y AL POR MENOR VENTA DE OTROS PRODUCTOS MAYOR Y AL POR MENOR VENTA DE OTROS PRODUCTOS MAYOR Y AL POR MENOR VENTA DE OTROS PRODUCTOS NAL NOMINA Y PRESTACIONES SOCIALES NAL NOMINA Y PRESTACIONES SOCIALES NAL NOMINA Y PRESTACIONES SOCIALES NAL NOMINA Y PRESTACIONES SOCIALES NAL NOMINA Y PRESTACIONES SOCIALES NAL NOMINA Y PRESTACIONES SOCIALES NAL NOMINA Y PRESTACIONES SOCIALES OS FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE OS FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE OS FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE OS FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE OS FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE OS FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE OS FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE EGISTRO MERCANTIL EGISTRO MERCANTIL EGISTRO MERCANTIL EGISTRO MERCANTIL EGISTRO MERCANTIL EGISTRO MERCANTIL EGISTRO MERCANTIL CIONES EQUIPO DE OFICINA CIONES EQUIPO DE OFICINA CIONES EQUIPO DE OFICINA CIONES EQUIPO DE OFICINA CIONES EQUIPO DE OFICINA CIONES EQUIPO DE OFICINA CIONES EQUIPO DE OFICINA CIONES FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE CIONES FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE CIONES FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
CIONES FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE CIONES FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE CIONES FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE CIONES FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE CIONES CARGOS DIFERIDOS CIONES CARGOS DIFERIDOS CIONES CARGOS DIFERIDOS CIONES CARGOS DIFERIDOS CIONES CARGOS DIFERIDOS CIONES CARGOS DIFERIDOS CIONES CARGOS DIFERIDOS OS BANCARIOS OS BANCARIOS OS BANCARIOS OS BANCARIOS OS BANCARIOS OS BANCARIOS OS BANCARIOS
MAYOR Y AL POR MENOR VENTA DE OTROS PRODUCTOS MAYOR Y AL POR MENOR VENTA DE OTROS PRODUCTOS MAYOR Y AL POR MENOR VENTA DE OTROS PRODUCTOS MAYOR Y AL POR MENOR VENTA DE OTROS PRODUCTOS MAYOR Y AL POR MENOR VENTA DE OTROS PRODUCTOS MAYOR Y AL POR MENOR VENTA DE OTROS PRODUCTOS MAYOR Y AL POR MENOR VENTA DE OTROS PRODUCTOS MAYOR Y AL POR MENOR VENTA DE OTROS PRODUCTOS MAYOR Y AL POR MENOR VENTA DE OTROS PRODUCTOS
COMERCIAL LA COLINA LTDA. TARJETA DE KARDEX MERCANCA FECHA 2-may-12 11-may-12 11-may-12 11-may-12 17-may-12 DESCRIPCIN Saldo Inicial Compra Fact.1247 Venta Fact. 0001 Venta Fact. 0001 Compra Fact.6823 ENTRADAS Cantidad Vr. Unitario Valor Total 1,125 $ 12,225 $ 13,753,125 SALIDAS SALDO Cantidad Vr. Unitario Valor Total Cantidad Vr. Unitario Valor Total 800 $ 11,250 $ 9,000,000 1,125 $ 12,225 $ 13,753,125 800 $ 11,250 $ 9,000,000 325 $ 12,225 $ 3,973,125 800 $ 12,225 $ 9,780,000 800 $ 12,225 $ 9,780,000 1,500 $ 12,375 $ 18,562,500 800 $ 12,225 $ 9,780,000 1,075 $ 12,375 $ 13,303,125 425 $ 12,375 $ 5,259,375 425 $ 12,375 $ 5,259,375 1,350 $ 12,525 $ 16,908,750 425 $ 12,375 $ 5,259,375 700 $ 12,525 $ 8,767,500 700 $ 12,525 $ 8,767,500 700 $ 12,525 $ 8,767,500 900 $ 12,750 $ 11,475,000 1,600 $ 20,242,500 $ 50,083,125
1,500
$ 12,375 $ 18,562,500
15-may-12 Venta Fact. 0002 15-may-12 Venta Fact. 0002 18-may-12 Compra Fact.7519 15-may-12 Venta Fact. 0003 15-may-12 Venta Fact. 0003 30-may-12 Compra Fact.5971 Inventario Final Costo de Ventas
1,350
$ 12,525 $ 16,908,750
900
$ 12,750 $ 11,475,000
INDICE
COMERCIAL LA COLINA LTDA. NOMINA DEL 01 AL 30 DE MAYO DE 2012 DEVENGOS NOMBRE EMPLEADO Dario Benavidez Jaime Perez Eladio Parra Antonio Rivera Totales SUELDO BASICO 2,000,000 1,100,000 1,100,000 700,000 DIAS LABORADOS 30 30 30 30 AUX. TPTE SUELDO 2,000,000 1,100,000 1,100,000 700,000 4,900,000 55,000 55,000 55,000 55,000 55,000 220,000 TOTAL DEVENGOS 2,055,000 1,155,000 1,155,000 755,000 5,120,000 DEDUCCIONES SALUD 4% 80,000 44,000 44,000 28,000 196,000
PRESTACIONES SOCIALES CESANTIAS PRIMA INT. 8.33% 8.33% 1% 171,182 96,212 96,212 62,892 426,498 171,182 96,212 96,212 62,892 426,498 20,550 11,550 11,550 7,550 51,200
VACAC. 4.167% 83,340 45,837 45,837 29,169 204,183
APORTES A LA SEGURIDAD SOCIAL SALUD PENSIN 8.5% 12% 170,000 93,500 93,500 59,500 416,500 240,000 132,000 132,000 84,000 588,000
INDICE DEDUCCIONES PENSION 4% 80,000 44,000 44,000 28,000 196,000 NETO PAGADO 1,895,000 1,067,000 1,067,000 699,000 4,728,000 APORTES PARAFISCALES CAJA ICBF SENA 4% 3% 2% 80,000 44,000 44,000 28,000 196,000 60,000 33,000 33,000 21,000 147,000 40,000 22,000 22,000 14,000 98,000
A SEGURIDAD SOCIAL ARP 0.522% 10,440 5,742 5,742 3,654 25,578
COMERCIAL LA COLINA LTDA. COMPROBANTE DE CONTABILIDAD - AJUSTES No. 04 Fecha: Mayo 30 de 2012 Cuenta Parciales Dbito DEPRECIACIN ACUMUMULADA Equipo de Oficina $ 29,000 Flota y equipo de transporte $ 600,000 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO Seguros y Fianzas Pliza No. 16547 Seguros Cosmos $ 60,000 Suscripciones Cmara de Comercio - Registro Mercantil y libros $ 87,500 CARGOS DIFERIDOS Organizacin y Preoperativos Luis Ortz - Honorarios $ 100,000 SEGUROS Flota y equipo de transporte $ 60,000 Pliza No. 16547 Seguros Cosmos $ 60,000 GASTOS LEGALES $ 87,500 Registro mercantl Cmara de Comercio $ 87,500 DEPRECIACIONES $ 629,000 Equipo de Oficina $ 29,000 Flota y equipo de transporte $ 600,000 AMORTIZACIONES $ 100,000 Cargos diferidos Luis Ortz - Honorarios $ 100,000 Para registrar los ajustes del periodo contable del 01 al 30 de Mayo de 2012 SUMAS IGUALES Prepar Revis Aprob $ 876,500 Contabiliz
Cdigo 1592 159215 159235 1705 170520 170545 1710 171004 5230 523040 5240 524010 5260 526015 526035 5265 526515
Cdigo 4135 413595 5905 590505 5205 5230 5240
COMPROBANTE DE CONTABILIDAD - CIERRE No. 05 Fecha: Mayo 30 de 2012 Cuenta Parciales COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR Venta de otros productos 85,781,250 GANANCIAS Y PERDIDAS Ganancias ao 2001 85,781,250 GASTOS DE PERSONAL Prestaciones Sociales 4,130,245 SEGUROS Cancelacin Saldo 60,000 GASTOS LEGALES Cancelacin Saldo 87,500
Dbito 85,781,250
5260 5265 5305 6135 2404 3305 330505 3605 360505 5905
DEPRECIACIONES Cancelacin Saldo AMORTIZACIONES Cancelacin Saldo GASTOS FINANCIEROS Cancelacin Saldo COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR Cancelacin Saldo IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 35% Sobre la Utilidad antes de impuestos RESERVAS OBLIGATORIAS Reserva legal 10% UTILIDAD DEL EJERCICIO Utilidad del ao 2001 GANANCIAS Y PERDIDAS Cancelacin Gastos de personal Cancelacin Gastos seguros Cancelacin Gastos legales Cancelacin Gastos depreciaciones Cancelacin Gastos amortizaciones Cancelacin Gastos Financieros Cancelacin Comercio al por mayor y al por menor Por liquidacin impuesto de renta Por traslado a reserva legal Por traslado a utilidad del ejercicio Para registrar los asientos de cierre de cuentas de resultado, impuesto de renta, reserva legal y utilidad del ejercicio, del periodo contable comprendido entre el 01 al 30 de Mayo de 2012
629,000 100,000 240,000 50,083,125 10,657,983 1,979,340 17,814,057 85,781,250 4,130,245 60,000 87,500 629,000 100,000 240,000 50,083,125 10,657,983 1,979,340 17,814,057
INDICE COMPROBANTE DE CONTABILIDAD

COMPROBANTE DE AJUSTES - No. 04 COMPROBANTE DE AJUSTES - No. 04 COMPROBANTE DE AJUSTES - No. 04
Crdito $ 629,000
COMPROBANTE DE AJUSTES - No. 04 COMPROBANTE DE AJUSTES - No. 04 COMPROBANTE DE AJUSTES - No. 04 COMPROBANTE DE AJUSTES - No. 04
$ 147,500
COMPROBANTE DE AJUSTES - No. 04 COMPROBANTE DE AJUSTES - No. 04 COMPROBANTE DE AJUSTES - No. 04 COMPROBANTE DE AJUSTES - No. 04 COMPROBANTE DE AJUSTES - No. 04 COMPROBANTE DE AJUSTES - No. 04
$ 100,000
COMPROBANTE DE AJUSTES - No. 04 COMPROBANTE DE AJUSTES - No. 04 COMPROBANTE DE AJUSTES - No. 04 COMPROBANTE DE AJUSTES - No. 04 COMPROBANTE DE AJUSTES - No. 04 COMPROBANTE DE AJUSTES - No. 04 COMPROBANTE DE AJUSTES - No. 04 COMPROBANTE DE AJUSTES - No. 04 COMPROBANTE DE AJUSTES - No. 04 COMPROBANTE DE AJUSTES - No. 04 COMPROBANTE DE AJUSTES - No. 04 COMPROBANTE DE AJUSTES - No. 04 COMPROBANTE DE AJUSTES - No. 04 COMPROBANTE DE AJUSTES - No. 04 COMPROBANTE DE AJUSTES - No. 04 COMPROBANTE DE AJUSTES - No. 04 COMPROBANTE DE AJUSTES - No. 04 COMPROBANTE DE AJUSTES - No. 04
$ 876,500 Contabiliz
COMPROBANTE DE AJUSTES - No. 04 COMPROBANTE DE AJUSTES - No. 04 COMPROBANTE DE AJUSTES - No. 04 COMPROBANTE DE AJUSTES - No. 04 COMPROBANTE DE CIERRE COMPROBANTE DE CIERRE COMPROBANTE DE CIERRE - No. 05 - No. 05 - No. 05 - No. 05 - No. 05 - No. 05 - No. 05 - No. 05 - No. 05 - No. 05 - No. 05 - No. 05 - No. 05 - No. 05
Crdito
COMPROBANTE DE CIERRE COMPROBANTE DE CIERRE COMPROBANTE DE CIERRE
85,781,250 4,130,245 60,000 87,500
COMPROBANTE DE CIERRE COMPROBANTE DE CIERRE COMPROBANTE DE CIERRE COMPROBANTE DE CIERRE COMPROBANTE DE CIERRE COMPROBANTE DE CIERRE COMPROBANTE DE CIERRE COMPROBANTE DE CIERRE
629,000 100,000 240,000 50,083,125 10,657,983 1,979,340 17,814,057
COMPROBANTE DE CIERRE COMPROBANTE DE CIERRE COMPROBANTE DE CIERRE COMPROBANTE DE CIERRE COMPROBANTE DE CIERRE COMPROBANTE DE CIERRE COMPROBANTE DE CIERRE COMPROBANTE DE CIERRE COMPROBANTE DE CIERRE COMPROBANTE DE CIERRE COMPROBANTE DE CIERRE COMPROBANTE DE CIERRE COMPROBANTE DE CIERRE COMPROBANTE DE CIERRE COMPROBANTE DE CIERRE COMPROBANTE DE CIERRE COMPROBANTE DE CIERRE COMPROBANTE DE CIERRE COMPROBANTE DE CIERRE COMPROBANTE DE CIERRE COMPROBANTE DE CIERRE COMPROBANTE DE CIERRE COMPROBANTE DE CIERRE COMPROBANTE DE CIERRE COMPROBANTE DE CIERRE COMPROBANTE DE CIERRE COMPROBANTE DE CIERRE COMPROBANTE DE CIERRE COMPROBANTE DE CIERRE COMPROBANTE DE CIERRE COMPROBANTE DE CIERRE
- No. 05 - No. 05 - No. 05 - No. 05 - No. 05 - No. 05 - No. 05 - No. 05 - No. 05 - No. 05 - No. 05 - No. 05 - No. 05 - No. 05 - No. 05 - No. 05 - No. 05 - No. 05 - No. 05 - No. 05 - No. 05 - No. 05 - No. 05 - No. 05 - No. 05 - No. 05 - No. 05 - No. 05 - No. 05 - No. 05 - No. 05 - No. 05 - No. 05 - No. 05 - No. 05
COMPROBANTE DE CIERRE COMPROBANTE DE CIERRE COMPROBANTE DE CIERRE COMPROBANTE DE CIERRE
COMERCIAL LA COLINA LTDA. LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES Inventario General a 30 de Mayo de 2012 Cdigos 1 1105 1110 1305 1355 1435 1524 1540 1592 1705 1710 2 2205 2305 2365 2370 2380 2404 2408 2610 3 3115 3305 3605 Cuentas ACTIVO CAJA BANCOS CLIENTES ANTICIPOS DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA EQUIPO DE OFICINA FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE DEPRECIACION ACUMULADA GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO CARGOS DIFERIDOS PASIVO NACIONALES CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES RETENCION EN LA FUENTE RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA ACREEDORES VARIOS DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR PARA OBLIGACIONES LABORALES PATRIMONIO APORTES SOCIALES RESERVAS OBLIGATORIAS UTILIDAD DEL EJERCICIO SUMAS IGUALES Parcial Dbito
$ 2,241,473 $ 83,385,955 $ 26,578,125 $ 3,002,344 $ 19,616,250 $ 3,480,000 $ 36,000,000
$ 922,500 $ 500,000
$ 175,726,647
INDICE
S 12 Dbito $ 2,241,473 $ 83,385,955 $ 26,578,125 $ 3,002,344 $ 19,616,250 $ 3,480,000 $ 36,000,000 $ 629,000 $ 922,500 $ 500,000 $ 47,403,985 $ 39,375,000 $ 2,289,477 $ 561,452 $ 407,920 $ 10,657,983 $ 4,013,100 $ 595,333 $ 50,000,000 $ 1,979,340 $ 17,814,057 $ 175,726,647 Crdito
$ 175,726,647
INDICE
COMERCIAL L
Fecha
Descripcin
CD No. 01 02 02 02 02 02 03 03 03 04 04 04 04 04
CAJA 1105
BANCOS 1110
1-may-12 Comprobante de apertura Sumas al mayor 30-may-12 Comprobante de contabilidad 30-may-12 Comprobante de contabilidad 30-may-12 Comprobante de contabilidad 30-may-12 Comprobante de contabilidad 30-may-12 Comprobante de contabilidad Sumas al mayor 30-may-12 Comprobante de contabilidad 30-may-12 Comprobante de contabilidad 30-may-12 Comprobante de contabilidad Sumas al mayor 30-may-12 Comprobante de contabilidad 30-may-12 Comprobante de contabilidad 30-may-12 Comprobante de contabilidad 30-may-12 Comprobante de contabilidad 30-may-12 Comprobante de contabilidad Sumas al mayor 30-may-12 Comprobante de contabilidad 30-may-12 Comprobante de contabilidad 30-may-12 Comprobante de contabilidad 30-may-12 Comprobante de contabilidad 30-may-12 Comprobante de contabilidad 30-may-12 Comprobante de contabilidad 30-may-12 Comprobante de contabilidad 30-may-12 Comprobante de contabilidad 30-may-12 Comprobante de contabilidad 30-may-12 Comprobante de contabilidad 30-may-12 Comprobante de contabilidad 30-may-12 Comprobante de contabilidad Sumas al mayor
D C D C 41,000,000 41,000,000 0 0 0 69,925,781 108,684,308 108,684,308 22,732,813
69,925,781 108,684,308 108,684,308 22,732,813 2,565,540
2,565,540
0 05 05 05 05 05 05 05 05 05 05 05 05 0
ANT. DE IMPTOS. Y CONT. 1355 D C 0 3,002,344 0
MERCANCIAS NO F. X LA 1435 D C 9,000,000 9,000,000 0 60,699,375 50,083,125
EQUIPO DE OFICINA 1524 D C 0 3,480,000 0
FLOTA Y EQ. DE TPTE. 1540 D 0 36,000,000
3,002,344
60,699,375
50,083,125
3,480,000
36,000,000
FLOTA Y EQ. DE TPTE. 1540 C 0
GTOS. PAGADOS X ANT. 1705 D C 0 1,070,000 0
CARGOS DIFERIDOS 1710 D C 0 600,000 0
PROV. NACIONALES 2205 D C 0 0 47,403,985
1,070,000
600,000
47,403,985
0 147,500
0 100,000
147,500
100,000
RETENCION EN LA FTE. 2365 D C 0 0 2,289,477
IMPTO. S/VENTAS X P 2408 D C 0 9,711,900 0 13,725,000
RET. Y APOR. DE NOMINA 2370 D C 0 0
2,289,477
9,711,900
13,725,000
0 561,452
561,452
CUENTAS VARIAS NOMBRE Aportes Sociales Sumas al mayor Clientes Cuentas Ctes. Ciales. Cio. Al Por mayor y al por menor Gastos Financieros Cio. Al Por mayor y al por menor Sumas al mayor Acreedores varios Para obligaciones laborales Gastos de personal Sumas al mayor Depreciacin acumulada Seguros Gastos legales Depreciaciones Amortizaciones Sumas al mayor Cio. Al Por mayor y al por menor Ganancias y prdidas Gastos de personal Seguros Gastos legales Depreciaciones Amortizaciones Gastos Financieros Cio. Al Por mayor y al por menor De Renta y complementarios Reservas obligatorias Utilidad del Ejercicio Sumas al mayor CODIGO 3115 1305 2305 4135 5305 6135 2380 2610 5205 1592 5230 5240 5260 5265 4135 5905 5205 5230 5240 5260 5265 5305 6135 2404 3305 3605 D 0 26,578,125 C 50,000,000 50,000,000 39,375,000 85,781,250 240,000 50,083,125 76,901,250
125,156,250 407,920 595,333 1,003,253 629,000
4,130,245 4,130,245 60,000 87,500 629,000 100,000 876,500 85,781,250 85,781,250
629,000 85,781,250 4,130,245 60,000 87,500 629,000 100,000 240,000 50,083,125 10,657,983 1,979,340 17,814,057 171,562,500
171,562,500
COMERCIAL LA COLINA LTDA. LIBRO MAYOR Y BALANCES MOVIMIENTO DE APERTURA MAYO 01 DE CODIGO 2012 D C $ 41,000,000 1105 1110 1305 1355 $ 9,000,000 1435 1524 1540 1592 1705 1710 2205 2305 2365 2370 2380 2404 2408 2610 $ 50,000,000 3115 3305 3605 4135 5205 5230 5240 5260 5265 5305 5905 6135 $ 50,000,000 $ 50,000,000
CUENTAS
CAJA BANCOS CLIENTES ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA EQUIPO DE OFICINA FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE DEPRECIACION ACUMULADA GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO CARGOS DIFERIDOS PROVEEDORES NACIONALES CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES RETENCION EN LA FUENTE RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA ACREEDORES VARIOS DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR PARA OBLIGACIONES LABORALES APORTES SOCIALES RESERVAS OBLIGATORIAS UTILIDAD DEL EJERCICIO COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR GASTOS DE PERSONAL SEGUROS GASTOS LEGALES DEPRECIACIONES AMORTIZACIONES FINANCIEROS GANANCIAS Y PERDIDAS COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR SUMAS
ERCIAL LA COLINA LTDA.
RO MAYOR Y BALANCES MES DE MAYO DE 2012 NUEVOS SALDOS D $ 41,000,000 C NUEVOS SALDOS D C $ 2,241,473 $ 83,385,955 $ 26,578,125 $ 3,002,344 $ 9,000,000 $ 19,616,250 $ 3,480,000 $ 36,000,000 $ 629,000 $ 922,500 $ 500,000 $ 47,403,985 $ 39,375,000 $ 2,289,477 $ 561,452 $ 407,920 $ 10,657,983 $ 4,013,100 $ 595,333 $ 50,000,000 $ 50,000,000 $ 1,979,340 $ 1,979,340 $ 17,814,057 $ 17,814,057 $ 85,781,250 $ 85,781,250 $0 $ 4,130,245 $ 4,130,245 $0 $ 60,000 $ 60,000 $0 $ 87,500 $ 87,500 $0 $ 629,000 $ 629,000 $0 $ 100,000 $ 100,000 $0 $ 240,000 $ 240,000 $0 $ 85,781,250 $ 85,781,250 $0 $ 50,083,125 $ 50,083,125 $0 $ 50,000,000 $ 50,000,000 $ 546,644,203 $ 546,644,203 $ 175,726,647 $ 175,726,647 D C $ 69,925,781 $ 108,684,308 $ 108,684,308 $ 25,298,353 $ 26,578,125 $ 3,002,344 $ 60,699,375 $ 50,083,125 $ 3,480,000 $ 36,000,000 $ 629,000 $ 1,070,000 $ 147,500 $ 600,000 $ 100,000 $ 47,403,985 $ 39,375,000 $ 2,289,477 $ 561,452 $ 407,920 $ 10,657,983 $ 9,711,900 $ 13,725,000 $ 595,333 MOVIMIENTO
INDICE
INDICE
COMERCIAL LA COLINA
HOJA DE TRABAJ BALANCE DE PRUEBA A MAYO 30 DE 2012 D C $ 2,241,473 $ 83,385,955 $ 26,578,125 $ 3,002,344 $ 19,616,250 $ 3,480,000 $ 36,000,000 $ 1,070,000 $ 600,000 $ 47,403,985 $ 39,375,000 $ 2,289,477 $ 561,452 $ 407,920 $ 4,013,100 $ 595,333 $ 50,000,000 $ 85,781,250 $ 50,083,125 $ 4,130,245 $ 60,000 $ 87,500 $ 629,000 $ 100,000 $ 240,000 $ 230,427,517 $ 230,427,517 $ 876,500 $ 876,500 AJUSTES D C
CUENTAS CAJA BANCOS CLIENTES ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA EQUIPO DE OFICINA FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE DEPRECIACION ACUMULADA GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO CARGOS DIFERIDOS PROVEEDORES NACIONALES CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES RETENCION EN LA FUENTE RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA ACREEDORES VARIOS IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR PARA OBLIGACIONES LABORALES APORTES SOCIALES INGRESOS POR VENTAS COSTO DE VENTAS GASTOS DE PERSONAL SEGUROS GASTOS LEGALES DEPRECIACIONES AMORTIZACIONES FINANCIEROS SUMAS PERDIDAS Y GANANCIAS UTILIDAD DEL EJERCICIO SUMAS IGUALES
$ 629,000 $ 147,500 $ 100,000
$ 230,427,517 $ 230,427,517 $ 876,500 $ 876,500
COMERCIAL LA COLINA LTDA. HOJA DE TRABAJO BALANCE DE PRUEBA ESTADO DE BALANCE GENERAL A ASIENTOS DE CIERRE AJUSTADO A MAYO 30 DE RESULTADOS MAYO 30 DE 2012 D C D C D C D $ 2,241,473 $ 2,241,473 $ 83,385,955 $ 83,385,955 $ 26,578,125 $ 26,578,125 $ 3,002,344 $ 3,002,344 $ 19,616,250 $ 19,616,250 $ 3,480,000 $ 3,480,000 $ 36,000,000 $ 36,000,000 $ 629,000 $ 922,500 $ 922,500 $ 500,000 $ 500,000 $ 47,403,985 $ 39,375,000 $ 2,289,477 $ 561,452 $ 407,920 $ 4,013,100 $ 595,333 $ 50,000,000 $ 85,781,250 $ 85,781,250 $ 85,781,250 $ 50,083,125 $ 50,083,125 $ 50,083,125 $ 4,130,245 $ 4,130,245 $ 4,130,245 $ 60,000 $ 60,000 $ 60,000 $ 87,500 $ 87,500 $ 87,500 $ 629,000 $ 629,000 $ 629,000 $ 100,000 $ 100,000 $ 100,000 $ 240,000 $ 240,000 $ 240,000 $ 231,056,517 $ 231,056,517 $ 55,329,870 $ 85,781,250 $ 85,781,250 $ 55,329,870 $ 175,726,647 $ 30,451,380 $ 30,451,380 $ 231,056,517 $ 231,056,517 $ 85,781,250 $ 85,781,250 $ 85,781,250 $ 85,781,250 $ 175,726,647
BALANCE GENERAL A MAYO 30 DE 2012 C
$ 629,000
$ 47,403,985 $ 39,375,000 $ 2,289,477 $ 561,452 $ 407,920 $ 4,013,100 $ 595,333 $ 50,000,000
$ 145,275,267 $ 30,451,380 $ 175,726,647

ESTADO DE RESULTADOS DEL PERIODO COMPRENDIDO ENTRE EL 01 Y EL 30 DE MAYO DE 2012
Ventas Brutas Menos: Devoluciones y descuentos en ventas Ventas Netas Menos: Costo de Ventas Costo de la mercanca vendida Utilidad Bruta en Ventas Menos: Gastos operacionales Gastos operacionales de ventas Utilidad Operacional Ms: Otros ingresos no operacionales Menos: Otros egresos no operacionales Gastos bancarios Utilidad antes de impuestos Impuesto de renta 35% Reserva legal 10% Utilidad del ejercicio
$ 50,083,125
-$ 5,006,745
-$ 240,000
INDICE
YO DE 2012
$ 85,781,250 $0 $ 85,781,250 -$ 50,083,125 $ 35,698,125 -$ 5,006,745 $ 30,691,380 $0 -$ 240,000 $ 30,451,380 -$ 10,657,983 -$ 1,979,340 $ 17,814,057
COMERCIAL LA COLINA LTDA. BALANCE GENERAL AL 30 DE MAYO DE 2012 ACTIVO CORRIENTE Disponible . Caja . Bancos Deudores . Clientes . Anticipo de impuestos y contribuciones Inventarios . Mercancas No fabricadas por la empresa TOTAL ACTIVO CORRIENTE 15 1524 1540 1592 17 1705 1710 NO CORRIENTE Propiedad, planta y equipo . Equipo de oficina . Flota y equipo de transporte . Depreciacin acumulada Diferidos . Gastos pagados por anticipado . Cargos diferidos TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL DEL ACTIVO PASIVO CORRIENTE Proveedores . Nacionales Cuentas por pagar . Cuentas corrientes comerciales . Retencin en la fuente . Retenciones y aportes de nmina . Acreedores varios Impuestos gravmenes y tasas . De renta y complementarios . Impuesto sobre las ventas por pagar Obligaciones laborales . Para obligaciones laborales TOTAL PASIVO CORRIENTE TOTAL PASIVO
11 1105 1110 13 1305 1355 14 1435
$ $ 2,241,473 83,385,955 26,578,125 3,002,344 19,616,250 $ $ $ 3,480,000 36,000,000 -629,000 922,500 500,000 $ $
22 2205 23 2305 2365 2370 2380 24 2404 2408 26 2610
$ $ $ 47,403,985 39,375,000 2,289,477 561,452 407,920 10,657,983 4,013,100 595,333 $ $
31 3115 33 3305 36 3605
PATRIMONIO Capital social . Aportes sociales Reservas . Reservas obligatorias Resultados del ejercicio . Utilidad del ejercicio TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO
$ $ $ $ 50,000,000 1,979,340 17,814,057 $ $
INDICE
85,627,428
29,580,469
19,616,250 134,824,147 38,851,000
1,422,500
40,273,500 175,097,647
47,403,985 42,633,849
14,671,083
595,333 105,304,250 105,304,250
50,000,000 1,979,340 17,814,057 69,793,397 175,097,647
CONTABILIDAD
CONCLUSION
Gracias a este trabajo hemos podido comprender que una empresa sin contro contable seria un completo desorden y desde luego fracasara porque nunca conocera sus gastos y menos su utilidad, por eso se hace tan necesario la organizacin de cada ente econmico y mantener un ciclo contable solido para la obtencin de resultados. Desde el momento en que la empresa se constituye y se legaliza mediante la escritura de constitucin pasa a ser un ente econmico que busca prestar un servicio a un cliente en cualquiera que sea su actividad, por lo que estar abierta al pblico y a su vez conocer y acatara las normas legales, motivos importantes que exigen llevar un control de cada uno de sus movimientos y para ello se han diseado cada uno de estos documentos en los que se plasma la informacin contenida en las operaciones que realiza la empresa, lo que indica que as se tendr la evidencia de un ente econmico transparente. He aqu la importancia del curso contabilidad en el futuro como ingenieros, si lo hacemos pacientemente, y con bastante dedicacion, seguro que lograremos marcar la pauta, dejando huella y siendo asi unicos en el mercado laboral Estamos rodeados de un mundo de competitividad, y quien distribuya mejor sus gastos y entradas, sera quien tendra el exito, daremos lo mejor en este proceso de formacion, que nos dara como resultado el estar en ese mundo globalizado cumpliendo con nuestros deberes.
INDICE
empresa sin control asara porque nunca ace tan necesario la ontable solido para la
legaliza mediante la ue busca prestar un d, por lo que estar mas legales, motivos s movimientos y para os que se plasma la mpresa, lo que indica rente. omo ingenieros, si lo guro que lograremos el mercado laboral. distribuya mejor sus mejor en este proceso e mundo globalizado,
CONTABILIDAD
BIBLIOGRAFIA
Aguirre Arroyave Lus Anbal. Modulo Contabilidad. Universidad Naciona Abierta y a Distancia. UNAD. 2009. 112 p.
B. Chase Richard, J. Aquilano Nicholas, Jacobs Robert F. Administracin de produccin y operaciones. Edicin Octava. Ed. McGraw-Hill Santa Fe de Bogot Colombia, 2000. ISBN: 958-41-0071-8. 885p * CODIGO DE COMERCIO, Nueva Legislacin. 2008.
* PLAN UNICO DE CUENTAS PARA COMERCIANTES, Concordato y doctrina, Nueva Legislacin, 2008.
* CONTABILIDAD 2000, Segunda edicin, Gudio Coral, McGRAWW-HILL. * www.Wikipedia.com y otras pginas de la web.
INDICE
Universidad Nacional
F. Administracin de Santa Fe de Bogot
ES, Concordato y
McGRAWW-HILL.
Cdigo 1105 110505 111005 11100501 11100502 3115 31150501 31150502 1305 130505 1355 1435 143501 1524 152405 1540 154008 1705 170520 170545 1710 171004 2205 220501 2305 230501 2365 236515 236540 2408 240801 240802 4135 413595 5305 530505 6135 613595 1110 11100501 2370 237005 237005 237006 237010 2380 238030 238030 2610 261005 261010 261015 CAJA Caja General
Cuenta
BANCOS MONEDA NACIONAL Banco Comercial Banco de los Andes APORTES SOCIALES Rubn Snchez 18.500 cuotas efectivo- 9.000 cuotas M/cia Jacinto Flrez 22.500 cuotas en efectivo CLIENTES Nacionales ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA Mercancas para la venta EQUIPO DE OFICINA Muebles y enseres FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE Camiones, volquetas y furgones GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO Seguros y Fianzas Suscripciones CARGOS DIFERIDOS Organizacin y Preoperativos PROVEEDORES NACIONALES Mercancas No fabricadas por la Empresa CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES Otros Maderas y Diseos s/fact. 1379 RETENCION EN LA FUENTE Honorarios 10% Compras 3,5% IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR Iva Generado Iva Descontable COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR Venta de Otros Productos GASTOS FINANCIEROS Gastos Bancarios COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR Venta de Otros Productos BANCOS MONEDA NACIONAL Banco Comercial RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA Aportes a EPS Trabajadores Aportes a EPS Empleador Aportes ARP Aportes al ICBF, SENA y Cajas de compensacin ACREEDORES VARIOS Aportes Pensionales Trabajadores Aportes Pensionales Empleador PARA OBLIGACIONES LABORALES Cesantas Intereses sobre cesantas Vacaciones
261020 5205 520506 520527 520530 520533 520536 520539 520568 520569 520570 520572 520575 520578 1592 159215 159235 170520 170545 171004 5230 523040 5240 524010 5260 526015 526035 5265 526515 413595 5905 590505 6135 2404 3305 3605
Prima de servicios GASTOS DE PERSONAL Sueldos Auxilio de transporte Cesantas Intereses sobre cesantas Prima de servicios Vacaciones Aportes ARP Aportes EPS Aportes a fondos de pensiones Aportes Caja de compensacin familiar Aportes ICBF SENA DEPRECIACIN ACUMUMULADA Equipo de Oficina Flota y equipo de transporte Seguros y Fianzas Suscripciones Organizacin y Preoperativos SEGUROS Flota y equipo de transporte GASTOS LEGALES Registro mercantl DEPRECIACIONES Equipo de Oficina Flota y equipo de transporte AMORTIZACIONES Cargos diferidos Venta de otros productos GANANCIAS Y PERDIDAS Ganancias ao 2001 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS RESERVAS OBLIGATORIAS UTILIDAD DEL EJERCICIO

Trabajo Colaborativo 2 - Conta

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Trabajo Colaborativo 2 - Conta

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CONTABILIDAD

TRABAJO COLABORATIVO N 2 ACTIVIDAD N 10

PRESENTADO POR: CARLOS ALBERTO BONILLA MAR GREGOR GALEANO

MODULO ACADMICO CONTABILIDAD GRUPO COLABORATIVO 102004_321

PRESENTADO A: FERNANDO ENRIQUE BENITEZ

Registro de las transacciones realizadas durante el period

Registro de los movimientos de mercancas, en las tarjetas kardex

Elaboracin de Hoja de trabajo.

DE CIENCIAS BASICAS USTRIAL- 2012

110 del Co. Co.) apertura de la sociedad

ciones realizadas durante el periodo

las tarjetas kardex Nmina

UNAD TANCIA-UNAD-ESCUELA DE CIENCIAS BASICAS RAMA DE INGENIERIA INDUSTRIAL - 2012

y profundizar en el ables que se realizan cierre de un periodo

de la elaboracin de la escritura %, Comprobante de egresos No.

de contabilidad A la Cmara de banco de BBVA por valor de

triales, por valor de $36.000.000,

ctura No 0001, 1125 unidades a

aldo en la cuenta caja.

ere a seis (6) meses ad A la Cmara de Comercio, se

CONSTITUCION DE UNA SOCIEDAD DE RESPONSABILIDAD LIMITADA COMERCIAL LA COLINA LTDA.

Jacinto Flrez SOCIO

PONSABILIDAD LIMITADA LTDA.

al de mil pesos c/u ($1.000). Este capital

aporta veintisiete mil quinientas (27.500)

nientos mil pesos Mcte ($18.500.000) en

a venta; Jacinto Florez aporta veintidos

, en la fecha y hora determinada por el

ticipacin por lo menos. Las reuniones

entante legal o los socios.

que se anotaran, por orden cronolgico, n firmadas por el presidente y secretario,

duccin previa de las sumas necesarias

ERCERA: la reserva legal de la sociedad

cios podr ordenar reservas ocasionales

s reservas aludidas, el remanente ser

contrato. er de un (1) ao contado a partir de la

ontrato, la sociedad se regir por las .

Jacinto Flrez SOCIO

A-UNAD-ESCUELA DE OGRAMA DE INGENIERIA

2. COMPROBANTE DE APERTURA DE LA SOCIEDAD

Cdigo 1105 110505

3115 31150501 31150502

$ 50,000,000 $ 27,500,000 $ 22,500,000

Para registrar apertura de la sociedad comercial la colina Ltda

SUMAS IGUALES Elabor Revis Aprob

DISTRIBUCIONES LTDA Nit. 899.999.999-9 COMPROBANTE DE CONTABILIDAD

Cdigo 1105 110505

No. 02 Fecha: Mayo 30 de 2012 Parciales

1305 130505 1355 135515

2365 236515 236540

5305 530505 6135 613595

13,725,000 3,645,000 6,300,000 3,780,000 2,200,500 2,970,000 2,705,400 7,875,900

85,781,250 22,781,250 39,375,000 23,625,000 120,000 120,000 50,083,125 50,083,125

subtotal Prepar Revis

640,616,885 320,308,443 Aprob Contabiliz 320,308,443

Cdigo 1110 11100501

520568 520569 520570 520572 520575 520578

13,309 216,708 305,940 101,980 76,485 50,990

SUMAS IGUALES Prepar Revis Aprob

SUMAS IGUALES Prepar Revis Aprob

Cdigo 4135 413595 5905 590505 5205 5230

85,781,250 4,130,245 60,000

85,781,250 4,130,245 60,000