xxxxxxxxc. a. BALANCE GENERAL AL 31/12/2006 (A COSTOS HISTORICOS....Bs.

ACTIVOS
ACTIVO CIRCULANTE EFECTIVO EN CAJA Y BANCOS (ANEXO No. 1) EXIGIBLE CTAS POR COBRAR 136,743.60 ANTICIPO PROVEEDORES 0.00 TOTAL EXIGIBLE REALIZABLE INVENTARIO DE MERCANCIA 0.00 TOTAL REALIZABLE PREPAGADO CREDITO FISCAL IVA 230.70 RETENCION PAG. P/ANTICIPADO ISLR 723.35 RETENCION PAG. P/ANTICIPADO I.V.A. 3,573.43 TOTAL PREPAGADO TOTAL ACTIVO CIRCULANTE ACTIVO FIJO TERRENO, EDIFICIO, VEHICULOS MAQUINARIAS Y EQUIPOS (Anexo 2) DEPRECIACION ACUMULADA ACTIVOS FIJOS (Anexo 2) TOTAL ACTIVOS FIJOS OTROS ACTIVOS OTROS ACTIVOS TOTAL OTROS ACTIVOS 44,220.57

136,743.60

0.00

4,527.48 185,491.65

188,990.00 -7,049.06 181,940.94 0.00 0.00

TOTAL ACTIVOS
PASIVO
PASIVO CIRCULANTE CUENTAS POR PAGAR SOCIO CUENTAS POR PAGAR I.S.L.R. POR PAGAR RETENCION S.S.O. POR PAGAR RETENCION INCE. POR PAGAR TOTAL PASIVO CIRCULANTE TOTAL PASIVO 202,460.83 96,000.00 0.00 0.00 0.00 298,460.83

CAPITAL
CAPITAL SOCIAL RESERVA LEGAL RESERVA PARA CONTIGENCIA UTILIDAD DEL EJERCICIO SUPERAVIT LIBRE POR DISTRIBUIR TOTAL CAPITAL TOTAL PASIVO Y CAPITAL 50,000.00 0.00 0.00 18,971.76 0.00

68,971.76

ANEXOS AL BALANCE GENERAL AL 31/12/2006 (A COSTOS HISTORICOS....Bs.) A N E X O No. 1 EFECTIVO EN CAJA Y BANCOS
CAJA PRINCIPAL CAJA CHICA BANCO xxxxxxxxxx TOTAL EFECTIVO EN CAJA Y BANCOS 3,373.75 300.00 40,546.82

44,220.57 A N E X O No. 2

ACTIVOS FIJOS
MAQUINARIAS HERRAMIENTAS MAYORES HERRAMIENTAS MENORES MOBILIARIO Y EQUIPOS DE OFICINA TOTAL ACTIVOS FIJOS DEPRECIACION ACUMULADA ACTIVOS FIJOS DEPRECIACION ACUM. MAQUINARIAS DEPRECIACION ACUM. MOBILIARIO Y EQUIPO DEPRECIACION ACUM. HERRAMIENTAS MAYORES DEPRECIACION ACUM. HERRAMIENTAS MENORES DEPRECIACION ACUMULADA ACTIVOS FIJOS 136,000.00 36,500.00 1,500.00 14,990.00

188,990.00

4,083.41 1,498.98 1,316.67 150.00

7,049.06

xxxxxxxxc. a. ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS DEL 01/01/2006 AL 31/12/2006 (A COSTOS HISTORICOS....Bs.)

VENTAS -DEVOLUCIONES EN VENTAS -DESCUENTOS EN VENTAS

0.00 0.00

VENTAS NETAS

COSTO DE VENTAS
INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA AL 01/01/2006 COMPRAS AL CONTADO COMPRAS A CREDITO COMPRAS NETAS DE MATERIA PRIMA MENOS INVENTARIO DE MATERIA PRIMA AL 31/12/2006 MAS OTROS COSTOS 0.00 169,903.77 0.00 169,903.77 0.00 26,588.85

COSTO PRIMO COSTO DE VENTAS DE PRODUCTOS TEMINADOS UTILIDAD BRUTA EN VENTAS

-GASTOS DE VENTAS (ANEXO No. 1) UTILIDAD NETA EN VENTAS -GASTOS DE ADMINISTRACION (ANEXO No. 2) UTILIDAD EN OPERACIONES OTROS INGRESOS INGRESOS POR INTERESES INGRESOS POR SOBRANTES EN CAJA INGRESOS MICELANEOS INGRESOS POR AJUSTE TOTAL OTROS INGRESOS OTROS EGRESOS GASTOS P/INT.Y COMISIONES BANCARIAS EGRESOS POR FALTANTE EN CAJA EGRESOS VARIOS IMPUESTOS A LAS TRANSACCIONES TOTAL OTROS EGRESOS TOTAL OTROS INGRESOS - OTROS EGRESOS

196,492.62

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

UTILIDAD DEL EJERCICIO 2006

ANEXOS AL ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS DEL 01/01/2006 AL 31/12/2006 (A COSTOS HISTORICOS....Bs.)

ANEXO No. 1
EGRESOS DE VENTAS REMUNERACIONES LABORALES DE VENTAS SUELDO NOMINA DE PRODUCCION UTILIDADES PERSONAL DE VENTAS VACACIONES BONO VACACIONAL BONO NAVIDEO OTROS BENEFICIOS A LOS TRABAJADORES

76,285.00 10,037.50 4,185.00 2,465.00 5,333.33 548.15

TOTAL REMUNERACIONES LABORALES VENTAS GASTOS DE UNIFORMES GASTOS DE VEHICULO DEPRECIACION DE MAQUINARIAS DEPRECIACION DE HERRAMIENTAS MAYORES DEPRECIACION DE HERRAMIENTAS MENORES GASTOS MEDICOS Y MEDICINAS TOTAL EGRESOS DE VENTAS

98,853.98 382.32 325.16 4,083.41 1,316.67 150.00 674.09

ANEXO No. 2 EGRESOS ADMINISTRATIVOS

REMUNERACIONES LABORALES DIRECTORES SUELDO DE DIRECTORES REMUNERACIONES LABORALES DIRECTORES
REMUNERACIONES EMPLEADOS DE ADMINISTRACION

0.00 0.00

EMPLEADOS DE ADMINISTRACION
REMUNERACIONES EMPLEADOS DE ADMINISTRACION

1,500.00 1,500.00

IMPUESTOS NACIONALES Y REGIONALES IMPUESTOS AL DEBITO BANCARIO PATENTE MUNICIPAL TIMBRE FISCAL TOTAL IMPUESTOS NACIONALES Y REGIONALES

0.00 2,413.51 0.00 2,413.51

GASTOS DE DEPRECIACION DE ACTIVOS DEPRECIACION MOBILIARIO Y EQUIPO TOTAL GASTOS DE DEPRECIACION DE ACTIVOS HONORARIOS PROFESIONALES GASTOS DE COMIDA GASTOS DE VIAJES GASTOS DE OFICINA GASTOS DE PAPELERIA GASTOS GENERALES GASTOS DE ORGANIZACIN GASTOS DE SEGURO GASTOS DE AGUA POTABLE GASTOS DE PUBLICIDAD

1,498.98 1,498.98 0.00 186.13 2,481.45 818.00 223.54 7,603.94 1,052.94 1,416.00 160.00 0.00

TOTAL EGRESOS ADMINISTRATIVOS

367,432.59

298,460.83

68,971.76

367,432.59

340,604.51 0.00 340,604.51

196,492.62 144,111.89 -105,785.63 38,326.26 -19,354.49 18,971.77

0.00

18,971.77

105,785.63

19,354.49

EMPRESA: AJUSTE POR INFLACION FISCAL PERIODO: ACTIVOS FIJOS DEPRECIABLES Y CALCULO 3% A DESCRIPCION B FECHA DE ADQUISICION 7/1/2006

xxxxxxxxc. a. 01/01/2006 AL 31/12/2006

C IPC AL 1ER. CIERRE 130.90000

D IPC FECHA DE ADQUISICION 117.30000

E (C/D) FACTOR ACTUALIZACION 1.11594

F COSTO DE ADQUISICION HISTORICO 14,990.00

MOBILIARIOS Y EQUIPOS

G H I J K L (F*E) (H*E) (G-F) (I-H) (J-K) COSTO DE DEPRECIACION DEPRECIACION AJUSTE INICIAL AJUSTE INICIAL AJUSTE INICIAL ADQUSICION ACUMULADA ACUMULADA POR INFLACION POR INFLACION POR INFLACION ACTUALIZADO HISTORICA ACTUALIZADA AL COSTO DEPREC. ACUM. NETO 16,727.97 1,498.98 1,672.77 1,737.97 173.79 1,564.18

MAQUINARIAS

7/1/2006

130.90000

117.30000

1.11594

136,000.00

151,768.12

4,083.41

4,556.85

15,768.12

473.44

15,294.68

HERRAMIENTAS MAYORES

7/1/2006

130.90000

117.30000

1.11594

36,500.00

40,731.88

1,316.67

1,469.33

4,231.88

152.66

4,079.23

HERRAMIENTAS MENORES

7/1/2006

130.90000

117.30000

1.11594

1,500.00

1,673.91

150.00

167.39

173.91

17.39

156.52

21,911.88 RESUMEN AJUSTE INICIAL AL COSTO DE ADQUISICION

AJUSTE INICIAL A LA DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO DE OFICINA

817.28

21,094.60

3%

21,911.88 817.28 21,094.60 632.84

MONTO A PAGAR

AJUSTE INICIAL POR INFLACION NETO

NOTA: IPC CON 5 DECIMALES

REAJUSTE REGULAR POR INFLACION AO 2006 xxxxxxxxx, C. A. ASIENTOS DEL REAJUSTE POR INFLACION AL 31/12/2006

PAGINA N: 07

-1MOBILIARIOS Y EQUIPOS Reajuste por Inflacin Depreciacion Acumulada Mobiliarios y Equipos P/registrar asiento de cierre de la cuenta reajuste por inflacin -2MAQUINARIAS Reajuste por Inflacin Depreciacion Acumulada Maquinarias P/registrar asiento de cierre de la cuenta reajuste por inflacin -3HERRAMIENTAS MAYORES Reajuste por Inflacin Depreciacion Acumulada Herramientas Mayores P/registrar asiento de cierre de la cuenta reajuste por inflacin -4HERRAMIENTAS MENORES Reajuste por Inflacin Depreciacion Acumulada Herramientas Menores P/registrar asiento de cierre de la cuenta reajuste por inflacin

1,737.97 1,564.18 173.79

15,768.12 15,294.68 473.44

4,231.88 4,079.23 152.66

173.91 156.52 17.39

PAGINA N: 08

xxxxxxxx, C. A. LIBRO MAYOR AL 31/12/2006

REAJUSTE POR INFLACION 1,564.18 15,294.68 4,079.23 156.52 21,094.60 Mobiliarios y Equipos 1,737.97 Maquinarias 15,768.12

1 2 3 4

Dep. Acum Mob. Y Equipos 173.79

Dep. Acum. Maquinarias 473.44

Herramientas Mayores 4,231.88

Herramientas Menores 173.91

Dep. Acum. Herramientas May. 152.66

Dep. Acum. Herramientas Men. 17.39

xxxxxxxxx, C. A.
BALANCE ACTUALIZADO AL 31/12/2006 AJUSTE INICIAL POR INFLACION ACTIVOS ACTIVOS MONETARIOS CAJA CAJA CHICA BANCO xxxxxxxxxxxx CUENTAS POR COBRAR ANTICIPO PROVEEDORES I.V.A. PAGADO POR ANTICIPADO I.S.L.R. PAG. P/ANTICIPADO GASTOS PAG. P/ANTICIPADO OTROS ACTIVOS ACTIVOS NO MONETARIOS INVENTARIOS TERRENO MOBILIARIO DEPRECIACION ACUM MOBILIARIO EQUIPO DE OFICINAS DEPRECIACION ACUM EQ. DE OFICINAS TOTAL ACTIVOS PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO CUENTAS POR PAGAR SOCIO I.V.A. POR PAGAR I.S.L.R. POR PAGAR RETENCION S.S.O. POR PAGAR RETENCION INCE. POR PAGAR PATRIMONIO CAPITAL SOCIAL RESERVA LEGAL RESERVA PARA CONTIGENCIA UTILIDAD DEL EJERCICIO SUPERAVIT LIBRE POR DISTRIBUIR ACTUALIZACION DEL PATRIMONIO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO MONTO HISTORICO 3,373.75 300.00 40,546.82 136,743.60 0.00 230.70 723.35 3,573.43 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 188,990.00 -7,049.06 367,432.59 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 AJUSTES DEBE HABER

202,460.83 96,000.00 0.00 0.00 0.00 50,000.00 0.00 0.00 18,971.76 0.00 367,432.59 0.00 0.00

PAGINA N: 09

MONTO ACTUALIZADO 3,373.75 300.00 40,546.82 136,743.60 0.00 230.70 723.35 3,573.43 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 188,990.00 -7,049.06 367,432.59

202,460.83 96,000.00 0.00 0.00 0.00 50,000.00 0.00 0.00 18,971.76 0.00 0.00 367,432.59

xxxxxxxxx, C. A.
CONCILIACION DE RENTAS AO 2006

INGRESOS VANTAS BRUTA AL SECTOR PRIVADO OTROS INGRESOS TOTAL INGRESOS NETOS

340,604.51 0.00 340,604.51

COSTO DE VENTAS INVENTARIO INICIAL

COMPRAS NETAS DE MATERIA PRIMAS MENOS INVENTARIO DE MATERIAS PRIMAS COSTO PRIMO GASTOS DE MANT. MAQ.

TOTAL COSTO DE VENTAS GASTOS

SUELDOS Y SALARIOS GASTOS DE ADMINISY CONSERV DE INMUEBLES DEPRECICIACIONES Y AMORTIZACIONES OTROS GASTOS TOTAL GASTOS (35+42)

0.00 169,903.77 0.00 169,903.77 26,588.85 196,492.62

UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO CONCILIACION FISCAL DE RENTAS MAS

CONTRIBUCIONES SOCIALES NO PAGADAS RESERVAS PROVISIONES Y APARTADOS MULTAS Y SANCIONES PECUNIARIAS OTROS UTILIDAD AJUSTE POR INFLACION TOTAL (45+53)

77,785.00 0.00 7,049.06 40,306.06 125,140.12 18,971.77

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 18,971.77 18,971.77

MENOS
INGRESOS CONTABILIZADO Y NO COBRADO DEPRECIACIONES AMORTIZACIONES Y OTROS PERDIDA AJUSTE POR INFLACION

60 61 64

TOTAL (56+59) UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO ENRIQUESIMIENTO NETO O PERDIDA

PAGINA N: 10

PAGINA N: 11

CALCULO DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA EJERC. 2006

FECHA DE CIERRE
VALOR DE LA UNIDAD TRIBUTARIA DESCRIPCION

12/31/2006 46.00
DATOS CONTABLES GRAVABLE NO DEDUCIBLE GRAVABLE CON TARIFA No. 2

INGRESOS BRUTOS MENOS COSTOS RENTA BRUTA MENOS DEDUCCIONES ENRIQUECIMIENTO NETO PERDIDA EJERCICIO ANTERIOR ENRIQUECIMIENTO GRAVABLE REAJUSTE POR INFLACION ENRIQUECIMIENTO GRAVABLE
TOTAL ENRIQUECIMIENTO NETO

340,604.51 196,492.62 144,111.89 -125,140.12 18,971.77 0.00

DETERMINACION DE TARIFA 1 ALICUAOTA SUSTRAENDO INPUESTO DETERMINADO MENOS IMPUESTO SOBRE LA RENTA

0.15

340,604.51 196,492.62 144,111.89 -125,140.12 18,971.77 0.00 18,971.77 0.00 18,971.77 18,971.77 412.43 61.86 0.00 2,845.77 723.35 2,122.42

U. T. U. T. U. T.

PAGINA N: 12

xxxxxxxx, C. A.
ESTIMACION DE RESERVAS Y SUPERAVIT LIBRE POR DISTRIBUIR EJERCICIO 2006

ENRIQUECIMIENTO NETO I.S.L.R. P/PAGAR 2006 SUPERAVIT DEL EJERCICIO 2006 PORCENTAJE RESERVA LEGAL MONTO RESERVA LEGAL SUPERAVIT DESPUES DE RESERVA PORCENTAJE RESERVA P/CONTING. MONTO RESERVA P/CONTING. SUPERAVIT LIBRE POR DISTRIBUIR (UND)

18,971.77 2,122.42 16,849.35 0.05 842.47 16,006.89 0.05 0.00 16,006.89

15%

2,401.03