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Universidad Catlica Los ngeles de Chimbote

PROYECTO DE INVERSIN PLANTA DE PROCESAMIENTO DE HARINA DE RESIDUOS DE PESCADO DE LA EMPRESA PESQUERA CONSERVAS DE CHIMBOTE LA CHIMBOTANA S.A.C.

1.

RESUMEN EJECUTIVO La Empresa Pesquera Conservas de Chimbote LA CHIMBOTANA S.A.C. inici sus actividades en el sector pesquero produciendo conservas de pescado bajo la modalidad de servicios de produccin maquila en diferentes empresas conserveras de la provincia del santa; hace tres aos con el financiamiento del Banco de Crdito del Per viene operando su propia planta de conservas en la Av. Los Pescadores de la zona industrial 27 de Octubre, en la actualidad est buscando la posibilidad de implementar su propia Planta de Harina, para procesar sus propios residuos y excedentes de pescado.

Las harinas de residuos de pescado que producir la empresa sirven para formular alimentos balanceados destinados a gallinas ponedoras, criaderos de camarones, criaderos de anguilas y engorde de ganado vacuno, cerdos, ovinos, ubicados en el mercado nacional e internacional; disminuyendo notablemente los costos de produccin industrial de estos animales por su rpido crecimiento, su mejor nutricin, la mejora de la fertilidad y la notoria disminucin de posibilidades de enfermedades.

Consideramos hacer uso del avance de la tecnologa en la actividad productiva en que se va a desarrollar el proyecto, invirtiendo en la compra de equipos de ltima generacin en el procesamiento de harinas de pescado, lo que nos va a permitir competir en el mercado y perdurar en el tiempo.

El presente proyecto significa una inversin de US$ 714 429.00 que ser financiada mediante un crdito Leasing a tres aos, con una tasa de inters del 9.8% anual, con pagos trimestrales y un periodo de gracia de 2 trimestres.

De acuerdo a la evaluacin de los ratios de rentabilidad econmica podemos concluir que nuestro proyecto tiene la solvencia econmica para cancelar su financiamiento en los plazos aqu establecidos

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2.

DEFINICIN DELPROYECTO 2.1 Nombre : Planta de procesamiento de harina de residuos de pescado de la Empresa Pesquera Conservas de Chimbote LA CHIMBOTANA S.A.C. 2.2 Naturaleza : Actividad Econmica de Produccin de harina residual de pescado

2.3 Localizacin

2.3.1

Macro Localizacin Departamento : Ancash Provincia Distrito : Santa : Chimbote

2.3.2

Micro Localizacin Av. Los Pescadores Mz. D Lt 9 -13. Zona Industrial Gran Trapecio

2.3.3

Cdigo CIIU Clasificacin Internacional Industrial Uniforme 1512 = Elaboracin de conservas de pescado

2.4 Unidad Promotora

Castillo Trigoso, Cinthia Cruzado Caldern, Aydana

2.5 Unidad Ejecutora La empresa financiar el estudio y ejecucin del proyecto con recursos propios

2.6Concepcin del problema La Empresa Pesquera Conservas de Chimbote LA CHIMBOTANA S.A.C. tiene tres aos produciendo conservas de pescado de la mejor calidad para el mercado local y exportacin, esta actividad genera diariamente 40 TM de residuos de pescado que se venden a otras empresas para ser procesadas en harina residual, dejando de percibir el valor agregado que significa la produccin de harinas residuales de pescado; destinados a satisfacer la demanda generada por los avicultores, acuicultores y ganaderos.

2.7 Objetivo del Estudio: Demostrar la viabilidad del proyecto realizando una evaluacin tcnica econmica para determinar las ventajas y desventajas que representa la inversin en el presente Proyecto.

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2.8 Objetivo del Proyecto: Obtener mediante la ejecucin de este proyecto, utilidades incrementables para la empresa y al mismo tiempo generar ms fuentes de trabajo en el distrito de Chimbote.

2.8.1 Objetivo Institucional Minimizar el nivel de riesgo de la inversin y la sostenibilidad de relaciones comerciales en el largo plazo, aprovechando la estabilidad jurdica e institucional y, las polticas gubernamentales, que nuestro pas est atravesando.

2.8.2 Objetivo Marketing Sostener nuestra posicin como productores de conservas de calidad de marca La Chimbotana y aumentar nuestro prestigio como productores de harina residual de calidad.

2.8.3 Objetivo Operacional Aprovechar las ventajas tecnolgicas que nos da el uso de equipos de ltima generacin para la fabricacin de productos de mejor calidad, con alta rentabilidad y adecuados a las ltimas normas de proteccin al medio ambiente, buscando la posibilidad de competir en el mercado y perdurar en el tiempo.

2.8.4 Objetivo Financiero Lograr el montaje y puesta en marcha de ste proyecto haciendo uso de recursos propios y financiando el costo de montaje de manera directa con los contratistas. Buscando como resultado aumentar nuestros activos.

2.9 Estrategias:

2.9.1. Estrategia de Nicho Estableceremos contacto directo con clientes no satisfechos con los rendimientos de otros productos, dando a conocer la calidad, garanta y eficiencia de nuestro producto, brindando un servicio adecuado para la satisfaccin de nuestros clientes.

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3.

ESTUDIO DE MERCADO

El presente estudio servir para tener una nocin clara de la cantidad de consumidores que habrn de adquirir el nuestro producto, en el mercado local y posicionarse con una marca de calidad a precio competitivo a corto plazo.

Adicionalmente, ste estudio de mercado va a indicar si las caractersticas y especificaciones de nuestro producto corresponden a las necesidades de nuestros clientes y si nuestros precios son competitivos en el mercado

3.1 Descripcin del Producto

La harina de pescado es la mejor fuente de energa concentrada para la alimentacin de animales. Con un 70% a 80% del producto en forma de protena y grasa digerible, su contenido de energa es notablemente mayor que muchas otras protenas animales o vegetales ya que proporciona una fuente concentrada de protena de alta calidad y una grasa rica en cidos grasos omega-3, DHA y EPA indispensables para el rpido crecimiento de los animales. Las harinas de residuos de pescado que producir la empresa sirven para formular alimentos balanceados destinados a gallinas ponedoras, criaderos de camarones, criaderos de anguilas y engorde de ganado vacuno, cerdos, ovinos, ubicados en el mercado nacional e internacional; disminuyendo notablemente los costos de produccin industrial de estos animales por su rpido crecimiento, su mejor nutricin, la mejora de la fertilidad y la notoria disminucin de posibilidades de enfermedades.

3.2 Anlisis del Entorno

- Marco econmico Analizando las variables relevantes para nuestro proyecto, entre las que podemos considerar que nuestro medio sostiene una inflacin anual de 7 8 % aprox. y una devaluacin moderada al alza podemos determinar que la economa del pas es estable y significa un marco positivo para el desarrollo de nuestro proyecto, por otro lado la tasa de inters de 8% anual a la que acceder nuestro proyecto es apropiada para nuestros objetivos; la balanza comercial a favor de nuestro pas es un indicador de las grandes posibilidades de exportacin de nuestro producto.

- Marco tecnolgico Consideramos hacer uso del avance de la tecnologa en la actividad productiva en que se va a desarrollar el proyecto, haciendo uso de equipos de ltima generacin en el procesamiento de harinas de pescado, lo que nos va a permitir competir en el mercado y perdurar en el tiempo.

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Marco medio ambiente La tecnologa utilizada en nuestro proyecto se adecua a las ltimas disposiciones dictadas por el gobierno para la proteccin del medio ambiente, cumpliendo con los estudios de impacto ambiental (EIA) y el programa de adecuacin al medio ambiente (PAMA).

3.3 Anlisis de la Demanda

Los consumidores finales de nuestro producto estn ubicados principalmente en las ciudades de Chimbote (Avcola La Perla), Trujillo (Molino La Perla SA), Chiclayo (Ganadera El Gordito), Lima (Avcola Redondos, Negociacin Costera SAC) Inisa), etc. y Tumbes (Criadero

Por efecto del incremento de los precios de las harinas tipo Prime y tipo Estndar los consumidores de harina de pescado han optado por comprar harinas de menor nivel proteico, aumentando la demanda del tipo de harina que pretendemos producir, siendo que los actuales productores no satisfacen la demanda del mercado nacional e internacional.

La variacin de los precios de la harina y torta de soya afectan regularmente el consumo de las harinas de pescado; pero por el nivel de precio, la demanda de nuestro producto no se ve directamente afectado.

La harina de residuos de conservas de pescado es usada en la formulacin de alimentos balanceados para engorde de ganado vacuno, ovino, porcino y gallinas ponedoras. En un nivel de formulacin de hasta el 7% en la composicin alimenticia

3.3.1 Determinacin del tamao de muestra: Producto a estudiar pescado Tcnica a utilizar Objetivo del estudio consume el producto. Grado de confianza Mximo error permisible Poblacin

: Harina de residuos de conservas de

: Encuesta

: Determinar que proporcin de la poblacin

: 99%

: 1%

: 154 empresas

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Primero: estableceremos el tamao de la poblacin del rea del mercado.

Cuadro N 1 Zonificacin de la muestra ZONA POBLACIN Lima 61 Huaral 2 Chimbote 6 Trujillo 58 Chiclayo 4 Piura 3 Tumbes 6 Tarapoto 1 Otros comercializadores 10 Otros exportadores 3 TOTAL 154
Fuente: Asociacin Peruana de Avicultura (APAVIC)

Segundo: el tamao de la muestra piloto se ha estimado en 50% del total de la poblacin que constituyen los clientes potenciales, de dicha muestra se determinar cuantos consumen nuestro tipo de harina.

TOTAL DE LA POBLACION MUESTRA ESTIMADA

: 154

empresas

: 77 empresas

Tercero: A cada una de la muestra seleccionada se le aplic el formato de encuesta para determinar cuantos consumen harina de residuos de conservas de pescado a la pregunta consume usted harina de residuos de pescado?

Los resultados fueron 60 % respondieron Si 40 % respondieron No

Cuarto: Infiriendo a los resultados obtenidos de la encuesta al total de la poblacin tendramos que:

60 % de 154 = 92 consumen harina residual 40 % de 154 = 62 no consumen harina residual

Quinto: De las 92 empresas que consumen harina residual, que son las que realmente nos interesan para nuestro propsito, vamos a determinar el tamao de la muestra, para lo cual utilizamos la siguiente formula estadstica:

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2 Z q pN n 2 1Z E 2 q N p

Donde: n (N encuestas) Z (nivel confianza es de 95%) :? : 1.96

p (%poblacin que tiene caracterstica de inters) : 0.60 q (1 p) E (margen de error) N (tamao poblacin) : 0.40 : 0.05 : 154

Reemplazando valores en la formula tenemos:


2

n=

(1.96) x 0.60 x 0.40 x 154 (0.05) (153) + (1.96) x 0.60 x 0.40


2 2

n = 109 encuestas a la que se le va aplicar

ZONA Lima Huaral Chimbote Trujillo Chiclayo Piura Tumbes Tarapoto Otros comercializadores Otros exportadores
Fuente: Elaboracin propia

Cuadro N 2 Distribucin de la muestra POBLACIN 61 2 6 58 4 3 6 1 10 3 TOTAL 154

% 40 1 4 38 3 2 4 1 6 2 100

MUESTRA 43 1 4 41 3 2 4 1 7 2 109

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3.3.2 Determinacin de la demanda La cuantificacin de la demanda actual de consumo de harina residual se ha

determinado a partir de las encuestas. De la muestra de 109 empresas encuestadas se obtiene un consumo per cpita de la siguiente manera:

Cuadro N 3 Consumo Per capita N Empresas encuestadas 43 35 15 10 6 109


Fuente: Elaboracin propia

Consumo Per capita semanal TM 3 8 12 15 20

Total consumo semanal TM 129 280 180 150 120 859

Calculamos la media ponderada Mp = 859 109 = 7.88

La cantidad de TM de harina residual que consumen es: 7.88 TM a la semana 31.52 TM al mes 378.27 TM al ao

Hallamos la demanda actual en TM: D A = Consumo x poblacin determinada D A = 378.27 TM x 92 D A = 34 801.32 TM al ao

3.3.3 Determinacin de la demanda proyectada Para determinar la demanda proyectada se parte de la demanda actual, y se proyecta considerando una tasa de crecimiento de la demanda igual a 7.7% anual segn los datos del Ministerio de Agricultura ao 2007.

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AO 2009 2010 2011 2012 2013

Cuadro N 4 Demanda Proyectada DEMANDA DIRIGIDA 37,481 TM 40,367 TM 43,475 TM 46,823 TM 50,428 TM
Fuente: elaboracin propia

TASA DE CRECIMIENTO 7.70% 7.70% 7.70% 7.70% 7.70%

3.3.4 Demanda dirigida al proyecto La demanda que se espera satisfacer, la obtenemos como un porcentaje de la demanda proyectada. El proyecto en estudio tiene como meta cubrir el 10% de la demanda dirigida.

Cuadro N 5 Determinacin del mercado objetivo del proyecto Tipo de Mercado Poblacin empresas/ao % Mercado Potencial 154 100% Mercado Disponible 92 60% Mercado Objetivo 9 10%
Fuente: elaboracin propia

AO 2009 2010 2011 2012 2013

Cuadro N 6 Demanda dirigida del proyecto DEMANDA DIRIGIDA AL PROYECTO 3748 4037 4348 4682 5043
Fuente: elaboracin propia

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3.4

Anlisis de la Oferta

La estructura de ste mercado tiene las caractersticas de un mercado oligoplico. En nuestro medio existen 08 empresas productoras de ste tipo de harina que son:

Conservera Don Fernando SAC Empresa Pesquera GAMMA SA Conservera Ya Vengo del Mar SAC. Actividades Pesqueras S.A. CFG Invesment S.A.C. Corporacin HAYDUK S.A.C Austral Group S.A.C. PROTEFISH S.A.C. Pacific Natural Foods S.A.C. INPESCO S.A.C

Son importantes empresas productoras de ste tipo de harinas, quienes tienen el control del mercado, de las cuales la primera abarca el 35% de la oferta, dominando la fijacin de precios en el mercado, presentando sus productos como una harina residual secada a vapor.

Bsicamente los principales insumos y materia prima a utilizarse en la elaboracin de nuestro producto son:

Cuadro N 7 Costo de produccin / TM Costo Unitario US$ 75.630 16.807 0.368 0.003 4876.528 2363.445 1.438 4020.997 12.605 483.403 1008.403

Detalle Materia Prima Antioxidante Sacos Hilos MOD (inc cargas oblig.) Electricidad Combustible MOI Mantenimiento Agua Insumos qumicos TOTAL Fuente: elaboracin propia

Factor 3.8 0.5 20 20 312 312 42 312 1 312 312 TM Kg sacos/TM sacos TM mes TM mes Gln TM mes TM TM mes TM mes

Total

US$ 287.39 8.40 7.35 0.06 15.63 7.58 60.38 12.89 12.61 1.55 3.23 417.07

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Estableceremos el precio de nuestro producto tomando en cuenta los precios de nuestra competencia directa a precios incluido IGV:

Empresa
Conservera Don Fernando SAC Empresa Pesquera GAMMA SA Conservera Ya Vengo del Mar SAC. Actividades Pesqueras S.A. CFG Invesment S.A.C. Corporacin HAYDUK S.A.C Austral Group S.A.C. INPESCO SAC Pacific Natural Foods S.A.C PROTEFISH S.A.C. Fuente: elaboracin propia

Cuadro N 8 Precio de competidores Precio Unitario Promedio (US$)


$ 620.00 $ 590.00 $ 620.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 640.00 $ 650.00 $ 590.00 $ 630.00 $ 640.00

Basndose en el precio promedio de la competencia, se calcul el precio promedio del proyecto, empleando la siguiente frmula:

P = P1 + P2 + .. Pn Q Donde: P = Precio promedio del proyecto. Pn = Precio promedio de la competencia X. Q = n de empresas tomadas para la muestra.

Para esto se tom el precio promedio global del producto que ofrecen las 8 empresas que participan en el mercado:

Precio promedio = 620+590+620+600+600+640+650+590+630+640 = 618 10

El precio encontrado para el proyecto es de US$ 618.00 que es el precio ponderado global que se ofrecer a los clientes.

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Cuadro N 9 Ventas proyectadas


AO DEMANDA EN TM INGRESO ANUAL PROYECTADO $ 2,316,327 $ 2,494,684 $ 2,686,775 $ 2,893,657 $ 3,116,468

2009 2010 2011 2012 2013

3,748 4,037 4,348 4,682 5,043


Fuente: Elaboracin propia

3.5

Anlisis del Mercado de Proveedores: Nos encontramos en un mercado de competencia perfecta es decir, existe un nmero determinado de productores y compradores, los mismos que se encuentran en igualdad de condiciones para ofrecer y demandar las materias primas existentes, nuestro mercado de proveedores esta conformada por 51 empresas:

Cuadro N 10 MERCADO DE PROVEEDORES


N NOMBRE DE EMPRESA TIPO ACTIVIDAD CAPACIDAD PRODUCCIN CAPACIDAD DE RESIDUOS TM DISTRITO

1 2 3

MAR PERUANO EMPRESA PESQUERA S.A. CASAMAR S.A.C. ASOC. DE PROCESADORES ARTESANALES DE PRODUCTOS HIDROBIOLOGICOS "CHIMBOTE " ASOC. DE PROCESADORES ARTESANALES DE PRODUCTOS HIDROBIOLOGICOS "SANTA ROSA " ASOC. DE PROCESADORES ARTESANALES DE PRODUCTOS HIDROBIOLOGICOS "SUIZAN" ASOC. DE PROCESADORES ARTESANALES DE PRODUCTOS HIDROBIOLOGICOS CURADOS SAN MARTIN ASOC. DE PROCESADORES ARTESANALES DE PRODUCTOS HIDROBIOLOGICOS CURADOS Y AFINES "ANTHONY JOEL" ASOC. DE PROCESADORES ARTESANALES DE PRODUCTOS HIDROBIOLOGICOS CURADOS Y AFINES "FATIMA" ASOC. DE PROCESADORES ARTESANALES DE PRODUCTOS HIDROBIOLOGICOS CURADOS Y AFINES "SANTA RITA" ASOC. DE PROCESADORES ARTESANALES NEPTUNO ASOC. DE PROCESADORES DE PRODUCTOS HIDROBIOLOGICOS "ADRIANA FERNANDA" ASOC.DE PROCESADORES DE PRODUCTOS HIDROBIOLOGICOS "MAR AZUL" ASOC. DE PROCESADORES DE PRODUCTOS HIDROBIOLOGICOS "OMEGA" ASOC. DE PROCESADORES DE PRODUCTOS HIDROBIOLOGICOS "TELSY"

industrial industrial artesanal

congelado congelado curado

18.0T/D 54.0T/D 100.0T/M

6 18 1.25

chimbote samanco chimbote

artesanal

curado

80.0T/M

chimbote

artesanal

curado

95.0T/M

1.1875

chimbote

artesanal

curado

73.7T/M

0.92125

chimbote

artesanal

curado

120.0T/M

1.5

chimbote

artesanal

curado

86.0T/M

1.075

chimbote

artesanal

curado

100.0T/M

1.25

chimbote

10

artesanal

curado

170.0T/M

2.125

chimbote

11

artesanal

curado

75.0T/M

0.9375

chimbote

12

artesanal

curado

80.0T/M

chimbote

13

artesanal

curado

88.0T/M

1.1

chimbote

14

artesanal

curado

140.0T/M

1.75

chimbote

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ASOC. DE PROCESADORES ARTESANALES Y COMERCIALIZADORES DE PROD. HIDROB. CURADOS Y AFINES "EL DELFIN" ASOC. ARTESANAL DE PRODUCTOS HIDROBIOLOGICOS "ALMIRANTE MIGUEL GRAU" ASOCIACION "VIRGEN DEL ROSARIO" ASOC. CRUZ DE CHALPON - CHIMBOTE ASOC. DE PROCESADORES ARTESANALES DE PRODUCTOS HIDROBIOLOGICOS "SAMY" ASOC. DE PROCESADORES ARTESANALES DE PRODUCTOS HIDROBIOLOGICOS "LAS LADERAS" ASOC. DE PROCESADORES ARTESANALES DE PRODUCTOS HIDROBIOLOGICOS "RIO SANTA" ASOC. DE PROCESADORES ARTESANALES DE PRODUCTOS HIDROBIOLOGICOS "TENCHITA" ASOC. DE PROCESADORES ARTESANALES DE PRODUCTOS HIDROBIOLOGICOS CURADOS Y AFINES "SAN MIGUEL" ASOC. DE PROCESADORES ARTESANALES DE PRODUCTOS HIDROBIOLOGICOS CURADOS Y AFINES LOS CHIMBOTANOS ASOC. DE PROCESADORES ARTESANALES DE PRODUCTOS HIDROBIOLOGICOS CURADOS Y AFINES SEOR DE LOS MILAGROS ASOC. DE PROCESADORES ARTESANALES DE PRODUCTOS MARINOS DE PESCADO SECO SALADO Y OTROS SARITA FISHERMAN ASOCIATION CASAMAR S.A.C. ACTIVIDADES PESQUERAS S.A. CONSERVAS SANTA ADELA S.A. CORPORACION PESQUERA SAN FRANCISCO S.A. CORPORACION PFB - CENTINELA S.A.C. CRIDANI S.A.C. ERIKA INDUSTRIAL S.A. OLDIM S.A. PESQUERA CONSERVAS DE CHIMBOTE LA CHIMBOTANA S.A.C. PESQUERA FLORES S.A. PESQUERA JADA S.A. PESQUERA LILA S.A. SANTA CRUZ INVERSIONES S.A.C. TRABAJADORES UNIDOS CONSERVAS CHIMBOTE S.A. ALIMENTOS CONSERVADOS EL SANTA S.A. B y S S.R.L. CORPORACION PESQUERA COISHCO S.A. COMPANEX PERU S.A. GENESIS E.I.R.L. INVERSIONES REGAL S.A. PESQUERA DIAMANTE S.A. INGENIEROS PESQUEROS CONSULTORES S.A.

artesanal

curado

93.0T/M

1.1625

nuevo chimbote

16 17 18 19

artesanal artesanal artesanal artesanal

curado curado curado curado

100.0T/M 65.0T/M 100.0T/M 60.0T/M

1.25 0.8125 1.25 0.75

nuevo chimbote nuevo chimbote nuevo chimbote nuevo chimbote

20

artesanal

curado

120.0T/M

1.5

nuevo chimbote

21

artesanal

curado

60.0T/M

0.75

nuevo chimbote

22

artesanal

curado

160.0T/M

nuevo chimbote

23

artesanal

curado

120.0T/M

1.5

nuevo chimbote

24

artesanal

curado

46.0T/M

0.575

nuevo chimbote

25

artesanal

curado

100.0T/M

1.25

nuevo chimbote

26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49

artesanal artesanal industrial industrial industrial industrial industrial industrial industrial industrial industrial industrial industrial industrial industrial industrial industrial industrial industrial industrial industrial industrial industrial industrial

curado curado curado enlatado enlatado enlatado enlatado enlatado enlatado enlatado enlatado enlatado enlatado enlatado enlatado enlatado enlatado enlatado enlatado enlatado enlatado enlatado enlatado enlatado

150.0T/M 80.0T/M 26.18T/M 1440.0C/T 3224.0C/T 5286.0C/T 2231.0C/T 2288.0C/T 1800.0C/T 1280.0C/T 1919.0C/T 790.0C/T 960.0C/T 2560.0C/T 2997.0C/T 1188.0C/T 720.0C/T 3696.0C/T 2594.0C/T 3495.0C/T 1754.0C/T 1891.0C/T 8796.0C/T 2720.0C/T

1.875 1 0.32725 18 40.3 66.075 27.8875 28.6 10 16 23.9875 9.875 12 32 37.4625 14.85 9 46.2 32.425 43.6875 21.925 23.6375 109.95 34

nuevo chimbote nuevo chimbote Samanco Chimbote Chimbote Chimbote Chimbote Chimbote Chimbote Chimbote Chimbote Chimbote Chimbote Chimbote Chimbote Chimbote Coishco Coishco Coishco nuevo chimbote nuevo chimbote nuevo chimbote Samanco Santa

Fuente: PRODUCE

La capacidad diaria de generacin de materia prima de los proveedores es de hasta 836.236TM de residuos de pescado y depender de las condiciones climticas que
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permiten los volmenes de captura de materia prima a un precio de US$ 90 incluido IGV puesto en planta.

Las condiciones de compra de los residuos de pescado es realizada con depsitos adelantados y entrega gradual de acuerdo a la produccin de la empresa.

3.6

Anlisis de la comercializacin

Habiendo realizado los anlisis de oferta y demanda de ste producto, tomamos conocimiento que el mercado cuenta con una oferta de 3300.93 TM de harina de pescado residual mensuales, de las cuales 330.09 TM podran ser producidas por nuestro proyecto lo que significa un posicionamiento del 10 % del mercado.

Producto Harina de residuos de conserva de pescado secado a vapor, envasado en sacos blancos de polipropileno de 50 kg cada uno; conteniendo las siguientes caractersticas tcnicas:

Protena Grasa Humedad Histamina TVN

: 54% : 12% : 9% : 1300ppm : 130 mg/m

Antioxidante : 33ppm

Precio De acuerdo con la capacidad de produccin estimada y los ratios de produccin standares para este tipo de producto, los siguientes costos de produccin ya establecidos y haciendo uso del mtodo de la competencia determinaremos el precio y nuestro margen de utilidad:

Precio Costo de Produccin Unitario Margen de utilidad

: US$ 618.00 : US$ 417.07 : 25%

Plaza Haciendo uso de canales de distribucin ya establecidos, como son empresas comercializadoras de Harinas de pescado que tienen aos de experiencia en el mercado de colocaciones de ste producto y que cuentan con una cartera de clientes que confan en la seleccin de los productos que les abastecen, por las consideraciones de confianza en la calidad de los productos que reciben para su consumo.

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4. ESTUDIO TCNICO 4.1 PROCESO PRODUCTIVO La calidad de la harina es dependiente de la materia prima y del proceso productivo; de estos dos parmetros el de mayor importancia es la materia prima, tan es as que se considera que su influencia en la calidad del producto final alcanza el 70 - 75 %. En tal concepto, el tipo de especie y la frescura y/o grado de deterioro resultan los principales factores para la diferenciacin del producto. La conversin de la materia prima en harina y aceite de pescado es el proceso que aprovecha ms eficientemente la pesca y los residuos de conservas de pescado. En el proceso productivo de la industria de harina de pescado se distinguen dos operaciones bsicas descarga de la materia prima y elaboracin de harina. Estas operaciones, son complementarias y secuenciales.

4.1.1 Descarga de la materia prima La primera, "descarga de la materia prima", ocurre en el rea de recepcin de desechos de la planta de conservas, constituida originalmente por 40% de agua y 60% de residuos de pescados. Esta transferencia se realiza, casi sin excepcin, en gusanos transportadores y en volquetes que trasladan desde la planta de conservas hasta las pozas de recepcin de materia prima.

4.1.2 Elaboracin de harina La elaboracin de harina de pescado se llevar a cabo dentro de una lnea de produccin, en donde la materia prima que ingresa con una humedad inicial de 30 a 40% es sometida a coccin de vapor, trituracin y compresin, separndose en esta fase unos fluidos que despus de la extraccin del aceite, da lugar al efluente residual. La materia prima se traslada con camiones tolva hasta la planta, donde ingresa a las pozas de almacenamiento. Desde estas pozas (capacidad media de 100 toneladas) se dosifica al cocinador o "cooker" a travs de transportadores. Esta operacin genera un RIL conocido como "agua de sangre", el cual es recuperado e ingresa a los cocedores. La coccin coagula las protenas (separacin de fase slida - lquida), es decir, separa agua y aceite de los slidos que son calentados por la accin del vapor que circula por una camisa y por el tornillo (temperaturas entre 90 y 100 C). Despus de la coccin, el pescado se somete a un pre-estruje en donde los lquidos son eliminados por drenaje. La fase slida pasa a la prensa, consiguindose la separacin de las fases slida y lquida (torta y licor de prensa, respectivamente). La humedad de la torta flucta entre 45% y 55%. Para facilitar el secado, la torta proveniente de la prensa se disgrega finamente mediante la accin de molinos hmedos. Luego pasa a secado, con la finalidad de reducir la humedad hasta aproximadamente un 9%. Los secadores indirectos" (sistema de transferencia indirecta a vapor), en los cuales el vapor entra al interior de los discos del secador a temperaturas entre 120 y 140 C y producen una
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emisiones gaseosas. A la salida del

transferencia indirecta de calor, generando

secador, la harina se trata en un enfriador para reducir la temperatura a menos de 25 C. Luego pasa a la etapa de molienda en molinos secos de martillos, entregndose el producto con la granulometra requerida. La harina de pescado tratado con antioxidante, es transportado por medio de un helicoidal hacia la balanza ensacadora, estas poseen un pantaln de ensaque sobre la cual se vierte la harina y que es recibida en sacos de polipropileno (color blanco) de 50 Kg. de capacidad. Por medio de un transportador de tablillas los sacos con su contenido de harina son llevados hacia un camin transportador. Finalmente la harina es pesada y almacenada.

4.1.3 Control De Calidad En el rea de control de calidad se realizan diversos anlisis y controles de proceso productivo con el fin de obtener una harina de pescado de calidad superior. Este muestreo se har en los siguientes procesos: Muestreo de materia prima, controles fsicos y estndares del proceso, cocinadores, prensas, licor de prensas, licor a centrifugas, agua de cola, planta de agua de cola, secado, sanguaza-residuos, antioxidante, harina, peso de la harina envasada. Empleo de tcnicas de muestreo en el proceso, torta de prensa, licor de prensa, agua de cola, concentrado de agua de cola, sanguaza-residuos grasos, aceite, agua de bombeo, harina semiseca, scrap, harina. Tcnicas y procedimientos de anlisis, descripcin de los formatos de control de calidad, tratamiento qumico de aguas en los calderos a vapor, las aguas de caldero y sus problemas de incrustaciones, corrosin, arrastre, fragilidad custica, tratamiento del agua de alimentacin a los calderos, tratamiento externo, tratamiento interno, muestreos y anlisis qumicos, el control sanitario en la planta, Control de proceso en los cocinadores, control de las prensas, control en los secadores, control en el equipo dosificador de antioxidante, control en el envasado, control de licores.

4.2 FLUJOGRAMA DE FUNCIONAMIENTO DE LA PLANTA. A continuacin, se presentar un flujograma de cmo debe estar distribuido el funcionamiento de toda la planta modelo de harina de pescado.

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.

Recepcin de la Materia prima Operacin de Coccin* Operacin de Extrusin Prensado Operacin de separacin de slidos Operacin de Centrifugacin Operacin de Vaporizacin* Operacin de Secado* Operacin de Molienda

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9.

Envasado y Almacenamiento*

* son los puntos de referencia donde se realiza el control de calidad.

2* ** * 4 3 5

6*

7*

9*

4.3 TAMAO DE PLANTA Para determinar el tamao de nuestra planta, tendremos en consideracin las caractersticas de los insumos, de los proveedores, de la mano de obra, la economa de escala y tamao optimo. Ahora se aplicaran cada uno de estos puntos a este proyecto, para determinar el tamao de planta.

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4.3.1 Caractersticas de los insumos. Como se sabe dependemos de una materia prima que se descompone rpidamente, expidiendo olores penetrantes que, en muchos casos, dificultan su trato. Para la elaboracin de harina de residuos de conservas de pescado se utiliza como materia prima cualquiera de los productos del mar y por tratarse de seres vivos hay algunas consideraciones a tomar: La materia prima en lo posible debe llegar en perfecto estado, ya que esto influye en la calidad del producto final. Debe estar lo ms frescos posible, es recomendado procesar los residuos el mismo da de su recepcin, si se tienen almacenados, deben estar refrigerados a

temperaturas muy bajas o bajo sombra, para prolongar y garantizar su buen estado.

Los insumos que se utilizaran en el proceso de la produccin de harina de pescado son:

Materia Prima (Residuos de pescado) Antioxidante Sacos Hilos Combustible R 500 Agua Productos qumicos para caldero

4.3.2 Caractersticas de los proveedores Para el desarrollo de nuestro proyecto, los residuos de conservas propios no son suficientes para recolectar toda la materia prima requerida, entonces se comprar los residuos de otras conserveras locales. Otra caracterstica, es los meses de inactividad pesquera debido a la poca de fertilizacin. En estos das la cantidad de insumos descender notoriamente.

4.3.3 Caractersticas de la mano de obra. En lo que respecta a la mano de obra, principalmente estar constituida por obreros, los cuales efectuarn la operacin de maquinarias y equipos. En su mayora, la mano de obra ser local y estar empleada por un contrato a plazo fijo. Esta planta requiere de una cantidad importante de personal, no solo para la recoleccin de residuos, tambin para el proceso productivo en general:

Mano de obra directa 01 Jefe de produccin 03 operadores de maquinarias 01 supervisores del control de calidad 01 personal tcnico

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04 personal encargado del ensque

Mano de obra indirecta 01 Gerente 01 Contador 02 Auxiliares 02 vigilantes

4.4 Capacidad de produccin Para determinar la capacidad de produccin de nuestro proyecto tomamos como referente la demanda proyectada. La planta requerir de unas instalaciones que puedan efectuar una produccin mxima de una 3961.11TM anuales, 330.09TM mensuales y 22.01TM diarios

La capacidad de produccin que debe tener la planta de harina de pescado residual ser de 9.96 TM de materia prima por hora.

4.4.1 Capacidad instalada. La planta se ubicar en las reas libres que dispone nuestra empresa en la direccin mencionada. La delimitacin del rea, indicando en un plano las instalaciones de la industria, reas administrativas y de servicios, como as mismo la ubicacin de sistemas de acumulacin y/o disposicin de los residuos se adjuntan en el anexo N 02. Esta ubicacin es inmejorable pues cuenta con un acceso directo al emisor de desague industrial, sistemas de captacin de aguas (servicio de agua potable y agua dulce de pozo), con sistema de bombeo, se encuentra alejada de la zona urbana, con acceso directo a la red vial, adems colinda con importantes empresas del sector pesca, almaceneras y laboratorio, tal como se puede observar en el anexo N 03.

4.5 Activo Fijo 4.5.1 Inmueble, Maquinaria y Equipo Las maquinarias ha utilizar sern:

Cuadro N 10 Maquinarias y Equipos


CANTIDAD 6 1 1 1 1 1 1 1 DETALLE Transportadores helicoidales Transportador de rastra Cocinador Drenador Prensa Secador rotadisk Separadora de solidos Centrifuga CU $ 4,000.0 $ 12,000.0 $ 20,000.0 $ 8,000.0 $ 18,000.0 $ 120,000.0 $ 15,000.0 $ 15,000.0 TOTAL $ 24,000.0 $ 12,000.0 $ 20,000.0 $ 8,000.0 $ 18,000.0 $ 120,000.0 $ 15,000.0 $ 15,000.0

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20
$ 5,000.0 $ 2,500.0 $ 3,000.0 $ 500.0 $ 250,000.0 $ 800.0 $ 50,000.0 $ 4,000.0 $ 8,000.0 $ 500.0 $ 5,000.0 $ 2,500.0 $ 3,000.0 $ 500.0 $ 250,000.0 $ 9,600.0 $ 50,000.0 $ 4,000.0 $ 8,000.0 $ 15,000.0 $ 579,600.0

1 1 1 1 1 12 1 1 1 30 TOTAL

Molino Cicln enfriador Tolva de dosificacin de antioxidante Tolva de ensaque Planta de agua de cola Bombas Calderos Ablandador Transformador elctrico Equipos de arranques de motores

Cuadro N 11 Muebles y enseres


CANTIDAD 4 4 4 3 4 TOTAL Cocinador escritorio computadora impresoras estante sillas DETALLE CU $ 156.25 $ 37.50 $ 125.00 $ 187.50 $ 46.88 TOTAL $ 625.00 $ 150.00 $ 500.00 $ 562.50 $ 187.50 $ 2,025.00

Prensa

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Separador de slidos

Centrfuga de aceite

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Secador

Molino

Planta de agua de cola

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Caldero

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Ablandador

En el anexo N 04 se muestra el plano de procesadora.

distribucin de equipos en la planta

4.5.2 Muebles y enseres

Cuadro N 11 Muebles y enseres


CANTIDAD 4 4 4 3 4 TOTAL DETALLE escritorio computadora impresoras estante sillas CU $ 156.25 $ 37.50 $ 125.00 $ 187.50 $ 46.88 TOTAL $ 625.00 $ 150.00 $ 500.00 $ 562.50 $ 187.50 $ 2,025.00

4.5 Localizacin del proyecto La distribucin geogrfica del sector est condicionada por la disponibilidad de materia prima; as la planta de harina de pescado se ubicar aledaa a la zona industrial de Chimbote para la mejor recepcin de residuos. Tambin estn insertas dentro de la avenida Los pescadores de permanente trnsito y cercana a reas habitadas con el objeto de contar con mano de obra local, especficamente durante la etapa de funcionamiento. Por ser un establecimiento de alimentos, esta planta estar ubicada en lugar saneado y alejado de foco de insalubridad ambiental, separado de viviendas. Adems, contar con abastecimiento de agua potable, energa elctrica, avenida habilitada y sistemas sanitariamente adecuados para la disposicin de residuos, entre otros.

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4.5.1 Ubicacin de la planta Para determinar la ubicacin de la planta se tom en cuenta el tipo de producto que se quiere desarrollar, puesto que de su ubicacin depende el xito del proyecto. Las condiciones ideales en donde estar situada la planta de harina de residuos de conservas de pescado, se ha determinado considerando los costos y los beneficios que se puedan obtener de sta ubicacin.

Existen ciertas caractersticas fsicas que se han cumplido al momento de determinar la instalacin de la planta de harina de residuos de conservas de pescado, estas son:

Caractersticas meteorolgicas La zona industrial del gran trapecio donde se encuentra ubicada la Planta tiene en consideracin el rgimen de vientos (direccin y velocidad) del rea. En el caso de rgimen de vientos, se identific las reas que puedieran resultar afectadas por la adveccin de masas de aire hediondas (dispersin elica de olores) provenientes de los procesos de operacin de la planta (limpieza de pozos de decantacin de slidos y vertedero, entre otros; por encontrarse alejada de las zonas urbanas.

Recursos hdricos Se ha considerado como una ubicacin ptima para la perforacin de un pozo de agua que nos permita el suministro de agua industrial y de limpieza; por encontrar una napa fretica a slo tres metros de profundidad.

4.6 Economas externas Habiendo evaluado los resultados del estudio fsico donde se situar la planta y el estudio de la mano de obra, verificaremos las economas externas. En este punto evaluamos las distintas vas de comunicacin, encontrndonos ubicados a 300 mts de la Panamericana Norte; evaluando las fuentes de energa, nos encontramos ubicados por donde pasa una lnea de media tensin 12500 voltios; as como pblicos en general. tenemos acceso a todos los servicios

5. Estudio Ambiental Implementaremos dentro del proceso productivo mecanismos orientados a la proteccin del medio ambiente, mediante la instalacin de una planta de agua de cola, la cual ser receptora de los desechos producidos en el procesamiento de la harina de pescado los cuales de otra forma iran directamente al mar, contaminndolo y extinguiendo muchas de las especies marinas.

Este mecanismo permitir que en nuestra planta de produccin, los desechos slidos sean reinsertados a la materia prima, mientras que los desechos lquidos sean evaporados garantizando que no se produzca ningn tipo de contaminacin.

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6. Estudio de la Organizacin La Empresa Pesquera Conservas de Chimbote LA CHIMBOTANA S.A.C. es una Sociedad Annima Cerrada que inici sus actividades el 01 de noviembre del 2003, iniciando la

construccin de una moderna planta de conservas de pescado y planta de crudo.

6.1 Estructura de la organizacin


Directorio

Gerencia General Secretaria Asesor Comercial

Administracin

Jefe de Planta Conservas

Jefe de Mantenimiento

Jefe de Planta Harina

Contabilidad

Jefe de Turno

Jefe de Turno

7. Estudio Legal Presentamos el documento constitutivo en el cual indica el tipo de empresa que se establecer, con sus accionistas y el monto del capital social y como est distribuido.

ESCRITURA PBLICA DE CONSTITUCIN

Nosotros, Angel Taboada, Jesica Taboada mayores de edad, peruanos, titulares de los documentos de Identidad N 13537692, 13339519, respectivamente de este domicilio, por medio del presente documento declaramos constituir como efecto lo hacemos, una Sociedad Annima Cerrada con naturaleza Mercantil, Empresa Pesquera Conservas de Chimbote LA CHIMBOTANA S.A.C. la cual se registra por el mismo documento el cual ha sido redactado con la suficiente amplitud para que sus clusulas sirvan de Bases Estatutarias.

PRIMERO: La compaa girar bajo la denominacin de y su objetivo es la produccin, compra, venta, importacin y exportacin de harina de pescado, as como tambin realizar actos de comercios relacionados directa o indirectamente con operaciones industriales y comerciales y

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muy especialmente el establecimiento y explotacin de fabricas, talleres y fondo de comercios; la representacin de la Empresa y casas de comercios tanto en Per como en el exterior. SEGUNDA: La duracin de la Compaa ser de TREINTA (30) aos contados a partir de la fecha de su inscripcin del Registro Mercantil. El plazo antes dicho podr ser aumentado o disminuido por decisin de la Asamblea General de Accionistas previo cumplimiento de las formalidades legales. TERCERA: La compaa tendr como domicilio la ciudad de Chimbote, pudiendo establecer agencias, sucursales y representaciones en cualquier otro lugar del territorio nacional o en el exterior del pas, si as lo acordase la Asamblea General de Accionistas. CUARTA: El Capital Social es la suma de UN MILLON DOSCIENTOS MIL SOLES (1.200.000. 00) dividido y representado en MILDOCIENTAS (1200) acciones nominativas no convertibles al portador con un valor nominal de MIL SOLES (1.000) que les confiere el derecho a un voto en la Asamblea por acciones a sus titulares. QUINTA: El capital ha sido suscrito y totalmente pagado. La composicin accionaria queda distribuida de la siguiente forma: Jesica Taboada. suscribi y pag CINCUENTA MIL (50.000) acciones. SEXTA: La cesin de las acciones se har mediante la inscripcin en el Libro de Accionistas de la Compaa, hacindose constar de los respectivos ttulos firmados estos por el Cedente, el Cesionario y el Presidente. La propiedad de las mismas se comprobar de conformidad con el Artculo 296 del Cdigo de Comercio. Los ttulos de las acciones podrn comprender cualquier nmero de estas y ser firmados por el Presidente de la Compaa. Los accionistas tendrn derecho preferencial para adquirir, en proporcin a la cantidad de acciones que ya sean titulares respectivamente, las acciones que cualquiera de ellos quisiera vender, en su totalidad o en parte disponiendo al efecto de un plazo de QUINCE (15) das, contados desde la fecha en que se reciba la correspondiente participacin de parte del socio enajenante, por escrito o en sede de Asamblea. En la misma proporcin antes referida, tendrn los socios para suscribir las nuevas acciones que se emitan en caso de aumento de Capital Social, disponiendo para ello de un plazo de TREINTA (30) das a contar a la fecha de la Asamblea que acord el aumento. SEPTIMA: En caso de DESTRUCCION O PERDIDA de ttulos de las acciones, el propietario tendr derecho a que se le expidan nuevos ttulos, y a estos efectos dirigir una solicitud por escrito indicando los pormenores del hecho y el nmero de ttulos destruidos o perdidos. El Presidente de la entidad, previa comprobacin de la veracidad de la destruccin o perdida har emitir a costa del interesado los nuevos ttulos, en las cuales obligatoriamente se har constar que son duplicados y que estos anulan los anteriores destruidos o perdidos. OCTAVA: La compaa solo reconocer como accionista a las personas naturales y jurdicas que aparezcan en el libro de accionistas como titulares de las acciones. Igualmente solo reconocer una persona como titular de las acciones, por eso cuando varias personas llegaren a ser propietarias de una accin debern designar a una de ellas quien ser tenida como accionista en todas sus relaciones con la compaa. NOVENA: La Asamblea de Accionistas es el rgano supremo de la compaa y por ello, cuando se constituyan conforme a las normas establecidas y las contenidas en la Ley, representar a la

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totalidad de los accionistas y sus decisiones son obligatorias para todas ellas an para aquellos que no hayan asistido a la respectiva reunin. DECIMA: La Asamblea General de Accionistas se reunir en cesiones ORDINARIAS Y EXTRAORDINARIAS. La Asamblea Ordinaria deber celebrarse dentro de TRES (3) meses al cierre de cada ejercicio anual y conocern de los asuntos establecidos en el Artculo 275 del Cdigo de Comercio. Las Asambleas Extraordinarias se celebrarn siempre que interese a la compaa y previa convocatoria hecha por el Presidente de la Compaa, ya que fueren por u propia iniciativa o cuando as lo exigiere el nmero de accionista que represente por lo menos un quinto del Capital Social. DECIMO PRIMERA: Las Asambleas debern celebrarse en la ciudad de Caracas y previa la publicacin de la correspondiente convocatoria lo cual debe hacerle en un diario de la misma ciudad con una anticipacin de CINCO (5) das hbiles por lo menos a la fecha fijada para la reunin. DECIMO SEGUNDA: Todo lo relacionado con las convocatorias, constitucin, deliberaciones, resoluciones y facultades de la Asamblea tanto ordinaria como extraordinaria, se regir por lo previsto al respecto en el Cdigo de Comercio, sin embargo queda establecido: A) Que se considerara igualmente constituida en forma valida aunque se omita la formalidad de la convocatoria, cualquier Asamblea que se rena asistiendo todos los socios en representacin de la totalidad del Capital Social: en tales casos, los propios accionistas fijaran el punto o los puntos tratar. B) Que la Asamblea Ordinaria podr conocer de asunto de competencia de la Asamblea Extraordinaria y tomar decisiones al respecto y viceversa. C) Salvo lo previsto en el Artculo 280 del Cdigo de Comercio, las decisiones de la Asamblea se tomaran mediante el voto de la simple mayora. DECIMO TERCERA: A los fines de la garanta prevista por el Artculo 244 del Cdigo de Comercio, el Presidente depositar en la Caja Social, DIEZ (10) acciones. DECIMO CUARTA: El Presidente de la Compaa esta investido de los ms amplios poderes de administracin y disposicin con respecto a los bienes, haberes y derechos sociales, as como para obrar por la sociedad y obligara en todo acto o contrato y para representarla frente a terceros y por ante cualquier autoridad administrativa y/o judicial. DECIMO QUINTA: En virtud de los amplios poderes del que esta investido, el Presidente de la Compaa tendr, entre otras, las facultades que se determinan a continuacin a puro ttulo enunciativo y no taxativo o limitativo: 1) Comprar, vender, ceder, permutar o en cualquier forma enajenar y gravar bienes muebles e inmuebles, acciones y derechos, celebrando los contratos pertinentes y otros de cualquier tipo, y suscribiendo los correspondientes documentos pblicos o privados y los eventuales protocolos de registro. 2) Contratar y remover libremente al personal de empleados, obreros y tcnicos que la empresa necesite, fijndoles atribuciones y obligaciones as como respectivas remuneraciones. 3) Librar, aceptar, endosar, avalar, descontar, cancelar y negociar letras de cambio y otros efectos de comercio. 4) Solicitar, aceptar y tramitar crditos y emprstitos para sociedad, inclusive pagares bancarios, suscribiendo los documentos, plantillas y formularios correspondientes. 5) Abrir cuantas bancarias a nombre de la Compaa, movilizarlas por medio de cheques u ordenes de pago, movilizar de la misma forma cuentas que

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ya estn abiertas y cerrar unas y otras. 6) Cobrar cheques, letras de cambio, facturas y otros documentos de crdito a la orden de la sociedad. 7) En fin, hacer todo cuanto considere necesario, til o conveniente para la mejor defensa y prosperidad de los bienes e intereses sociales pudiendo efectuar todo lo reservados a la Asamblea General de Accionistas o para los cuales se requiera la previa y expresa autorizacin de la Asamblea. DECIMO SEXTA: La fiscalizacin sobre todas las operaciones de la sociedad, ser ejercida por Un COMISARIO, quien durar en su cargo por un lapso de CINCO (5) aos y mientras tanto no haya sido reemplazado, pudiendo ser reelegido.

8. PROYECCIN DE COSTOS Y GASTOS

Proyeccin de la demanda y los ingresos del proyecto

8.1.1. PROYECCINDE LA DEMANDA (TM)


AOS 0 1
37,481 TOTAL 37,481

OPERACIN 2
40,367 40,367

3
43,475 43,475

4
46,823 46,823

5
50,428 50,428

8.1.2. PROYECCIN DE INGRESOS (S/.)


AOS CONCEPTO
N UNIDADES VENDIDAS PRECIO POR TM TOTAL (S/.)

OPERACIN 0 1
3748 618.00 $ 2,316,327

2
4037 618.00 $ 2,494,684

3
4348 618.00 $ 2,686,775

4
4682 618.00 $ 2,893,657

5
5043 618.00 $ 3,116,468

8.1.3. VALOR DE RECUPERACIN


ACTIVOS
MAQUINARIA Y EQUIPO MUEBLES Y ENSERES ACTIVO INTANGIBLE CAPITAL DE TRABAJO TOTAL

AOS 0
579600.00 2025.00 3531.25 129272.50 714428.75

OPERACIN

VALOR REC. 4 5
289,800.00 1012.50 0.00 129272.50 420085.00

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Gastos de produccin

8.2.1. PRESUPUESTO DE COSTOS DE PRODUCCIN AOS DETALLE INSUMOS SERVICIOS PBLICOS SUMINISTROS DIVERSOS MOD DEPRECIACIN TOTAL 1,361,269 36,037 47,193 58,518 58,163 1,561,181 1,466,087 38,812 50,827 63,024 58,163 1,676,913 1,578,976 41,801 54,741 67,877 58,163 1,801,557 1,700,557 45,019 58,956 73,104 58,163 1,935,798 1,831,500 48,486 63,496 78,733 58,163 2,080,376 1 2 3 4 5

8.2.2. GASTOS MOI AOS DETALLE REMUNERACIN ADMINIS. TOTAL 1 48251.96 48251.96 2 48251.96 48251.96 3 48251.96 48251.96 4 48251.96 48251.96 5 48251.96 48251.96

9. PROYECCIN DE LA INVERSIN Y SU FINANCIAMIENTO

9.1. ESTRUCTURA DE LA INVERSIN TOTAL AO INVERSIN 1. ACTIVO FIJO MAQUINARIA Y EQUIPO MUEBLES Y ENSERES 2. ACTIVO INTANGIBLE 3. CAPITAL DE TRABAJO TOTAL INVERSIN 581,625 579,600 2,025 3,531 129,272 714,429 0 1 2 3 4 5

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Datos Financiamiento: PRSTAMO (US$) : MODALIDAD DE PAGO : TEA : FRECUENCIA DE PAGO : TIEMPO : PERODO DE GRACIA : $ 714,429 CUOTAS CONSTANTES 9.8% = 0.098 TRIMESTRAL 3 AOS 2 TRIMESTRES

TET = (1+TEA)1/n - 1 TET = (1+ 0,098)1/4 -1 TET = (1,098)0,25 - 1 =

TET = TASA DE INTERS TRIMESTRAL 0.023647865

R = P * FRC R = 748617.7 * 0,023647865 (1 +0,023647865)10 (1 +0,023647865)10 1 R = $ 84,939.58 cuota

PERODOS (n) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 TOTAL

CUADRO DEL SERVICIO DE LA DEUDA CAPITAL INTERESES AMORTIZACIN FLUJO INICIAL 0.023647865 16,894.71 0.00 714,428.75 17,294.24 0.00 731,323.46 748,617.70 17,703.21 67,236.37 84,939.58 681,381.33 16,113.21 68,826.37 84,939.58 612,554.96 14,485.62 70,453.97 84,939.58 542,100.99 12,819.53 72,120.05 84,939.58 469,980.94 11,114.05 73,825.54 84,939.58 396,155.41 9,368.23 75,571.35 84,939.58 320,584.05 7,581.13 77,358.45 84,939.58 243,225.60 5,751.77 79,187.82 84,939.58 164,037.78 3,879.14 81,060.44 84,939.58 82,977.35 1,962.24 82,977.35 84,939.58 100,778.12 748,617.70 849,395.82 COSTO FINANCIERO POR AO (S/.)

SALDO 731,323.46 748,617.70 681,381.33 612,554.96 542,100.99 469,980.94 396,155.41 320,584.05 243,225.60 164,037.78 82,977.35 0.00

AO INTERS 1ER. TRIM. INTERS 2DO. TRIM. INTERS 3ER. TRIM. INTERS 4TO. TRIM. TOTAL COSTO FIN.

17,703.21 16,113.21 33,816.42

2 14,485.62 12,819.53 11,114.05 9,368.23 47,787.42

3 7,581.13 5,751.77 3,879.14 1,962.24 19,174.28

TOTAL 22,066.75 18,571.30 32,696.40 27,443.68 100,778.12

AMORTIZACIN POR AO (S/.)


AO AMORTIZ. 1ER. TRIM. AMORTIZ. 2DO. TRIM. AMORTIZ. 3ER. TRIM. AMORTIZ. 4TO. TRIM. TOTAL AMORTIZ/AO 1 2 70,453.97 72,120.05 73,825.54 75,571.35 291,970.91 3 77,358.45 79,187.82 81,060.44 82,977.35 320,584.05 TOTAL 147,812.42 151,307.87 222,122.35 227,375.07 748,617.70

67,236.37 68,826.37 136,062.74

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32

10. Anlisis econmico y financiamiento

FLUJO DE CAPITAL CUADRO FLUJO DE CAPITAL (S/.)


AO INVERSIN ACTIVO FIJO VALOR RECUPERACIN INVERSIN ACTIVO INTANGIBLE RECUPERACIN ACTIVO INTAN. CAPITAL DE TRABAJO RECUPERACIN CAP. TRABAJO FLUJO DE CAPITAL 714,428.7 706.3 706.3 706.3 706.3 129,272.5 12,860.0 303,672.5 3,531.3 706.3 706.3 706.3 706.3 706.3 0.0 0 581,625.0 290,812.5 1 2 3 4 5 RECUPERACIN

ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS PROYECTADO (S/.)


AOS DETALLE DE LAS CUENTAS INGRESOS (-) COSTO DE VENTAS UTILIDAD BRUTA (-) GASTOS DE OPERACIN UTILIDAD DE OPERACIN (-) GASTOS FINANCIEROS UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS (-) IMPUESTOS UTILIDAD NETA 2,316,327.04 2,494,684.22 2,686,774.90 2,893,656.57 3,116,468.13 1,561,180.51 1,676,912.90 1,935,798.03 2,080,375.96 -2,080,375.96 755,146.53 -48,251.96 706,894.56 33,816.42 740,710.99 -7,200.00 733,510.99 817,771.32 -48,251.96 769,519.36 47,787.42 817,306.78 -7,200.00 810,106.78 750,976.87 -48,251.96 702,724.91 19,174.28 721,899.19 -7,200.00 714,699.19 813,280.61 -48,251.96 765,028.64 0.00 765,028.64 -7,200.00 757,828.64 1,036,092.16 -48,251.96 987,840.20 0.00 987,840.20 -7,200.00 980,640.20 1 2 3 4 5

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33 FLUJO DE CAJA FINANCIERO

PERFIL REAL
AOS DETALLE DE CUENTAS
INGRESOS COSTOS DE INVERSIN Maquinaria y equipo Muebles y enseres Gastos pre-operativos Capital de Trabajo COSTOS DE OPERACIN Insumos Servicios Pblicos Alquileres Suministros diversos MOD Depreciacin (Lineal) UTILIDAD BRUTA Gastos de administracin UTILIDAD DE OPERACIN Gastos Financieros UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Impuestos UTILIDAD DISPONIBLE Depreciacin FLUJO DE FONDOS BRUTO Amortizacin FLUJO DE FONDOS NETO INVERSIN

OPERACIN 2 3

LIQUIDACIN

2,316,327.04 2,494,684.22 2,686,774.90 2,893,656.57 3,116,468.13 -38,860.00 -4,250.00 -1,250.00 -12,860.00 1,361,269.21 1,466,086.94 1,578,975.63 1,700,556.76 1,831,499.63 -36,037.18 0.00 -47,193.28 -58,518.34 -58,162.50 755,146.53 -14,712.50 740,434.03 33,816.42 774,250.45 232,275.14 58,162.50 136,062.74 -11444.00 1200750.83 -38,812.05 0.00 -50,827.16 -63,024.25 -58,162.50 817,771.32 -14,712.50 803,058.82 47,787.42 850,846.25 255,253.87 58,162.50 291,970.91 1456233.52 -41,800.58 0.00 -54,740.85 -67,877.12 -58,162.50 885,218.23 -14,712.50 870,505.73 19,174.28 889,680.00 266,904.00 58,162.50 320,584.05 1535330.56 -45,019.22 0.00 -58,955.90 -73,103.65 -58,162.50 957,858.54 -14,712.50 943,146.04 0.00 943,146.04 282,943.81 58,162.50 0.00 1284252.35 -48,485.70 0.00 -63,495.50 -78,732.64 -290,812.50 803,442.16 -14,712.50 788,729.66 0.00 788,729.66 236,618.90 58,162.50 0.00 1083511.06 21482.00 7,772.00 850.00 0.00 12,860.00

1,006,525.59 1,106,100.12 1,156,584.00 1,226,089.85 1,025,348.56 1,064,688.09 1,164,262.62 1,214,746.50 1,284,252.35 1,083,511.06

11. Evaluacin Econmica y Financiera

CALCULO DEL VALOR ACTUAL NETO ECONMICO VANE


MOMENTO FLUJO NETO ECONMICO TASA DE DESCUENTO 33.33% 0 1 2 3 714,428.75 1,200,750.83 1,456,233.52 1,535,330.56 1.33 902,820.17 1.7689 823,242.42 2.3526 652,599.85

1.00 VALOR ACTUAL 714,428.75 VALOR ACTUAL NETO ECONMICO ACUM 714,428.75

188,391.42 1,011,633.85 1,664,233.70

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34

CALCULO DEL VALOR ACTUAL NETO FINANCIERO VANF


MOMENTO FLUJO NETO ECONMICO TASA DE DESCUENTO 33.33% VALOR ACTUAL VALOR ACTUAL NETO ECONMICO ACUM 0 1 2 3 11444.00 1200750.83 1456233.52 1535330.56 1.00 11444.00 11444.00 1.33 902820.17 1.7689 823242.42 2.3526 652599.85

891376.17 1714618.59 2367218.45

VANF = 2367218.45

12. Conclusiones y recomendaciones De acuerdo a la evaluacin de los ratios de rentabilidad econmica podemos concluir que nuestro proyecto tiene la solvencia econmica para cancelar su financiamiento en los plazos aqu establecidos

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