VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

Qualidade do Gasto Pblico

Oficina 27 MP/SOF/SEAGE

ABOP

Slide 1

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

Oficina 27 Qualidade do Gasto Pblico

Durao: 04 h

Contedo: 1. Importncia da Qualidade do Gasto Pblico e Programa de Eficincia do Gasto Pblico 2. Conceituaes 3. Metodologia Proposta 4. Metodologia de Anlise das Despesas 4.1. Coleta de Dados 4.2. Tipos de Anlise 4.3. Definio de Metas 4.4. Elaborao de Planos de Ao 5. Metodologia de Acompanhamento das Despesas 5.1 Controle do Valor Realizado versus a Meta 5.2 Controle da Execuo de Planos de Ao 5.3 Boas Prticas 6. Exerccio Desenvolvimento: Aula expositiva/prtica sobre os principais aspectos da oficina e resoluo de exerccio a respeito da parte prtica da gesto das despesas pblicas.

ABOP

Slide 2

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

Objetivos da Oficina
Fornecer uma viso da importncia da qualidade do gasto para a gesto de recursos pblicos; Desenvolver conhecimentos especficos na rea de gesto de despesas, voltados para a melhoria da qualidade do gasto pblico; Orientar o desenvolvimento de planos de ao para a melhoria do gasto pblico.
ABOP

Slide 3

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

1. IMPORTNCIA DA QUALIDADE DO GASTO

ABOP

Slide 4

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

Organizaes Pblicas Promover o bem estar da

sociedade

Organizaes Privadas Ter lucro Transformaes Sociais e Econmicas contemporneas na Sociedade:

Demandas Sociais sempre crescentes; Globalizao; Accountability; Controle Social... Crises Financeiras

Novo Paradigma agilidade e qualidade dos servios

pblicos (modernas prticas de gesto)
ABOP

Slide 5

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

Manter o supervit fiscal e promover o desenvolvimento

Demandas Crescentes

Melhoria da gesto governamental Buscar a eficincia do gasto Fazer mais com menos
Limitao de Recursos

ABOP

Slide 6

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

PROGRAMA DE EFICINCIA DO GASTO PBLICO

ABOP

Slide 7

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

Objetivos do Programa
Racionalizar o uso dos recursos pblicos; Promover eficiente; uma administrao mais

Estimular a troca de boas prticas; Conscientizar os servidores pblicos; Incentivar o desenvolvimento de estudos para aprimorar a qualidade do gasto.
ABOP

Slide 8

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

Enfoque do Programa
Despesas Administrativas - comparveis entre os rgos; Suporte s despesas finalsticas.
Apoio Administrativo, Tcnico e Operacional Servios de Processamento de Dados Manuteno de Bens Imveis Servios de Telecomunicaes Limpeza e Conservao Material de Consumo Dirias e Passagens Energia Eltrica gua e Esgoto Vigilncia

ABOP

Slide 9

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

Despesas Administrativas Valores Nominais

24,4

Aplicaes Diretas

Exe 92% Jud 5% Leg 2% MPU 1%

10

Fonte: Siafi Despesas Liquidadas

Crescimento Mdio Anual: 13,1%

ABOP

Slide 10

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

Inflao, PIB e Despesas Administrativas

(%)
250,00 200,00 150,00 100,00 50,00 0,00 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Inflao Acumulada (IPCA) Variao Acumulada do PIB (nominal) Variao Acumulada das Despesas Administrativas (nominal)
Fontes: Siafi Despesas Liquidadas IPEADATA Bacen ABOP

Slide 11

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

Crescimento Mdio Anual das Despesas Administrativas (Valores Nominais):

Fonte: Siafi Despesas Liquidadas

ABOP

Slide 12

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

R$ bilhes

Despesas Administrativas em 2010

Fonte: Siafi Despesas Liquidadas ABOP

Slide 13

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

rgos Clientes
Caractersticas:
Adeso Relevncia em termos financeiros

Ministrio do Planejamento, Oramento e Gesto; Ministrio dos Transportes; Ministrio da Justia; Ministrio da Defesa; Ministrio da Educao.
ABOP

Slide 14

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

Resultados do Projeto-Piloto
92,3 6,4 1,7 100,4 R$ milhes

FNDE MEC
Transferncias

SRH MP
Sentenas Judiciais

HFA MD

Resultado Total

Mat. e Equip. Mdico e Hospitalar

Os Ministrios da Defesa, Planejamento e da Educao possibilitaram mais de R$ 100 milhes de ganho ao longo do acompanhamento.
ABOP

Slide 15

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

Resultado do Projeto-Piloto

Resultado acumulado de setembro/08 a agosto/09

O resultado para o perodo apresenta-se 10% acima da meta, mas 16% abaixo do valor histrico dessas despesas (R$ 12,9 milhes).
ABOP

Slide 16

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

Status atual do PEG

rgos Participantes: 36 Universidades Federais; 14 Institutos Federais; e 5 rgos do MEC Despesas: Energia Eltrica; Telefonia Fixa e Mvel; e Vigilncia.

Representaram R$ 300 milhes em 2010 15% das ODC

Perspectiva de ampliao do escopo:

Cmara de Polticas de Gesto, Desempenho e Competitividade
ABOP

Slide 17

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

2. CONCEITUAES

ABOP

Slide 18

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

Natureza da Despesa Oramentria: cdigo que agrega a

categoria econmica, o grupo de natureza da despesa, a modalidade de aplicao e o elemento.
1 Categoria Econmica da Despesa 2 Grupo de Natureza da Despesa 3 4 5 6 7 8

Modalidade de Aplicao

Elemento de Despesa

Subelemento de Despesa

Despesas correntes (no contribuem diretamente para a formao ou aquisio de um bem de capital); despesas de capital (contribuem diretamente). Agregador de elementos de despesa com as mesmas caractersticas quanto ao objeto de gasto. Indicar como os recursos so aplicados, objetiva eliminar a dupla contagem. Identifica os objetos de gasto
ABOP

Slide 19

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

Despesas Administrativas: definidas no mbito do PEG.

1 Categoria Econmica da Despesa 2 Grupo de Natureza da Despesa 3 4

despesas
5 6

correntes,
7 8

Modalidade de Aplicao

Elemento de Despesa

Subelemento de Despesa

Exemplos: 3
Despesa Corrente

3
Outras Despesas Correntes

. 3

Aplicaes Diretas

Material de Consumo

Material Farmacolgico

3
Despesa Corrente

3
Outras Despesas Correntes

. 3

Aplicaes Diretas

Outros Servios de Terceiros - PJ

Vigilncia Ostensiva

ABOP

Slide 20

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

Indicadores: medem a diferena entre a situao desejada e a atual, quantificam os processos. PDCA (Plan, Do, Check e Action): ferramenta gerencial de tomada de decises para garantir o alcance de metas. Cluster: grupo de coisas ou atividades semelhantes que se desenvolvem conjuntamente. Na esfera do PEG, conjunto de rgos ou unidades comparveis. Grfico de Pareto: apresenta os itens em ordem decrescente de ocorrncia junto com a soma total acumulada. O empenho na soluo dos problemas mais importantes (20% do total) geralmente leva a 80% do resultado possvel. Benchmark: o referencial de excelncia em si. No mbito do PEG, benchmark o menor valor.
ABOP

Slide 21

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

3. METODOLOGIA PROPOSTA

CICLO PDCA

ABOP

Slide 22

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

Etapas
Planejamento: estabelecer metas e os meios para alcan-las. Execuo: executar as propostas no planejamento. atividades

Verificao: periodicamente, monitorar e avaliar a implementao das aes. Ao: aprimorar a execuo e/ou corrigir eventuais falhas.
ABOP

Slide 23

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

ABOP

Slide 24

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

4. METODOLOGIA DE ANLISE DAS DESPESAS

ABOP

Slide 25

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

PLANEJAMENTO

PROBLEMA E COLETA DE DADOS:

Identificao do problema e preparao da base de dados

TIPOS DE ANLISE:

Anlise das caractersticas e do comportamento do problema (preo, consumo e situao)

DEFINIO DAS METAS:

Identificao dos benchmarks e pactuao das metas junto aos gestores de pacote

4
ABOP

PLANO DE AO:

Proposta de solues para as causas principais do problema

Slide 26

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

Por que priorizar?

- No d para atacar todas as frentes. - Recursos limitados.
Grfico de pareto 20
Valores gastos Milhes 100% 80%

10

60% 40% 20%

0
Unidade s valores gastos porcentagem acumulada

0%

8.800.000 7.950.000 1.650.000 1.250.000 1.050.000 0,43 0,81 0,89 0,95 1,00

valores gastos

porcentagem acumulada

ABOP

Slide 27

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

4.1 Coleta de Dados

Levantamento de informaes: em faturas das concessionrias (energia eltrica, gua e telefonia); e contratos (limpeza e vigilncia); assim como em sistemas prprios do rgo. Elaborao de indicadores (R$/m, kWh/m). Identificao dos melhores valores executados benchmarks e procedimentos adotados em outra instituio ou setor.

ABOP

Slide 28

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico Modelo de planilha eletrnica para coleta de dados sobre o servio de energia eltrica.
rgo: Responsvel: Grupo: Poder Pblico Tarifa 1,12 0,18 1,12 mar 60.351 22.759 abr 55.540 20.244 mai 51.862 19.047 jun 48.656 17.117 jul 45.026 14.036 ago 48.403 16.364 Tipo de ligao: VERDE Valor total (R$) Contratado: kW Ponta F Ponta Demanda Consumo (kWh) Ponta F Ponta Demanda (kW) set 55.367 21.467 out 58.028 21.062 Unidade: Data: Visto: soma 679.258 241.915 2.224.059 7.128 nov 63.530 22.255 dez 60.203 21.595 mdia 56.605 20.160 185.338 594 jan 67.899 23.001 fev 64.393 22.968
El t ric a

Valor C Ponta C F Ponta Demanda

190.000 178.862 166.000 160.230 159.264 163.499 170.358 187.621 210.657 196.354 230.215 210.999 590 600 580 575 570 576 589 596 612 601 624 615

S rie H is t ric a do s G a s t os c om E

Demais informaes pertinentes: n de servidores: rea construda da edificao:

Reais

ABOP

Slide 29
0

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

4.2 Tipos de Anlise

Anlise de Preo: valores financeiros

contratados pelos servios. Anlise de Consumo: consumidas (volume). Anlise de Situao: especficas da despesa. quantidades

caractersticas

ABOP

Slide 30

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

4.2 Tipos de Anlise

Atuao em Preo GASTO ANTIGO Atuao em Consumo

NOVO GASTO

ABOP

Slide 31

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

4.2.1 Anlise de Preo

Dados financeiros - contratos com fornecedores de bens e servios, consolidados em planilhas eletrnicas. Exemplos de dados financeiros: valor total contratado, valor por posto, valores que compem a planilha de custos, entre outros.

ABOP

Slide 32

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

4.2.1 Anlise de Preo

Gastos, em reais
Unid A B C D E mar 60.351 69.404 55.523 59.144 63.368 abr 55.540 64.427 51.653 53.874 60.539 mai 51.862 57.567 47.195 49.269 56.011

Exemplo Energia Eltrica

jun 48.656 55.955 44.764 47.683 51.089 jul 45.026 50.880 41.874 63.037 49.079 ago 48.403 53.727 44.046 45.982 52.275 set 55.367 63.672 53.152 54.260 58.136 out 58.028 63.541 52.225 56.287 63.251 nov 63.530 70.518 57.812 60.353 68.612 dez 60.203 69.233 55.387 58.999 63.213 jan 67.899 57.714 63.146 65.862 74.010 fev 64.393 71.476 58.597 61.173 69.544 Mdia 56.605 62.343 52.115 56.327 60.761

UNIDADE QUE GASTA MAIS B UNIDADE QUE GASTA MENOS C

ABOP

Slide 33

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

4.2.2 Anlise de Consumo

Dados fsicos - faturas de servios e dos contratos administrativos, consolidados em planilhas eletrnicas. Exemplos de dados: kWh de energia eltrica, m de gua, Nmero de Servidores de um rgo...

ABOP

Slide 34

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

4.2.2 Anlise de Consumo

Gastos, em reais
Unid A B C D E mar 60.351 69.404 55.523 59.144 63.368 abr 55.540 64.427 51.653 53.874 60.539 mai 51.862 57.567 47.195 49.269 56.011

Exemplo Energia Eltrica

jun 48.656 55.955 44.764 47.683 51.089 jul 45.026 50.880 41.874 63.037 49.079 ago 48.403 53.727 44.046 45.982 52.275 set 55.367 63.672 53.152 54.260 58.136 out 58.028 63.541 52.225 56.287 63.251 nov 63.530 70.518 57.812 60.353 68.612 dez 60.203 69.233 55.387 58.999 63.213 jan 67.899 57.714 63.146 65.862 74.010 fev 64.393 71.476 58.597 61.173 69.544 Mdia 56.605 62.343 52.115 56.327 60.761

Utilizando o indicador kWh/m

Unid A B C D E mar 1,14 1,31 1,05 0,89 0,96 abr 1,01 1,17 0,94 0,79 0,88 mai 0,95 1,06 0,87 0,72 0,82 jun 0,86 0,98 0,79 0,67 0,72 jul 0,70 0,79 0,65 0,79 0,61 ago 0,82 0,91 0,74 0,62 0,71 set 1,07 1,23 1,03 0,84 0,90 out 1,05 1,15 0,95 0,82 0,92 nov 1,11 1,24 1,01 0,85 0,96 dez 1,08 1,24 0,99 0,85 0,91 jan 1,15 0,98 1,07 0,89 1,00 fev 1,15 1,27 1,05 0,87 0,99 Mdia 1,01 1,11 0,93 0,80 0,87

Nem sempre a Unidade que gasta menos a que tem o melhor indicador!!

ABOP

Slide 35

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

4.2.3 Anlise de Situao

Analisar as caractersticas (problemas e causas); da despesa

Identificar os pontos crticos e os gargalos na execuo; Verificar a relao custo x benefcio; Analisar a normatizao vigente; Considerar os sistemas de controle.

ABOP

Slide 36

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

4.2.3 Anlise de Situao

Exemplo Energia Eltrica
S rie His trica dos Gas tos com Ene rgia El trica 80.000 70.000 60.000 Reais 50.000 40.000 30.000 20.000 10.000 0 mar abr mai jun jul ago set out nov dez jan fev m es e s

A B C D E

Existe uma anomalia em julho no rgo D. Uma possibilidade: queima do banco de capacitores
ABOP

Slide 37

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

Indicador

Caractersticas: ser representativo; fcil de entender; com forma de clculo simples; e compatvel com os mtodos de coleta disponvel. Finalidade: base para a definio das metas de economia e auxlio no acompanhamento das aes.

ABOP

Slide 38

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

Tabela: Indicadores por despesa

Pacotes de gasto
gua e Esgoto Combustvel (por tipo) Comunicao

Indicadores elaborados
R$ / m 3 m / servidor R$ / litro R$ / km R$ / tipo de servio % de SEDEX do total R$ / kW R$ / kWh R$ / servidor 2 R$ / m 2 kWh / m 2 m / servidor % de R$ com energia reativa R$ / posto 2 R$ / m (por tipo de rea) posto / m2 R$ / posto R$ / horas mensais R$ / minuto ( por tipo de ligao) minutos / ramal minutos / servidor
3

Energia Eltrica

Terceirizados (Limpeza e Conservao; Vigilncia) Servios Tcnicos Administrativos Telecomunicaes

ABOP

Slide 39

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

4.3 Definio das Metas

Resultado desejado Ex: Reduzir em R$ 15 mil o gasto com energia eltrica at 18 de julho de 2011 Benefcio financeiro Prazo

Negociada entre as partes (benchmark ou srie histrica)

Desafiante porm realista

ABOP

Slide 40

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

4.3 Definio das Metas

(Os rgos do PEG foram os cinco Ministrios)

Identificao dos melhores valores executados (benchmarks)

(Dentre as secretarias, departamentos...)

Unidades Comparveis? sim no Reduo percentual da mdia dos valores realizados nos ltimos doze meses

Negociao das metas at o valor do benchmark

ABOP

Slide 41

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

4.3 Definio das Metas

Unidades comparveis: sem possibilidade de alcanar o benchmark.
Servio de Energia Eltrica - Unidade A
30 kWh 20 10 0 mar abr mai jun jul ago set out nov dez jan fev Srie histrica 22.7 20.2 19.0 17.1 14.0 16.3 21.4 21.0 22.2 21.5 23.0 22.9 Unidade D Meta 17.2 14.7 14.7 14.7 14.7 14.7 14.7 17.2 17.2 17.2 17.2 17.2 18.9 15.3 15.3 15.3 15.3 15.3 15.3 18.9 18.9 18.9 18.9 18.9 m eses

Proposta de Reduo mensal

ABOP

Slide 42

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

4.4 Elaborao dos Planos de Ao

Participao de todos Validao pelas lideranas
rgo: Pacote de gasto: Energia Eltrica Economia: R$ 85.000,00 Soluo Proposta 1. Alterao tarifria 2. Compra de capacitores 2.a. Preparar edital 2.b. Realizar licitao 2.c. Instalar equipamentos 3. Alterar demanda contratada Responsvel Samantha Carina Vanessa Matheus Antonio Cssia Unidade: A Meta: Reduzir em 15% o consumo de kWh at o final de julho de 2010. Data: 06/08/09 Prazo 26/10/2009 15/03/2010 05/11/2009 05/02/2010 15/03/2010 26/10/2009 Visto: Local Setor 1 Unidade A Responsvel: Patricia Impacto na meta 27.000 18.000 Procedimento Contactar a concessionria. Preparar edital; realizar licitao; instalar equipamentos Contactar a concessionria

Setor 1, 3 e 4

40.000

Modelo de formulrio para plano de ao.

ABOP

Slide 43

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

Exemplo de Aes para Energia

ABOP

Slide 44

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

Exemplo de Aes para gua

ABOP

Slide 45

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

Exemplo de Aes para Telefonia

ABOP

Slide 46

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

Exemplo de Aes para Vigilncia

ABOP

Slide 47

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

Exemplo de Aes para Limpeza

ABOP

Slide 48

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

5. METODOLOGIA DE ACOMPANHAMENTO DAS DESPESAS

ABOP

Slide 49

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

EXECUO

TREINAMENTO NOS PROCEDIMENTOS:

Capacitao dos gestores de pacote nas novas atividades e procedimentos inovadores

PLANOS DE AO:

Execuo dos planos de ao

ABOP

Slide 50

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

VERIFICAO

COLETA DE DADOS

Atualizados, mensalmente, para refletir situao atual

META X REALIZADO

Comparao dos valores realizados com o objetivo estabelecido

PLANOS DE AO

Verificar e registrar o andamento das atividades propostas, para posterior correo ou replicao

DIVULGAO e DISCUSSO

Em todos os nveis hierrquicos para proposio de ajustes e aprimoramentos

ABOP

Slide 51

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

5.1 Controle do Valor Realizado x Meta

Servio de Energia Eltrica - Setor B
240 R$ 220 200 180
realizado Benchmark meta jan 230 200 220 fev 234 200 220 mar 228 200 220 200 220 200 220 200 220 abr mai jun

meses

Modelo planilha de acompanhamento dos valores financeiros e/ou indicadores.

ABOP

Slide 52

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

Controle da Execuo dos Planos de Ao

rgo: Ministrio X Despesa: Energia Eltrica Economia: R$ 85.000,00 Ao Proposta Responsvel Meta: Reduzir em 15% o consumo de kWh at 31/10/2010 Data: 15/02/2010 Prazo Procedimento Data de Elaborao: 06/08/2009 Data de Trmino Status Responsvel: Cssia Observaes A concessionria foi contactada em setembro de 2009 e acatou a solicitao. Os efeitos financeiros aparecero em outubro de 2009

1. Alterao tarifria

Samantha

26/10/2009

Contactar a concessionria

1/10/2009

2. Compra de capacitores

Carina

15/3/2010 A Consultoria Jurdica demorou para liberar o edital por conter algumas clusulas novas. A licitao est prevista para o dia 20/02/2010. O atraso deveu-se a uma srie de impugnaes que ocorreram no perodo.

2.a. Preparar edital

Vanessa

5/11/2009 Preparar edital; Realizar a licitao; e Instalar o banco de capacitor

10/12/2009

2.b. Realizar a licitao

Matheus

5/2/2010

2.c. Instalar equipamentos Antnio Ao Concluda Ao em Andamento Legenda:

15/3/2010 Ao Atrasada

Modelo planilha de acompanhamento das atividades do plano de ao.

ABOP

Slide 53

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

AO

CORREO DE DESVIOS

No caso de identificadas anomalias entre o realizado e a meta

APRIMORAMENTOS

No caso de identificadas situaes que podem ser melhoradas

PADRONIZAO DAS BOAS PRTICAS

No caso de identificados procedimentos que obtiveram bons resultados

ABOP

Slide 54

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

BOAS PRTICAS

ABOP

Slide 55

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

Planilha de Demanda tima

Fatura de energia eltrica de um rgo pblico: Consumo (kWh); Demanda (kW); e Energia Reativa. Descrio: Calcular a demanda de energia mais econmica. Objetivo: Reduzir o gasto com energia eltrica. Resultados: R$ 250 mil em 27 meses na SOF (edifcio com 6 pavimentos e 300 servidores).
ABOP

Slide 56

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

Sistema de Esgotamento a Vcuo

Descrio: Em caso de reforma, troca do sistema convencional de esgotamento sanitrio para o sistema de esgotamento a vcuo. Objetivo: Reduzir o consumo de gua. Resultados: R$ 27 mil em 20 meses na SOF. (edifcio com 6 pavimentos e 300 servidores) MAIOR RESULTADO AMBIENTAL!

ABOP

Slide 57

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

ABOP

Slide 58

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

Ministrio do Planejamento, Oramento e Gesto Secretaria de Oramento Federal Secretaria-Adjunta de Gesto Corporativa Equipe Tcnica do PEG Andr do Valle Carlos Augusto Catarina Pinheiro Eduardo Brasileiro Isabella Amaral Leila Frossard Munique Barros E-mail: gasto.eficiente@planejamento.gov.br Tel: (61) 2020 - 2039
ABOP

Slide 59

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

A qualidade s feita se as pessoas envolvidas aceitam receber os conhecimentos transformando-os em aprendizado para aplic-los nos processos. O comprometimento ferramenta para atingir a qualidade nas organizaes pblicas.

ABOP

Slide 60

VIII Semana de Administrao Oramentria, Financeira e de Contrataes Pblicas Oficina n 27 Qualidade do Gasto Pblico

6. EXERCCIO

ABOP

Slide 61