Derecho Financiero

UNIVERSIDAD NACIONAL AUTNOMA DE MXICO FACULTAD DE DERECHO DIVISIN DE ESTUDIOS DE POSGRADO
PROGRAMA NICO DE LAS ESPECIALIZACIONES EN DERECHO:
PROGRAMAS DE LAS ACTIVIDADES ACADMICAS DEL PLAN DE ESTUDIOS DE LA ESPECIALIZACIN EN
DERECHO FINANCIERO
NDICE
PRINCIPIOS E INSTITUCIONES FUNDAMENTALES DE
DERECHO FINANCIERO
PODERES PBLICOS, ADMINISTRACIN HACENDARIA Y PARTICULARES 13
SISTEMA NACIONAL DE INGRESOS PBLICOS
26
DERECHO PRESUPUESTARIO
36
DERECHO MONETARIO Y BANCA CENTRAL
46
INSTITUCIONES Y OPERACIONES BANCARIAS Y AUXILIARES
56
INSTITUCIONES Y OPERACIONES Y OPERACIONES DEL MERCADO DE VALORES 71
LOS VALORES Y LA CONTRATACIN BURSTIL
79
DERECHOS Y DEFENSA DE LOS PARTICULARES EN EL MERCADO DE VALORES 85

2
ACTIVIDAD ACADMICA:
PRINCIPIOS E INSTITUCIONES FUNDAMENTALES DE DERECHO FINANCIERO
MODALIDAD Y CARCTER:
CURSO OBLIGATORIO
TIPO:
TERICA
CLAVE:
SEMESTRE:
PRIMERO
CRDITOS:
HORAS POR SEMANA:
HORAS POR SEMESTRE:
48
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------OBJETIVO GENERAL DEL CURSO: Al trmino de ste, el alumno: Sustentar puntos de vista personales con relacin a la poltica financiera del gobierno mexicano para el desarrollo, apoyndose en los principios e instituciones del Derecho Financiero.
UNIDAD I.
DERECHO FINANCIERO.
OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Distinguir las diferentes ramas del Derecho Financiero y poseer los elementos bsicos para arribar a una definicin del Derecho Financiero. 1.1 1.2 1.3 Concepto de Derecho Financiero. Actividad financiera del Estado. Ramas del Derecho Financiero.
TIEMPO ESTIMADO: 5 HORAS.
UNIDAD II.
INGRESOS PBLICOS.
OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Distinguir los diferentes tipos de ingresos, as como la relacin entre financiamiento pblico y el sistema financiero nacional. 2.1 2.2 2.3 2.4 Concepto y Clasificacin. Ingresos ordinarios. Ingresos extraordinarios Fines y efectos de los diferentes instrumentos de financiamiento pblico.
TIEMPO ESTIMADO: 5 HORAS. UNIDAD III. GASTOS PBLICOS. OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Distinguir los diferentes tipos de gastos pblicos, as como las funciones y efectos de los mismos. 3.1 3.2 3.3 3.4 Concepto y clasificacin. Principios jurdicos del presupuesto y los gastos pblicos. Funciones, fines y efectos de los gastos pblicos. Tesorera de la Federacin. TIEMPO ESTIMADO: 5 HORAS.
UNIDAD IV. LA MONEDA Y LOS OTROS MEDIOS DE PAGO. OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Diferenciar los diversos medios de pago existentes, a partir del anlisis de los principios jurdicos que los rigen, su clasificacin, sus funciones y su relacin con el proceso inflacionario. 4.1 4.2 4.3 Concepto. Clasificacin. Funciones de la moneda. 4.3.1 Jurdico-constitucional. 4.3.2 Econmica. 4.3.3 Financiera. Otros medios de pago. Principios jurdicos de la moneda y de los medios de pago. Las alteraciones monetarias y la inflacin. La creacin del dinero.
4.4 4.5 4.6 4.7
UNIDAD V.
LOS CAMBIOS.
OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Plantear como funcionan los sistemas de cambios en materia monetaria, considerando la determinacin del valor relativo de la moneda extranjera y el de la moneda nacional en el extranjero. 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 Concepto. Clasificacin. Funciones y sistemas de cambios. Principios jurdicos de los cambios. Determinacin del valor relativo de la moneda extranjera. La moneda nacional en el extranjero. TIEMPO ESTIMADO: 8 HORAS.
UNIDAD VI. EL CRDITO. OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Establecer la regulacin del crdito en Mxico, a partir del anlisis de su marco legal.
6.1 6.2 6.3 6.4 6.5
Concepto. Clasificacin. Clases y funcin del crdito. Principios jurdicos del crdito. Regulacin del crdito. TIEMPO ESTIMADO: 5 HORAS.
UNIDAD VII. EL INTERS. OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Plantear la formacin de los diversos tipos de inters, aludiendo a su regulacin jurdica. 7.1 7.2 7.3 7.4 7.5 Concepto. Clasificacin. Formacin del inters y sus clases. Principios jurdicos del inters. Regulacin del inters. TIEMPO ESTIMADO: 5 HORAS.
UNIDAD VIII. MERCADOS DE DINERO Y CAPITALES. OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno:
6
Opinar acerca de la regulacin e instrumentos financieros de los mercados de dinero y capitales, as como de los mecanismos vigentes de creacin del dinero, fundamentando sus opiniones.
8.1 8.2 8.3 8.4 8.5
La demanda y la oferta de dinero y de valores. Los intermediarios. Regulacin del mercado de dinero y capitales. Instrumentos financieros de dicho mercado. Mecanismos de creacin del dinero.
UNIDAD IX. LA PARTICIPACIN Y FOMENTO PBLICOS EN LOS MERCADOS FINANCIEROS. OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Sealar ventajas y desventajas de la actual poltica financiera del gobierno en cuanto al financiamiento pblico para el desarrollo, el papel de la Banca para ste y el de los fondos pblicos.
9.1 9.2 9.3
La poltica financiera del Gobierno. El financiamiento pblico para el desarrollo. La Banca de desarrollo y los fondos pblicos.
B I B L I O G R A F A
BONET CORREA, Jos. BRENNAN, Geoffrey y BUCHANAN, James M.
Las deudas de dinero, Madrid: Civitas, 1981.
El Poder Fiscal: Fundamentos analticos de una constitucin fiscal, traduccin de Antonio Menduina y Juan Francisco Corona, Madrid: Unin, 1987. Derecho Financiero Porra, 1997. Mexicano, Mxico:
DAZ INFANTE, Fernando.
FALCN Y TELLA, Ramn.
Introduccin al Derecho Financiero y Tributario de las Comunidades Europeas, Madrid: Universidad Complutense, Facultad de Derecho, Servicio de Publicaciones; Civitas, 1988. La teora cuantitativa del dinero. Una nueva exposicin, Madrid: Centro de Estudios Monetarios Latinoamericanos, 1971. Derecho financiero mexicano, 18 ed., revisada y actualizada, Mxico: Porra, 1994. Derecho financiero, 6 ed., actualizada por Susana Camila Navarrine y Rubn scar Asorey, Buenos Aires: Depalma, 1997. Crditos y Prstamos Internacionales, Madrid: Ediciones del Foro, 1982. El dinero, traduccin de Javier Garralda y Santiago Udina, Barcelona: Ariel, 1972. Teora general de la ocupacin, el inters y el dinero, 2 ed., corregida, Mxico: Fondo de Cultura Econmica, 1965.
8
FRIEDMAN, Milton.
GARZA, Sergio Francisco de la
GIULIANI FONROUGE, Carlos M.
GMEZ-REY, Fernando Javier.
HARROD, Sir Roy Forbes.
KEYNES, John Maynard.
LABAND, Pal.
Derecho Presupuestario, estudio preliminar por lvaro Rodrguez Bereijo; traduccin de Jos Zamit, Madrid: Instituto de Estudios Fiscales, 1979. Temas sobre inversiones extranjeras y control de cambios, Madrid: Editoriales de Derecho Reunidas, 1994. Derecho Financiero Pblico, Mxico: McGrawHill, 1995. El Aspecto Legal del Dinero: Con referencia especial al Derecho Internacional Privado y Pblico, traduccin de Eduardo L. Surez, Mxico: Banco de Mxico; Fondo de Cultura Econmica, 1986.
LUCAS FERNNDEZ, Francisco.
MABARAK CERECEDO, Doricela.
MANN, Fritz Alexander.
MOCHN MORCILO, Francisco y MORA SNCHEZ, Antonio.
Dinero y Banca, Mlaga: Universidad de Mlaga, 1981. Moneda y Banca: Teora monetaria, finanzas e inflacin, Cincinnati, Ohio: South-Western, 1982. Teora de la Hacienda Pblica, traduccin de Jos Mara Lozano Iraeste, Madrid: Aguilar, 1968.
MONCARZ, Ral.
MUSGRAVE, Richard A.
MUSGRAVE, Richard A y MUSGRAVE, Peggy B.
Hacienda Pblica: Terica y aplicada, traduccin de Juan Francisco Corona Ramn, Juan Carlos Costas Terrones y Amelia Daz lvarez, 5 ed., Madrid; Mxico: McGraw-Hill, 1989. Teora jurdica del dinero, traduccin de Luis Sancho Seral, Madrid: Revista de Derecho Privado, 1929. Derecho Financiero y Tributario: General, Madrid: Civitas, 1995 Parte
NUSSBAUM, Arthur.
PREZ ROYO, Fernando.
SAINZ DE BUJANDA, Fernando.
Lecciones de Derecho Financiero, 9 ed., Madrid: Universidad Complutense, Facultad de Derecho, Seccin de Publicaciones, 1991. Presupuesto: Efectos econmicos: Introduccin y seleccin de estudios, Madrid: Instituto de Estudios Fiscales, 1972.
VALLE SNCHEZ, Victorio.
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SUGERENCIAS DIDCTICAS
Exposicin del maestro Tcnicas de cuchicheo Lecturas obligatorias Mesas redondas Proyeccin de lminas y acetatos Conferencia por profesores invitados Lluvia de ideas Tcnica del debate OTRAS: A ELECCIN DEL PROFESOR
(X) (X) (X) (X)
Exposicin audiovisual Seminarios Trabajos de investigacin Discusin de casos reales en grupo Investigacin de campo
(X) (X) (X)
(X) ( )
(X)
(X) (X) (X)
Philips 6-6 Tcnica de panel Solucin de casos prcticos por los alumnos
(X) (X)
( )
(X)
El titular de la asignatura podr, de acuerdo con las sugerencias propuestas, elegir aqullas que considere las ms adecuadas para cumplir con los objetivos de la materia, a fin de hacer ms eficiente el proceso de enseanza-aprendizaje. Asimismo el maestro, en ejercicio de su libertad de ctedra, estar facultado para seleccionar, de los contenidos que integran el programa, aqullos que considere ms relevantes o fundamentales y que por lo tanto deban ser expuestos por l, ya que dependiendo de la extensin del programa habr temas que no pueda explicar durante el semestre, pero stos podrn ser desarrollados por los alumnos mediante la va de la investigacin o por aquellas actividades extraescolares que el maestro determine para cubrir la totalidad de los contenidos del programa. De igual forma es recomendable que el profesor considere, dentro del semestre, la conveniencia de invitar a maestros especialistas en los diversos temas que conforman al programa, con el propsito de ahondar ms en los mismos y enriquecer su curso.
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SUGERENCIAS DE EVALUACIN
Exmenes parciales
(X)
Trabajos y tareas fuera de clase Participacin en clase Concurso entre los alumnos sobre un(os) tema(s) a desarrollar OTRAS: A ELECCIN DEL PROFESOR
(X) (X)
Exmenes finales Asistencia a prcticas Asistencia a clases
(X) ( ) (X)
(X)
Presentacin de una tesina (X)
(X)
De acuerdo con estas sugerencias de evaluacin el titular de la asignatura determinar la calificacin conforme al siguiente parmetro, siempre que el alumno haya cumplido con el 80% de asistencia al curso.
PORCENTAJE Exmenes parciales Practicar dos exmenes como mnimo durante el curso. 35%
Trabajos de investigacin, tareas, participacin en clase, asistencia a conferencias y dems aspectos susceptibles de ser evaluados.
15%
Elaboracin de una Tesina
50%
La tesina ser presentada por todos los alumnos conforme a las caractersticas metodolgicas y parmetros que seale el titular de la ctedra.
12
ACTIVIDAD ACADMICA:
PODERES PBLICOS, ADMINISTRACIN HACENDARIA Y PARTICULARES
CURSO OBLIGATORIO
TIPO:
TERICA
CLAVE:
SEMESTRE:
PRIMERO
CRDITOS:
HORAS POR SEMANA:
HORAS POR SEMESTRE:
48
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------OBJETIVO GENERAL DEL CURSO: Al trmino de ste, el alumno: Concluir sobre el panorama actual de los asuntos financieros en Mxico, argumentando sobre la rectora del Estado en la materia, a travs de las potestades que al respecto tienen el Congreso de la Unin, el Poder Judicial Federal y el Poder Ejecutivo, tanto en el mbito de la Federacin como de los Estados y Municipios.
13
UNIDAD I.
LA RECTORA ECONMICA DEL ESTADO Y LOS PARTICULARES.
OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Fundamentar la importancia de la rectora econmica del Estado, particularmente en su vinculacin con los particulares dentro del desarrollo econmico nacional.
1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6
Concepto. El individuo, el Estado y el desarrollo econmico. la organizacin de las actividades econmicas, pblicas y privadas, y su financiamiento. La soberana nacional y la competencia constitucional de los poderes de la Federacin y de los Estados en asuntos financieros. La planeacin del desarrollo. El sistema financiero nacional.
UNIDAD II.
LAS POTESTADES FINANCIERAS DEL CONGRESO DE LA UNIN.
OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Plantear el alcance de las facultades del Congreso de la Unin en materia financiera, particularmente en cuanto al establecimiento y funcionamiento de los organismos y autoridades que le son propios.
2.1 2.2 2.3 2.4
Las funciones legislativa, presupuestaria y de control. La competencia del Congreso de la Unin en las diferentes materias financieras. Las facultades en el establecimiento y funcionamiento de los organismos y autoridades financieras. La revisin de la Cuenta Pblica y la Contadura Mayor de Hacienda.
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UNIDAD III. EL PODER JUDICIAL Y LA MATERIA FINANCIERA. OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Establecer el marco de accin del Poder Judicial Federal, a partir del ejercicio de su funcin jurisdiccional y competencia, en cuanto a la interpretacin y aplicacin de las leyes financieras.
3.1 3.2 3.3
La funcin jurisdiccional. Competencias constitucionales del Poder Judicial de la Federacin. La interpretacin constitucional de las leyes financieras.
UNIDAD IV. PODER EJECUTIVO FINANCIERA.
SUS
FACULTADES
EN
MATERIA
OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Establecer el alcance de las facultades del Poder Ejecutivo en materia financiera, sobre todo en cuanto a la funcin ejecutiva de los asuntos de esa naturaleza y el establecimiento y funcionamiento de las autoridades que le son propias.
4.1 4.2 4.3 4.4
Las funciones de promulgacin o veto de leyes. La funcin reglamentaria. La funcin ejecutiva en asuntos financieros. Las facultades en el establecimiento y funcionamiento de autoridades financieras.
15
UNIDAD V.
LA ADMINISTRACIN PBLICA FEDERAL. FACULTADES ORGANIZACIN DE ASUNTOS FINANCIEROS. PRIMERA PARTE.
OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Delimitar la Administracin Pblica Federal, vinculndola con la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico en cuanto a la materia financiera.
5.1 5.2 5.3
5.4 5.5 5.6
Concepto. Clasificacin. La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, su organizacin y facultades en materia financiera. 5.3.1 Creacin. 5.3.2 Facultades. 5.3.3 Estructura orgnica. Los rganos desconcentrados y sus funciones. La adscripcin y delegacin de facultades. La suplencia.
UNIDAD VI. LA ADMINISTRACIN PBLICA FEDERAL. FACULTADES Y ORGANIZACIN DE ASUNTOS FINANCIEROS. SEGUNDA PARTE. OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Delimitar la Administracin Pblica Federal, vinculndola con la Comisin Nacional Bancaria y de Valores en cuanto a la materia financiera.
6.1
6.2 6.3 6.4
Antecedentes. 6.1.1 Comisin Nacional Bancaria (1924). 6.1.2 Comisin Nacional de Valores (1946). Creacin. Nueva Ley de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) 1998. Objeto.
16
6.5 6.6
6.7 6.8
6.9 6.10
6.11
6.12 6.13
6.14
Ubicacin y naturaleza jurdica. Organismo con autonoma tcnica y facultades ejecutivas. 6.6.1 Autonoma tcnica 6.6.2 Facultades ejecutivas. Marco jurdico. Facultades de supervisin. 6.8.1 Justificacin de la supervisin. 6.8.2 mbito de supervisin. 6.8.3 Procedimientos de supervisin. Facultades de regulacin. Otras facultades. 6.10.1 De consulta. 6.10.2 Elaborar y publicar estadsticas. 6.10.3 De ejecucin. 6.10.4 De proteccin a los intereses del pblico. 6.10.5 Proporcionar la asistencia que les soliciten las instituciones supervisoras y reguladores de otros pases 6.10.6 De carcter laboral. 6.10.7 De imposicin de medidas correctivas. Estructura orgnica. 6.11.1 Junta de Gobierno. A) Integracin. B) Facultades de la Junta de Gobierno. 6.11.2 Presidencia. A) Nombramientos. B) Requisitos. C) Facultades. Ingresos de la Comisin. Relaciones laborales entre la Comisin y sus trabajadores. 6.13.1 Marco jurdico. 6.13.2 Trabajadores de confianza. 6.13.3 Servicio civil de carrera de la CNBV. 6.13.4 La jurisdiccin burocrtica. 6.13.5 El Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado. 6.13.6 Reglamento de las Condiciones Generales de Trabajo del Personal de Base de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores. Supervisin indirecta de las entidades financieras. 6.14.1 El auditor externo. 6.14.2 Marco jurdico. 6.14.3 La jurisdiccin burocrtica.
17
6.14.4 El Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado. 6.14.5 Reglamento de las Condiciones Generales de Trabajo del Personal de Base de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores.
UNIDAD VII. LA ADMINISTRACIN PBLICA FEDERAL. FACULTADES Y ORGANIZACIN DE ASUNTOS FINANCIEROS. TERCERA PARTE. OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Delimitar la Administracin Pblica Federal, vinculndola con la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas en cuanto a la materia financiera.
7.1 7.2 7.3 7.4 7.5 7.6 7.7 7.8
Antecedentes. Creacin. Objetivo. Ubicacin y naturaleza jurdica. Marco jurdico. Facultades. mbito de supervisin. Estructura orgnica.
UNIDAD VIII. LA ADMINISTRACIN PBLICA FEDERAL. FACULTADES Y ORGANIZACIN DE ASUNTOS FINANCIEROS. CUARTA PARTE. OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Delimitar la Administracin Pblica Federal, vinculndola con la Comisin Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro en cuanto a la materia financiera.
18
8.1
8.2 8.3 8.4 8.5
8.6
Creacin. 8.1.1 El Sistema de Ahorro para el Retiro. 8.1.2 Establecimiento de la Comisin Nacional del Sistema Nacional de Ahorro para el Retiro. 8.1.3 Nuevo sistema de pensiones. Naturaleza jurdica y objeto. mbito de accin. Marco Jurdico. Facultades. 8.5.1 Supervisin 8.5.2 Normatividad 8.5.3 Otorgar, modificar o revocar las autorizaciones o concesiones. 8.5.4 Coadyuvar con los institutos de seguridad social. 8.5.5 Imposicin de sanciones. 8.5.6 Proteccin de los intereses del pblico. 8.5.7 Celebrar convenios de asistencia tcnica 8.5.8 Administrar y operar la Base Nacional de Datos del SAR. 8.5.9 rganos de Consulta. Estructura Orgnica. 8.6.1 Junta de Gobierno. 8.6.2 Presidencia.
UNIDAD IX. EL BANCO DE MEXICO, FACULTADES Y ORGANIZACIN. OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Delimitar a la Banca Central, a partir de una minuciosa caracterizacin que comprenda su naturaleza, fines, estructura, facultades, funciones y responsabilidades.
9.1 9.2 9.3 9.4
La autonoma del Banco Central. Concepto. Las funciones de la Banca Central. La regulacin financiera. Su alcance. El Banco de Mxico. 9.4.1 Antecedentes. 9.4.2 Naturaleza Jurdica.
19
9.5 9.6 9.7
Finalidades. A) Proveer a la economa del pas de moneda nacional. B) Proveer el desarrollo del sector financiero. a) Regular la intermediacin y los servicios financieros. b) Operar como acreedor de ltima instancia para las instituciones de crdito. c) Operaciones con entidades financieras. d) Imponer multas. C) Propiciar el buen funcionamiento de pagos. 9.4.4 Estructura orgnica. A) Junta de Gobierno. a) Integracin y nombramientos. b) Funciones. B) Gobernador y subgobernadores. a) Duracin del cargo. b) Remocin Cargo c) Funciones. 9.4.5 Independencia presupuestaria del Banco Central. La integracin y conduccin del Banco. Las responsabilidades y el juicio poltico. La Casa de Moneda de Mxico.
9.4.3
UNIDAD X. LOS PODERES LOCALES. POTESTADES EN MATERIA FINANCIERA. OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Establecer las potestades que en materia financiera tienen los poderes locales en los Estados, particularmente los ayuntamientos.
10.1 Las legislaturas y el financiamiento. 10.2 El ejecutivo local. 10.3 Los ayuntamientos y el financiamiento.
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UNIDAD XI. LAS ACTIVIDADES FINANCIERAS Y LOS PARTICULARES. OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Sealar las ventajas y desventajas que tanto para los particulares, el Estado y la sociedad, tiene la participacin de los primeros en la actividad financiera. 11.1 El individuo y sus derechos en la economa y las finanzas nacionales. 11.1.1 Como contribuyentes. 11.1.2 Como acreedores del Estado. 11.1.3 Como usuarios de los servicios financieros. 11.2 Los particulares en el mercado, la intermediacin y los servicios financieros. 11.2.1 Las garantas constitucionales ante la autoridad. 11.2.2 La garanta de libre competencia y prohibicin de monopolios. 11.3 Los permisionarios y concesionarios de los servicios financieros. 11.4 La proteccin de los derechos de los particulares en la materia y su defensa jurdica. TIEMPO ESTIMADO: 5 HORAS. UNIDAD XII. EL CONTROL FINANCIERO. OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Criticar los diversos sistemas de control de financiamiento pblico, sealando ventajas y desventajas de los procedimientos reguladores a los que est sujeto
12.1 Los sistemas de control del financiamiento pblico. 12.1.1 Control parlamentario. 12.1.2 Control administrativo. 12.2 Las responsabilidades y el juicio poltico en asuntos financieros. 12.3 La vigilancia y el control pblicos del sistema de intermediacin y servicios financieros. 12.3.1 Las facultades de los rganos desconcentrados en esta materia. 12.3.2 Su organizacin. TIEMPO ESTIMADO: 5 HORAS.
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ACOSTA ROMERO, Miguel.
Teora General del Derecho Administrativo: Primer Curso, 11 ed., actualizada, Mxico, Porra, 1993. Aspectos Regionales de la Poltica Fiscal, prlogo de Richard A. Musgrave, Madrid, Instituto de Estudios Fiscales, 1984. 2 volmenes. Tratado de General de Derecho Administrativo, Barcelona Bosch, 1958-9999. Principios Jurdicos de la Organizacin Administrativa del Estado, Santo Domingo, ONAP, 1984. La Reforma Administrativa en Mxico, 4 ed., Mxico, Miguel ngel Porra, 1980. Estudios de Derecho Administrativo y Constitucional, Mxico, UNAM, Instituto de Investigaciones Jurdicas, 1987. La Justicia Federal y la Administracin Pblica, 2 ed., Mxico, Porra, 1973. Derecho Financiero Porra, 1997. Mexicano, Mxico,
ALBI IBEZ, Emilio, et. al.
ALVAREZ-GENDIN, Sabino.
AMARO GUZMN, Raymundo.
CARRILLO CASTRO, Alejandro.
CARRILLO FLORES, Antonio.
-------------------------.
FAYA VIESCA, Jacinto.
Administracin Pblica Federal: La nueva estructura, 2 ed., actualizada, Mxico, Porra, 1983. Derecho Administrativo, 35 ed., revisada y actualizada por Manuel Fraga, Mxico, Porra, 1997. Elementos de Finanzas Pblicas Mexicanas, Mxico, Porra, 1995.
22
FRAGA, Gabino.
FLORES ZAVALA, Ernesto.
Derecho Financiero, 6 ed., actualizada por Susana Camila Navarrine y Rubn scar Asorey, Buenos Aires, Depalma, 1997. Derecho Presupuestario, Estudio preliminar por lvaro Rodrguez Bereijo, Madrid, Instituto de Estudios Fiscales, 1979. Presupuesto: efectos econmicos, Madrid Instituto de Estudios Fiscales, 1972. Derecho Financiero Pblico, Mxico, McGrawHill, 1995. Introduccin a las finanzas pblicas, 2 ed., actualizada y ampliada, Buenos Aires, Depalma, 1992. Teora de la Hacienda Pblica, traduccin de Jos Mara Lozano Iraeste, Madrid, Aguilar, 1968. Derecho Financiero y Tributario: General, Madrid, Civitas, 1995 Parte
LABAND, Pal.
LOTZ, Jrgen y otros.
MARTN, Jos Ma.
MUSGRAVE, Richard Abel.
Lecciones de Derecho Financiero, 9 ed., Madrid, Universidad Complutense, Facultad de Derecho, Seccin de Publicaciones, 1991. Curso de finanzas: Derecho financiero y tributario, 6 ed., ampliada y actualizada, Buenos Aires, Depalma, 1997.
VILLEGAS, Hctor B.
23
(X) (X) (X) (X)
(X) (X) (X)
(X) ( )
(X)
(X) (X) (X)
(X) (X)
( )
(X)
24
Exmenes parciales
(X)
(X) (X)
(X) ( ) (X)
(X)
(X)
15%
50%
25
ACTIVIDAD ACADMICA:
SISTEMA NACIONAL DE INGRESOS PBLICOS
CURSO OBLIGATORIO
TIPO:
TERICA
CLAVE:
SEMESTRE:
PRIMERO
CRDITOS:
HORAS POR SEMANA:
HORAS POR SEMESTRE:
48
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------OBJETIVO GENERAL DEL CURSO: Al trmino de ste, el alumno:
Concluir sobre la situacin real del Sistema Nacional de Ingresos Pblicos en Mxico, sealando sus puntos crticos y las repercusiones de stos en la asistencia y desarrollo del pas.
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UNIDAD I.
SISTEMA NACIONAL DE INGRESOS PBLICOS.
OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Diferenciar los elementos constitutivos del Sistema Nacional de Ingresos Pblicos en Mxico, as como la subdivisin de la actual poltica gubernamental para la captacin de los mismos.
1.1 1.2
1.3
Fuentes, medios e instrumentos financieros pblicos. Funciones, fines y efectos del sistema. 1.2.1 Asignacin y distribucin de recursos. 1.2.2 Eficiencia y bienestar econmicos. 1.2.3 Estabilizacin econmica. La poltica de ingresos pblicos. 1.3.1 Poltica fiscal. 1.3.2 Poltica de aprovechamiento de bienes del dominio pblico. 1.3.3 Poltica de crdito pblico. 1.3.4 Poltica de precios y tarifas.
UNIDAD II.
PRINCIPIOS JURDICOS DEL SISTEMA DE INGRESOS PBLICOS.
OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno. Distinguir el papel del Sistema Nacional Financiero Federal del relativo al orden local, a partir del anlisis de la Ley de Ingresos, en cuanto a precios y tarifas, bienes del dominio pblico, contribuciones y crdito pblico.
2.1 2.2 2.3
La Ley de Ingresos y su papel financiero en el sistema federal y en el orden local. Las legislaturas locales y los financiamientos. Los municipios y el financiamiento
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UNIDAD III. LAS CONTRIBUCIONES.
OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Distinguir las distintas contribuciones previstas en la Ley de Ingresos, federal y las locales, determinando su importancia en las mismas. 3.1 3.2 3.3 3.4 Impuestos. Derechos. Aportacin de Seguridad Social. Contribuciones de mejoras
UNIDAD IV.
PRECIOS Y TARIFAS.
OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Sealar los criterios financieros que sustentan el establecimiento y regulacin de precios y tarifas, tanto en el mbito federal, como local y municipal.
4.1 4.2
Concepto y clasificacin. Criterios financieros para su establecimiento que le son propios.
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UNIDAD V.
LOS APROVECHAMIENTOS.
OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Determinar los criterios financieros que sustentan el establecimiento y regulacin de los aprovechamientos y su importancia en materia de Comercio Exterior. 5.1 5.2 Concepto y clasificacin. Cuotas compensatorias. TIEMPO ESTIMADO: 5 HORAS. UNIDAD VI. LOS PRODUCTOS. OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Opinar acerca de la importancia que en el sistema federal y en el local tiene el cobro de los productos y de los criterios financieros vigentes para tal fin, fundamentando jurdicamente su opinin.
6.1 6.2 6.3
Concepto y clasificacin. Criterios financieros para su cobro. Importancia en el sistema federal y en el orden local.
UNIDAD VII. CRDITO PBLICO. OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Establecer la regulacin de las operaciones del crdito pblico en Mxico, a partir de su anlisis dentro del marco reglamentario correspondiente.
7.1 7.2
Regulacin constitucional. La contratacin de financiamientos. 7.2.1 Crdito directo. 7.2.2 Club Deals y sindicatos. 7.2.3 Emisin de bonos. 7.2.4 Aceptaciones bancarias. TIEMPO ESTIMADO: 6 HORAS.
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UNIDAD VIII. SISTEMA DE COORDINACIN FISCAL. OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Conocer el sistema constitucional de distribucin de la recaudacin fiscal federal y de sus rendimientos entre las diversas entidades federativas y sus municipios.
8.1 8.2
Los convenios de coordinacin y colaboracin fiscal entre la Federacin y las entidades federativas y los municipios. Las participaciones para los estados, el Distrito Federal y los municipios.
UNIDAD IX. EL SERVICIO DE ADMINISTRACIN TRIBUTARIA, ORGANIZACIN Y FACULTADES. OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Delimitar al Servicio de Administracin Tributaria, a partir de una minuciosa caracterizacin que comprenda su naturaleza, fines, estructura, facultades y funciones.
9.1 9.2
Estructura. Facultades de administracin y recaudacin de los ingresos tributarios.
30
Teora General del Derecho Administrativo: Primer curso, 11 ed., actualizada, Mxico, Porra, 1993. Tratado de General de Derecho Administrativo, Barcelona, Bosch, 1958-9999. Aspectos Regionales de la Poltica Fiscal, introduccin de Richard A. Musgrave, Madrid, Instituto de Estudios Fiscales, 1984. 2 volmenes. Principios Jurdicos de la Organizacin Administrativa del Estado, Santo Domingo, ONAP, 1984. La Reforma Administrativa en Mxico, 4 ed., Mxico, Miguel ngel Porra, 1980. Estudios de Derecho Administrativo y Constitucional, Mxico, UNAM, Instituto de Investigaciones Jurdicas, 1987. La Justicia Federal y la Administracin Pblica, 2 ed., Mxico, Porra, 1973.
ALVAREZ-GENDIN, Sabino.
--------------------------.
COLEGIO NACIONAL DE PROFESORES E INVESTIGADORES DE DERECHO FISCAL Y FINANZAS PBLICAS. Financiamiento del gasto pblico, Mxico, Trillas, 1988. DAZ INFANTE, Fernando. Derecho Financiero Porra, 1997. Mexicano, Mxico,
Administracin Pblica Federal, actualizada, Mxico, Porra, 1983.
ed.,
Finanzas Pblicas, Mxico, Porra, 1986,
31
FRAGA, Gabino.
Derecho Administrativo, 35 ed., revisada y actualizada por Manuel Fraga, Mxico, Porra, 1997. Derecho financiero mexicano, 18 ed., revisada y actualizada, Mxico: Porra, 1994. Derecho Financiero, 6 ed., actualizada por Susana Camila Navarrine y Rubn scar Asorey, Buenos Aires, Depalma, 1997. Lecciones de la deuda externa de Mxico de 1973 a 1997, de abundancias y escaseces, 2 ed., revisada y actualizada, Mxico, Fundacin Colosio: Fondo de Cultura Econmica, 1997. Derecho Presupuestario, estudio preliminar por lvaro Rodrguez Bereijo; traduccin de Jos Zamit, Madrid, Instituto de Estudios Fiscales, 1979. Presupuesto: efectos econmicos, Madrid, Instituto de Estudios Fiscales, 1972. Derecho Financiero Pblico, Mxico, McGrawHill, 1995. Introduccin a las finanzas pblicas, 2 ed., actualizada y ampliada, Buenos Aires, Depalma, 1992. Teora de la Hacienda Pblica, traduccin de Jos Mara Lozano Iraeste, Madrid, Aguilar, 1968. Derecho Financiero y Tributario: General, Madrid, Civitas, 1995. Parte
GARZA, Sergio Francisco de la
GREEN, Rosario.
LABAND, Pal.
MARTN, Jos Ma.
MUSGRAVE, Richard Abel
Lecciones de Derecho Financiero, 9 ed., Madrid, Universidad Complutense, Facultad de Derecho, Seccin de Publicaciones, 1991.
32
VILLEGAS, Hctor B.
Curso de finanzas, derecho financiero y tributario, 6 ed., ampliada y actualizada, Buenos Aires, Depalma, 1997.
33
(X) (X) (X) (X)
(X) (X) (X)
(X) ( )
(X)
(X) (X) (X)
(X) (X)
( )
(X)
34
Exmenes parciales
(X)
(X) (X)
(X) ( ) (X)
(X)
Presentacin de una tesina (X) (X)
15%
50%
35
ACTIVIDAD ACADMICA:
DERECHO PRESUPUESTARIO
CURSO OBLIGATORIO
TIPO:
TERICA
CLAVE:
SEMESTRE:
SEGUNDO
CRDITOS:
HORAS POR SEMANA:
HORAS POR SEMESTRE:
48
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------OBJETIVO GENERAL DEL CURSO: Al trmino de ste, el alumno: Establecer los elementos con que se estructura el Presupuesto Federal en Mxico, as como las diversas etapas del proceso a travs del cual se prepara hasta que entra en vigor, refirindose tambin al de los estados y municipios; mencionando las autoridades competentes para ejercerlo en los diversos gastos de administracin, inversin y transferencia.
36
UNIDAD I.
TEORA DE LOS GASTOS PBLICOS.
OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Integrar los elementos fundamentales para una definicin amplia de gastos pblicos que implique su objeto, funcin, fines y su relacin con el Estado.
1.1
1.2
Funciones, fines y efectos de los gastos pblicos. 1.1.1 El gasto pblico como elemento integrante de la poltica financiera estatal. 1.1.2 Relacin del gasto pblico con las funciones de los ingresos pblicos. 1.1.3 Efectos de los gastos pblicos. La poltica de gasto pblico. 1.2.1 El papel del Estado y el gasto pblico. 1.2.2 Tipos de anlisis para su formulacin. 1.2.3 El esfuerzo fiscal y la inversin privada.
UNIDAD II.
PRINCIPIOS JURDICOS DE LOS GASTOS PBLICOS Y DEL PRESUPUESTO.
OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Discriminar los principios jurdicos que sustentan a los gastos pblicos respecto de los que sustentan al presupuesto, resaltando de este ltimo su naturaleza jurdica y reglas para su establecimiento.
2.1
Los principios constitucionales. 2.1.1 Presupuesto. 2.1.2 Anualidad. 2.1.3 Unidad. 2.1.4 Universalidad. 2.1.5 Especialidad.
37
2.2
2.1.6 Equilibrio. 2.1.7 Comprobacin y justificacin. Naturaleza jurdica del Presupuesto y reglas para su establecimiento.
UNIDAD III. ESTRUCTURA PRESUPUESTARIA. OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Diferenciar por sus caractersticas, los diversos tipos de gastos pblicos contenidos en el presupuesto federal.
3.1 3.2 3.3 3.4
Objetivos, clasificacin y caractersticas de los gastos pblicos contenidos en el presupuesto. Los gastos de administracin, de inversin y de transferencia. Las tcnicas para la formulacin del presupuesto. La estructura del Presupuesto Federal.
UNIDAD IV. PROCESO PRESUPUESTARIO. OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Describir en general, el proceso de estructuracin del Presupuesto Federal, mencionando las tcnicas de formulacin que le son propias en sus diversas etapas, as como en lo particular el de los estados, el del Distrito Federal y el de los municipios.
4.1 4.2 4.3
La preparacin del Presupuesto por la Administracin. La iniciativa del Ejecutivo Federal. La comparecencia del Secretario del Ramo.
38
4.4 4.5 4.6 4.7 4.8
El estudio, dictamen y votacin por la Cmara de Diputados. La vigencia. La ejecucin. Rendicin de la Cuenta Pblica. El proceso en los estados, el Distrito Federal y los municipios.
UNIDAD V.
LA EJECUCIN DEL PRESUPUESTO.
OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Sealar a las autoridades competentes para el ejercicio del Presupuesto Federal, delimitando su competencia en cuanto a la afectacin de las partidas, el traspaso, transferencia y ampliacin de las mismas.
5.1 5.2 5.3
Autoridades competentes para la ejecucin del Presupuesto Federal. La afectacin de las partidas. El traspaso, la transferencia y la ampliacin de partidas.
UNIDAD VI. TRANSFERENCIAS Y GASTOS DESTINADOS AL DESARROLLO REGIONAL. OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Opinar acerca de la aplicacin de la teora de los ajustes a la transferencia presupuestal intergubernamental, de la Federacin a los estados, a los programas nacionales como Solidaridad y los del campo, y a la participacin del Sistema Nacional de Coordinacin Fiscal. 6.1 6.2 6.3 6.4 6.5 La teora de los ajustes en una Hacienda Federal. Las transferencias intergubernamentales. Efectos en los presupuestos Federal y estatales. Los programas nacionales de Solidaridad y del campo. Las participaciones del Sistema Nacional de Coordinacin Fiscal. TIEMPO ESTIMADO: 6 HORAS.
39
UNIDAD VII. LOS GASTOS DE INVERSIN. OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Argumentar sobre los gastos pblicos de inversin, a partir del anlisis de la relacin costo-beneficio que esos implican, hacindolo dentro del contexto nacional.
7.1 7.2 7.3
Anlisis costo-beneficio. Los gastos para la infraestructura econmica. Las inversiones pblicas. TIEMPO ESTIMADO: 4 HORAS.
UNIDAD VIII. GASTOS PARA EL PAGO DE LA DEUDA PBLICA. OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Integrar los elementos de previsin para los gastos del servicio de la deuda pblica.
8.1 8.2 8.3
La previsin de gastos para el servicio de la deuda. Efectos presupuestarios en los casos de conversin de la deuda pblica. El pago de la deuda y otras formas de extincin, as como sus efectos presupuestarios. TIEMPO ESTIMADO: 4 HORAS.
40
UNIDAD IX. RECURSOS PBLICOS DESTINADOS A REGULAR LOS MERCADOS FINANCIEROS.
Y FOMENTAR
OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Distinguir los gastos y recursos pblicos destinados a regular, fomentar y apoyar los mercados financieros a travs de la Banca Central y de Desarrollo.
9.1 9.2 9.3
Los gastos pblicos y la Banca Central. Los recursos pblicos y la Banca de Desarrollo. Los sistemas de distribucin de recursos pblicos para apoyar los mercados financieros.
41
Teora General del Derecho Administrativo: Primer curso, 11 ed., actualizada, Mxico, Porra, 1993. Aspectos Regionales de la Poltica Fiscal, introduccin de Richard A. Musgrave, Madrid, Instituto de Estudios Fiscales, 1984. 2 volmenes. Tratado de General de Derecho Administrativo, Barcelona, Bosch, 1958-9999. Principios Jurdicos de la Organizacin Administrativa del Estado, Santo Domingo, ONAP, 1984. La Reforma Administrativa en Mxico, 4 ed., Mxico, Miguel ngel Porra, 1980. Estudios de Derecho Administrativo y Constitucional, Mxico, UNAM, Instituto de Investigaciones Jurdicas, 1987. La Justicia Federal y la Administracin Pblica, 2 ed., Mxico, Porra, 1973. Derecho Financiero Porra, 1997. Mexicano, Mxico,
LVAREZ-GENDIN, Sabino.
-------------------------.
Administracin Pblica Federal: La nueva estructura, 2 ed., actualizada, Mxico, Porra, 1983. Finanzas Pblicas, Mxico, Porra, 1986 Derecho administrativo, 35 ed., revisada y actualizada por Manuel Fraga, Mxico, Porra, 1997.
-------------------------. FRAGA, Gabino.
42
GONZLEZ GARCA, Eusebio.
Introduccin al Derecho Presupuestario: Concepto, evolucin histrica y naturaleza jurdica, Madrid, Derecho Financiero, 1973. El Derecho Presupuestario, estudio preliminar por lvaro Rodrguez Bereijo; traduccin de Jos Zamit, Madrid, Instituto de Estudios Fiscales, 1979. Presupuesto: efectos econmicos, Madrid, Instituto de Estudios Fiscales, 1972. Derecho Financiero Pblico, Mxico, McGrawHill, 1995. Introduccin a las finanzas pblicas y el derecho tributario, 2 ed., Buenos Aires, Depalma, 1992. (Coleccin Biblioteca de Finanzas y Derecho Tributario) Derecho Financiero y Tributario: General, Madrid, Civitas, 1995 Parte
LABAND, Pal.
MARTN, Jos Ma.
Lecciones de Derecho Financiero, 9 ed., Madrid, Universidad Complutense, Facultad de Derecho, seccin de publicaciones, 1991. Curso de finanzas, derecho financiero y tributario, 6 ed., ampliada y actualizada, Buenos Aires, Depalma, 1997.
VILLEGAS, Hctor B.
43
(X) (X) (X) (X)
(X) (X) (X)
(X) ( )
(X)
(X) (X) (X)
(X) (X)
( )
(X)
44
Exmenes parciales
(X)
(X) (X)
(X) ( ) (X)
(X)
(X)
15%
50%
45
ACTIVIDAD ACADMICA:
DERECHO MONETARIO Y BANCA CENTRAL
CURSO OBLIGATORIO
TIPO:
TERICA
CLAVE:
SEMESTRE:
SEGUNDO
CRDITOS:
HORAS POR SEMANA:
HORAS POR SEMESTRE:
48
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------OBJETIVO GENERAL DEL CURSO: Al trmino de ste, el alumno: Opinar acerca de la importancia y trascendencia de las funciones que el Banco Central despliega en Mxico, tanto para las finanzas nacionales como para las internacionales.
46
UNIDAD I.
BANCO DE MXICO.
OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Comentar acerca del nacimiento jurdico del Banco de Mxico y su evolucin histrica como institucin, hasta su constitucin como Banco nico emisor de dinero y Banco Central.
1.1 1.2
Antecedentes constitucionales. 1.1.2 Naturaleza jurdica. Nacimiento y evolucin del Banco de Mxico como Banco nico emisor de moneda y como Banco Central.
UNIDAD II.
FUNCIONES DEL BANCO DE MXICO.
OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Delimitar las diversas funciones del Banco de Mxico, as como su repercusin tanto en el mbito financiero nacional como en el Fondo Monetario Internacional.
2.1 2.2 2.3 2.4 2.5
Regular la emisin y circulacin de la moneda. Los cambios, la intermediacin y los servicios financieros, as como los sistemas de pagos. Operar con las instituciones de crdito como banco de reserva y acreditante de ltima instancia. Prestar servicio de tesorera al Gobierno Federal y actuar como agente financiero del mismo. Fungir como asesor del Gobierno Federal en materia econmica y, particularmente, financiera. Participar en el Fondo Monetario Internacional y en otros organismos de cooperacin financiera internacional o que agrupen a bancos centrales.
47
2.6
Operar con los organismos a que antes se hizo mencin, con bancos centrales y con otras personas morales extranjeras que ejerzan funciones de autoridad en materia financiera.
UNIDAD III. RESERVA INTERNACIONAL Y DETERMINACIONES DE TIPOS DE CAMBIO. OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Plantear el papel estratgico de la reserva internacional de divisas y el objeto de la determinacin de los tipos de cambio, atendiendo a sus repercusiones en la vida financiera nacional e internacional.
3.1 3.2
Papel estratgico de la reserva internacional. Objeto de la determinacin de los tipos de cambio.
UNIDAD IV. ESTRUCTURA Y FUNCIONAMIENTO DE LOS RGANOS DEL BANCO CENTRAL. OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Establecer la estructura orgnica del Banco Central, delimitando las funciones de cada uno de los rganos que la conforman.
4.1 4.2 4.3
Comisin de cambios. Junta de Gobierno. Gobernador. TIEMPO ESTIMADO: 8 HORAS.
48
UNIDAD V.
RGIMEN SANCIONADOR DEL BANCO CENTRAL.
OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Argumentar acerca del rgimen sancionador del Banco de Mxico, a partir del anlisis de su fundamento legal, tipos de sanciones y mecanismos de implantacin.
5.1 5.2 5.3
Fundamento legal del rgimen sancionador. Tipos diversos de sanciones. Mecanismos de implantacin de sanciones.
UNIDAD VI. EL CRDITO DEL BANCO DE MXICO.
OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Ubicar al Banco de Mxico en el lugar que le corresponde dentro del Sistema Crediticio Nacional, relacionndolo con los dems componentes de dicho sistema.
6.1 6.2 6.3
Naturaleza jurdica. Lugar del Banco en el sistema crediticio. Mecanismos de control.
49
UNIDAD VII. RGIMEN MONETARIO EN DERECHO PATRIO. OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Diferenciar los aspectos esenciales de ndole monetaria que el Derecho nacional regula como elementos integrantes del Sistema Monetario.
7.1 7.2 7.3 7.4
Curso legal y medios literarios del pago. Teora nominalista en las deudas dinerarias. Deudas de suma. Deudas de valor u obligaciones en moneda calificada. La correccin monetaria en las deudas de suma. Indizacin.
50
Derecho Bancario: Panorama del sistema financiero mexicano, 5 ed., actualizada, incluyendo la nacionalizacin bancaria y las reformas a las leyes de la materia, hasta el da 5 de enero de 1995, Mxico, Porra, 1995. Comercio internacional y sistema monetario: Aspectos jurdicos, Madrid, Civitas, 1990. La reforma monetaria de 1905, Mxico, Escuela Libre de Derecho, Fondo para la Difusin del Derecho, Miguel ngel Porra, 1990. Las nuevas finanzas en Mxico, prlogo de Timothy Heyman, Mxico, Milenio, 1992. La moneda y los bancos, Buenos Aires, Depalma, 1964. Derecho Financiero Porra, 1997. Mexicano, Mxico,
BERMEJO GARCA, Romualdo.
BORJA MARTNEZ, Francisco.
CARSTENS, Catherine Mansell.
CAVAGNA MARTNEZ, Ildelfonso F.
GURFINKEL DE WENDY, Lilian N.
Depreciacin monetaria, revaluacin de deudas dinerarias, prlogo de Flix Alberto Trigo Represas, 2 ed., Buenos Aires, Depalma, 1977. Aspectos jurdicos de las operaciones bancarias, Barcelona, Hispano Europea, 1980.
GUZMN COSP, Jorge, et. al.
GWIN, Catherine y FEINBERG, Richard E.
The International Monetary Fund in a Multipolar World: Pulling together, New Brunswick, Transaction, 1989. Money and international politics, Copenhagen, Denmark, Academic Press, 1991.
51
HOLM, Erik.
LASCANO, Marcelo.
Poltica fiscal y dinero, Buenos Aires, Depalma, 1988. (Coleccin Biblioteca de Finanzas y Derecho Tributario No. 17). Derecho Financiero Pblico, Mxico, McGrawHill, 1995.
MARTNEZ LAFUENTE, Antonio. (Editor).
Estudios sobre tributacin burstil, prlogo de Manuel de la Concha y Lpez-Isla, Madrid, Civitas, 1987.
MENNDEZ MENNDEZ, Aurelio. (Editor).
Derecho Cambiario: Estudios Sobre la Ley Cambiaria y del Cheque, Madrid, Civitas, 1992. Moneda y banca. Teora monetaria. Finanzas e inflacin, Cincinnati, Ohio, South-Western, 1982. La moneda y la banca en Mxico, Guadalajara, Jalisco, Universidad de Guadalajara, 1975. El banco central y la intermediacin financiera, Buenos Aires, Depalma, 1989.
MONCARZ, Ral.
MORENO CASTAEDA, Gilberto.
RECIO, Jos N. y VILLER Julio A.
RODRGUEZ Y RODRGUEZ, Joaqun. Derecho Bancario: Introduccin, parte general, operaciones pasivas, 8 ed., revisada y actualizada por Jos Vctor Rodrguez del Castillo, Mxico, Porra, 1997. RUIZ GARCA, Jos Ramn. Secreto bancario y hacienda pblica: El deber de colaboracin de las entidades bancarias en el procedimiento de gestin tributaria, Madrid, Civitas, 1988. Bancos, dinero y crdito: Interaccin entre la estructura de la economa y la poltica monetaria, Buenos Aires, Depalma, 1981. Compendio jurdico, tcnico y prctico de la actividad bancaria, Buenos Aires, Depalma, 1985-9999.
52
VERA MATURANA, Adolfo Juan.
VILLEGAS, Carlos Gilberto.
-------------------------.
Convertibilidad y desindexacin: Ley 23.928, su aplicacin a la actividad bancaria, Buenos Aires, Depalma, 1991.
VILLEGAS H., Eduardo y ORTEGA O, Rosa Mara.
El nuevo sistema Mxico, PAC, 1991.
financiero
mexicano,
WALTER, Andrew.
World Power and World Money, Great Britain, Harvester Wheatsheat, 1993.
53
(X) (X) (X) (X)
(X) (X) (X)
(X) ( )
(X)
(X) (X) (X)
(X) (X)
( )
(X)
54
Exmenes parciales
(X)
(X) (X)
(X) ( ) (X)
(X)
(X)
Trabajos de investigacin, tareas, participacin en clase, asistencia a conferencias y dems aspectos susceptibles de ser evaluados. Elaboracin de una Tesina
15%
50%
55
ACTIVIDAD ACADMICA:
INSTITUCIONES Y OPERACIONES BANCARIAS Y AUXILIARES
CURSO OBLIGATORIO
TIPO:
TERICA
CLAVE:
SEMESTRE:
SEGUNDO
CRDITOS:
HORAS POR SEMANA:
HORAS POR SEMESTRE:
48
Comentar la estructura y organizacin actual del sistema financiero mexicano, distinguiendo por sus aspectos esenciales las principales instituciones y operaciones bancarias de las organizaciones auxiliares.
56
UNIDAD I.
NOCIONES GENERALES DEL DERECHO FINANCIERO.
OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Precisar el concepto de Derecho Financiero, su autonoma y las normas de Derecho Pblico y Privado que lo integran.
1.1 1.2
1.3
1.4 1.5 1.6
Ubicacin y concepto. Regulacin por normas de Derecho Pblico y Privado. 1.2.1 Normas de carcter pblico. 1.2.2 Normas de carcter privado. La autonoma del Derecho Financiero. 1.3.1 Legislativa. 1.3.2 Sustancial. 1.3.3 Cientfica. 1.3.4 Didctica. Conclusiones. Resumen esquemtico. Cuestionario.
UNIDAD II.
FUENTES PRIMARIAS Y SUPLETORIAS DE LA LEGISLACIN FINANCIERA.
OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Describir las fuentes primarias y supletorias del Derecho Financiero, as como su orden jerrquico en su aplicacin.
2.1 2.2
2.3
Fuentes primarias y supletorias de la legislacin financiera. Legislacin bancaria. 2.2.1 Ley del Banco de Mxico. 2.2.2 Legislacin mercantil. 2.2.3 Los usos bancarios y mercantiles. 2.2.4 Las prcticas bancarias. 2.2.5 Cdigo Civil para el Distrito Federal. 2.2.6 Cdigo Fiscal de la Federacin. Legislaciones: burstil, de finanzas, auxiliar del crdito y de agrupaciones financieras.
57
2.4 2.5 2.6
Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros. Resumen Esquemtico Cuestionario.
UNIDAD III. DESARROLLO DEL DERECHO FINANCIERO. OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Precisar los ordenamientos que han regulado y regulan el Sistema Financiero Mexicano, as como la evolucin y principales disposiciones de la legislacin bancaria, burstil, de seguros y fianzas, y de las organizaciones y actividades auxiliares de crdito.
3.1 3.2
3.3
3.4 3.5
Antecedentes de la reglamentacin bancaria y de seguros, 1783-1809. Regulacin de las entidades financieras en las legislaciones mercantil y civil, 1810-1892. 3.2.1 Entidades bancarias. 3.2.2 Compaas de seguros. 3.2.3 Compaas de fianzas. 3.2.4 Almacenes Generales de Depsito. 3.2.5 Establecimiento de una bolsa mercantil. Derecho especial para las entidades de seguros, afianzadoras, bancos y almacenes generales de depsito, 1892-1910. 3.3.1 Ley sobre Compaas de Seguros, 1892. 3.3.2 Ley de Compaas de Fianzas, 1895. 3.3.3 Ley de Instituciones de Crdito, 1897. 3.3.4 Ley sobre Almacenes Generales de Depsito, 1900. Base legal para la creacin del Banco de Mxico, 1917. Legislacin Bancaria, 1924 a 1997. 3.5.1 Marco jurdico del sistema de Banca privada, 1924-1941. 3.5.2 Marco jurdico de la denominada Banca nacionalizada, 1982-1990.
58
3.6
3.7
3.8
3.9
3.10
3.11
3.12 3.13
Marco jurdico del sistema bancario reprivatizado, 1990-1997. A) Reformas constitucionales. B) Ley de Instituciones de Crdito. C) Reformas y adiciones. Legislacin de seguros, 1926-1997. 3.6.1 Leyes de seguros, 1926-1935. 3.6.2 Reformas y adiciones. Legislacin de fianzas, 1910-1917. 3.7.1 Leyes de fianzas, 1910-1950. 3.7.2 Reformas y adiciones. Legislacin burstil, 1926-1997. 3.8.1 Reglamentacin de la actividad burstil en la legislacin bancaria, 19261975. Legislacin de las sociedades de inversin, 1951-1997. 3.9.1 Leyes de sociedades de inversin, 1951-1986. 3.9.2 Reformas y adiciones. Legislacin de las organizaciones y actividades auxiliares del crdito, 1916-1997. 3.10.1 Almacenes generales de depsito. 3.10.2 Arrendadoras financieras. A) Reglamentacin en disposiciones fiscales, 1966-1985. B) Reglamentacin en la legislacin bancaria, 1981-1985. C) Reglamentacin actual. 3.10.3 Uniones de crdito. A) Marco jurdico, 1926-1985. B) Reglamentacin actual. 3.10.4 Empresas de factoraje financiero. A) Reglamentacin actual. 3.10.5 Sociedades de ahorro y prstamo. A) Marco jurdico, 1952-1985. B) Reglamentacin actual. 3.10.6 Casa de cambio. A) Marco jurdico, 1916-1985. B) Reglamentacin actual. Legislacin de las agrupaciones financieras. 3.11.1 Ley de Instituciones de Crdito y Ley del Mercado de Valores. 3.11.2 Ley para Regular las Agrupaciones Financieras. Resumen esquemtico. Cuestionario.
3.5.3
TIEMPO ESTIMADO: 6 HORAS
59
UNIDAD IV. EL ACTUAL SISTEMA FINANCIERO MEXICANO. OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Comentar sobre las autoridades financieras, las entidades de apoyo de servicios complementarios, las agrupaciones financieras y otras entidades que integran al sistema.
4.1 4.2
4.3 4.4 4.5 4.6
Concepto. Integrantes. 4.2.1 Autoridades financieras. 4.2.2 Entidades financieras. 4.2.3 Entidades de apoyo, de servicios complementarios o auxiliares. Agrupaciones financieras Otras entidades. Resumen esquemtico. Cuestionario.
UNIDAD V.
SISTEMA FINANCIERO MEXICANO. PROCEDIMIENTOS ORGANIZARSE Y OPERAR COMO ENTIDAD FINANCIERA.
PARA
OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Precisar los requisitos para obtener autorizacin de la SHCP, para organizarse y operar como entidad financiera.
5.1
5.2
Autorizacin del Gobierno Federal. Su concepto y diferencias con la concesin. 5.1.1 Autorizacin. 5.1.2 Concepto de la autorizacin y sus diferencias con la concesin. Requisitos mnimos para obtener la autorizacin. 5.2.1 Constituirse como sociedades annimas u otras. 5.2.2 Duracin indefinida de la sociedad. 5.2.3 Contar con un capital social. 5.2.4 Contar con un capital mnimo. 5.2.5 Domicilio social en el territorio nacional.
60
5.3
5.4
5.5
Documentacin e informacin general que debe acompaarse en las solicitudes de autorizacin. 5.3.1 Solicitud formal 5.3.2 Proyecto de estatutos de la sociedad. 5.3.3 Relacin de socios. 5.3.4 Relacin de probables consejeros y directivos. 5.3.5 Plan general de funcionamiento. 5.3.6 Comprobante de depsito en moneda nacional. 5.3.7 Presentar diversa documentacin e informacin. Otros trmites. 5.4.1 Permiso de la Secretara de Relaciones Exteriores. 5.4.2 Inscripcin en el Registro Pblico de Comercio. 5.4.3 Publicacin en el Diario Oficial de la Federacin. Requisitos especiales para la constitucin de diversas entidades financieras. 5.5.1 Casa de Bolsa. 5.5.2 Organizaciones y actividades auxiliares del crdito. 5.5.3 Filiales de instituciones financieras del exterior. 5.5.4 Grupos financieros.
UNIDAD VI. LAS INSTITUCIONES DE BANCA MLTIPLE. OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Caracterizar el servicio de Banca y Crdito, as como las operaciones activas, pasivas y de servicios de la Banca mltiple, as como las operaciones y servicios que pueden realizar las oficinas de representacin, filiales, sucursales, extensiones y agencias de instituciones de Banca mltiple mexicanas.
6.1
El servicio de Banca y Crdito. 6.1.1 Concepto y anlisis. A) Captacin de recursos del pblico en el mercado nacional B) Colocacin de recursos en el pblico. C) Intermediacin.
61
6.2
6.3
6.4
6.5
6.6
6.7
Operaciones de las instituciones de Banca mltiple. 6.2.1 El crdito. 6.2.2 Clasificacin y anlisis de las operaciones tradicionales. 6.2.3 Otro tipo de clasificaciones. Operaciones pasivas. 6.3.1 Concepto. 6.3.2 Clasificacin y anlisis. A) Recibir depsitos bancarios de dinero: a) A la vista. b) De ahorro. c) Retirable en das preestablecidos. d) A plazo. e) Retirable con previo aviso. B) Aceptar prstamos y crditos. C) Emisin de bonos bancarios. D) Emisin de obligaciones subordinadas. Operaciones activas. 6.4.1 Concepto. 6.4.2 Clasificacin y anlisis. A) Constituir depsitos en instituciones de crdito y entidades financieras del exterior. B) Efectuar descuentos. C) Otorgar prstamos. D) Expedir tarjetas de crdito con base en contratos de apertura de crdito. Operaciones de servicio. 6.5.1 Concepto. 6.5.2 Clasificacin y anlisis. Las oficinas de representacin, filiales (subsidiarias), sucursales, extensiones y agencias de instituciones de Banca mltiple mexicanas. 6.6.1 Concepto. 6.6.2 Objetivos. 6.6.3 Normatividad aplicable en la apertura. 6.6.4 Actividades autorizadas por la SHCP. Las instituciones financieras del exterior en el sistema financiero mexicano. 6.7.1 Tratado de Libre Comercio de Amrica del Norte (TLC). 6.7.2 Ley de Instituciones de Crdito. 6.7.3 Caractersticas. 6.6.4 Operaciones.
62
UNIDAD VII. LAS INSTITUCIONES DE BANCA DE DESARROLLO. OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Precisar el objeto y fin de la Banca de Desarrollo, su marco jurdico, as como sus funciones e instrumentos que operan.
7.1
7.2 7.3
7.4 7.5
Generalidades de la Banca de Desarrollo. 7.1.1 Concepto. 7.1.2 Razn de ser. 7.1.3 Marco legal. A) Como entidades del sistema bancario. B) Como entidades de la Administracin Pblica Federal. 7.1.4 Creacin. Funciones e instrumentos que operan. Los bancos de desarrollo y sus operaciones. 7.3.1 Banco Nacional de Obras y Servicios Pblicos, S.N.C. 7.3.2 Nacional Financiera, S.N.C. 7.3.3 Banco Nacional de Comercio Exterior, S.N.C. 7.3.4 Banco Nacional de Crdito Rural, S.N.C. 7.3.5 Banco Nacional de Comercio Interior, S.N.C. 7.3.6 Banco Nacional del Ejrcito, Fuerza Area y Armada, S.N.C. Garanta del Estado en las operaciones. Fuentes de financiamiento.
UNIDAD VIII. OPERACIONES DE LOS FIDEICOMISOS PBLICOS. OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Expresar el objeto de los fideicomisos pblicos para el fomento, su marco legal, sus funciones y sus rganos de regulacin y supervisin, as como las principales fuentes de fondeo de los fideicomisos. 8.1 Generalidades de los fideicomisos pblicos. 8.1.1 Concepto. 8.1.2 Marco legal. A) Regulacin como integrante del sector bancario. B) Regulacin como entidades de la Administracin Pblica Federal. 8.1.3 rganos de regulacin y supervisin. A) Secretara de Hacienda y Crdito Pblico.
63
8.2 8.3 8.4
B) Comisin Nacional Bancaria y de Valores. C) Secretara de la Contralora y Desarrollo Administrativo. D) Contralora Mayor de Hacienda de la Cmara de Diputados. Anlisis de las operaciones de los fideicomisos pblicos. Los fideicomisos pblicos para el fomento econmico y sus operaciones. Principales fuentes de fondeo.
UNIDAD IX. OPERACIONES DE LAS SOCIEDADES FINANCIERAS DE OBJETO LIMITADO. OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Comentar sobre el objeto de las sociedades financieras de objeto limitado, su marco jurdico y principales operaciones.
9.1 9.2 9.3 9.4
Concepto. Funciones de las SOFOLES dentro del sistema financiero. Marco jurdico. Operaciones. 9.4.1 Pasivas. 9.4.2 Activas. 9.4.3 Complementarias.
64
UNIDAD X.
EMPRESAS DE FACTORAJE FINANCIERO.
OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Perfilar a las empresas de factoraje financiero, resaltando sus aspectos esenciales.
Definicin y naturaleza jurdica. Elementos personales. Objeto del factoraje. Compra de derechos con responsabilidad o recurso del factorado y sin responsabilidad. 10.5 Cobranza delegada y cobranza directa.
10.1 10.2 10.3 10.4
UNIDAD XI. EMPRESAS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO. OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Perfilar a las empresas de arrendamiento financiero, resaltando sus aspectos esenciales.
11.1 Definicin y naturaleza jurdica. 11.2 Arrendamiento financiero liso y llano. 11.3 Opciones terminales del arrendamiento financiero.
65
UNIDAD XII. OPERACIONES FUNDAMENTALES DE LOS ALMACENES GENERALES DE DEPSITO. OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Distinguir, por sus operaciones fundamentales, los almacenes generales de depsito, las sociedades de ahorro y prstamo y las uniones de crdito y casas de cambio.
12.1 Almacenes generales de depsito. 12.1.1 Operaciones fundamentales. 12.2 Sociedades de ahorro y prstamo. 12.2.1 Operaciones fundamentales. 12.3 Uniones de crdito y casas de cambio. 12.3.1 Operaciones fundamentales.
66
Derecho Bancario: Panorama del Sistema Financiero Mexicano, 5 ed., actualizada, incluyendo la nacionalizacin bancaria y las reformas a las leyes de la materia, hasta el da 5 de enero de 1995, Mxico, Porra, 1995. Legislacin Bancaria: Doctrina compilacin legal, jurisprudencia, 2 ed., actualizada, Mxico, Porra, 1989. Derecho mercantil y operaciones de banca, Espaa, Autor-Editor, 1982. Operaciones Bancarias: activas, pasivas y complementarias, 5 ed., aumentada y actualizada con la nueva Ley Reglamentaria del Servicio Pblico de Banca y Crdito, de diciembre de 1984, Mxico, Porra, 1985. Operaciones Burstiles y Extraburstiles, Buenos Aires, Abeledo-Perrot, 1995. Derecho Financiero Porra, 1997. Mexicano, Mxico,
-------------------------.
ARMIA VILLEGAS, Otilia.
BAUCHE GARCIADIEGO, Mario.
BOLLINI SHAW, Carlos.
GARZA, Sergio Francisco de la.
Derecho Financiero Mexicano, 18 ed., revisada y actualizada, Mxico, Porra, 1994. Aspectos jurdicos de las operaciones bancarias, Barcelona, Hispano Europea, 1984. Introduccin al Estudio del Derecho Burstil Mexicano, Mxico, Porra, 1988.
GUZMN COSP, Jorge, et. al.
IGARTUA ARAIZA, Gustavo.
INSTITUTO MEXICANO DE CONTADORES PBLICOS.
Operaciones con acciones y otros ttulos de crdito, figuras fiscales transparentes y reestructuraciones, Mxico, IMCP, 1997.
67
LEN TOVAR, Soyla H.
El arrendamiento financiero: Leasing en el derecho Mexicano: Una opcin para el desarrollo, Mxico, UNAM, Instituto de Investigaciones Jurdicas, 1989. Derecho Financiero Pblico, Mxico, McGrawHill, 1995. Derecho Bancario Mexicano, Mxico, Crdenas, 1974. Estudio Jurdico sobre Operaciones Bancarias, Santiago de Chile, Crdenas, 1971. Derecho Bancario: Introduccin, parte general, operaciones pasivas, 8 ed., revisada y actualizada por Jos Vctor Rodrguez del Castillo, Mxico, Porra, 1997.
MUOZ, Luis.
PULMA ACCOSI, lvaro.
RODRGUEZ RODRGUEZ, Joaqun.
68
(X) (X) (X) (X)
(X) (X) (X)
(X) ( )
(X)
(X) (X) (X)
(X) (X)
(X)
(X)
69
Exmenes parciales
(X)
(X) (X)
(X) ( ) (X)
(X)
(X)
15%
50%
70
ACTIVIDAD ACADMICA:
INSTITUCIONES Y OPERACIONES MERCADO DE VALORES
DEL
CURSO OBLIGATORIO
TIPO:
TERICA
CLAVE:
SEMESTRE:
TERCERO
CRDITOS:
HORAS POR SEMANA:
HORAS POR SEMESTRE:
48
Concluir sobre las condiciones actuales de operacin del mercado de valores, a partir del anlisis de su regulacin jurdica y la situacin poltico-econmica del pas.
71
UNIDAD I.
CONCEPTOS FUNDAMENTALES DEL MERCADO DE VALORES.
OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Plantear el concepto de Mercado de Valores, a partir de la integracin dinmica de todos los elementos conceptuales que lo configuran y sus correlativos: oferta pblica, valor e intermediacin.
1.1 1.2 1.3
1.4
Importancia. Concepto de mercado. Marco jurdico. 1.3.1 Normas de aplicacin directa. 1.3.2 Normas de aplicacin supletoria. 1.3.3 Normas de aplicacin complementaria. Anlisis del concepto valor en la Ley del Mercado de Valores. TIEMPO ESTIMADO: 6 HORAS.
UNIDAD II.
CLASIFICACIN DEL MERCADO DE VALORES Y PARTICIPANTES.
OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Precisar los tipos de mercado, sus caractersticas y los instrumentos que se manejan en cada uno de ellos, as como los participantes del mercado y sus funciones.
2.1
2.2
Clasificacin del Mercado de Valores. 2.1 1 Mercado de dinero. 2.1.2 Mercado de capitales. 2.1.3 Mercado de derivados. Participantes. 2.2.1 Emisor de valores. 2.2.2 Intervencionista. 2.2.3 Intermediarios burstiles. 2.2.4 Autoridades. 2.2.5 Instituciones de apoyo. TIEMPO ESTIMADO: 6 HORAS.
72
UNIDAD III. AUTORIDADES DEL MERCADO DE VALORES. OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Establecer el nivel y tipo de intervencin de las autoridades que regulan el Mercado de Valores, a partir del anlisis de sus atribuciones en la materia.
3.1 3.2 3.3
3.4
Secretara de Hacienda y Crdito Pblico. Banco de Mxico. Comisin Nacional Bancaria y de Valores. 3.3.1 Leyes del Mercado de Valores y de Sociedades de Inversin. 3.3.2 Registro Nacional de Valores e Intermediacin. 3.3.3 Disposiciones de carcter general. Otras instituciones que pueden participar o intervenir. 3.4.1 Comisin Nacional de Seguros y Fianzas.
UNIDAD IV. SUJETOS DE LA RELACIN JURDICO BURSTIL. OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Delimitar el mbito competencial de los sujetos intervinientes en la relacin jurdico burstil, a partir del anlisis de su marco jurdico, funcin y nivel de intervencin en el Mercado de Valores.
4.1
4.2
Emisores. 4.1.1 Privados o individuales. 4.1.2 Institucionales. 4.1.3 Pblicos. Inversionistas. 4.2.1 Privados o individuales. 4.2.2 Institucionales.
73
4.3
4.4
4.5
Intermediarios. 4.3.1 Casas de bolsa. A) Nacionales. B) Extranjeras. C) Con participacin minoritaria extranjera en el capital. 4.3.2 Especialistas burstiles. 4.3.3 Sociedades operadoras de sociedades de inversin. 4.3.4 Filiales de casas de bolsa del extranjero. Sociedades de inversin. 4.4.1 Generalidades 4.4.2 Concepto. 4.4.3 Objetivos. 4.4.4 Tipos de sociedades de inversin. A) Sociedades de inversin comunes. B) Sociedades de inversin de renta fija. C) Sociedades de inversin de capitales. 4.4.5 Rgimen de inversiones. 4.4.6 Adquirentes. 4.4.7 Administracin. 4.4.8 Sociedades operadoras de sociedades de inversin. 4.4.9 Las sociedades de inversin filiales. Instituciones de servicio. 4.5.1 Bolsa Mexicana de Valores. 4.5.2 Instituciones para el depsito de valores. 4.5.3 Calificadoras de valores. 4.5.4 Empresas de anlisis financiero y burstil. 4.5.5 Valuadores de activos fijos. 4.5.6 Asociacin Mexicana de Intermediarios Burstiles.
74
B I B L I O G R A F A ACADEMIA MEXICANA DE DERECHO BURSTIL.
Aspectos jurdicos del mercado de valores, Memoria del Seminario, Mxico, 1983. Gua para la colocacin de acciones en el mercado de valores, Mxico, Instituto Mexicano de Contadores Pblicos, 1992. El camino mexicano de la transformacin econmica, Mxico, Fondo de Cultura Econmica, 1993. Estudios de Derecho Burstil: Los ttulos de crdito y los ttulos valores en Derecho Mexicano, Mxico, Academia de Derecho Burstil, 1983. Operaciones Burstiles y Extraburstiles, Buenos Aires, Abeledo-Perrot, 1995. El nuevo sistema financiero mexicano, Mxico, Fondo de Cultura Econmica, 1991. Estudios de Derecho Burstil: Depsito y administracin de valores: Operaciones burstiles entre plazas, Madrid, Tecnos, 1971. El Mercado de Valores en Mxico: Estructura y Funcionamiento, Mxico, Ariel, 1995. Las nuevas finanzas en Mxico, Mxico, Milenio, 1992.
ALATRISTE PEREZPEA, Manuel.
ASPE ARMELLA, Pedro.
BARRERA GRAF, Jorge.
BROSETA PONT, Manuel.
CARO RAZU, Efran.
CERVANTES AHUMADA, Vctor Manuel.
El mercado de dinero y capitales, Mxico, UAM, 1991.
COMISIN NACIONAL DE VALORES. Memoria Anual 1963, Mxico, D. F.: Cultura, 1963-9999. DAZ MATA, Alfredo. Invierta en la bolsa: Gua para inversiones seguras y productivas, 2 ed., Mxico, Grupo Editorial Iberoamrica, 1994.
75
EDWARDS, Franklin R. y PATRICK, Hugh T. (Editores).
Regulating international financial markets: Issues and policies, Boston, Kluwer Academic, 1992. The stock market, Nueva York, McGraw-Hill, 1966. How to buy stocks, 8th ed., Boston, Little, Brown, 1994. Aspectos jurdicos del financiamiento pblico, Mxico, Porra: UNAM, Instituto de Investigaciones Jurdicas, 1989. The regulation of financial markets in the 1990s, England, E. Elgar, 1990. States and the future of global finance, Great Britain, Review of International Studies, vol. 18. No. 1, 1992. La Inversin en Mxico, Mxico, Universidad del Valle de Mxico, 1981. Introduccin al Estudio del Derecho Burstil Mexicano, Mxico, Porra, 1988. El Mercado de Valores: Organizacin y Funcionamiento, Madrid, Civitas. 1993. Bases jurdicas para la seguridad de las transacciones en bolsa, Mxico, Academia de Derecho Burstil, 1980. El nuevo sistema Mxico, PAC, 1991. financiero mexicano,
EITEMAN, Wilford J., et al.
ENGEL, Louis y HECHT, Henry R.
GIL VALDIVIA, Gerardo.
GOWLAND, David.
HELLEINER, Eric.
HEYMAN, Timothy y PONCE DE LEN, Arturo.
IGARTUA ARAIZA, Octavio.
NIETO CAROL, Ubaldo.
SENZ ARROYO, Jos.
VILLEGAS H., Eduardo y ORTEGA O., Rosa Mara.
76
(X) (X) (X) (X)
(X) (X) (X)
(X) ( )
(X)
(X) (X) (X)
(X) (X)
(X)
(X)
77
Exmenes parciales
(X)
(X) (X)
(X) ( ) (X)
(X)
(X)
15%
50%
78
ACTIVIDAD ACADMICA:
LOS VALORES Y LA CONTRATACIN BURSTIL
CURSO OBLIGATORIO
TIPO:
TERICA
CLAVE:
SEMESTRE:
TERCERO
CRDITOS:
HORAS POR SEMANA:
HORAS POR SEMESTRE:
48
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------OBJETIVO GENERAL DEL CURSO: Al trmino de ste, el alumno: Plantear la naturaleza, objeto, fin y efectos jurdicos de los diversos contratos burstiles que actualmente operan, en relacin con la diversidad de valores existentes en el mercado, destacando sus diferencias ms significativas.
79
UNIDAD I.
TIPOS DE VALORES.
OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Identificar los diversos tipos de valores a partir de sus caractersticas peculiares.
1.1 1.2 1.3 1.4 1.5
De dinero. De capitales. De metales. Derivados. Otros. TIEMPO ESTIMADO: 20 HORAS.
UNIDAD II.
LA CONTRATACIN BURSTIL.
OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Plantear la mecnica de las diversas operaciones burstiles que actualmente se llevan a cabo, as como las semejanzas y diferencias existentes entre los contratos burstiles en sentido amplio con relacin a los propios en sentido estricto.
2.1 2.2 2.3
Clases de ttulos operados. Mecnica de las operaciones burstiles tradicionales, de las suspendidas actualmente y de las nuevas. Contratos burstiles o de uso en el Mercado de Valores. 2.3.1 Contratos en sentido amplio. A) Con clientela. B) Con emisores. C) Con instituciones para el depsito de valores. D) Con otras casas de bolsa y diversas personas. 2.3.2 Contratos en sentido estricto. A) Principio dictum-meum-pactum. B) Estructura fsica del piso de remates. C) Tipos de operacin. TIEMPO ESTIMADO: 28 HORAS.
80
B I B L I O G R A F A ACADEMIA MEXICANA DE DERECHO BURSTIL.
Aspectos jurdicos del mercado de valores, Memoria del Seminario, Mxico, 1983. Gua para la colocacin de acciones en el mercado de valores, Mxico, Instituto Mexicano de Contadores Pblicos, 1992. El camino mexicano de la transformacin econmica, Mxico, Fondo de Cultura Econmica, 1993. Estudios de Derecho Burstil, los ttulos de crdito y los ttulos valores en Derecho Mexicano, Mxico, Academia de Derecho Burstil, 1983. Operaciones Burstiles y Extraburstiles, Buenos Aires, Abeledo-Perrot, 1995. El nuevo sistema financiero mexicano, Mxico, Fondo de Cultura Econmica, 1991. Estudios de Derecho Burstil: Depsito y administracin de valores: Operaciones burstiles entre plazas, Madrid, Tecnos, 1971. El Mercado de Valores en Mxico, Estructura y Funcionamiento, Mxico, Ariel, 1995. Las nuevas finanzas en Mxico, Mxico, Milenio, 1992.
CARO RAZU, Efran.
COMISIN NACIONAL DE VALORES. Memoria Anual 1963, Mxico, D. F., Cultura, 1963-9999. DAZ MATA, Alfredo. Invierta en la bolsa: Gua para inversiones seguras y productivas, 2 ed., Mxico, Grupo Editorial Iberoamrica, 1994.
81
Regulating international financial markets: Issues and policies, Boston, Kluwer Academic, 1992. The stock market, Nueva York, McGraw-Hill, 1966. How to buy stocks, 8th ed., Boston, Little, Brown, 1994. Aspectos jurdicos del financiamiento pblico, Mxico, Porra: UNAM, Instituto de Investigaciones Jurdicas, 1989. The regulation of financial markets in the 1990s, England, E. Elgar, 1990. States and the future of global finance, Great Britain, Review of International Studies, vol. 18, No. 1, 1992. La Inversin en Mxico, Mxico, Universidad del Valle de Mxico, 1981. Introduccin al Estudio del Derecho Burstil Mexicano, Mxico, Porra, 1988. El Mercado de Valores: Organizacin y Funcionamiento, Madrid, Civitas, 1993. Bases jurdicas para la seguridad de las transacciones en bolsa, Mxico, Academia de Derecho Burstil, 1980.
GOWLAND, David.
HELLEINER, Eric.
SENZ ARROYO, Jos.
financiero
mexicano,
82
(X) (X) (X) (X)
(X) (X) (X)
(X) ( )
(X)
(X) (X) (X)
(X) (X)
(X)
(X)
83
Exmenes parciales
(X)
(X) (X)
(X) ( ) (X)
(X)
(X)
PORCENTAJE Exmenes parciales 35% Practicar dos exmenes como mnimo durante el curso.
15%
50%
84
ACTIVIDAD ACADMICA:
DERECHOS Y DEFENSA DE LOS PARTICULARES EN EL MERCADO DE VALORES
CURSO OBLIGATORIO
TIPO:
TERICA
CLAVE:
SEMESTRE:
TERCERO
CRDITOS:
HORAS POR SEMANA:
HORAS POR SEMESTRE:
48
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------OBJETIVO GENERAL DEL CURSO: Al trmino de ste, el alumno: Argumentar sobre los procedimientos de proteccin de los intereses del inversionista en el Mercado de Valores, delimitando los alcances y limitaciones de la responsabilidad burstil.
85
UNIDAD I.
PROCEDIMIENTOS EN EL MERCADO DE VALORES.
OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Argumentar acerca de los mecanismos de proteccin de los intereses del pblico inversionista en el Mercado de Valores, a partir de su anlisis especfico.
1.1
Mecanismos de proteccin de los intereses del pblico inversionista. 1.1.1 Sector burstil. 1.1.2 Funcin conciliadora y arbitral de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores. 1.1.3 Fondo de apoyo preventivo del Mercado de Valores.
UNIDAD II.
RESPONSABILIDAD BURSTIL.
OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Establecer los alcances y repercusiones de la responsabilidad burstil, en atencin al rgimen de prohibiciones y delitos que le son propios, as como la procedencia del recurso de revocacin de los actos de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores.
2.1 2.2 2.3
2.4
Rgimen de prohibiciones. Rgimen de sanciones administrativas. Faltas administrativas. 2.3.1 Delitos en materia burstil. A) Tipos. B) Sujetos. C) Clasificacin. D) Penalidad. Recurso de revocacin de los actos de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores.

86
UNIDAD III. INFORMACIN PRIVILEGIADA. OBJETIVO PARTICULAR: Al concluir esta parte del curso, el alumno: Describir el procedimiento para el uso y manejo de informacin privilegiada en el Mercado de Valores, considerando a los rganos y personas intervinientes.
3.1
Procedimiento por el uso de informacin privilegiada
87
ACADEMIA MEXICANA DE DERECHO BURSTIL.
Aspectos jurdicos del mercado de valores, Memoria del Seminario, Mxico, 1983. Gua para la colocacin de acciones en el mercado de valores, Mxico, Instituto Mexicano de Contadores Pblicos, 1992. El camino mexicano de la transformacin econmica, Mxico, Fondo de Cultura Econmica, 1993. Estudios de Derecho Burstil, los ttulos de crdito y los ttulos valores en Derecho Mexicano, Mxico, Academia de Derecho Burstil, 1983. Operaciones Burstiles y Extraburstiles, Buenos Aires, Abeledo-Perrot, 1995.
El nuevo sistema financiero mexicano, Mxico, Fondo de Cultura Econmica, 1991. Estudios de Derecho Burstil: Depsito y administracin de valores: Operaciones burstiles entre plazas, Madrid, Tecnos, 1971. El Mercado de Valores en Mxico, Estructura y Funcionamiento, Mxico, Ariel, 1995. Las nuevas finanzas en Mxico, Mxico, Milenio, 1992.
CARO RAZU, Efran.
88
COMISIN NACIONAL DE VALORES. Memoria Anual 1963, Mxico, D. F.: Cultura, 1963-9999. DEFOISSE, Gastn. Les obligations convertibles en actions, Paris. Press Universitaries de France, 1965. Invierta en la bolsa: Gua para inversiones seguras y productivas, 2 ed., Mxico, Grupo Editorial Iberoamrica, 1994.
DAZ MATA, Alfredo.
Regulating international financial markets: Issues and policies, Boston, Kluwer Academic, 1992. The stock market, Nueva York, McGraw-Hill, 1966. How to buy stocks, 8th ed., Boston, Little, Brown, 1994. Aspectos jurdicos del financiamiento pblico, Mxico, Porra: UNAM, Instituto de Investigaciones Jurdicas, 1989. The regulation of financial markets in the 1990s, England, E. Elgar, 1990. States and the future of global finance, Great Britain, Review of International Studies, vol. 18, No. 1, 1992.
GOWLAND, David.
HELLEINER, Eric.
La Inversin en Mxico, Mxico, Universidad del Valle de Mxico, 1981. Introduccin al Estudio del Derecho Burstil Mexicano, Mxico, Porra, 1988. La bolsa en el mundo, Bilbao, Deusto, 1980.
LABORDA, Rafael Bartolom.
El Mercado de Valores: Organizacin y Funcionamiento, Madrid, Civitas, 1993.

89
SENZ ARROYO, Jos.
Bases jurdicas para la seguridad de las transacciones en bolsa, Mxico, Academia de Derecho Burstil, 1980.
financiero
mexicano,
90
(X) (X) (X) (X)
(X) (X) (X)
(X) ( )
(X)
(X) (X) (X)
(X) (X)
(X)
(X)
91
Exmenes parciales
(X)
Trabajos y tareas fuera de clase (X)
(X) ( ) (X)
Participacin en clase Concurso entre los alumnos sobre un(os) tema(s) a desarrollar
(X)
(X) Presentacin de una tesina (X) OTRAS: A ELECCIN DEL PROFESOR
(X)
15%
50%
92

Derecho Financiero

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UNIVERSIDAD NACIONAL AUTNOMA DE MXICO FACULTAD DE DERECHO DIVISIN DE ESTUDIOS DE POSGRADO

PROGRAMA NICO DE LAS ESPECIALIZACIONES EN DERECHO:

PROGRAMAS DE LAS ACTIVIDADES ACADMICAS DEL PLAN DE ESTUDIOS DE LA ESPECIALIZACIN EN

PRINCIPIOS E INSTITUCIONES FUNDAMENTALES DE

PODERES PBLICOS, ADMINISTRACIN HACENDARIA Y PARTICULARES 13

SISTEMA NACIONAL DE INGRESOS PBLICOS

DERECHO MONETARIO Y BANCA CENTRAL

INSTITUCIONES Y OPERACIONES BANCARIAS Y AUXILIARES

INSTITUCIONES Y OPERACIONES Y OPERACIONES DEL MERCADO DE VALORES 71

LOS VALORES Y LA CONTRATACIN BURSTIL

DERECHOS Y DEFENSA DE LOS PARTICULARES EN EL MERCADO DE VALORES 85

PRINCIPIOS E INSTITUCIONES FUNDAMENTALES DE DERECHO FINANCIERO

HORAS POR SEMANA:

HORAS POR SEMESTRE:

TIEMPO ESTIMADO: 5 HORAS.

4.4 4.5 4.6 4.7

TIEMPO ESTIMADO: 5 HORAS.

6.1 6.2 6.3 6.4 6.5

8.1 8.2 8.3 8.4 8.5

TIEMPO ESTIMADO: 5 HORAS.

9.1 9.2 9.3

TIEMPO ESTIMADO: 5 HORAS.

BONET CORREA, Jos. BRENNAN, Geoffrey y BUCHANAN, James M.

Las deudas de dinero, Madrid: Civitas, 1981.

DAZ INFANTE, Fernando.

FALCN Y TELLA, Ramn.

GARZA, Sergio Francisco de la

GIULIANI FONROUGE, Carlos M.

GMEZ-REY, Fernando Javier.

HARROD, Sir Roy Forbes.

KEYNES, John Maynard.

LUCAS FERNNDEZ, Francisco.

MABARAK CERECEDO, Doricela.

MANN, Fritz Alexander.

MOCHN MORCILO, Francisco y MORA SNCHEZ, Antonio.

MUSGRAVE, Richard A y MUSGRAVE, Peggy B.

PREZ ROYO, Fernando.

SAINZ DE BUJANDA, Fernando.

VALLE SNCHEZ, Victorio.

(X) (X) (X) (X)

(X) (X) (X)

(X) (X) (X)

Exmenes finales Asistencia a prcticas Asistencia a clases

Presentacin de una tesina (X)

Elaboracin de una Tesina

PODERES PBLICOS, ADMINISTRACIN HACENDARIA Y PARTICULARES

HORAS POR SEMANA:

HORAS POR SEMESTRE:

LA RECTORA ECONMICA DEL ESTADO Y LOS PARTICULARES.

1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6

TIEMPO ESTIMADO: 5 HORAS.

LAS POTESTADES FINANCIERAS DEL CONGRESO DE LA UNIN.

2.1 2.2 2.3 2.4

TIEMPO ESTIMADO: 4 HORAS.

3.1 3.2 3.3

TIEMPO ESTIMADO: 4 HORAS.

UNIDAD IV. PODER EJECUTIVO FINANCIERA.

4.1 4.2 4.3 4.4

TIEMPO ESTIMADO: 4 HORAS.

LA ADMINISTRACIN PBLICA FEDERAL. FACULTADES ORGANIZACIN DE ASUNTOS FINANCIEROS. PRIMERA PARTE.

5.1 5.2 5.3

5.4 5.5 5.6

TIEMPO ESTIMADO: 2 HORAS.

6.2 6.3 6.4