GOBIERNO AUTONOMO DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DE LOJA ESTADO DE SITUACION FINANCIERA DESDE EL 01/01/2011 HASTA 31/12/2011 ANALISIS VERTICAL

DENOMINACION 1 1,1 1,1,1 1,1,2 1,1,3 1,2 1,2,2 1,2,3 1,2,4 1,3 1,3,1 1,3,4 1,3,5 1,4 1,4,1 1,4,2 1,5 1,5,1 2 2,1 2,1,2 2,1,3 2,2 2,2,2 2,2,3 2,2,4 6 6,1 6,1,1 6,1,8 6,1,9 ACTIVO OPERACIONAL DISPONIBLE ANTICIPOS DE FONDOS CUENTAS POR COBRAR INVERSIONES FINANCIERAS INVERSIONES PERMANENTES INVERSIONES EN PRESTAMOS Y ANTICIPOS DEUDORES FINANCIEROS INVERSIONES EN EXISTENCIAS EXISTENCIAS PARA CONSUMO EXISTENCIAS DE BIENES DE USO Y CONSUMO P EXISTENCIAS PARA LA PRODUCCION Y VENTA INVERSIOSNES EN BIENES DE LARGA DURACION BIENES DE ADMIONISTRACION BIENES DE PRODUCCION INVERSIONES EN PROYECTOS Y PROGRAMAS INVERSIONES EN OBRAS EN PROCESOS PASIVO DEUDA FLOTANTES DEPOSITOS DE TERCERSO CUENTAS POR PAGAR DEUDA PUBLICA TITULOS Y VALORES PERMANENETES EMPRESITOS FINANCIEROS PATRIMONIO PATRIMONIO ACUMULADO PATRIMONIO PUBLICO RESULTADOS DEL EJERCICO DISMINUCION PATRIMONIAL

AO 2011 136458931,01 9551743,22 862954,40 2149693,38 6539095,44 3212218,09 1657723,84 1,19 1554493,06 1916102,58 265706,54 1109647,34 540748,70 121313685,28 120222335,16 1091350,12 465181,84 465181,84 10956390,64 4500404,02 3166852,93 1333551,09 6455986,62 12491,62 6443494,96 0,04 125502540,37 125502540,37 129087928,38 -2563565,75 -1021539,34

CUENTA

SUBGRUPO 100

100 9,03 22,51 68,46 100 51,61 0,00 48,39 100 13,87 57,91 28,22 100 99,10 0,91 100 100,00

7,00

2,35

1,40

88,90

0,34

100 100 70,37 29,63 100 0,19 99,81 0,00 100 100 102,86 -2,04 -0,81 100 58,92 41,08

100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% OPERACIONAL INVERSIONES FINANCIERAS 7% 2.35%

ACTIVOS

88.90%

2011

1.40%

0.34%

INVERSIONES EN INVERSIONES EN INVERSIONES EN EXISTENCIAS BIENES D ELARGA PROYECTOS Y DURACION PROGRAMAS

INTERPRETACION:

Del anlisis que se efectu al Balance General del ao 2011 se determina que los

ACTIVOS

TOTALES del ao 2011 tiene un saldo en valor absoluto de 136458931,01 que representa el 100%, de los cuales los ACTIVOS OPREACIONALES tienen un saldo de $9551743,22 que representan el 7% en donde la cuenta de mayor relevancia es CUENTAS POR COBRAR con un saldo en valor absoluto de $6539095,44 que representa el 68,46%, las otras cuentas de menor relevancia que se encuentran en el activo operacional ANTICIPOS DE FONDOS con el 22,51%. son: DISPONIBILIDADES que representa el 9,03% ,

Siguiendo con la estructura de los Activos, tambin tenemos INVERSIONES FINANACIERAS los cuales tienen un saldo en valor absoluto de $9055073,33 que representa el 2,35 %, dentro de este rubro la cuenta de mayor relevancia es INVERSIONES PERMANENTES con el 51,61%, este porcentaje se da debido a que tiene un valor bastante significativo en cuentas por cobrar de aos anteriores, la cuenta de menor relevancia dentro de este grupo es Inversiones en PRESTAMOS Y ANTICIPOS con un porcentaje de O%.

INVERSIONES EN EXISTENCIAS los cuales tienen un saldo en valor absoluto de $1916102,58 que representa el 1,40 %, dentro de este rubro la cuenta de mayor relevancia es EXISTENCIAS DE BIENES DE USO Y CONSUMO P con el 57,91%, la cuenta de menor relevancia grupo es EXISTENCIAS PARA CONSUMO con un porcentaje dentro de este de 13,87%.

INVERSIONES EN BIENES D ELARGA DURACION $121313685,28

muestran un saldo en valor absoluto de

el cual representa un porcentaje del 88,90% del total de activos, dentro de este

grupo la cuenta de mayor importancia son Bienes de Administracin con un saldo en valor absoluto de $120222335 que representa el 99,10%, estos valores se dan puesto que hay bienes muebles,

inmuebles, la cuenta de menor relevancia dentro de este grupo es BIENES DE PRODUCCIN con porcentaje del 0,91%.

Siguiendo con la estructura de los activos tenemos INVERSIONES EN PROYECTOS Y PROGRAMAS, la cual tiene un saldo en valor absoluto de $465181,84 que representa el 0,34 % de los activos totales.

70 60 50 41.08 40 30 20 10 0 DEUDA FLOTANTE

PASIVOS
58.92

2011

DEUDA PUBLICA

INTERPRETACION:

Pasivos tiene

un saldo en valor

absoluto de $10956390,64 que constituye el 100% del total

general, en lo que se refiere a DEUDA FLOTANTE se tiene un saldo en valor absoluto de $4500404,02 que representa el 41,08% del total de pasivos; la cuenta que tiene mayor relevancia es DEPOSITOS DE TERCEROS con un saldo en valor absoluto de $3166852,93 que representa 70,37%, la cuenta que tiene menor relevancia es 1333551,09 que representa el 29,63%. el

CUENTAS POR PAGAR con un saldo de $

Respecto al grupo DEUDA PBLICA cuenta con un saldo en valor absoluto de $6455986,62 representa el 58,92%; la cuenta de mayor relevancia es Emprstito con un saldo en valor absoluto de $6443494,96 que representa el 99,81%, la cuenta de menor relevancia es FINANCIEROS que representa el 0%.

120

PATRIMONIO
100

100

80

60

20112

40

20

0 PATRIMONIO ACUMULADO

En cuanto al PATRIMONIO tiene un saldo

total de $125502540,37

lo que

representa al 100 %

del total general, la cuenta de mayor relevancia dentro de este grupo es PATRIMONIO ACUMULADO que tiene un saldo en valor absoluto de $125502540,37 que equivale al 100 %,

este valor se da debido a que el mismo constituye el capital que posee la entidad.

GOBIERNO AUTONOMO DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DE LOJA ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AO 2010-2011 ANALISIS HORIZONTAL
DENOMINACION 1 1,1 1,1,1 1,1,2 1,1,3 1,2 1,2,2 1,2,3 1,2,4 1,3 1,3,1 1,3,4 1,3,5 1,4 1,4,1 1,4,2 1,5 1,5,1 2 2,1 2,1,2 2,1,3 2,2 2,2,2 2,2,3 2,2,4 6 6,1 6,1,1 6,1,8 6,1,9 ACTIVO OPERACIONAL DISPONIBLE ANTICIPOS DE FONDOS CUENTAS POR COBRAR INVERSIONES FINANCIERAS INVERSIONES PERMANENTES INVERSIONES EN PRESTAMOS Y ANTICIPOS DEUDORES FINANCIEROS INVERSIONES EN EXISTENCIAS EXISTENCIAS PARA CONSUMO EXISTENCIAS DE BIENES DE USO Y CONSUMO P EXISTENCIAS PARA LA PRODUCCION Y VENTA INVERSIOSNES EN BIENES DE LARGA DURACION BIENES DE ADMIONISTRACION BIENES DE PRODUCCION INVERSIONES EN PROYECTOS Y PROGRAMAS INVERSIONES EN OBRAS EN PROCESOS PASIVO DEUDA FLOTANTES DEPOSITOS DE TERCERSO CUENTAS POR PAGAR DEUDA PUBLICA TITULOS Y VALORES PERMANENETES EMPRESITOS FINANCIEROS PATRIMONIO PATRIMONIO ACUMULADO PATRIMONIO PUBLICO RESULTADOS DEL EJERCICO DISMINUCION PATRIMONIAL AO 2011 136458931,01 9551743,22 862954,40 2149693,38 6539095,44 3212218,09 1657723,84 1,19 1554493,06 1916102,58 265706,54 1109647,34 540748,70 121313685,28 120222335,16 1091350,12 465181,84 465181,84 10956390,64 4500404,02 3166852,93 1333551,09 6455986,62 12491,62 6443494,96 0,04 125502540,37 125502540,37 129087928,38 -2563565,75 -1021539,34 AO2010 135553827,77 3525841,45 437689,97 3088151,48 0,00 9055075,33 1303892,84 1,19 7751181,30 1846077,69 232643,24 1117924,09 495510,36 120658488,37 119567138,25 1091350,12 468344,93 468344,93 12937581,87 3496124,50 3496124,50 0,00 9444457,37 13021,40 8021730,88 1409705,09 122616245,90 122616245,90 129098176,64 -5454458,46 -1027472,28 DIFERENCIA 905103,24 6025901,77 425264,43 -938458,10 6539095,44 -5842857,24 353831,00 0,00 -6196688,24 70024,89 33063,30 -8276,75 45238,34 655196,91 655196,91 0,00 -3163,09 -3163,09 -1981191,23 1004279,52 -329271,57 1333551,09 -2988470,75 -529,78 -1578235,92 -1409705,05 2886294,47 2886294,47 -10248,26 2890892,71 5932,94 % 0,67 170,91 97,16 -30,39 0,00 -64,53 27,14 0,00 -79,95 3,79 14,21 -0,74 9,13 0,54 0,55 0,00 -0,68 -0,68 -15,31 28,73 -9,42 0,00 -31,64 -4,07 -19,67 -100,00 2,35 2,35 -0,01 -53,00 -0,58

121313685.28

140000000.00

120000000.00

100000000.00

80000000.00 2011 60000000.00 2010

40000000.00 9551743.22 3525841.45 3212218.09 9055075.33 1916102.58 1846077.69

120658488.37

465181.84 INVERSIOSNES EN BIENES DE LARGA DURACION

20000000.00

0.00 OPERACIONAL INVERSIONES FINANCIERAS INVERSIONES EN EXISTENCIAS INVERSIONES EN PROYECTOS Y PROGRAMAS

INTERPRETACION:

ACTIVOS

Los activos en forma global presentan una variacin de 0,67 % provocado por una diferencia de $905103,24 debido a que en el ao 2011 hubo un incremento que en el ao 2010

ACTIVO OPERACIONAL

En el grupo ACTIVOS OPERACIONALES, entre los representa el 6025901,77

aos 2010 al ao 2011 el incremento

y tiene un aumento del 170,91% debido a que la cuenta que ms

aumento fue CUENTAS POR COBRAR en la cantidad de $6539095.44.

468344.93

INVERSIONES FINANCIERAS

Este grupo tuvo una disminucin significativo del -64.53% que equivale a $ -5842857.24 debido a que la cuenta que tiene disminuyo es DEUDORES FINANCIEROS en la cantidad de $-6196688. lo cual equivale a -79.95% esta disminucin se debe a que las cuentas por cobrar de aos anteriores fueron recaudadas en su mayora .

INVERSIONES EN EXISTENCIAS

En relacin a las inversiones en existencias en el ao 2011 se evidencio un crecimiento de 70024.89 en relacin al ao 2010 debido a que la cuenta que ene le ao 2011 que se incremento fue EXISTENCIAS PARA LA PRODUCCION Y VENTA en un 9.13%

INVERSIONES EN BIENES DE LARGA DURACION

Al analizar este rubro se determina que en el ao 2011 se cont con $121313685.28 y en el 2010 tiene un saldo menor como es $120658488.37 como se puede evidenciar en al 2011 se invirti en un $655196.91 mas en inversiones en bienes que en el ao 2010.

INVRESIONES EN PROYECTOS Y PROGRAMAS

En este subgrupo de cuentas d el activo se evidencia una disminucin pero no tan significativa de 3163.09 en relacin a la totalidad de montos invertidos esos se debe a que se sigue invirtiendo en programas y proyectos en bien de la ciudadana.

125502540.4

140000000

PASIVO Y PATRIMONIO

120000000

100000000

80000000 2011 60000000 2010

40000000 6455986.62 9444457.37

4500404.02

20000000

0 DEUDA FLOTANTE DEUDA PUBLICA PATRIMONIO

PASIVOS

Los Pasivos en forma global presenta una variacin de -15.31% provocado por una diferencia de $1981191.23 disminucin significativa que se debe a que DEUDA PUBLICA tuvo una disminucin en la cuenta de FINANCIEROS en el ao 2011, como se lo explica a continuacin.

DEUDA FLOTANTE

Los Pasivos Corrientes del ao 2011 presentaron una disminucin de $-1981191.23 equivalente a un porcentaje de -15.31% lo que se debe a que la CUENTAS POR PAGAR aumentaron

3496124.5

122616245.9

significativamente la cantidad de $1333551.09 ya que en el ao 2010 se cancelaron la mayora de las obligaciones pendientes.

DEUDA PBLICA

Los Pasivos a largo Plazo del ao 2011 tuvieron una disminucin de $-2988470.75 equivalente al 31.64% debido a que la cuenta de FINANCIEROS disminuyo significativamente la cantidad de $1409705.05.

PATRIMONIO

En el comportamiento del Patrimonio se refleja un aumento del 2.35%

ya que

en el ao

2010 tiene una saldo de $122616245.90 y en el ao 2011 tiene un saldo de $125502540.37 lo que provoco que para el ao 2011 el patrimonio incremente.

GOBIERNO AUTONOMO DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DE LOJA ESTADO DE RESULTADOS AO 2011 ANALISIS VERTICAL
DENOMINACION (=) (+) (+) (-) (=) (-) (+) (+) (-) (-) (-) (=) (+) (-) (=) (+) (+) (+) (+) (-) (=) (+) (+) (-) (+) (=) RESULTADO DE EXPLOTACION VENTAS DE PRODUCTOS Y MATERIALES VENTAS NO INDUSTRIALES COSTO DE VENTAS DE PRODUCTOS Y MATERIALES RESULTADO DE OPERACIN SEGUROS COMISIONES FINANCIERAS Y OTROS IMPUESTOS TASAS Y CONTRIBUCIONES INVERSIONES PUBLICAS REMUNERACIONES BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO TRANSFERENCIAS NETAS TRANSFERENCIAS RECIBIDAS TRANSFERENCIAS ENTREGADAS RESULTADO FINANCIERO RENTAS DE INVERSIONES RENTAS DE ARRENDAMIENTOS DE BIENES INTERESES POR MORA MULTAS INTERESES DEUDA PUBLICA INTERNA OTROS INGRESOS Y GASTOS GARANTIAS Y FIANZAS OTROS INGRESOS NO CLASIFICADOS DEPRECIACIONES DE ADMINISTRACION VENTAS DE INMUEBLES DE ADMINISTRACION RESULTADO DEL EJERCICIO AO 2011 4926813,06 401092,46 4759218,18 233497,58 -18909576,9 481102,67 4748901,23 5492075,4 12460963,1 14788627,8 1419859,99 15315676,4 16066419,8 750743,37 1366683,16 90809,39 854126,01 335174,12 462960,52 376386,88 191296,94 8386,87 1007859,78 866550,62 41600,91 2890892,71

GOBIERNO AUTONOMO DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DE LOJA ESTADO DE RESULTADOS AO 2011 ANALISIS VERTICAL AGRUPADO

DENOMINACION INGRESOS VENTAS DE PRODUCTOS Y MATERIALES VENTAS NO INDUSTRIALES IMPUESTOS TASAS Y CONTRIBUCIONES TRANSFERENCIAS RECIBIDAS RENTAS DE INVERSIONES RENTAS DE ARRENDAMIENTOS DE BIENES INTERESES POR MORA MULTAS GARANTIAS Y FIANZAS OTROS INGRESOS NO CLASIFICADOS VENTAS DE INMUEBLES DE ADMINISTRACION GASTOS COSTO DE VENTAS DE PRODUCTOS Y MATERIALES SEGUROS COMISIONES FINANCIERAS Y OTROS INVERSIONES PUBLICAS REMUNERACIONES BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO TRANSFERENCIAS ENTREGADAS INTERESES DEUDA PUBLICA INTERNA DEPRECIACIONES DE ADMINISTRACION RESULTADO DEL EJERCICIO

VALOR 34268624,67 401092,46 4759218,18 4748901,23 5492075,40 16066419,80 90809,39 854126,01 335174,12 462960,52 8386,87 1007859,78 41600,91 31377731,96 233497,58 481102,67 12460963,10 14788627,75 1419859,99 750743,37 376386,88 866550,62 2890892,71

% 100 1,17 13,89 13,86 16,03 46,88 0,26 2,49 0,98 1,35 0,02 2,94 0,12 100 0,744 1,533 39,71 47,13 4,525 2,393 1,2 2,762

INTERPRETACION:

Al observar los porcentajes podemos observar como primero que la mayor fuente de ingresos es el grupo de TRANSFERENCIAS NETAS que Comprenden los fondos recibidos sin contraprestacin, del sector interno o externo, mediante transferencias y donaciones, destinadas a financiar gastos corrientes, y en gastos el grupo con mayor gastos es los provenientes de los rubros REMUNERACIONES Y BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO.

RESULTADO DE EXPLOTACION

Dentro de este grupo la fuente de ingresos ms grande proviene de VENTAS INDUSTRIALES que Comprenden los ingresos por ventas de bienes y servicios realizadas por entidades pblicas cuyo giro comercial o industrial es de carcter principal o habitual. Con un valor que asciende a $ 4759218,18 y en gastos fue 233497,58 PRODUCTOS Y MATERIALES. provenientes por el rubro COSTO DE VENTAS DE

INGRESOS Y GASTOS DE OPERACIN

Se evidencia que dentro de los ingresos de operacin el rubro con mayores ingresos es IMPUESTOS que Comprenden los gravmenes fijados por las entidades y organismos del Estado, por los servicios o beneficios que proporcionan con un valor que asciende a $ 4748901,23 y los gastos ms altos lo compone el rubro REMUNERACIONES que son Gastos de carcter permanente a favor de los servidores y trabajadores, en contraprestacin por los servicios prestados. Como se puede evidenciar en una forma global dentro de este grupo que el municipio solo con sus ingresos propios no pudo cubrir gastos corrientes ya que son inferiores a los ingresos corrientes.

TRANSFERENCIAS RECIBIDAS Y ENTREGADAS

Aqu se puede evidenciar que el Municipio de Loja no posee autonoma ya que para el cumplimiento de sus actividades como municipio depende gran parte de las transferencias que le realiza el estado como se menciona anteriormente esto se debe a que sus ingresos propios que son proveniente de los diferentes impuestos tasas y contribuciones no cubrieron ni sus gastos corrientes ya que en un

enfoque global la transferencias que le realiza el estado componen la fuente ms alta de ingresos para el municipio de Loja.

INGRESOS Y GASTOS FINANCIERO

Dentro de este grupo se destaca que el rubro de RENTAS DE ARRENDEMINETOS DE BIENES que son Ingresos provenientes del uso y servicio de bienes muebles e inmuebles de propiedad del municipio obtuvo ms ingresos con un valor de $ 854126,01, as mismo se evidencia que el gasto ms alto fue en el rubro de INTERESES DE DEUDA PUBLICA que son aquellos Gastos por concepto de intereses por crditos internos que tiene el municipio con un valor que asciende a $376386,88.

OTROS INGRESOS Y GASTOS

Dentro de este grupo se evidencia claramente que el rubro con mayor valor es OTROS INGRESOS NO CLASIFICADOS Ingresos no tributarios recaudados por conceptos no especificados en el tem anteriores, con carcter temporal o carente de identificacin expresa, con un valor de $ 1007859,78 y en cuanto a gastos fue DEPRECIACIONES DE ADMINISTRACION con un valor de $ 866550,62.

GOBIERNO AUTONOMO DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DE LOJA ESTADO DE RESULTADOS AO 2010-2011 ANALISIS HORIZONTAL

DENOMINACION (=) RESULTADO DE EXPLOTACION (+) VENTAS DE PRODUCTOS Y MATERIALES (+) VENTAS NO INDUSTRIALES (-) COSTO DE VENTAS DE PRODUCTOS Y MATERIALES

AO 2011 4926813,06 401092,46 4759218,18 233497,58 -18909576,88 481102,67 4748901,23 5492075,40 12460963,10 14788627,75 1419859,99 15315676,43 16066419,80 750743,37 1366683,16 90809,39 854126,01 335174,12 462960,52 376386,88 191296,94 8386,87 1007859,78 866550,62 41600,91 2890892,71

AO 2010 4480619,56 381772,96 4385321,71 286475,11 -18807545,77 0,00 4163665,80 6146449,33 14649699,20 13385459,87 1082501,83 13256808,18 14099528,58 842720,40 1049908,55 32862,09 808116,42 346474,79 365364,93 502909,68 -328739,39 96228,84 242221,64 695801,87 28612,00 -348948,87

DIFERENCIA 446193,50 19319,50 373896,47 -52977,53 -102031,11 481102,67 585235,43 -654373,93 -2188736,10 1403167,88 337358,16 2058868,25 1966891,22 -91977,03 316774,61 57947,30 46009,59 -11300,67 97595,59 -126522,80 520036,33 -87841,97 765638,14 170748,75 12988,91 3239841,58

% 9,96 5,06 8,53 -18,49 0,54 0,00 14,06 -10,65 -14,94 10,48 31,16 15,53 13,95 -10,91 30,17 176,33 5,69 -3,26 26,71 -25,16 -158,19 -91,28 316,09 24,54 45,40 -928,46

(=) RESULTADO DE OPERACIN (-) SEGUROS COMISIONES FINANCIERAS Y OTROS

(+) IMPUESTOS (+) TASAS Y CONTRIBUCIONES (-) (-) (-) INVERSIONES PUBLICAS REMUNERACIONES BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO

(=) TRANSFERENCIAS NETAS (+) TRANSFERENCIAS RECIBIDAS (-) TRANSFERENCIAS ENTREGADAS

(=) RESULTADO FINANCIERO (+) RENTAS DE INVERSIONES (+) RENTAS DE ARRENDAMIENTOS DE BIENES (+) INTERESES POR MORA (+) MULTAS (-) INTERESES DEUDA PUBLICA INTERNA

(=) OTROS INGRESOS Y GASTOS (+) GARANTIAS Y FIANZAS (+) OTROS INGRESOS NO CLASIFICADOS (-) DEPRECIACIONES DE ADMINISTRACION

(+) VENTAS DE INMUEBLES DE ADMINISTRACION (=) RESULTADO DEL EJERCICIO

GOBIERNO AUTONOMO DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DE LOJA ESTADO DE RESULTADOS AO 2010-2011 ANALISIS HORIZONTAL AGRUPADO

DENOMINACION INGRESOS
VENTAS DE PRODUCTOS Y MATERIALES VENTAS NO INDUSTRIALES IMPUESTOS TASAS Y CONTRIBUCIONES TRANSFERENCIAS RECIBIDAS RENTAS DE INVERSIONES RENTAS DE ARRENDAMIENTOS DE BIENES INTERESES POR MORA MULTAS GARANTIAS Y FIANZAS OTROS INGRESOS NO CLASIFICADOS VENTAS DE INMUEBLES DE ADMINISTRACION

2011 2010 DIFRENCIA 34268624,67 31096618,33

401092,46 4759218,18 4748901,23 5492075,40 16066419,80 90809,39 854126,01 335174,12 462960,52 8386,87 1007859,78 41600,91 381772,96 4385321,71 4163665,80 6146449,33 14099528,58 32862,09 808116,42 346474,79 365364,93 96228,84 242221,64 28611,24 19319,50 373896,47 585235,43 -654373,93 1966891,22 57947,30 46009,59 -11300,67 97595,59 -87841,97 765638,14 12989,67

%
5,06 8,53 14,06 -10,65 13,95 176,33 5,69 -3,26 26,71 -91,28 316,09 45,40

GASTOS
COSTO DE VENTAS DE PRODUCTOS Y MATERIALES SEGUROS COMISIONES FINANCIERAS Y OTROS INVERSIONES PUBLICAS REMUNERACIONES BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO TRANSFERENCIAS ENTREGADAS INTERESES DEUDA PUBLICA INTERNA DEPRECIACIONES DE ADMINISTRACION RESULTADO DE OPERACIN

31377731,96 31445567,96
233497,58 481102,67 12460963,10 14788627,75 1419859,99 750743,37 376386,88 866550,62 286475,11 0,00 14649699,20 13385459,87 1082501,83 842720,40 502909,68 695801,87 -52977,53 481102,67 -2188736,10 1403167,88 337358,16 -91977,03 -126522,80 170748,75 -18,49 0,00 -14,94 10,48 31,16 -10,91 -25,16 24,54

2890892,71

-348949,63

INTERPRETACION

INGRESOS Y GASTOS DE OPERACIN

Se evidencia que para el ao 2011 la cuenta TASAS Y CONTRIBUCIONES disminuyo arrojando los siguientes resultados para el ao 2011 el valor fue de $5492075,40 y en el ao 2010 fue de $6146449,33 provocando una diferencia de $ 654373,93 lo que se deduce que en el ao donde ms se recaud es en el ao 2010.En cuanto a los gastos el rubro que mayor valor tiene es REMUNERACIONES en el ao 2011 el gasto ascendi a $14788627,75 y en al ao 2010 $ 13385459,87 provocando una diferencia de $ 1403167,88 concluyendo que en la ao que ms se pag en remuneraciones fue en el ao 2011.

INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS

En lo que respecta ingreso el rubro que aumento en relacin al ao 2010 fue RENTA DE INVRESIONES arrojando los siguientes valores ao 2010 $32862,09 ao 2011 $90809,39 provocando una diferencia de $ 57947,30 lo que se evidencia que en comparacin para el ao 2010 en el 2011 re recaudo ms del doble que en el ao anterior. En cuanto a gastos en el rubro INTERESES DE DEUDA PUBLICA para el ao 2011 se evidencia una considerable disminucin ya que en el ao 2010 fue de $ 502909,68 y en el ao 2011 de $ 376386,88 provocando una diferencia de $ 126522,80 es decir que en el ao 2011 el gasto fue menos por intereses.

OTROS INGRESOS Y GASTOS

Se evidencia que para el ao 2011 la cuenta que tuvo incremento fue OTROS INGRESO NO CLASIFICADOS cuyo valor asciende a $1007859,78 y para el ao 2010 disminuyo con un valor de $242221,64 provocando un a diferencia de $765638,14 deduciendo que casi se recaud ms del doble que el ao 2010.

En cuanto a gastos en el ao 2011 aumento en lo que respecta a DEPRECIACION DE ADMINISTRACION obtenindose en al ao 2010 $695801,87 y en al ao 2011 $866550,62 provocando una diferencia de $170748,75 en forma porcentual en al ao 2011 este gastos aumento en un 24,54%.