DATA WAJIB PAJAK

NAMA NPWP JENIS USAHA DIREKTUR NPWP DIREKTUR PERIODE PEMBUKUAN : : : : : : P 0 P A 0 0 T K E R T A S J A Y A 1 2 3 4 5 6 7 8 5 2 1 E R D A G A N G A N D I T Y A 6 7 5 6 1 2 3 5 5 2 1 1 1 1 1 2 1 1 0 0 0

0 0 0

DATA PEMBAYARAN PAJAK - PPh Pasal 22 : Objek PPh : PPh Pasal 22: - PPh Pasal 25 : Jan s/d Mar : April s/d Des : Total PPh Pasal 25 :

30,000,000 450,000 300,000 1,800,000 + 2,100,000

Pemungut PPh Pasal 22 : Nama : NPWP :

Bendahara Instansi X 00.134.565.4-521.000

PPh Pasal 21 atas Gaji Karyawan Tidak ditanggung perusahaan sehingga per 31 Desember 2011 tidak ada hutang PPh Pasal 21 masa Desember 2011

LAMPIRAN KHUSUS SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

TAHUN PAJAK

1A

2 0 1 1
:

DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL

NPWP :

1
HARGA

NAMA WAJIB PAJAK NILAI SISA BUKU FISKAL AWAL TAHUN (RUPIAH)

P T

K E R T A S
METODE

A Y A

BULAN / KELOMPOK / JENIS HARTA TAHUN PEROLEHAN

PENYUSUTAN / AMORTISASI FISKAL TAHUN INI (RUPIAH) CATATAN FISKAL

PEROLEHAN (RUPIAH)

PENYUSUTAN / AMORTISASI KOMERSIAL

HARTA BERWUJUD Kelompok 1 : 1 Komputer 2 Mesin Ketik 3 Meja Kursi 4 Almari arsip 5 Sepeda Motor
Kelompok 2 :

Januari 2009 Januari 2009 Januari 2009 Januari 2009 Januari 2009 Januari 2009

3,500,000 500,000 2,000,000 1,500,000 14,000,000 80,000,000

1,750,000 250,000 1,000,000 750,000 7,000,000

Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus

Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus

875,000 125,000 500,000 375,000 3,500,000 10,000,000

1 Mobil
Kelompok 3 : 3333333333333333333. Kelompok 4 : 3333333333333333333. KELOMPOK BANGUNAN Permanen 3333333333333333333. Tidak Permanen :

60,000,000 Garis Lurus

Total Aktiva

101,500,000

70,750,000 15,375,000 15,375,000

JUMLAH PENYUSUTAN FISKAL 33333..33333..33333..33333..33333..33333..33333..33333..33333..33333333333333...33333.. JUMLAH PENYUSUTAN KOMERSIAL 33333..33333..33333..33333..33333..33333..33333..33333..33333..33..333333333...33..33333.

SELISIH PENYUSUTAN ( PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-I ANGKA 5 HURUF i ATAU ANGKA 6 HURUF a) 33333..33333..33333..33333..333333.333333333. HARTA TAK BERWUJUD Kelompok 1 : 3333333333333333333. Kelompok 2 : 3333333333333333333. Kelompok 3 : 3333333333333333333. Kelompok 4 : 3333333333333333333. Kelompok Lain-lain 3333333333333333333. JUMLAH AMORTISASI FISKAL 33333..33333..33333..33333..33333..33333..33333..33333..33333..333333...3..333333333....3333333333333333333. JUMLAH AMORTISASI KOMERSIAL 33333..33333..33333..33333..33333..33333..33333..33333..3333333333333.3..3333333.3..33333. SELISIH AMORTISASI ( PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-I ANGKA 5 HURUF j ATAU ANGKA 6 HURUF b) 33.333..333..33..33333..33333..3333333333333333333.

Purwokerto,

WAJIB PAJAK / KUASA

A D I

T Y A

Laporan Laba/Rugi Periode 1 Jan s/d 31 Des 2011

Peredaran usaha HPP : Saldo Awal Pembelian Tersedia dijual Persediaan Akhir Harga Pokok Penjualan Laba Bruto Usaha Biaya Administrasi dan Umum : - Biaya Gaji Pegawai Tetap - Biaya penyusutan - Biaya Alat Tulis Kantor - Biaya Seragam Karyawan - Biaya Perjalanan Dinas - Biaya Sumbangan - Biaya Sewa Gedung Kantor - Biaya Telpon dan Listrik Total Biaya Laba/Rugi Neto Usaha Pendapatan & Biaya Lain - Pendapatan Bunga Tabungan - Pajak Bunga Tabungan Total Pendapatan dan Biaya Lain Laba Neto Koreksi fiskal : Koreksi fiskal Positif : - Biaya Seragam Karyawan - Biaya Sumbangan - Pajak Bunga Tabungan Koreksi fiskal Negatif : - Pendapatan Bunga Tabungan Total Koreksi Fiskal Laba Neto Fiskal Rp. Rp. Rp. Rp. Rp. Rp. Rp. Rp. 29,500,000 15,375,000 2,350,000 5,450,000 3,250,000 1,500,000 4,500,000 3,456,200 +

Rp.

843,339,906

Rp. Rp. Rp. Rp.

100,000,000 750,000,000 + 850,000,000 100,000,000 Rp. Rp. 750,000,000 93,339,906

Rp. Rp.

65,381,200 27,958,706

Rp. Rp.

1,532,500 (306,500) + Rp. Rp 1,226,000 + 29,184,706

Rp. Rp. Rp.

5,450,000 1,500,000 306,500

Rp.

(1,532,500) Rp Rp 5,724,000 + 34,908,706

WAJIB PAJAK/KUASA

DIREKTUR

Laba Neto Fiskal Penghasilan Kena Pajak PPh Terutang : 34,908,000 x

Rp Rp

34,908,706 34,908,000

25% x

50% =

4,363,500 + 4,363,500

Kredit Pajak : PPh Pasal 22 PPh Pasal 25 = = 450,000 2,100,000 +

2,550,000 1,813,500

PPh Kurang Bayar Angsuran PPh Pasal 25 - PPh Terutang Dikurangi : - PPh Pasal 22 - PPh Pasal 23

: : :

4,363,500 450,000 : 3,913,500

Dasar Perhitungan Angsuran PPh Pasal 25 Angsuran PPh Pasal 25 3,913,500 : 12 : = 326,125

Laba Neto Komersial/ Laba Neto Komersial Tahun 2011 Laba Neto Usaha PPh Terutang 29,184,706 4,363,500 : 24,821,206

Total Laba neto komersial Tahun 2011

T AS J Neraca Per 31 Desember 2011

AKTIVA Aktiva Lancar Kas Bank Piutang Persediaan Jumlah Aktiva Lancar Aktiva Tetap Aktiva tetap Akumulasi Penyusutan Jumlah Aktiva Tetap Total Aktiva Rp. Rp. Rp. Rp. 101,500,000 46,125,000 55,375,000 716,403,226

PASIVA

Rp. Rp. Rp. Rp. Rp.

120,000,000 191,028,226 250,000,000 100,000,000 + 661,028,226

Hutang Bank Hutang PPh Pasal 25 Des 2011 Hutang PPh Pasal 29 Jumlah Hutang

Rp. Rp. Rp. Rp.

65,000,000 200,000 1,813,500 67,013,500

Modal Laba Ditahan S/d 2010 Deviden Laba/Rugi Tahun berjalan

Rp. Rp. Rp. Rp.

500,000,000 154,568,520 (30,000,000) 24,821,206

Total Pasiva

Rp.

716,403,226

Purwokerto, April 2012 Wajib Pajak

A DI T Y A DIREKTUR

8A-2

PERUSAHAAN DAGANG

LAMPIRAN KHUSUS SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

8A-2 TAHUN PAJAK

TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI LAPORAN KEUANGAN

NPWP NAMA WAJIB PAJAK : :

0 1 P T

2 3 4 5 6 7 8 5 2 1 K E R T A S J A Y A

0 0 0

I. ELEMEN DARI NERACA NO.

1. KAS DAN SETARA KAS 2. INVESTASI SEMENTARA 3. PIUTANG USAHA PIHAK KETIGA 4. PIUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA

URAIAN

NILAI (RUPIAH)

NO.

URAIAN
HUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA

NILAI (RUPIAH)

311,028,226 250,000,000

1. HUTANG USAHA PIHAK KETIGA 2.

3. HUTANG BUNGA 4. HUTANG PAJAK 5. HUTANG DIVIDEN 6. BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR 7. HUTANG BANK

2,013,500

5. PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK KETIGA 6. PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA

7. PENYISIHAN PIUTANG RAGU-RAGU 8. PERSEDIAAN 9. BEBAN DIBAYAR DI MUKA 10. UANG MUKA PEMBELIAN 11. AKTIVA LANCAR LAINNYA 12. PIUTANG JANGKA PANJANG 13. TANAH DAN BANGUNAN 14. AKTIVA TETAP LAINNYA 15. DIKURANGI: AKUMULASI PENYUSUTAN 16. INVESTASI PADA PERUSAHAAN ASOSIASI 17. INVESTASI JANGKA PANJANG LAINNYA 18. HARTA TIDAK BERWUJUD 19. AKTIVA PAJAK TANGGUHAN 20. AKTIVA TIDAK LANCAR LAINNYA JUMLAH AKTIVA

65,000,000

100,000,000

8.

BAGIAN HUTANG JANGKA PANJANG YANG JATUH TEMPO DALAM TAHUN BERJALAN

9. UANG MUKA PELANGGAN 10. KEWAJIBAN LANCAR LAINNYA 11. HUTANG BANK JANGKA PANJANG 12. 13. HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK LAIN HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA

101,500,000 (46,125,000)

14. KEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN 15. KEWAJIBAN TIDAK LANCAR LAINNYA 16. MODAL SAHAM 17. AGIO SAHAM (TAMBAHAN MODAL DISETOR) 18. LABA DITAHAN TAHUN-TAHUN SEBELUMNYA 19. LABA DITAHAN TAHUN INI 20. EKUITAS LAIN-LAIN

500,000,000 124,568,520 24,821,206 716,403,226

716,403,226

JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS

II. ELEMEN DARI LAPORAN LABA/RUGI NO.

1. PENJUALAN BERSIH 2. PEMBELIAN 3. SALDO BARANG DAGANGAN - AWAL 4. SALDO BARANG DAGANGAN - AKHIR 5. HARGA POKOK PENJUALAN (2 + 3 - 4) 6. LABA KOTOR (1 - 5) 7. BEBAN PENJUALAN 8. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 9. LABA USAHA (6 - 7 - 8) 10. PENGHASILAN/(BEBAN) LAIN 11. BAGIAN LABA (RUGI) PERUSAHAAN ASOSIASI 12. LABA/RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN (9 + 10 + 11) 13. BEBAN (MANFAAT) PAJAK PENGHASILAN 14. LABA (RUGI) DARI AKTIVITAS NORMAL (12 - 13) 15. POS LUAR BIASA 16. LABA/RUGI SEBELUM HAK MINORITAS (14 + 15) 17. HAK MINORITAS ATAS LABA (RUGI) BERSIH ANAK PERUSAHAAN 18. LABA BERSIH (16 - 17)

URAIAN

NILAI (RUPIAH)

843,339,906 750,000,000 100,000,000 100,000,000 750,000,000 93,339,906 65,381,200 27,958,706 1,226,000 29,184,706 4,363,500 24,821,206 24,821,206 24,821,206

III. ELEMEN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA SESUAI DENGAN PSAK NOMOR 7 NO. PIHAK-PIHAK JENIS TRANSAKSI NILAI TRANSAKSI (RUPIAH)

PERNYATAAN Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku, saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas adalah benar, lengkap dan jelas. a. b. X WAJIB PAJAK KUASA Purwokerto,
(Tempat)

3
(tgl)

0
(bln)

(thn)

c. NAMA LENGKAP PENGURUS/KUASA A D I T Y A

(d. Tanda tangan dan cap perusahaan)

FORMULIR

1771
KEMENTERIAN KEUANGAN RI DIREKTORAT JENDERAL PAJAK

SPT TAHUNAN
PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
PERHATIAN :
SEBELUM MENGISI, BACA DAHULU BUKU PETUNJUK PENGISIAN ISI DENGAN HURUF CETAK/DIKETIK DENGAN TINTA HITAM BERI TANDA "X" PADA (KOTAK PILIHAN) YANG SESUAI

TAHUN PAJAK

2 0 1 1
SPT PEMBETULAN KE-

NPWP

: : : : :

0 P T P E 0 0

1 K

2 E

4 R T

5 A S

7 J

8 A Y A

IDENTITAS

NAMA WAJIB PAJAK JENIS USAHA NO. TELEPON PERIODE PEMBUKUAN

R D A 2 1 8 1 1 1

G A N G A N 6 s.d.
: OPINI AKUNTAN

KLU :

5 1

6 2

7 1

1 1

NO. FAKS :

NEGARA DOMISILI KANTOR PUSAT (khusus BUT) PEMBUKUAN / LAPORAN KEUANGAN NAMA KANTOR AKUNTAN PUBLIK NPWP KANTOR AKUNTAN PUBLIK NAMA AKUNTAN PUBLIK N P W P AKUNTAN PUBLIK NAMA KANTOR KONSULTAN PAJAK N P W P KANTOR KONSULTAN PAJAK NAMA KONSULTAN PAJAK NPWP KONSULTAN PAJAK
: : : : : : : : : DIAUDIT

TIDAK DIAUDIT

*) Pengisian kolom-kolom yang berisi nilai rupiah harus tanpa nilai desimal (contoh penulisan lihat buku petunjuk hal. 3)

RUPIAH *)
(3)

(1) A. PENGHASILAN KENA PAJAK

(2)

1. 2.

PENGHASILAN NETO FISKAL 1 (Diisi dari Formulir 1771-I Nomor 8 Kolom 3) ;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;. KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL (Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 8) ;;;;;;;;;;;;;
3 2

34,908,706 34,908,706

3. 4.

PENGHASILAN KENA PAJAK (1-2) ;;...;..;;;;;;;;;;;;;;. PPh TERUTANG (Pilih salah satu sesuai dengan dengan kriteria Wajib Pajak. Untuk lebih jelasnya, lihat Buku Petunjuk Pengisian SPT) a. b. c. x Tarif PPh Ps. 17 ayat (1) Huruf b X Angka 3 ;;;;. Tarif PPh Ps. 17 ayat (2b) X Angka 3 ;;;;;;;;. Tarif PPh Ps. 31E ayat (1)
(Lihat Buku Petunjuk)

B. PPh TERUTANG

4,363,500 4,363,500 450,000 450,000 3,913,500 2,100,000 -

5.

PENGEMBALIAN / PENGURANGAN KREDIT PAJAK LUAR NEGERI 5 (PPh Ps. 24) YANG TELAH DIPERHITUNGKAN TAHUN LALU ;;;;;;;;;;;;;;;. JUMLAH PPh TERUTANG (4 + 5) ;..;;;;;;;;;;;;;.;;;;;;;.
7 6

6.

7. 8.

PPh DITANGGUNG PEMERINTAH (Proyek Bantuan Luar Negeri) ;;..;;;;;;. a. b. KREDIT PAJAK DALAM NEGERI 8a (Diisi dari Formulir 1771-III Jumlah Kolom 5) ;;;.;;;;;..;....;;;;;;. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI 8b (Diisi dari Lampiran Khusus 7A Jumlah Kolom 8) ;;;.;;;;;;..;;;;;;.
8c

C. KREDIT PAJAK

c. JUMLAH ( 8a + 8b ) ;;...;;;;;..;.;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;. 9. a. X b. 10. PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI PPh YANG LEBIH DIPOTONG / DIPUNGUT (6 7 8c);.
9

PPh YANG DIBAYAR SENDIRI 10a a. PPh Ps. 25 BULANAN ;.;;..;;;;;;..;;;;;;;;;;;;;. b. STP PPh Ps. 25 (Hanya Pokok Pajak) ;;.;.;..;;;.;;;;;;;;;;;;;;;;;;;
10b

c.
D. PPh KURANG/ LEBIH BAYAR

JUMLAH (10a + 10b) ;;.;;;;;;;;...;;;;;; PPh YANG KURANG DIBAYAR (PPh Ps. 29) PPh YANG LEBIH DIBAYAR (PPh Ps. 28A)

10c

2,100,000 1,813,500
3 0 0 4 2 0 1 2

11.

a. x b.

(9 10c);..

11

12. 13.

PPh YANG KURANG DIBAYAR PADA ANGKA 11.a DISETOR TANGGAL ;;; PPh YANG LEBIH DIBAYAR PADA ANGKA 11.b MOHON : a. DIRESTITUSIKAN
b.

TGL

BLN

THN

DIPERHITUNGKAN DENGAN UTANG PAJAK

Pengembalian Pendahuluan (Pasal 17C atau Pasal 17D UU KUP)

Khusus Restitusi untuk Wajib Pajak dengan Kriteria Tertentu :

F.1.1.32.14

Formulir 1771
RUPIAH
(1) (2) (3) 14a

Halaman 2

14.
E. ANGSURAN PPh PASAL 25 TAHUN BERJALAN

a.

PENGHASILAN YANG MENJADI DASAR PENGHITUNGAN ANGSURAN ;;;..;;;;;;;;; KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL: (Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 9) .;;;...

34,908,706 34,908,706 4,363,500

b.

14b

c. d.

PENGHASILAN KENA PAJAK (14a 14b) ;..;;;;;; PPh YANG TERUTANG

(Tarif PPh dari Bagian B Nomor 4 X 14c)

14c

14d

e.

KREDIT PAJAK TAHUN PAJAK YANG LALU ATAS PENGHASILAN YANG TERMASUK DALAM ANGKA 14a YANG DIPOTONG / DIPUNGUT OLEH PIHAK LAIN ;..;;
14e

450,000 3,913,500 326,125

f.

PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI (14d 14e) ;;;

14f

g.
F. PPh FINAL DAN PENGHASILAN BUKAN OBJEK PAJAK

PPh PASAL 25 : (1/12 X 14f) ;;;..;;.;;;;;;;;

14g

15

a.

PPh FINAL :
(Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian A Kolom 5) ;..;;..;

15a

306,500

b.

PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK : PENGHASILAN BRUTO

(Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian B Kolom 3) ;..;;..;..

15b

G. PERNYATAAN TRANSAKSI DALAM HUBUNGAN ISTIMEWA

16 a. b.

Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven Country. (Wajib melampirkan Lampiran Khusus 3A, 3A-1, dan 3A-2 Buku Petunjuk Pengisian SPT )* Tidak Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven Country

17 SELAIN LAMPIRAN-LAMPIRAN 1771-I, 1771-II, 1771-III, 1771-IV, 1771-V, DAN 1771-VI BERSAMA INI DILAMPIRKAN PULA : a. b. c. d. e.
H. LAMPIRAN

x x x x

SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 29 LAPORAN KEUANGAN TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI LAPORAN KEUANGAN (Lampiran Khusus 8A-1 / 8A-2 / 8A-3 / 8A-4 / 8A-5 / 8A-6/ 8A-7/ 8A-8)* DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL (Lampiran Khusus 1A Buku Petunjuk Pengisian SPT)* PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL (Lampiran Khusus 2A Buku Petunjuk Pengisian SPT)* DAFTAR FASILITAS PENANAMAN MODAL (Lampiran Khusus 4A Buku Petunjuk Pengisian SPT)* DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN (Lampiran Khusus 5A Buku Petunjuk Pengisian SPT)* SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus bagi BUT) PERHITUNGAN PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus BUT) (Lampiran Khusus 6A Buku Petunjuk Pengisian SPT)* KREDIT PAJAK LUAR NEGERI (Lampiran Khusus 7A Buku Petunjuk Pengisian SPT)* SURAT KUASA KHUSUS (Bila dikuasakan)

f. g. h. i. j. k. l. m. n.

* Wajib Pajak dapat langsung mengunduh dari situs Direktorat Jenderal Pajak dengan alamat http://www.pajak.go.id. atau mengambil di KPP/KP2KP
terdekat. PERNYATAAN

Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku, saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas beserta lampiran-lampirannya adalah benar, lengkap dan jelas.

a. X

WAJIB PAJAK

b.

KUASA

c.

Purwokerto, (Tempat)

d.

3 0 tgl

0 4 bln

thn

TANDA TANGAN DAN CAP PERUSAHAAN :

NAMA LENGKAP PENGURUS / KUASA NPWP

: :

e. A f. 0

F.1.1.32.14

1771 - I
KEMENTERIAN KEUANGAN RI DIREKTORAT JENDERAL PAJAK

TAHUN PAJAK

FORMULIR

LAMPIRAN - I
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
PENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO FISKAL
: : :

2 0 1 1

IDENTITAS

NPWP NAMA WAJIB PAJAK PERIODE PEMBUKUAN

0 P 0

1 T 1
(2)

2 K 1 1

3 E

4 R T 1

5 A 2

6 S 1

7 1 J

8 A Y

5 A

2 0

1 0

s.d.

NO
(1)

URAIAN
PENGHASILAN NETO KOMERSIAL DALAM NEGERI : a. b. c. d. e. f. g.
PEREDARAN USAHA ;;;;..;;;;;;;;;;;...;;;;...;;;;... 1a 1b 1c 1d 1e 1f 1g 1h 2 3

RUPIAH
(3)

1.

843,339,906 750,000,000 65,381,200 27,958,706 1,532,500 306,500 1,226,000 29,184,706 29,184,706 -

HARGA POKOK PENJUALAN ;;;;...;;;;...;;;;...;;;;...;;;

BIAYA USAHA LAINNYA .;;;;...;;;;....;;;;...;;;;....;;;;...

PENGHASILAN NETO DARI USAHA ( 1a - 1b - 1c ) ..;;;;...;;;;.....;;

PENGHASILAN DARI LUAR USAHA .;;;;...;;;;....;;;;...;;;;.. BIAYA DARI LUAR USAHA .;;;;...;;;;....;;;;...;;;;....;;;; PENGHASILAN NETO DARI LUAR USAHA ( 1e - 1f )..;;.;;;;.....;;;;.

2.

h. JUMLAH ( 1d + 1g ) : .;;;;...;;;;....;;;;...;;;;....;;;; PENGHASILAN NETO KOMERSIAL LUAR NEGERI (Diisi dari Lampiran Khusus 7A Kolom 5) .;;;;...;;;;....;;;;...;;;;.. JUMLAH PENGHASILAN NETO KOMERSIAL (1h + 2) ;;;;;;;...;;;;;

3. 4.

PENGHASILAN YANG DIKENAKAN PPh FINAL DAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK ..;;;;...;;;;.....;;;;...;

5.

PENYESUAIAN FISKAL POSITIF : a. BIAYA YANG DIBEBANKAN / DIKELUARKAN UNTUK KEPENTINGAN 5a PEMEGANG SAHAM, SEKUTU, ATAU ANGGOTA. ..;;;;...;;;;.....;;; b. c. PEMBENTUKAN ATAU PEMUPUKAN DANA CADANGAN ..;;;;...;;;;. PENGGANTIAN ATAU IMBALAN PEKERJAAN ATAU 5c JASA DALAM BENTUK NATURA DAN KENIKMATAN ..;;;;...;;;;..
5b

d.

JUMLAH YANG MELEBIHI KEWAJARAN YANG DIBAYARKAN KEPADA PEMEGANG SAHAM / PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA 5d SEHUBUNGAN DENGAN PEKERJAAN ..;;;;...;;;;.....;;;;...;;;

e. f. g.

HARTA YANG DIHIBAHKAN, BANTUAN ATAU SUMBANGAN ..;;;;...;;;

5e 5f

1,500,000

PAJAK PENGHASILAN ..;;;;...;;;;.....;;;;...;;;;.....;;;;.. GAJI YANG DIBAYARKAN KEPADA ANGGOTA PERSEKUTUAN, FIRMA 5g ATAU CV YANG MODALNYA TIDAK TERBAGI ATAS SAHAM ..;;;;...;;;

h. i. j. k. l. m. 6.

SANKSI ADMINISTRASI ..;;;;...;;;;.....;;;;...;;;;.....;;;;

SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI ATAS PENYUSUTAN FISKAL ..;;;;

5h 5i 5j 5k 5l 5m

SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI ATAS AMORTISASI FISKAL ..;;;;...

BIAYA YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..;;;;...;;;;.....;;; PENYESUAIAN FISKAL POSITIF LAINNYA ..;;;;...;;;;.....;;;;...;

5,756,500 7,256,500

JUMLAH

5a s.d. 5l

: ..;;;;...;;;;.....;;;;...;;;;............

PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF : 6a a. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI BAWAH PENYUSUTAN FISKAL ..;;; b. c. d. e. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI BAWAH AMORTISASI FISKAL ..;;; PENGHASILAN YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..;;;;;;
6b 6c 6d 6e

PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF LAINNYA ..;;;;...;;;;.....;;;;...; JUMLAH 6a s.d. 6d ..;;;;...;;;;.....;;;;...;;;;.....;;;;...;

1,532,500 1,532,500 34,908,706

7.

FASILITAS PENANAMAN MODAL BERUPA PENGURANGAN PENGHASILAN NETO: 7b TAHUN KE 7a (Diisi dari Lampiran Khusus 4A Angka 5b) ..;;;;.

8.

PENGHASILAN NETO FISKAL (3 - 4 + 5m - 6e - 7b) ..;;;;...;;;;.....;

CATATAN :

Pindahkan jumlah Angka 8 ke Formulir 1771 Huruf A Angka 1.

D.1.1.32.31

FORMULIR

1771 - II
KEMENTERIAN KEUANGAN RI DIREKTORAT JENDERAL PAJAK

TAHUN PAJAK

LAMPIRAN - II
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
PERINCIAN HARGA POKOK PENJUALAN, BIAYA USAHA LAINNYA DAN BIAYA DARI LUAR USAHA SECARA KOMERSIAL

A A 20 0 2 2 0 2 2 2 2 1 22 2 2 21

IDENTITAS

NPWP PERIODE PEMBUKUAN

PERINCIAN
(2)

: :

0 0

2 3 4

5 6 7 1 2 1 1

0 0 0

NAMA WAJIB PAJAK :

P T

K E R T A S

J A Y A

1 1 1 s.d.

NO.
(1)

HARGA POKOK PENJUALAN (Rupiah)

(3)

BIAYA USAHA LAINNYA (Rupiah)

(4)

BIAYA DARI LUAR USAHA (Rupiah)

(5)

JUMLAH (Rupiah)
(6) = (3) + (4) + (5)

1.

PEMBELIAN BAHAN/BARANG DAGANGAN

750,000,000 100,000,000 100,000,000 750,000,000 15,375,000 4,500,000 16,006,200 65,381,200 29,500,000

750,000,000 29,500,000 15,375,000 4,500,000 16,006,200 100,000,000 100,000,000 815,381,200

2. GAJI, UPAH, BONUS, GRATIFIKASI, HONORARIUM, THR, DSB 3. BIAYA TRANSPORTASI

4. BIAYA PENYUSUTAN DAN AMORTISASI

5. BIAYA SEWA

6. BIAYA BUNGA PINJAMAN

7. BIAYA SEHUBUNGAN DENGAN JASA

8. BIAYA PIUTANG TAK TERTAGIH

9. BIAYA ROYALTI

10. BIAYA PEMASARAN/PROMOSI

11. BIAYA LAINNYA

12. PERSEDIAAN AWAL

13. PERSEDIAAN AKHIR (-/-)

14

JUMLAH 1 S.D. 12 DIKURANGI 13

Catatan : Nomor 1 untuk Perusahaan Dagang diisi pembelian barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi pembelian bahan baku, bahan penolong dan barang jadi. Nomor 7 termasuk management fee, technical assistance fee, dan jasa lainnya Nomor 11 diisi dengan total biaya yang tidak tertampung dalam perincian 1 s.d. 10. Nomor 12 dan 13 untuk perusahaan dagang diisi total persediaan awal dan akhir barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi total persediaan awal/akhir bahan baku/bahan penolong ditambah barang setengah jadi ditambah barang jadi. D.1.1.32.54

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN KREDIT PAJAK DALAM NEGERI
0 1 2 3 4 s.d. 5 6 7 1 2 1 1
OBJEK PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN

TAHUN PAJAK

FORMULIR

1771 - III
KEMENTERIAN KEUANGAN RI DIREKTORAT JENDERAL PAJAK

LAMPIRAN - III

IDENTITAS

NPWP

5 2 1

0 0 0

NAMA WAJIB PAJAK :

P T

- K E R T A S

J A Y A

PERIODE PEMBUKUAN

0 1 1 1

PEMOTONG/ PRMUNGUT PAJAK

NO. (1) 1.

NAMA (2)

NPWP (3)

JENIS PENGHASILAN / TRANSAKSI (4)

(Rupiah) (5)

PAJAK PENGHASILAN YANG DIPOTONG / DIPUNGUT (Rupiah) (6)

BUKTI PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN/SSP/SSPCP

NOMOR (7)

TANGGAL (8)

Bendahara Instansi X

00.134.565.4-521.000

Pengadaan Barang

30,000,000

450,000

---

03/15/2011

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.

14.

JUMLAH

JML

30,000,000

450,000

Catatan : Diisi dengan rincian per Bukti Pemotongan / Pemungutan Pajak. Pindahkan hasil penjumlahan PPh Pasal 22, PPh Pasal 23 dan PPh Pasal 26 Kolom (6) ke Formulir 1771 Huruf C Angka 8.a. JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman kedari halaman Lampiran-III

D.1.1.32.32

FORMULIR

1771 - IV
KEMENTERIAN KEUANGAN RI DIREKTORAT JENDERAL PAJAK

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

PPh FINAL DAN PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK

TAHUN PAJAK

LAMPIRAN - IV

IDENTITAS

NPWP NAMA WAJIB PAJAK PERIODE PEMBUKUAN

0 1 P T

2 3 4

5 6 7

5 2 1 -

0 0 0

- K E R T A S s.d. 1 2 1 1

J A Y A -

0 1 1 1

BAGIAN A
NO. (1) 1.

PPh FINAL
JENIS PENGHASILAN (2) DASAR PENGENAAN PAJAK (Rupiah) (3) TARIF (%) (4) PPh TERUTANG (Rupiah) (5)

BUNGA DEPOSITO / TABUNGAN, DAN DISKONTO SBI / SBN

1,532,500

20%

306,500

2.

BUNGA / DISKONTO OBLIGASI

3.

PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM YANG DIPERDAGANGKAN DI BURSA EFEK

4.

PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM MILIK PERUSAHAAN MODAL VENTURA

5.

PENGHASILAN USAHA PENYALUR / DEALER / AGEN PRODUK BBM

6.

PENGHASILAN PENGALIHAN HAK ATAS TANAH / BANGUNAN

7.

PENGHASILAN PERSEWAAN ATAS TANAH / BANGUNAN IMBALAN JASA KONSTRUKSI : a. PELAKSANA KONSTRUKSI

8.

b.

PERENCANA KONSTRUKSI

c. 9.

PENGAWAS KONSTRUKSI

PERWAKILAN DAGANG ASING

10.

PELAYARAN / PENERBANGAN ASING

11.

PELAYARAN DALAM NEGERI

12.

PENILAIAN KEMBALI AKTIVA TETAP TRANSAKSI DERIVATIF YANG DIPERDAGANGKAN DI BURSA

13. 14.

;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;; JUMLAH BAGIAN A JBA

306,500
Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir a

BAGIAN B : PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK NO (1) 1. 2. 3. BANTUAN / SUMBANGAN HIBAH DIVIDEN / BAGIAN LABA DARI PENYERTAAN MODAL PADA BADAN USAHA DI INDONESIA (Pasal 4 Ayat (3) Huruf f UU PPh) 4. 5. IURAN DAN PENGHASILAN TERTENTU YANG DITERIMA DANA PENSIUN BAGIAN LABA YANG DITERIMA PERUSAHAAN MODAL VENTURA DARI BADAN PASANGAN USAHA SISA LEBIH YANG DITERIMA ATAU DIPEROLEH BADAN ATAU LEMBAGA NIRLABA YANG BERGERAK DALAM BIDANG PENDIDIKAN DAN/ATAU BIDANG PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN, YANG TELAH TERDAFTAR PADA INSTANSI YANG MEMBIDANGINYA, YANG DITANAMKAN KEMBALI DALAM BENTUK SARANA DAN PRASARANA KEGIATAN PENDIDIKAN DAN/ ATAU PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN (Pasal 4 Ayat (3) Huruf m UU PPh) JENIS PENGHASILAN (2) PENGHASILAN BRUTO (Rupiah) (3)

6.

7. ;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;.;;;; JUMLAH BAGIAN B JBB

Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir b

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI

Halaman ke-

dari

halaman Lampiran-IV

D.1.1.32.34

FORMULIR

1771 - V
KEMENTERIAN KEUANGAN RI DIREKTORAT JENDERAL PAJAK

TAHUN PAJAK

LAMPIRAN - V
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
DAFTAR PEMEGANG SAHAM/PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS

2 0 1 1

IDENTITAS

NPWP NAMA WAJIB PAJAK PERIODE PEMBUKUAN

: : :

0 1 P T

2 3 4

5 6 7

5 2 1

0 0 0

K E R T A S s.d. 1 2 1 1

J A Y A

0 1 1 1

BAGIAN A NO (1) 1.

: DAFTAR PEMEGANG SAHAM / PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN NAMA (2) Aditya ALAMAT (3) Jl.Mawar no.5 Purwokerto NPWP (4) 06.756.123.5-521.000 JUMLAH MODAL DISETOR % (Rupiah) (5) (6) 300,000,000 60% DIVIDEN (Rupiah) (7) 18,000,000

2. Amira Jl.Melati no.10 Purwokerto 200,000,000 40% 12,000,000

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

JUMLAH BAGIAN A

JBA

500,000,000

100%

30,000,000

BAGIAN B NO (1) 1.

: DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS NAMA (2) Aditya ALAMAT (3) Jl.Mawar no.5 Purwokerto NPWP (4) 06.756.123.5-521.000 JABATAN (5) Direktur

2.

Amira

Jl.Melati no.10 Purwokerto

---

Komanditer

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI

Halaman ke-

dari

halaman Lampiran-V

D.1.1.32.35

FORMULIR

KEMENTERIAN KEUANGAN RI DIREKTORAT JENDERAL PAJAK

1771 - VI
NPWP

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
: :

TAHUN PAJAK

LAMPIRAN - VI

1 1

IDENTITAS

0 1 P T

2 3 4

5 6 7

5 2 1

0 0 0

NAMA WAJIB PAJAK

K E R T A S s.d. 1 2 1 1

J A Y A

PERIODE PEMBUKUAN :
BAGIAN A NO (1) 1. :

0 1 1 1

DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI NAMA (2) ALAMAT (3) NPWP (4) JUMLAH PENYERTAAN MODAL (Rupiah) (5) % (6)

2.

3.

4.

5.

JUMLAH BAGIAN A BAGIAN B NO (1) 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9 10. 11. 12. 13. : DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI NAMA (2) NPWP (3)

JBA

JUMLAH PINJAMAN (Rupiah) (4)

TAHUN (5)

BUNGA/TH % (6)

BAGIAN C NO (1) 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9 10. 11. 12. 13.

DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI NAMA (2) NPWP (3) JUMLAH PINJAMAN (Rupiah) (4) TAHUN (5) BUNGA/TH % (6)

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI

Halaman ke-

dari

halaman Lampiran-VI

D.1.1.32.36