Finanzas Contenido:

Plan de cuentas Asientos Herramientas de contabilizacin Reconciliaciones internas Contabilidad de costes

Antigedad y reclamaciones

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Finanzas: Objetivos de la unidad

Al finalizar esta unidad, podr:

Actualizar el plan de cuentas Contabilizar asientos manualmente Contabilizar asientos mediante documentos preliminares Contabilizar asientos a partir de modelos de contabilizacin Contabilizar asientos como contabilizaciones peridicas Reconciliar internamente cuentas de mayor e interlocutores comerciales Supervisar proyectos y centros de beneficio Generar reclamaciones para clientes atrasados en el pago

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Finanzas: Escenario empresarial

Debido a requisitos legales y motivos empresariales, todas las operaciones que conlleven una modificacin en el patrimonio, el capital propio y el capital externo de una empresa deben documentarse en forma de registros contables. Estos registros se utilizan al final de un perodo contable para preparar los balances contables de la empresa.

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Plan de cuentas: Objetivos del tema

Al concluir este tema, podr:

Explicar la estructura del plan de cuentas de SAP Business One Crear, eliminar y modificar cuentas de mayor Explicar cmo gestiona el sistema las cuentas en distintas monedas Visualizar saldos de cuenta en un informe

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Estructura del plan de cuentas

Nivel 1
Activo

Nivel 2

Nivel 3

Nivel 4

Nivel 5
Terreno en propiedad

Pasivo

Terreno y edificios Activos fijos materiales Activos fijos

...
Edificios

Libro mayor

Cap. + Rec.

...
Centros y maquinaria Gastos constitucin

Volumen de negocios

...

Costes de ventas

...
Costes de explotacin

Activos fijos inmateriales Activo corriente

...
Patentes, etc...
Ttulo

No derivados de explotacin

Impuestos + Extras

Cuenta activa

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Tipos de planes de cuenta

NO Segmentado

Segmentado

400010001 - Ingresos por ventas 4000101 LP CO - Ingresos por ventas 400010002 - Otros Ingresos 4000101 SC CO - Ingresos por ventas 4000101 LP IM- Ingresos por ventas 4000101 SC IM- Ingresos por ventas 4000102 LP 00 - Otros Ingresos 4000102 SC 00 - Otros Ingresos

Cuenta natural
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Cuenta natural + Seg 1 + Seg 2

Cuentas asociadas

Libro mayor

Cuentas asociadas para deudores/acreedores aa

Ctas.asociadas aa bb Ctas.asociadas

bb
aa bb

Operaciones normales

Acreedore s

Deudores

Interlocutores comerciales aa bb

Clases de operacin especiales

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Centros de beneficio y cdigos de clasificacin

Centro_z Deportes de verano

Golf

Excursionismo

Ciclismo

Paragliding
Cdigo de clasificacin

Deportes de invierno

Centro de beneficio

Esqu alpino

Patinaje sobre hielo

Esqu campo a travs

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Normas de reparto

Centro de beneficio
Norma reparto

Total

Centro_z

CB 1

CB 2

CB 3

100 CB 1 Normas de reparto para costes e ingresos DIRECTOS 100 CB 2 100 CB 3 500 rea 20 Empleados

100

100

100

Normas de reparto para costes e ingresos INDIRECTOS

100

200

200

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Proyectos
Proyecto A
Balance de sumas y saldos: Informe presupuesto

Documentos originales

Proyecto B

Informe presupuesto de PyG

Proyecto: ....

Informe presupuesto PyG

Balance de sumas y saldos: Informe presupuesto

Informe de operaciones

Informe de operaciones

PyG

Documentos contables

PyG

Libro mayor

Balance de sumas y saldos: Informe presupuesto

Proyecto: ....

Balance de sumas y saldos: Informe presupuesto

Libro mayor

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Monedas contables

MONEDA LOCAL : INVENTARIO

Moneda en la cual se evalua el costo del

MONEDA DEL SISTEMA:

Moneda para emisin de EEFF Monedas para manejo de socios de

MONEDA DEL EXTRANJERA: negocio o bancos

SAP Business One

SAP Business One

SAP Business One

Moneda local: BS Moneda del sistema: USD

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Moneda local: USD Moneda del sistema: BS

Moneda local: BS Moneda del sistema: BS

Monedas contables

Cuenta Local

Mlocal BS BS

Msistema USD USD

Mextranjera

Sistema
Especifica

BS
BS

USD
USD

USD
EUR

Registradas manualmente
Conversin de moneda por tipo de la tabla de tipos de cambio

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Propiedades de la cuenta de mayor y detalles de la cuenta

Saldo
Confidencial Cdigo externo Clase de cuenta Bancos/Cuentas

Cdigo para exportacin Grupo IVA por defecto Activa o Congelada Relev.p.presup. Nombre de cuenta alternativo

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Asientos: Objetivos del tema

Al concluir este tema, podr:

Contabilizar asientos manualmente Buscar un asiento contabilizado y anularlo Explicar cmo se relacionan los asientos y los documentos originales Contabilizar documentos y asientos en monedas extranjeras

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Asiento

Libro mayor Espe cific ar per odos cont able s

Definir perodos contables

Fijar parametrizaciones del documento

Asiento manual

Documento de SAP Business One

Asiento automtico

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Campos de formulario para asientos

Parametrizaciones de formulario
Asiento

Datos de cabecera del documento

Modo de tratamiento ampliado de una partida individual

N cta.mayor/IC Nombre Debe Haber
Grupo impositivo Importe del impuesto

1000 1775

Gastos IVA

100,00 16,00

A2

16,00

Tabla de partidas individuales

Aadir

Cancelar

Cancelar modelo

Visualizar moneda extranjera

Visualizar moneda del sistema

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Documentos origen

Referencia a tipo y nmero de documento origen

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Herramientas de contabilizacin: Objetivos del tema

Al concluir este tema, podr contabilizar un asiento:

A partir de un documento preliminar Mediante un modelo de contabilizacin Como contabilizacin peridica

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Documentos preliminares

Entradas en documento preliminar

Crear documento preliminar

Asientos

Corregir y actualizar
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Modelo de contabilizacin con porcentajes

Asiento

Tipo modelo: Modelo:

Porcentaje Complemento

Cdigo: Complemento Descripcin: Complemento anual Cuenta de mayor/N de IC Cuenta de mayor/Nombre de IC Cuenta de empleado (IC) Salarios y sueldos % de Debe
Aadi Aadir Cance Cance r lar lar Cancelar modelo

% de Haber 120

4100

100

4200

Complemento anual

20

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Contabilizaciones peridicas
Cdigo: Alquiler Cuenta de mayor/N de IC 620000 161000 Descripcin: Pago de alquiler Cuenta de mayor/Nombre de IC Alquiler de propiedad Cuenta de Girobank Mensual El 1 10/01/04 Debe 1000 1000 Haber

Frecuencia:

Fin validez

Prxima ejecucin:

09/30/05

Diaria Semanal Mensual Trimestral Semestral Anual nica

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Modelo Lista de frecuencias

An no ejecutada

Para asientos manuales Tipo modelo: Contabilizaciones peridicas

Inactiva

Reconciliaciones internas: Objetivos del tema

Al concluir este tema, podr:

Explicar por qu son necesarias las reconciliaciones internas Describir las opciones disponibles para realizar reconciliaciones internas Llevar a cabo reconciliaciones manuales, automticas y semiautomticas Gestionar reconciliaciones anteriores

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Reconciliaciones internas
Reconciliacin del sistema Deudor
1 1

Caja
2 2

Banco

Pago

Deposito

Reconciliacin de usuario
Cuenta 2000 3000 5000 1000 2000 3000 Cuenta 5000 1000

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Reconciliaciones

Reconciliacin interna

Cuenta contable

Reconciliacin interna de Socios de Negocio

Cliente(s) Proveedor(es)

Manual

Automatica
Semiautomatica

Reconciliacin externa

Cuenta contable Socios de negocio

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Contabilidad de costes: Objetivos del tema

Al concluir este tema, podr:

Crear y agrupar centros de beneficio Definir normas de reparto y asignarlas a cuentas de mayor

Asignar costes e ingresos a asientos y documentos de marketing

Ejecutar el informe de centro de beneficio Definir y evaluar proyectos

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Antigedad y reclamaciones: Objetivos del tema

Al concluir este tema, podr:

Generar informes de antigedad de crditos del cliente y deudas del proveedor Crear cartas de reclamacin a clientes mediante el asistente de reclamaciones

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Finanzas: Resumen de la unidad

Ahora podr:

Crear planes de cuentas Supervisar proyectos y centros de beneficio Contabilizar asientos y documentos preliminares Utilizar las herramientas de contabilizacin Reconciliar internamente cuentas de mayor e interlocutores comerciales

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