Relatorio de Gestao Serpro 2011

RELATRIO DE GESTO 2011
Relatrio de Gesto 2011 Sumrio

PARTE A - INFORMAES GERAIS........................................................................................................4 1 RELATRIO DE GESTO INDIVIDUAL ...............................................................................................4 1.1 Documentos Normativos ................................................................................................................. 4 1.1.1 Lei de Criao e estabelecimento da Finalidade da Empresa.................................................4 1.1.2 Estatuto Social ........................................................................................................................ 4 1.1.3 Estrutura Orgnica................................................................................................................... 4 1.1.4 Delegao de Competncias...................................................................................................5 1.1.5 Tabela de Unidades Gestoras ................................................................................................5 1.1.6 Organograma ......................................................................................................................... 6 2 GESTO ORAMENTRIA - OBJETIVOS E METAS FISICAS E FINANCEIRAS E AES ADMINISTRATIVAS EM PROJETOS E ATIVIDADES................................................................................9 2.1 Responsabilidades Institucionais da Unidade ................................................................................9 2.1.1 Competncias Bsicas.............................................................................................................9 2.1.2 Componentes Estratgicos......................................................................................................9 2.2 Estratgia de Atuao .................................................................................................................. 10 2.2.1 Problemas.............................................................................................................................. 11 2.2.2 Metas estratgicas................................................................................................................. 12 2.2.3 Plano de Aes - Projetos Estratgicos................................................................................12 2.3 Programas de governo sob a responsabilidade da Unidade .......................................................17 2.3.1 Execuo Oramentria por programa de governo...............................................................17 2.3.2 Execuo Fsica das aes realizadas pela Unidade - No se aplica. .................................17 2.3.3 Aes do Plano Plurianual ....................................................................................................17 2.4 Desempenho Oramentrio/Financeiro.........................................................................................22 2.4.1 Programao Oramentria das Despesas No se aplica.................................................22 2.4.2 Programao de Despesas Correntes...................................................................................22 a) Programao de Despesas de Capital Investimentos .............................................................22 b) Quadro Resumo da Programao de Despesas e Reserva de Contingncia............................22 c) Quadro Movimentao Oramentria por Grupo de Despesa No se aplica...........................22 2.5 Execuo Oramentria dos Crditos recebidos por Movimentao No se aplica...................22 2.6 Execuo Oramentria dos Crditos originrios da Unidade.......................................................23 a) Despesas por Modalidade de Contratao - Empenhado/Liquidado ........................................23 b) Despesas de Capital por Grupo e Elemento de Despesa ..........................................................23 c) Despesas Correntes por Grupo e Elemento de Despesa ..........................................................24 2.7 Indicadores Institucionais............................................................................................................... 25 2.7.1 Anlise do Desempenho dos Indicadores .............................................................................25 3 PASSIVOS POR INSUFICINCIA DE CRDITOS OU RECURSOS No se aplica ...........................29 4 RESTOS A PAGAR DE EXERCCIOS ANTERIORES No se aplica................................................29 5 INFORMAES SOBRE OS RECURSOS HUMANOS ......................................................................30 5.1 Demonstrao da fora de trabalho disposio da Unidade .....................................................30 5.1.2 Situaes que reduzem a fora de trabalho da Unidade......................................................30 5.1.3 Quantificao dos cargos em comisso e das funes gratificadas - No se aplica.............31 5.1.4 Qualificao do quadro de pessoal por faixa etria...............................................................31 5.1.5 Qualificao do quadro de pessoal por escolaridade............................................................31 5.2 Composio do quadro de servidores Inativos e Pensionistas No se aplica............................31 5.3 Composio do quadro de estagirios...........................................................................................31 5.4 Demonstrao dos custos de pessoal da Unidade 2009-2011.....................................................32 5.5 Terceirizao de mo de obra empregada pela Unidade..............................................................33 5.5.1 Terceirizao de cargos e atividades do Plano de Cargos o rgo .....................................33 5.6 Contratos prestao de servios com locao de mo de obra ...................................................33 a) Servios de limpeza, higiene e vigilncia ostensiva........................................................................33
Relatrio de Gesto 2011

b) Servios apoio administrativo, manuteno e conservao de bens imveis, copa e cozinha, brigada de incndio, menor aprendiz..............................................................................................37 ............................................................................................................................................................ 42 5.7 Indicadores Gerenciais de Recursos Humanos ............................................................................42 6 DEMONSTRATIVO DE TRANSFERNCIAS ......................................................................................46 6.1 Caracterizao dos instrumentos de transferncias vigentes no exerccio...................................46 6.2 Resumo dos Instrumentos celebrados pela Unidade 2009, 2010 e 2011..................................46 6.3 Resumo dos instrumentos celebrados 2009,2010,2011................................................................47 6.4 Resumo dos instrumentos de transferncia que vigero em 2011 e exerccios seguintes...........47 6.5 Resumo da prestao de contas sobre transferncias concedidas.............................................47 6.6 Viso Geral da anlise das prestaes de contas ........................................................................48 7 REGISTRO SISTEMA SICONV E SIASG ...........................................................................................49 8. DECLARAO IRPF ........................................................................................................................... 50 9 ESTRUTURA DE CONTROLES INTERNOS DA UNIDADE ................................................................51 10 CRITRIOS DE SUSTENTABILIDADE ..............................................................................................53 11 GESTO DO PATRIMNIO IMOBILIRIO ........................................................................................54 11.1 Bens Imveis de Uso Especial de propriedade da Unio sob responsabilidade da Unidade .....54 11.2 Bens Imveis locados de terceiros..............................................................................................54 12 GESTO DE TECNOLOGIA .............................................................................................................. 55 13 CARTES DE PAGAMENTO DO GOVERNO FEDERAL ..................................................................55 14 RENNCIA TRIBUTRIA.................................................................................................................... 55 15 DETERMINAES E RECOMENDAES ORIUNDAS DO TCU......................................................56 16 RECOMENDAES DO RGO DE CONTROLE INTERNO ..........................................................65 PARTE B - INFORMAES CONTBEIS ..............................................................................................89 1 Demonstraes Contbeis Lei 6404/76 e Notas Explicativas........................................................89 2 Composio Acionria.................................................................................................................... 113 3 Posio da Unidade como investidora No se aplica..................................................................113 4 Parecer da Auditoria Independente sobre as Demonstraes Contbeis......................................114 PARTE C - CONTEDOS ESPECFICOS DA UNIDADE......................................................................116 1 REMUNERAO DOS ADMINISTRADORES................................................................................116 1.1 Remunerao Mensal do Conselho Diretor ...............................................................................116 1.2 Remunerao Mensal do Conselho Fiscal .................................................................................117 1.3 Remunerao Conselho: Exerccio 2009 a 2011 ........................................................................117 1.4 Remunerao Diretoria Exerccio 2009 a 2011 ..........................................................................118 1.5 Remunerao varivel dos administradores No se aplica......................................................118 2 PREVIDNCIA COMPLEMENTAR PATROCINADA .....................................................................118 a) Identificao da Entidade (Nome/Razo Social e CNPJ) .............................................................118 b) Demonstrativo anual ..................................................................................................................... 118 c) Informaes sobre Aes de Fiscalizao.....................................................................................138
Relatrio de Gesto 2011 PARTE A - INFORMAES GERAIS 1 RELATRIO DE GESTO INDIVIDUAL Poder rgo de Vinculao Cdigo do SIORG Nome completo da unidade e sigla CNPJ Cdigo na LOA Cdigo da UJ titular do relatrio Nome e cdigo no SIAFI Situao operacional Natureza jurdica Principal atividade econmica Funo de governo predominante Nome e cdigo no SIAFI Endereo completo da sede Executivo Ministrio da Fazenda 000090 Servio Federal (SERPRO) 33.683.111/0001-07 25207 Gesto: 17205 Servio Federal de Processamento de Dados - UG Executora 25207 - Servio Federal de Processamento de Dados Em funcionamento. 201-1 Empresa Pblica 126 - Tecnologia da Informao 23 - Tecnologia e Servio 25207 - Servio Federal de Processamento de Dados Setor de Grandes reas Norte Quadra 601, Mdulo V, Braslia-DF, CEP 70836-900, (61)2021-8000 Fax (61)2021-8531. Revista Tema de Processamento de Dados
Endereo da pgina institucional na Internet www.serpro.gov.br Publicao Institucional 1.1 Documentos Normativos
1.1.1 Lei de Criao e estabelecimento da Finalidade da Empresa.
As competncias legais e finalidades do SERPRO foram estabelecidas por meio da Lei N 4.516, de 1 dezembro de 1964, modificada pela Lei N 5.615, de 13 de outubro de 1970, pela Lei N 9.649.de 27 de maio de 1998, e pela Lei N 12.249 de 11.06.2010. 1.1.2 Estatuto Social Decreto N 6.791 de 10 de maro de 2009, publicado em 13.03.2009.
1.1.3 Estrutura Orgnica
O SINOR WEB - Sistema de Informaes Normativas, contm o arquivamento eletrnico de todos os documentos e informaes que podem ser consultados com facilidade a qualquer tempo e compartilhado com os empregados.
a) Documentos adequao estrutura 2011
- Resoluo - OE 013/2011 de 31/08/2011 Adequar, de acordo com o determinado na Deliberao DE002/2011, aprovada em 01 de agosto de 2011, a Estrutura Orgnica do SERPRO. - Resoluo - OE 011/2011 de 01/08/2011 Adequar, de acordo com o determinado na Deliberao DE-
Relatrio de Gesto 2011 001/2011, aprovada em 26 de maio de 2011, a Estrutura Orgnica do SERPRO. - Resoluo - OE 009/2011 de 01/06/2011 Adequar, de acordo com o determinado na Deliberao DE-001/2011, aprovada em 26 de maio de 2011, com vigncia a partir de 01 de junho de 2011, a Estrutura Orgnica do SERPRO. - Resoluo - OE 16A/2010 de 01/07/2010 Adequar de acordo com a Deliberao DE 002/2010, aprovada em 24.06.2010, a Estrutura Orgnica do Servio Federal de processamento de Dados.
1.1.4 Delegao de Competncias
Resoluo DE 003/2010 de 01/02/2010 a 31/01/2012 Delegao Direta de Poderes a Titulares de Cargos de Direo e Chefia. Resoluo - DE-006/2011 de 27/05/2011 Descrio das Atribuies e Competncias das Diretorias Funcionais.
1.1.5 Tabela de Unidades Gestoras
Cdigo 803010 803011 803012 803013 803014 803020 803021 803022 803023 803024 803025 803030 803031 803032 803040 803041 803042 803044 803050 803051 803060 803070 803071 803080 803081 803082 803083 803084 803085 803086 803088 803090 803100 803400 806001 806030 808001 808010 808011 808016 808018 Unidades Gestoras utilizadas no SIAFI Nome SERPRO - REGIONAL BRASILIA SERPRO - ESCRITORIO DE GOIANIA - GO SERPRO - ESCRITORIO DE CUIABA - MT SERPRO - ESCRITORIO DE CAMPO GRANDE - MS SERPRO - ESCRITORIO DE PALMAS - TO SERPRO - REGIONAL BELEM SERPRO - ESCRITORIO DE MANAUS - AM SERPRO - ESCRITORIO DE RIO BRANCO - AC SERPRO - ESCRITORIO DE MACAPA - AP SERPRO - ESCRITORIO DE BOA VISTA - RR SERPRO - ESCRITORIO DE PORTO VELHO - RO SERPRO - REGIONAL FORTALEZA SERPRO - ESCRITORIO DE SAO LUIS - MA SERPRO - ESCRITORIO DE TERESINA - PI SERPRO - REGIONAL RECIFE SERPRO - ESCRITORIO DE NATAL/RN SERPRO - ESCRITORIO DE MACEIO - AL SERPRO - ESCRITORIO DE JOAO PESSOA - PB SERPRO - REGIONAL SALVADOR SERPRO - ESCRITORIO DE ARACAJU SE SERPRO - REGIONAL BELO HORIZONTE SERPRO - REGIONAL RIO DE JANEIRO SERPRO - ESCRITORIO DE VITORIA SERPRO - REGIONAL SAO PAULO SERPRO- ATENDIMENTO ESCRITORIO DE SANTOS/SP ESCRITORIO RIBEIRAO PRETO SERPRO- ATENDIMENTO.ESCRITORIO S.J.RIO PRETO/SP SERPRO- ATENDIMENTO ESCRITORIO DE BAURU/SP SERPRO- ATEND.ESCRITORIO PRES.PRUDENTE/SP SERPRO- ATENDIMENTO ESCRITORIO DE CAMPINAS/SP SERPRO- ATENDIMENTO ESCRITORIO TAUBATE - SP SERPRO - REGIONAL CURITIBA SERPRO - REGIONAL PORTO ALEGRE SERPRO- REGIONAL FLORIANOPOLIS SERPRO- SEDE - DEPARTAMENTO FINANCEIRO SERPRO - SEDE DEPARTAMENTO GESTO CONTBIL ADMINISTRACAO TRIBUTARIA ADMINISTRACAO FINANCEIRA SUNAF ADMINISTRACADO FEDERAL - SUNMP SERVICOS ESPECIAIS - SUNSE

Cdigo 808024 808027 808028 808029 808030 808031 808032 808117 808118 808119 808120 808122 808127 808130 808132 808133 808134 808210 808211 808212 808213 808214 808215 808217 808220 808221 808223 808225 808229 808240 808246 808248 808249 809007 809901 Unidades Gestoras utilizadas no SIAFI Nome SUPERINT.DE NEGOCIOS SISTEMAS CORPORATIVOS - SUPSC SUPERINT.DE RELAC.COM CLIENTES-NEGOC.ESTRATEG - SUNNE SUPERINT.DE DESENVOLVIMENTO - SUPDE ADMINISTRAO TRIBUTRIA E COMRCIO EXTERIOR - SUNAC SUPERINT.DE RELAC. C/ CLIENTES SISTEMA.FAZEND. E JUDICIAIS-SUNFJ SUPERINTENDNCIA DE SUPORTE TECNOLOGIA SUPST COORDENACAO DE RELACIONAMENTO COM CLIENTES GERENCIA DE SERVICOS - SUPGS SUPERINTENDENCIA DE GESTAO DE PESSOAS - SUPGP SUPERINTENDENCIA DE GESTAO FINANCEIRA - SUPGF SUPERINTENDENCIA DE GESTAO LOGISTICA - SUPGL SUP. DE GESTAO DAS AQUISICOES E CONTRATOS - SUPGA SUP. DE PRODUTOS E SERVICOS - CENTRO DE DADOS - SUPCD COORD. DE GESTO DE CONTRATOS DE OPERACOES - COOGC SUPERINTENDENCIA DE OPERAES SUPOP SUPERINTENDENCIA DE SUPORTE E INFRA DE TIC COORDENACAO DE GEST.DA SEGURANCA DA INFORMACA - COGSI DIRETORIA - DIRET AUDITORIA - AUDIG CONSULTORIA JURIDICA - COJUR UNIDADES DE APOIO A ALTA ADMINISTRACAO GERENCIAMENTO EMPRESARIAL - SUPCO GESTAO EMPRESARIAL - INFORM. DE NEGOCIOS - SUPGE COORDENAO ESTRATGICA DE RECONOLOGIA- CETEC COORDENAO ESTRATGICA DE COMUNICAO SOCIAL- CECOM COORDENACAO ESTRATGIA DE REL.INSTITUIONAIS - CERIN COORDENACAO ESTRATGICA DE INCLUSAO DIGITAL - CEIDI COORDEN.ESTRAT.DE RESPONS.SOCIAL E CIDADANIA - CEREC COORDEN.ESCRITORIO ESTRATEGICO DE PROJETOS - COEEP UNIVERSIDADE CORPORATIVA UNISE COORDENAO ESTRATEGICA SOFTWARE LIVRE-CESOL CORDENAO DE SOLUO CORPORATIVA DE COM. E COLABORAA-COSCC SUPERINTENDENCIA DE INT DE DADOS E PROCESSOS SUNIT ADMINISTRAAO DE RECURSOS - PSE DIVISO DE OPRAMENTO EMPRESARIAL
1.1.6 Organograma Para desenvolver suas atividades, o Serpro est estruturado organizacionalmente em sete Diretorias, dentre eles, o Diretor-Presidente, o Diretor-Superintendente, que o substitui quando de seus impedimentos legais e eventuais, conforme estabelece o inciso I do art. 12 do Estatuto Social do Serpro, aprovado pelo Decreto no 6.791, de 10 de maro de 2010, e os Diretores de Relacionamento com Cliente, de Operaes, de Administrao, de Gesto Empresarial e de Desenvolvimento.
Por intermdio da Deliberao DE 002/2011, de 04 de agosto de 2011, o Conselho Diretor, na forma prevista no inciso XII do art. 7o do Estatuto Social do Serpro, aprovou a rea de atuao dos Diretores, bem como os rgos a eles vinculados. A Auditoria-Geral tem como misso assessorar a Alta Administrao no desempenho de suas funes, fornecendo-lhe relatrios com informaes resultantes de anlises que subsidiam a avaliao do desempenho dos controles internos do Serpro. A Consultoria Jurdica presta atendimento Consultivo, Judicial e Estratgico para a Direo da Empresa, garantindo segurana tomada de deciso. As Unidades de Relacionamento com Clientes tm como objetivo captar, tratar e tornar disponveis informaes que apoiem o Governo Federal de forma integrada, com o desenvolvimento de solues baseadas nas mais modernas ferramentas de TIC. As Unidades de Desenvolvimento objetivam a racionalizao e melhor aproveitamento dos recursos de

desenvolvimento de sistemas, focando na busca por maior produtividade das equipes e maior qualidade dos produtos entregues aos clientes, alm de proverem suporte, alinhar, integrar e otimizar as tecnologias e processos relacionados ao desenvolvimento. As Unidades de Operaes tm como objetivo o fornecimento da infraestrutura tecnolgica, envolvendo hospedagem de aplicaes, servidores, armazenamento de dados, gerenciamento e administrao de aplicaes e servios, redes virtuais privadas, locais e corporativas, convergncia de dados, voz e vdeo, gerenciamento e administrao de servios, dentre outros, com elevados nveis de qualidade, segurana e competitividade. As Unidades de Gesto Empresarial tm como objetivo realizar a gesto econmico- financeira, de modo a garantir a capacidade de investimento, transparncia e sustentabilidade, gerando informaes de gesto empresarial estruturadas, necessrias ao processo decisrio da Empresa. As Unidades de Administrao tm como objetivo o desenvolvimento das pessoas, propiciando condies de evoluo funcional, valorizao, bem-estar e qualidade de vida, a adequao e a manuteno do ambiente fsico da empresa e de todos os objetos que o compem, o gerenciamento e normatizao do processo de contratao de bens e servios de qualquer natureza, e ainda a coordenao e articulao de aes de Responsabilidade Social e Cidadania, internas e externas. Para fomentar, gerir, formular, coordenar e executar diretrizes relacionadas a assuntos corporativos estratgicos, essa gesto estabeleceu o tratamento diferenciado de alguns temas atravs das Coordenaes Estratgicas que tem objetivo dar maior flexibilidade para o atendimento aos programas e projetos de governo, bem como reforar o papel do Serpro na prestao dos servios com agilidade e qualidade. Ao Conselho Diretor compete fixar a poltica e diretrizes bsicas do Serpro; aprovar o plano diretor plurianual; autorizar o Diretor-Presidente a delegar poderes a titulares de cargos de direo ou chefia para movimentao de fundos e a constituir mandatrios, por prazo certo, para o mesmo fim; deliberar sobre as propostas oramentrias; manifestar-se sobre os balanos patrimoniais e demonstraes financeiras para posterior encaminhamento ao Ministro de Estado da Fazenda, com fins de aprovao; e, por fim, deliberar sobre a criao de reservas de lucros. Compete ainda, pronunciar-se, previamente deciso do Ministro de Estado da Fazenda, sobre ciso, fuso ou incorporao do Serpro; deliberar, previamente ao encaminhamento para apreciao do mesmo Ministro, sobre o regulamento de licitao, o regulamento de pessoal, o quadro de pessoal, o plano de cargos e salrios, os benefcios, vantagens e quaisquer outras parcelas que componham a retribuio dos empregados e alterao estatutria; e aprovar a escolha do Chefe da Auditoria, por indicao do Diretor-Presidente, alm de manifestar-se previamente ao processo de contratao de auditores externos. Autorizar a aquisio, a alienao e a onerao de bens imveis, aprovar a criao, na estrutura da Empresa, de unidades vinculadas diretamente Diretoria, definir, mediante proposta do Diretor-Presidente, as reas de atuao dos Diretores, bem como as respectivas competncias, decidir sobre as contrataes, por prazo determinado, de pessoal tcnico especializado, decidir sobre os assuntos que lhe forem submetidos pelo Diretor- Presidente, disciplinar a concesso de frias aos membros da Diretoria, definir a participao dos empregados nos lucros ou resultados e dirimir dvidas emergentes de eventuais omisses do Estatuto. O Conselho Diretor composto por quatro membros indicados pelo Ministro de Estado da Fazenda, dentre eles o Presidente do Conselho e seu substituto, pelo Diretor-Presidente do Serpro e por um representante indicado pelo Ministro de Estado do Planejamento, Oramento e Gesto, com mandato de trs anos, renovvel por igual perodo. Ao Conselho Fiscal compete, como representante da Unio, fiscalizar, denunciando erros e sugerindo providncias, a ao dos administradores no cumprimento de suas obrigaes legais e estatutrias. Tambm deve examinar as demonstraes financeiras, inclusive Relatrio de Administrao, emitindo pareceres sobre as demonstraes contbeis, as alteraes de capital social, os planos de investimentos ou o oramento de capital, a destinao de resultados, transformao, incorporao, fuso ou ciso da Empresa ou sobre outros assuntos que forem submetidos pelo Conselho Diretor ou Diretoria. Cabe-lhe, ainda, acompanhar a execuo patrimonial, financeira e oramentria, bem como solicitar e analisar documentos. O Conselho composto por trs membros titulares e pelos respectivos suplentes, designados pelo Ministro de Estado da Fazenda e, ainda, por um Secretrio designado pela Empresa, tendo mandato de um ano, renovvel por igual perodo. Para melhor visualizao da estrutura organizacional do SERPRO, apresenta-se a seguir o seu organograma:
Relatrio de Gesto 2011 2 GESTO ORAMENTRIA - OBJETIVOS E METAS FISICAS E FINANCEIRAS E AES ADMINISTRATIVAS EM PROJETOS E ATIVIDADES. 2.1 Responsabilidades Institucionais da Unidade
O Perfil Empresarial e a trajetria do SERPRO relacionam-se estreitamente com a histria da Informtica brasileira. Ao longo de seus 47 anos de existncia, a empresa cumpre seu objetivo de modernizar e dar agilidade a setores estratgicos da Administrao Pblica Federal. De acordo com o estabelecido no Art. 3 do seu Estatuto Social, so finalidades do SERPRO: I - atender prioritariamente, com exclusividade, aos rgos do Ministrio da Fazenda; II - aplicar as disponibilidades de sua capacidade tcnica e operacional na execuo dos servios de sua especialidade que venham a ser convencionados com outros rgos e entidades da administrao pblica federal, estadual e municipal, mediante contratao; III - viabilizar solues no campo da modernizao e do apoio tomada de deciso, no mbito da administrao pblica; IV - atuar no sentido de racionalizar e simplificar as atividades atinentes tecnologia da informao no setor pblico; e V - incentivar o desenvolvimento do setor de informtica pblica, de acordo com as diretrizes definidas pelo Governo Federal. Considerando tais finalidades, o SERPRO define os seus Componentes Estratgicos, fundamentando sua atuao e visando oferecer aos clientes solues de Tecnologia da Informao e Comunicaes TIC que lhes permitam a concentrao nas suas atividades principais sustentadas por sistemas de informaes necessrios s suas operaes.
2.1.1 Competncias Bsicas

O SERPRO Servio Federal de Processamento de Dados uma empresa pblica vinculada ao Ministrio da Fazenda, criada pela Lei n 4.516, de 01/12/1964, regida, atualmente, pela Lei n 5.615, de 13/10/1970, e regulamentada pelo Decreto n 6.791 de 10 de maro de 2009. Com atuao em todo o territrio nacional, mantm-se com receitas provenientes de contratos de prestaes de servios, realizados junto ao seu segmento de mercado e, at Dezembro/2003, de transferncias do Oramento Geral da Unio OGU. A partir de 2004, estas transferncias foram extintas, passando o SERPRO a integrar o Programa de Dispndios Globais PDG. O SERPRO desenvolve solues em tecnologia da informao e comunicao voltadas s finanas pblicas e s aes estruturadoras e integradoras relacionadas gesto do Estado. Adicionalmente a essa atuao essencial, vem ampliando o seu papel no contexto da responsabilidade pblica e social e auxiliando na formulao dos padres de acessibilidade, propondo-se a ser o seu guardio, de modo a contribuir no direcionamento da incluso social e digital.
2.1.2 Componentes Estratgicos

Viso Misso Lder em solues de Tecnologia da Informao e Comunicaes para Prover e integrar solues em Tecnologia da Informao e realizao das Polticas Pblicas do Governo Federal. Comunicaes para o xito da gesto e da governana do Estado, em benefcio da sociedade. Negcio Produtos e Servios Sistemas de Informao; Servios de Tecnologia da Informao e Tecnologia da Informao e Comunicaes. Integrao de Solues; Consultoria e Informaes; Gesto de TIC dos Sistemas Estruturadores do Governo Federal. Fora Motriz Fatores crticos Produtividade e eficincia; Disponibilidade e utilidade; Domnio Capacidade de inovar e realizar. tecnolgico. Premissas Valores Conquistar reconhecimento de Clientes, Estado e Sociedade; Prestar servios com pontualidade, inovao, qualidade e segurana; Confiana e credibilidade; Compromisso com resultados; Empregar solues inovadoras com tecnologia adequada; Desenvolver Confidencialidade e segurana das informaes; Respeito s solues de tecnologia da informao de forma cooperada; Orientar a pessoas; Responsabilidade social e cidadania; Integridade gesto para resultados que assegurem a sustentabilidade; Praticar profissional e pessoal; Orgulho de trabalhar no SERPRO; Gosto gesto integrada e participativa; Manter os empregados por desafios; Equidade de gnero e raa; Competncia tcnica. comprometidos e motivados; Atuar com tica e responsabilidade cidad.
Relatrio de Gesto 2011 2.2 Estratgia de Atuao A estratgia de atuao do SERPRO definida por meio do planejamento estratgico da empresa. Nesse processo so definidos os componentes estratgicos, que orientam os trabalhos da empresa, para atender s necessidades de seus clientes, conselheiros, Estado e sociedade brasileira, no mbito da tecnologia da informao e comunicao. Em 2011 o SERPRO aprimorou o processo de planejamento estratgico, denominado Gerir ciclo estratgico corporativo. Foi inspirado na metodologia de Planejamento Estratgico Situacional (PES), do chileno Carlos Matus, que tem foco em problemas e no envolvimento de toda a organizao na construo das respectivas solues. O aprimoramento do ciclo teve como propsito aumentar a integrao com o processo de gerenciamento de projetos, normatizar a gesto estratgica e aumentar a automao. O Ciclo Estratgico organizado em duas fases: Formulao da estratgia; Monitoramento e controle da estratgia. Cada uma possui um conjunto de atividades que geram produtos para atingir seu objetivo. O quadro a seguir apresenta essas fases com respectivas atividades e produtos.
Fase Formulao da estratgia Atividades Definir Componentes Estratgicos Identificar Objetivos Estratgicos Definir Solues Divulgar Estratgia Produtos Componentes estratgicos Problemas estratgicos Projetos estratgicos
Preparar Monitoramento e Controle da Estratgia Descrio dos atributos dos indicadores Desdobrar Estratgia Planos setoriais Monitoramento e Executar Ciclo de Monitoramento e Controle da Relatrio de monitoramento e controle da controle da estratgia Estratgia estratgia Controlar Estratgia Oficina de controle Encerrar Ciclo Estratgico
Na fase de Formulao da estratgia so definidos ou revisados os componentes estratgicos, como viso, misso, valores. Em seguida os problemas estratgicos so identificados e descritos, com suas causas e respectivas consequncias. As causas fundamentais, ns crticos, servem como centros prticos de ao e de construo dos focos de resultados. Esses ltimos representam o estado desejado, quando da soluo do problema. Aps escolha do n crtico e foco de resultado so definidas as metas e indicadores que sero usados para medir desempenho. Ainda na fase de Formulao da estratgia so definidos os projetos estratgicos, que realizam as metas definidas. Essa atividade contempla um perodo de coleta de propostas de projeto junto a todo o corpo funcional da empresa e o alinhamento das propostas e projetos correntes com os problemas e metas. Uma lista analisada encaminhada para aprovao pelo corpo diretor da empresa. A fase Monitoramento e controle da estratgia inicia-se com a especificao de indicadores, onde so detalhados os atributos de frmula, fonte de dados, procedimento de coleta, entre outros. Em paralelo a essa atividade so realizados os planos setoriais, que desdobram os elementos estratgicos, como metas e projetos. Aps a atividade de preparao iniciam-se os ciclos de monitoramento e controle da estratgia, onde participam os responsveis pelo problema, metas e projetos estratgicos. Os ciclos ocorrem a cada dois meses e so apoiados pela ferramenta informatizada Controle, Acompanhamento e Avaliao de Resultados (e-CAR). O objetivo do ciclo acompanhar o andamento dos projetos, o desempenho das metas e verificar se esto na direo estabelecida pelos problemas estratgicos. Ao final de cada monitoramento so realizadas oficinas de controle para analisar os resultados coletados e deliberar sobre mudanas no plano, aes corretivas e preventivas. No ltimo monitoramento e controle ocorre o encerramento do ciclo estratgico do ano. Com base nessa metodologia, o planejamento estratgico do SERPRO passa a ser representado pelos seguintes elementos: Componentes Estratgicos (conforme item 2.1.2)
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Relatrio de Gesto 2011 Problemas Metas estratgicas Projetos estratgicos Os Componentes estratgicos representam a viso, a misso, o negcio, os produtos e servios, a fora motriz, os fatores crticos, as premissas e valores do SERPRO, conforme apresentado no item 2.2.1 deste documento. Eles fornecem as diretrizes que norteiam as metas, projetos e aes da empresa, levando ao cumprimento de sua misso. Nos prximos tpicos sero apresentados: os problemas, as metas e os projetos estratgicos gerados para o exerccio de 2011.

2.2.1 Problemas O problema um elemento fundamental no planejamento estratgico situacional. Pode ser definido como um comportamento indesejvel ou resultado final que necessite de correo em vista dos objetivos da organizao. A rvore de problema contm os atributos que descreve: nome, causas e consequncias. A partir desses elementos so identificados os ns crticos e focos de resultados. Esses servem para relacionar com o plano de trabalho da empresa, onde os projetos buscam desatar os ns crticos que causam o problema, cujos resultados so controlados pelos focos de resultados. Assim, quando um projeto atinge o foco de resultado, isso significa que um problema foi resolvido. No Ciclo Estratgico 2011 os problemas foram identificados e selecionados na fase de Formulao da estratgia, com a participao da diretoria, coordenaes estratgicas, unidades organizacionais e rgos de assessoramento. Foram selecionados 7 problemas, que esto descritos nos quadros a seguir:
Problema 1 Dimenso Cliente e Governo Problema Foco de resultados Ns crticos (principais causas) Gesto de Servios Alinhada ao Negcio Permitir acompanhamento, cumprimento e comprovao dos Nveis de Servios acordados Gesto integrada de servios ainda em implantao
Problema 2 - Dimenso Sociedade Problema Foco de resultados Ns crticos (principais causas) Problema Foco de resultados Ns crticos (principais causas) Problema Foco de resultados Ns crticos (principais causas)
Problema Foco de resultados Ns crticos (principais causas)
Necessidade de ampliar o alcance das solues de governo eletrnico a todas as camadas da sociedade Serpro oferecer solues de governo eletrnico que atendam sociedade Atuao pouco proativa na construo de solues de governo eletrnico que atendam a todas as camadas da sociedade Necessidade de ampliar a atuao proativa em segurana da informao Contnua reduo da vulnerabilidade da empresa e do cliente Segurana no plenamente integrada
Problema 3 Dimenso Processo
Problema 4 Dimenso Tecnologia Dificuldade de Gesto do Ciclo de Vida de Tecnologia Atualizao de softwares, conforme o processo de gesto do ciclo de vida de tecnologia Internalizao incompleta do ciclo de vida tecnolgico
Problema 5 Dimenso Pessoas

Necessidade de ampliar a identidade dos gestores e empregados com o papel de uma empresa pblica Empregado e gestor pblico comprometido com o papel da empresa pblica Inadequao do processo de captao, integrao e desenvolvimento de pessoas relativo ao tema gesto pblica
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Problema 6 Dimenso Recursos Problema Foco de resultados Ns crticos (principais causas) Aumentar a produtividade no desenvolvimento de software Incrementar a produtividade no desenvolvimento das solues tecnolgicas Ferramental pouco integrado e pouco influenciado por um ciclo de modernizao de processos corporativos; Necessidade de maior qualidade nas informaes de gesto do desenvolvimento; Ferramentas de gesto no integradas e inadequadas; Qualificao tcnica dos desenvolvedores desequilibrada Atendimento aos sistemas prioritrios Permitir a entrega dos projetos prioritrios, considerando o prazo acordado com as partes interessadas Unidades Organizacionais precisam ampliar a aplicao do gerenciamento de projetos, com observao em seus cronogramas e necessidades
Problema 7 Dimenso Cliente e Governo Problema Foco de resultados Ns crticos (principais causas)
2.2.2 Metas estratgicas
Na definio de suas metas estratgicas, o SERPRO vem buscando atender as seguintes premissas: utilidade: representar o que estratgico e til para a tomada de deciso; conformidade: atender ao que solicitado pelos rgos de controle; 3) mensurabilidade: capacidade de medir e monitorar o indicador. Da mesma forma que as estratgias se modificam de um ano para outro, ou mesmo dentro de um mesmo ano as chamadas estratgias emergentes o conjunto de metas corporativas tambm se altera. Se isso no acontecesse, a empresa correria o risco de perseguir metas divergentes de sua realidade. Alm disso, a empresa busca aprender com a execuo de seu planejamento. Esse aprendizado pode levar a reflexo, onde a reviso de suas metas torna-se necessria. O SERPRO busca garantir um conjunto mnimo e estvel de indicadores, num processo contnuo de gesto e coleta sistematizada, de modo a permitir a anlise histrica e evolutiva da empresa pela sociedade, governo e rgos de controle. Esses podem estar ou no includos no plano estratgico da empresa. Quando no, so acompanhados pelos processos organizacionais, em nvel ttico ou operacional. Foram definidos 14 indicadores para 2011, agrupados por problema e dimenso, conforme item 2.6.3 deste documento. Cada indicador foi especificado com um conjunto de propriedades que o caracterizam e reduzem a ambiguidade entre seus usurios. O tpico 2.6.4 apresenta algumas dessas propriedades. Do conjunto apresentado, quatro so remanescentes do exerccio de 2010, podendo ter alguma evoluo na frmula ou procedimento de coleta. So eles: Evoluo da produtividade mdia do desenvolvimento na linguagem Java, Evoluo da produtividade mdia do desenvolvimento na linguagem Natural, % de projetos com cumprimento de prazo adequado, e % de projetos com aderncia adequada ao PGPS.
1) 2)
2.2.3 Plano de Aes - Projetos Estratgicos
Os projetos estratgicos representam o plano de ao da empresa para alcanar suas metas e, por sua vez, cumprir com seu direcionamento estratgico. Ao todo foram selecionados 27 projetos, cuja lista apresentada a seguir com o nome, objetivo e situao em 31/12/2011.
Contextualizar e Modelar o Processo de Segurana do SERPRO Objetivo Situao Objetivo Contextualizar e modelar o processo de segurana do SERPRO. Concludo, em 31/01/2012. Elaborar e implantar a primeira fase do modelo de Gerenciamento Integrado de Servios, no ambiente produtivo do SERPRO. Este projeto contemplar a definio do modelo de Gerenciamento Integrado de
GIS - Gerenciamento Integrado de Servios do SERPRO
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Servios, a reviso dos processos atuais do Processo SERPRO de Gerenciamento de Servios (PSGS), reimplantao dos processos revisados do PSGS como PSGIS alinhados ao modelo GIS, implantao dos novos processos de capacidade, disponibilidade e nveis de servios, estruturao da rea responsvel pelo Gerenciamento Integrado de Servios. O Gerenciamento Integrado de Servios um processo que proporciona a gesto de demandas por recursos de infraestrutura ou servios de TIC, desde a sua internalizao pela URC at a entrega do servio ao cliente, a partir da qual so estabelecidas aes para atuao proativa na gesto do ciclo de vida deste servio contratado, garantindo a conformidade com os nveis de servio estabelecidos. Situao Objetivo Em andamento. Previso de trmino: 31/12/2012. Selecionar e internalizar uma soluo integrada de gesto do ciclo de vida do desenvolvimento, com objetivo de promover melhorias na execuo e gesto dos projetos de software, tais como: Aumento da produtividade na gesto de projetos de software; Melhoria na qualidade dos produtos de software; Melhoria da gesto dos produtos de software; Maior gesto dos recursos envolvidos no desenvolvimento de software; Melhor Acompanhamento e gesto da conformidade com o processo de desenvolvimento de software e; Visibilidade alta liderana do andamento dos projetos em desenvolvimento e da capacidade de desenvolvimento disponvel. Em andamento. Previso de trmino: 24/05/2013. Estabelecer uma estrutura de governana de TI que venha reforar o alinhamento estratgico da TI aos direcionamentos da organizao e aprimorar os processos de modo a melhorar seus desempenhos e alcance dos objetivos, alm de compor informaes de subsdio s decises da Coordenao de Tecnologia e da alta direo nos assuntos afetos tecnologia. Em andamento. Previso de trmino: 30/06/2012. Ampliar a identidade dos gestores e empregados com o papel da empresa pblica, adequando os processos de captao, integrao e desenvolvimento de pessoas relativo ao tema Gesto Pblica. Concludo, em 31/12/2011. Proporcionar uma arquitetura de monitorao integrada de servios de TIC (Tecnologia da Informao e Comunicao) baseada em solues livres, aderentes a processos vinculados a padres abertos, com o propsito de garantir a produo dos servios conforme contratos e acordo de nveis de servios estabelecidos com os Clientes. Em andamento. Previso de trmino: 30/06/2012. Definir medies corporativas da segurana da informao, que consiste no estabelecimento, coleta e anlise de indicadores de segurana da informao. Concludo em 30/12/2011. O projeto objetiva disponibilizar os servios de Governo Itinerante nos telecentros, a fim de tornar os servios do Governo Eletrnico mais acessveis s camadas menos favorecidas. Em andamento. Previso de trmino: 31/07/2012. um conjunto de produtos de tecnologia assistiva, tem como objetivo viabilizar o acesso das pessoas aos direitos, bens e servios, independente das suas capacidades fsicas, motoras, perceptivas e condies culturais e sociais, eliminando as barreiras arquitetnicas e tecnolgicas, atendendo Poltica Nacional para integrao da pessoa portadora de deficincia, conforme previsto no Programa SERPRO de Responsabilidade Social e Cidadania, no eixo Acessibilidade. Em andamento. Previso de trmino: 03/04/2012. Modernizao das Ferramentas de Desenvolvimento
Situao Objetivo
Governana de Tecnologia da Informao
Situao Objetivo Situao Objetivo
Construo da identidade dos gestores e empregados com o papel da empresa pblica
FAROL - Monitorao Integrada de Servios
Situao Objetivo Situao Objetivo Situao Projeto Sabi Objetivo
Medio corporativa da segurana da informao
E-Gov nos Telecentros
Situao
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Escritrio de Mtricas em Pontos de Funo da Superintendncia de Desenvolvimento (Escritrio de Contagem de Pontos de Funo) Objetivo Implantar o Escritrio de Mtricas em PF na SUPDE/SERPRO objetivando garantir a efetividades das estimativas de tamanho dos projetos de software a serem desenvolvidos pela SUPDE (Superintendncia de Desenvolvimento). Em andamento. Previso de trmino: 02/04/2012. O projeto tem por objetivo prover ao SERPRO um modelo de Gesto de Identidade e Acesso, contemplando as funes de Autenticao, Autorizao, Auditoria e Federao de Identidades. Em andamento. Previso de trmino: 01/02/2012. Implementar a soluo e a automao do Processo de Gerenciamento de Identidades no SERPRO Concludo, em 28/02/2011. Celebrao de convnio especfico para o desenvolvimento de programa de cooperao tcnico cientfica por meio da realizao de engenharia reversa e correes / aprimoramentos no Sistema de Gerenciamento de Certificados do SERPRO (SGCS) em sua verso online, com fundamento no Acordo de Cooperao Tcnica RG 41.643/2008, assinado pelo SERPRO e pela Universidade Federal de Santa Catarina - UFSC. Concluda, em 18/03/2011. Estabelecer a estrutura de funcionamento da SUPGS (Superintendncia de Produtos e Servios - Gerncia de Servios) e demais reas de operaes para suporte ao uso do processo de gesto de continuidade de negcios. Em andamento. Previso de trmino: 30/06/2012. Segmentar a rede interna do SERPRO em redes logicamente isoladas de modo a atender aos perfis de usurios definidos por segmento. Essa estrutura oferecer nveis de segurana de acordo com o tipo de trabalho executado por cada perfil de usurio em cada rede, garantindo segurana, auditabilidade e rastreabilidade. Em andamento. Previso de trmino: 31/12/2012. Instituir atividades e melhores prticas de segurana no desenvolvimento, em todas as fases de engenharia do(s) processo(s) corporativos relacionados ao(s) ciclo(s) de vida de desenvolvimento de um produto de software. Em andamento. Previso de trmino: 30/06/2012. Consolidar os servidores e servios produzidos nos Data Centers administrados pela SUPCD (Superintendncia de Produtos e Servios Centro de Dados) e servidores e servios administrados pela SUPOP (Superintendncia de Operaes), utilizando a soluo de Virtualizao homologada para o SERPRO. Em andamento. Previso de trmino: 30/06/2012. Definir estratgia, arquitetura e processos visando a contratao e implementao da infraestrutura que possibilite a continuidade de negcios. Em andamento. Previso de trmino: 28/09/2012. O SIMRAV Sistema de Monitoramento e Registro Automtico de Veculos visa servir aos rgos executivos de trnsito como instrumento para preveno, fiscalizao e represso ao furto e roubo de veculos e cargas. Possibilitar a obteno dos dados de veculos e de seus proprietrios, registrar em nvel nacional as transaes e troca de informaes e garantir a integrao das entidades envolvidas, criando condies para diminuir as
Situao Objetivo Situao Objetivo Situao Objetivo
Gesto de Identidade e Acesso
Implementao de Soluo de Gerenciamento de Identidades
Readequar soluo de Autoridade Certificadora
Implementao do processo de gesto da continuidade de negcios
Projeto de segmentao da rede interna
Situao Objetivo
Ciclo de Desenvolvimento Seguro
Situao Objetivo
Consolidao dos servidores e servios na produo, utilizando a virtualizao
Gesto de Continuidade de Negcios
Sistema integrado do monitoramento e registro automtico de veculos - SIMRAV
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ocorrncias de roubo e furto de veculos. Fornece dados que subsidiam o DENATRAN na sua misso de regulamentar e garantir a segurana no trnsito. Situao Objetivo Em andamento. Previso de trmino: 04/07/2012. Construir um novo sistema Contas a Pagar e a Receber - CPR, bem como reconstruir e adaptar os mdulos e submdulos de sistemas que contribuem para a composio das funcionalidades do complexo SIAFI (referente a primeira fase do Plano Global de Projeto do Novo SIAFI - CPR), que so por ele requeridos. Nesse grupo esto os sistemas: SENHA, COMUNICA, Submisso Batch (BT), MENSAGENS, DOCUMENTOS e TABELAS. Em razo da estratgia de garantir a convivncia da nova soluo, em plataforma avanada, com a aplicao atualmente em produo no mainframe, faz parte desse escopo a adequao de funcionalidades e criao de novas funcionalidades no SIAFI Operacional. Em andamento. Previso de trmino: 04/12/2012. Fornecer ao Governo Federal, por intermdio da Secretaria do Tesouro Nacional, evoluo da Soluo denominada SICGOV - Sistema de Custos do Governo Federal, atravs da incluso dos Documentos e dos Contas-Corrente Contbeis do SIAFI - SISTEMA INTEGRADO DE ADMINISTRAO FINANCEIRA DO GOVERNO FEDERAL. Adicionalmente sero includas as Tabelas de Credores, Plano Interno e Centro de Custos. Em andamento. Previso de trmino: 05/03/2012. Agilizar o andamento processual na RFB (Receita Federal do Brasil), CARF (Conselho Administrativo de Recursos Fiscais) e PGFN (Procuradoria Geral da Fazenda Nacional). O objetivo central a transformao dos processos administrativos em processos digitais e o controle dos processos tipo papel, com o gerenciamento do seu fluxo de trabalho, no mbito da RFB, do CARF e da PGFN, com segurana, agilidade, fidedignidade e transparncia. Em andamento. Previso de trmino: 31/07/2012. Integrao do tratamento dos crditos previdencirios e crditos tributrios. Ser criada a Escriturao Fiscal Digital Social (EFD-Social), substituindo a GFIP (Guia de Recolhimento do Fundo de Garantia por Tempo de Servio e Informaes Previdncia Social) e gerado a DCTF-Prev (Declarao de Contribuies Fiscais e Tributrias Previdenciria). A DCTF-Prev receber um tratamento equivalente ao da DCTF-Tributria. Em planejamento. Previso de trmino: 30/12/2014. Tornar disponveis vrias melhorias do SAJ 2011 em 8 entregas sucessivas. Inclui a disponibilizao do Ambiente para Treinamento. Em andamento. Previso de trmino: 13/04/2012. Atender o conjunto de demandas para evoluo do Portal de Convnios- Siconv no perodo de 2010-2011. Conforme anexo XII Servios Siconv do Contrato Serpro/MPOG 2010/2010-14. Em andamento. Previso de trmino: 30/03/2012. Comprometimento dos diversos nveis gerenciais com o uso do PSDS. Aproximar o processo de desenvolvimento realidade praticada nos departamentos de desenvolvimento. Envolvimento da UNISE (Universidade Corporativa) na capacitao. Em planejamento. Previso de trmino: 21/12/2012. Reestruturar os Escritrios de Acompanhamento e Controle do Desenvolvimento para que a Superintendncia de Desenvolvimento possa garantir o atingimento das metas corporativas para o desenvolvimento de solues. No momento, a meta atingir 12 HH/PF de produtividade na linguagem Java/Demoiselle e na linguagem Novo SIAFI - Fase I - Contas a Pagar e Receber (CPR)
Situao Objetivo
SICGOV Sistema de Custos do Governo Federal Fase III
Situao e-Processo Objetivo
Situao Objetivo
Programa de Unificao dos Crditos Previdencirios e Fazendrios (PUC01 - EFD-Social e DCTF-Prev)
Situao Objetivo Situao Objetivo Situao Objetivo
SAJ 2011 - Melhorias
Evoluo convnios
Fomento do uso do Processo SERPRO de Desenvolvimento de Solues (Promoo do uso do PSDS)
Situao Objetivo
Reestruturao dos Escritrios de Controle e Acompanhamento do Desenvolvimento
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Natural. Situao Em andamento. Previso de trmino: 13/02/2012.
A seguir apresentada a situao dos projetos que foram prioritrios de 2008 a 2011, em 31/12/2011.
a) Modelo de gesto Objetivo: Adequar o modelo conceitual de organizao e gesto da empresa, a partir da anlise do novo contexto organizacional e da reviso e atualizao dos elementos estratgicos viso, misso, negcio etc. de maneira que o novo modelo defina, dentre outros, tpicos, tais como: os macroprocessos organizacionais, a descrio da alta administrao e as categorias dos rgos, o funcionamento, inter-relacionamento e requisitos para a estruturao organizacional. Situao: Concludo em 02/08/2011. b) Modelo de Internalizao de Ambiente de Integrao (baseado em SOA) <Soluo de arquitetura orientada a servios> Objetivo: Instituir o Projeto de Soluo de Arquitetura Orientada a Servios do SERPRO CTSOA, com o objetivo de aplicar uma infraestrutura de servios baseada em Enterprise Service Bus ESB no contexto de Service-oriented architecture - SOA, definindo a Arquitetura Orientada a Servios do SERPRO e o processo de transformao, ou migrao, da atual arquitetura para a arquitetura proposta. Situao: Concludo em 18/02/2011. c) Poltica de comunicao e reformulao de veculos de comunicao Objetivo: Construo de instrumentos orientadores e normativos concebidos para sistematizar as aes de comunicao, criando e mantendo fluxos de comunicao que facilitem interao entre o SERPRO e seus pblicos de interesse. O projeto foi dividido em dois subprojetos: o de Poltica de Comunicao Social e de Reformulao dos Veculos de Comunicao . Situao: Concludo em 30/12/2011. d) Gerenciamento do quadro de pessoal do SERPRO. Objetivo: Implantar o gerenciamento do quadro de pessoal, por meio de planejamento de aes corporativas que possibilitem a alocao adequada de empregados, a fim de suprir as Unidades Organizacionais com fora de trabalho qualificada, necessria ao desenvolvimento do negcio da Empresa, a mdio e longo prazo. Situao: Concludo em 29/04/2011. e) Sistemtica de reuso de componentes (Gesto de componentes de software corporativa) Objetivo: Gerar nova verso do Processo de Gesto de Componentes e Servios, incluindo procedimento para aceite e divulgao de componentes no corporativos. Criar a verso 1.0 dos componentes internalizados de acordo com o processo. Criar artefatos de requisitos para reuso. Situao: Concludo em 18/11/2011. f) Portal Unificado do Serpro Objetivo: Unificar os portais Intranet e Internet do Serpro, buscando a criao de um Portal que englobe servios, informaes e outras funcionalidades. O novo portal ser uma ferramenta de trabalho do cotidiano dos empregados da Empresa. Situao: Concludo em 23/12/2011. g) SPED - Sistema Pblico de Escriturao Digital Objetivo: construir, implantar e produzir soluo de TIC para o Sistema Pblico de Escriturao Digital - SPED. (NF-e, Escriturao Fiscal e Contbil). Situao: Em andamento. Previso de trmino: 31/12/2012. h) Macro Processo do Crdito Tributrio Objetivo: definir sistema informatizado, na plataforma aplicada ao Sistema de Informaes Econmico-Fiscais Sief, que promova a Viso Integrada do Macroprocesso do Crdito Tributrio, com vistas a acompanh-lo e trat-lo em todas as etapas do seu ciclo operacional.
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Situao: Em andamento. Previso de trmino: previso 31/05/2013. i) Expresso em nuvem - DATAPREV e SERPRO Objetivo: Disponibilizar sociedade brasileira, em especial s trs esferas de governo, uma soluo de comunicao eletrnica, cuja arquitetura tecnolgica e o modelo de negcio sejam orientados a servio. A soluo ter por base os mdulos e funcionalidades do correio Expresso atual e contemplar os seguintes conceitos de computao em nuvem: capacidade de disponibilizar mdulos contratados do servio rapidamente; acesso ao servio a partir de diversos tipos de dispositivos mveis; pool de recursos computacionais podem estar distribudos geograficamente; recursos computacionais elsticos (aumentam ou diminuem conforme a demanda); e remunerao do servio prestado ser proporcional ao kit mnimo e mdulos adicionais contratados. Situao: Em andamento. Previso de trmino:13/04/2012.
2.3 Programas de governo sob a responsabilidade da Unidade

2.3.1 Execuo Oramentria por programa de governo
O SERPRO no possui programas de governo sob sua responsabilidade.

2.3.2 Execuo Fsica das aes realizadas pela Unidade - No se aplica. 2.3.3 Aes do Plano Plurianual
Os investimentos do SERPRO em 2011 ocorreram sob um programa de carter geral estabelecido pelo DEST/MP denominado Investimentos das Empresas Estatais em Infra estrutura de Apoio, cdigo 0807 que se desdobrou nas seguintes aes: Ao 4101 - Manuteno e Adequao de Bens Imveis Ao 4102 - Manuteno e Adequao de Bens Mveis, Veculos, Mquinas e Equipamentos. Ao 4103 - Manuteno e Adequao de Ativos de Informtica, Informao e Teleprocessamento. Para essas atividades, em vista de sua natureza e pluralidade de elementos que as compem, no foram estabelecidas metas fsicas, apenas estabelecidas, em carter balizador, as dotaes oramentrias, de forma idntica s constantes dos Relatrios de Gesto anteriores.
PLANO PLURIANUAL - PPA 2010-2013 EXECUO FINANCEIRA - EXERCCIO 2011 PROGRAMA DE INVESTIMENTO DAS EMPRESAS ESTATAIS EM INFRAESTRUTURA DE APOIO AO PREVISO ANUAL REALIZAO (R$ 1,00) ANUAL (R$ 1,00) 40.281.924 13.000.000 131.718.076 185.000.000 %
4101 - Manuteno de Bens Imveis 4102 - Manuteno de Bens Mveis, Veculos e Equipamentos 4103 - Manuteno e Adequao de Ativos de Informtica, Informao e Teleprocessamento Total
29.099.582 72,24% 3.675.467 28,27% 100.255.287 76,11% 133.030.336 71,91%
2.3.3.1 Justificativas
Do montante total programado para a realizao de investimentos em 2011, foram realizados cerca de 72% (R$133 milhes). Os percentuais de realizao dos investimentos em informtica foram prximos a 76% tanto para Software quanto para Hardware. Os investimentos de Infraestrutura, Obras e Bens, tiveram a realizao de 72% e 28% respectivamente.
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Relatrio de Gesto 2011 Ao 4101 Manuteno e Adequao de Bens Imveis (Obras ) Justificativa: Foi previsto para Obras um valor de R$ 40,2 milhes. Desse total, no foi possvel a realizao de cerca de R$ 11 milhes em razo principalmente do atraso na entrega dos projetos executivos de engenharia pelas empresas na elaborao do novo centro de dados da Regional So Paulo e da nova subestao de energia da Regional Braslia. Ao 4102 Manuteno de Bens Mveis, Veculos e Equipamentos (Bens) Justificativa: Em 2011 foi previsto o montante de R$ 13 milhes para investimentos em bens de infraestrutura, desse montante foram realizados 28% (cerca de R$ 3,6 milhes). A no realizao de cerca de R$ 9 milhes se deve principalmente a postergao da aquisio do sistema No Break para a Regional Rio de Janeiro Horto, cuja instalao dependia da contratao de adequao do sistema eltrico da Regional que foi adiado para 2012. Ao 4103 Manuteno e Adequao de Ativos de Informtica, Informao e Teleprocessamento (Informtica) Justificativa: Em 2011 foi previsto o montante de 131 milhes em Informtica, desse montante foram realizados 76% (cerca de 101 milhes). A no realizao de cerca de R$ 30 milhes se deve principalmente a valores que estavam previstos para aquisies de Filtro de Contedo, Estaes de Trabalho, Directors, Soluo de Armazenamento e Switches de Borda que exigem prazo longo para a aquisio, pois envolvem uma especificao detalhada e complexa e foram postergados para 2012. 2.3.3.2 Detalhamento da Justificativa Ao: 4101 - Obras Os principais processos de contrataes/aquisies em andamento ou em fase de entrega com as devidas justificativas para os investimentos de infraestrutura (Obras) so apresentadas no quadro seguinte, sob responsabilidade da Superintendncia de Gesto Logstica - SUPGL:
Regional Braslia Objeto Elaborao e desenvolvimento dos projetos executivos para a construo de nova edificao destinada a abrigar escritrios na Sede do SERPRO em Braslia DF Projeto de atualizao da rede eltrica Prdio da Sede Justificativa Contratao cancelada por deciso da diretoria.
Braslia
Contrato assinado em 19/12/2011, o desembolso de pagamento ser em 2012.
Braslia Braslia Braslia
RG 46727 - Acerto Contbil Projeto de atualizao do sistema de Climatizao Prdio da Sede Projeto de expanso do CPD e de reestruturao do sistema de climatizao global do prdio da Regional Braslia Aquisio de Plataforma Elevatria
Contrato programado na ND 44.90.52 e liquidado na ND 44.90.51, conforme orientaes da SUPGF Projeto no realizado mudana de prioridade (Sede) Contrato liquidado, restando apenas a etapa constante da linha 17.
Fortaleza
Foi alterado o projeto original em funo da mudana na norma da ABNT. Com essa mudana houve necessidade de solicitar novas propostas para as empresas. Foram solicitadas as novas propostas oramentaria para as empresas em 2011, mas as mesmas no apresentaram suas propostas completa em tempo para compor o Termo de Referencia de 2011. Com isso, o projeto foi transferido para o execcio de 2012. A previso era de executarmos 40% em 2011 e 60% em 2012,
Fortaleza
Execuo dos servios de reforma no ptio de
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Regional Objeto estacionamento de veculos, que atende a Regional Fortaleza. Fortaleza Recife Reforma / Concluso do Anexo I (LENA CONSTRUES LTDA.) Substituio das Telhas trapezoidal e acessrios da coberta do bloco B Justificativa conforme est acontecendo. Canelada por desistncia do Contrato por parte da Contratada. 1) Realizados dois preges para contratao do objeto constante do PB 1107/2010, os quais tiveram preos acima da referncia pesquisada; 2) Ambos os preges foram revogados por apresentarem necessidade de ajustes do objeto visto que os valores ofertados nas licitaes apresentaram-se muito acima dos pesquisados; 3) Em face do insucesso nas licitaes realizadas e na inexequibilidade de tempo para execuo dentro do exerccio optou-se pela contratao no exerccio seguinte informando-se desta deciso controladoria para as devidas providncias no mbito oramentrio. 1) A execuo deste contrato tecnicamente dependente do contrato da construo de edificao para abrigar o novo gerador de 625KVA. Acontece que a construo do referido abrigo atrasou conforme justificativas daquele item, gerando atrasos em demais itens tais quais este. Com relao ao que havamos previsto inicialmente o percentual de execuo deste item de 73,26%. 1) Atraso do incio do projeto executivo face ao atraso na elaborao do projeto que subsidiou o mesmo. Foram aplicadas as sanes cabveis contratada responsvel pela elaborao do projeto executivo; 2) Primeira licitao realizada em 30/11/2011 sem que nenhuma licitante tenha atendido s exigncias de habilitao; 3) Realizadas alteraes no projeto bsico dividindo o objeto em duas parcelas afim de aumentarmos a participao das licitantes; 4) Nova licitao realizada em 10/01/2012, aguardando liberao oramentria para concluso da contratao; 1) Trata-se da ampliao de sistema de condicionamento de ar, tipo VRF, para a regional Recife; 2) Previu-se inicialmente a execuo de 70% do valor total previsto; 3) No decorrer da execuo do projeto, face a produtividade maior do que o previsto pela contratada, foi solicitado o reforo ora justificado, pretendendo-se a liquidao total deste item de investimento; 4) A execuo deste item , em parte, tecnicamente dependente do contrato da construo de edificao para abrigar o novo gerador de 625KVA. Acontece que a construo do referido abrigo atrasou conforme justificativas daquele item, gerando atrasos em demais itens tais quais este; 5) Com relao ao que havamos previsto inicialmente (70%) o percentual de execuo deste item de 122,33%. Nota de Empenho de valor total do estimado emitida para garantir o processo de contratao, que somente ser concludo em 2012.
Recife
Reforma de infraestrutura eltrica estabilizada da Regional Recife
Recife
Execuo dos servios de modernizao do sistema de deteco e alarme contra incndio da Regional Recife
Recife
Execuo dos servios de ar condicionado da Regional Recife
Rio de Janeiro
Cobertura de despesa com a contratao de empresa para a instalao de sistema de proteo contra descargas atmosfrica (SPDA), nas instalaes do prdio do Andara, no Rio de Janeiro. Execuo de servios de reforma dos banheiros e copas e retirada do contrapiso com regularizao, de todos os pavimentos do Prdio n 1 - Horto - SERPRO Regional Rio de Janeiro/RJ. Projeto executivo completo para a construo de edificao para implantao do centro de dados de 3 gerao, no Andara Instalao de um novo sistema de climatizao para o Prdio 1 do Horto - Regional Rio de Janeiro. instalao de sistema de deteco e alarme de incndio na regional SPO 33 fan coils na regional So Paulo
Rio de Janeiro
Conforme informado no acompanhamento do poi 2011 de 5.jan, a execuo desse contrato extrapola o ano de 2011. Previso de trmino em fevereiro/2012. A licitao foi realizada, mas a contratao no foi levada a efeito, pois o projeto foi cancelado pela Diretoria. A execuo desse contrato extrapola o ano de 2011. Previso de trmino em Abril/2012. Valor licitado em novembro/2011. Todo servio ser realizado em 2012 Licitao realizada em outubro/2010, com prazo de entrega at maio/2012
Rio de Janeiro So Paulo So Paulo So Paulo
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Regional So Paulo Aquisio de No-Break Objeto Valor a realizar em 2012 Justificativa
Porto Alegre Execuo de adequao do cabeamento lgico VOIP, O atraso na aprovao do Projeto Bsico e a indefinio por parte que atender as necessidades da Regional Porto Alegre. da SUPSI em definir o modelo de projeto para expanso/implantao do cabeamento forou o cancelamento dessa contratao no exerccio 2011 e sua reprogramao para o exerccio 2012. Essa execuo encontra-se prevista no POI 2012.
Ao 4102 Manuteno de Bens Mveis, Veculos e Equipamentos (Bens) Os principais processos de contrataes/aquisies em andamento ou em fase de entrega com as devidas justificativas para os investimentos de infraestrutura (Bens) so apresentadas no quadro seguinte, sob responsabilidade da Superintendncia de Gesto Logstica SUPGL:
Regional Braslia Braslia Braslia Braslia Objeto Aquisio de no-break convencional de 160kVA de potncia para atender demanda da Regional Braslia Mobilirio para concluir o lay out da Regional Equipamentos (infra-estrutura) ambiente replicao do site Backup Prdio Sede Ponto Eletrnico Justificativa Programado e liquidado em outra natureza ND 44.90.51, a pedido da SUPGF Aditivo a ata de registro de preo. Aguardando definies de layout para utilizar. Trata-se de um pacote de obras priorizadas em 2011 que no foram concludas A no liquidao do investimento programado de 2011 da SUPGP, se d pela ocorrncia das sucessivas prorrogaes dos prazos e alteraes das determinaes da Portaria n 1.510 do MTE. Ocorrncia essa, que permitiu a Empresa o estudo de optar pela adaptao de seu Sistema Eletrnico de Ponto - SISCOP s determinaes finais da Portaria, previamente, acordando com a FENADADOS atravs de ACT. O processo de aquisio no foi iniciado em 2011 em funo das empresas no terem enviado as propostas. Em 2012, o Termo de Referencia encontra-se em fase de elaborao, inclusive com as propostas das empresas. No houve proposta de fornecedores para execuo do Projeto Bsico Prazo de execuo alterado por conta de solicitao de aperfeioamento do projeto por parte do SERPRO Foi contabilizado na ND 44.90.51 e liquidado o valor de R$ 140.450,00. 1) Foi liquidado 50% deste valor; 2) A execuo deste item , em parte, tecnicamente dependente do contrato da construo de edificao para abrigar o novo gerador de 625KVA. Acontece que a construo do referido abrigo atrasou conforme justificativas daquele item, gerando atrasos em demais itens tais quais este; 5) Com relao ao que havamos previsto inicialmente (70%) o percentual de execuo deste item de 71,43%. Programado e liquidado em outra natureza ND 44.90.51, a pedido da SUPGF Programado e liquidado em outra natureza ND 44.90.51, a pedido da SUPGF
Belm
Aquisio de 01(um) grupo gerador de 400KVA para atender o Serpro Regional Belm
Manaus Fortaleza Recife
Aquisio de 01 Grupo Gerador de 150KVA Escritrio Manaus Contratao de empresa para a instalao de sistema CFTV e de deteco e alarme de incndio Aquisio de Grupo Motor-Gerador, incluindo fornecimento e comissionamento (start up) de 01 (um) Grupo Motor-Gerador (GMG) de potncia mxima 700KVA em stand-by e potncia mnima de 625KVA
Recife Belo Horizonte
Aquisio de 02 sistema UPS trifsico redundante de 160KVA Aquisio e fornecimento de equipamento no-break 300Kva para a Regional Belo Horizonte
Ao 4103 Manuteno e Adequao de Ativos de Informtica, Informao e Teleprocessamento (Informtica) Os principais processos de contrataes/aquisies em andamento ou em fase de entrega com as devidas justificativas relacionadas pelas reas demandantes para os investimentos de informtica so apresentadas no quadro seguinte:
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Relatrio de Gesto 2011 Software

rea Demandante COJUR Local Sede Objeto Justificativas
Licena permanente de uso de software para Os valores programados e no liquidados durante o exerccio gerenciamento e controle de processos judiciais e de 2011 referentes ao contrato 45218 (PB 1039/2009), administrativos decorrem de que as parcelas programadas para serem pagas seriam efetuadas por ocasio do cumprimento do cronograma estabelecido no item 2.3 do referido instrumento contratual. Virtualizao com Suporte a Site de recuperao de desastres e para o ambiente de produo dos Centros de Dados do SERPRO. Virtualizao com Suporte a Site de recuperao de desastres e para o ambiente de produo dos Centros de Dados do SERPRO. Em razo das dificuldades que esto sendo encontradas na fase de migrao (2.3.1 b), os valores que deveriam ter sido pagos em decorrncia do cumprimento desta fase e das posteriores no foram liquidados durante o exerccio 2011. Erro de emisso das faturas pelo fornecedor, nova fatura emitida e liquidada em 2012
SUPCD
Braslia
SUPCD
Rio de Janeiro
Hardware
rea Demandante SUPOP Objeto Aquisio de estaes de trabalho para reaparelhamento interno Justificativas Devido a uma alterao na regra do Comprasnet, que obrigava o pagamento de fiana para as licitaes, houve uma postergao para adequao regra. A licitao est ocorrendo no ano de 2012. Esta aquisio refere-se a segunda fase de implantao do projeto de Telefonia IP no SERPRO. Para iniciar essa segunda fase foi necessrio concluir toda a instalao da primeira etapa (Regionais RJO/Andara, Belo Horizonte e Braslia/Sede), incluindo a fase de correo e ajustes decorrentes da alterao de tecnologia. Desta forma, no houve tempo hbil para concluir a fase de aquisies da segunda etapa. Aquisio essa que ser concluda e implantada no exerccio de 2012. A soluo foi adquirida em 2011, porm, por se tratar de equipamento importado, sua entrega ficou apenas para 2012.
SUPSI
Aquisio de Equipamentos de Telefonia IP
SUPSI
Aquisio de itens de soluo de rede de comunicao de dados em protocolo IP/MPLS, referente a Sistemas Auxiliares da Rede IP, composta por equipamentos de comutao de dados, servidores, softwares.
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Relatrio de Gesto 2011 2.4 Desempenho Oramentrio/Financeiro 2.4.1 Programao Oramentria das Despesas No se aplica O SERPRO est no Programa de Dispndio Global PDG. 2.4.2 Programao de Despesas Correntes
a) Programao de Despesas de Capital Investimentos
Origem dos Crditos Oramentrios Dotao proposta pela UO LOA 130.000.000,00 130.000.000,00 6.000.000,00 Abertos Reabertos Abertos Reabertos ,00 ,00 ,00 ,00 6.000.000,00 ,00 130.000.000,00 4 Investimentos 5 Inverses Financeiras Exerccios 2010 2011 185.000.000,00 185.000.000,00 31.489.000,00 ,00 ,00 ,00 ,00 31.489.000,00 ,00 185.000.000,00 Sem ocorrncia Sem ocorrncia 2010 2011 2010 2011 6- Outras Despesas de Capital
PLOA
LOA Suplementares
CRDITOS
Especiais Extraordinrios
Crditos Cancelados Outras Operaes Total
b) Quadro Resumo da Programao de Despesas e Reserva de Contingncia
O SERPRO no tem Reserva de Contingncia e as informaes de Despesas Correntes foram aprovadas conforme Decreto 7.375, de 29.11.2010, reviso final, pelo fato do SERPRO no integrar o Oramento Fiscal e posteriormente revisionadas pelo Decreto 7.605, de 11.11.2011 e Ofcio 876/2011 DEST.
c) Quadro Movimentao Oramentria por Grupo de Despesa No se aplica
2.5 Execuo Oramentria dos Crditos recebidos por Movimentao No se aplica.
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Relatrio de Gesto 2011 2.6 Execuo Oramentria dos Crditos originrios da Unidade
a) Despesas por Modalidade de Contratao - Empenhado/Liquidado
Modalidade de Contratao Despesa Empenhada/Despesa Liquidada 2010 Empenhado Licitao Convite Tomada de Preos Concorrncia Prego Concurso Consulta Contrataes Diretas Dispensa Inexigibilidade Regime de Execuo Especial Suprimento de Fundos Pagamento de Pessoal Pagamento em Folha Dirias Outros 345.021.568,69 367,95 1.376.204,18 4.068.893,43 339.576.103,13 0,00 0,00 199.778.619,65 31.631.116,68 168.147.502,97 N/A N/A 1.682.611.004,60 1.677.396.012,10 5.214.992,50 0,00 Liquidado 345.021.380,35 367,95 1.376.204,18 4.068.893,43 339.575.914,79 0,00 0,00 845,58 845,58 0,00 N/A N/A 1.640.224.060,40 1.635.009.582,90 5.214.477,50 0,00 Empenhado 419.240.699,52 89.909,00 1.987.453,00 825.357,43 416.337.980,09 0,00 0,00 222.139.429,33 35.530.611,79 186.608.817,54 N/A N/A 1.790.363.954,62 1.785.615.290,56 4.748.664,06 0,00 2011 Liquidado 419.240.699,52 80.918,10 1.959.352,50 643.197,39 395.436.699,82 0,00 0,00 212.897.734,73 34.132.601,64 178.765.133,09 N/A N/A 1.737.768.118,58 1.733.019.919,52 4.748.199,06 0,00
b) Despesas de Capital por Grupo e Elemento de Despesa

Grupos de Despesa Despesa Empenhada/Liquidada Rps no processados 2010 Empenhados 4.Investimentos 449039- outros servios de terceiros PJ 449051obras instalaes 449052 -equipamentos material permanente 110.934.889,98 37.391.290,64 Liquidados 37.391.290,64 2011 Empenhados 54.512.746,57 Liquidados 0,00 44.104.658,86 71.068.083,31 0,00 12.562.427,67 16.179.976,10 54.512.746,57 0,00 2010 2011 2010 2011 Valores Pagos
110.934.889,98 133.030.335,84 133.030.335,84 0,00
15.588.995,43 57.954.603,91
15.588.995,43 57.954.603,91
29.099.582,08 49.418.007,19
29.099.582,08 49.418.007,19
0,00 0,00
0,00 10.602.179,88 22.036.600,16 0,00 20.940.051,31 32.851.507,05
5.Inverses Financeiras - N/A 6.Amortizao da Dvida - N/A
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c) Despesas Correntes por Grupo e Elemento de Despesa
Grupos de Despesa Despesa Empenhada/Liquidada Rps no processados 2010 Empenhados Liquidados 1 Despesas de Pessoal 319007 contrib. a entidades fechadas de previdncia 319011 vencimentos e vantagens fixas pessoal civil 319013 obrigacoes patronais 319016 outras despesas variaveis pessoal civil 319091 sentencas judiciais 1.203.612.761,28 105.741.358,59 1.203.612.761,28 105.741.358,59 Empenhados 2011 Liquidados 0,00 0,00 0,00 0,00 1.203.071.506,49 105.741.358,59 1.270.907.702,96 64.521.401,82 1.271.007.616,48 1.271.007.616,48 64.521.401,82 64.521.401,82 2010 2011 2010 2011 Valores Pagos
774.944.731,09
774.944.731,09
835.812.546,79
835.812.546,79
0,00
0,00
774.942.874,00
835.810.547,39
284.078.536,75 14.196.914,76
284.078.536,75 14.196.914,76
275.646.561,13 17.374.359,30
275.646.561,13 17.374.359,30
0,00 0,00
0,00 0,00
284.007.813,51 14.196.914,76
275.646.561,13 17.374.359,30
22.351.797,48
22.351.797,48 116.140,80
28.300.791,63 47.714.224,31
28.300.791,63 47.714.224,31
0,00 0,00
0,00 0,00
21.914.331,27 116140,80
28.289.501,63 47.714.224,31
319094 indenizacoes 116.140,80 e restituicoes trabalhistas 319096 ressarcimento de desp. de pessoal requisitado 2 Juros e Encargos da Dvida N/A 3- Outras Despesas Correntes 339008 outros beneficios assistenciais 339014 diarias pessoal civil 339030 material de consumo 339031 premiacoes cult., art., cient., desp. e outr. 339032 material de consumo 339033 passagens e despesas com locomocao 339035 servicos de consultoria 339036 outros servicos de terceiros - pessoa fisica 339037 locacao de mao-de-obra 339039 outros servicos de terceirospessoa juridica 339047 obrigacoes tributarias e 2.183.281,81
2.183.281,81
1.637.731,50
1.637.731,50
0,00
0,00
2.152.073,56
1.551.107,38
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00 477.720.066,14 5.331.957,14
0,00 478.998.243,32 5.331.957,14
0,00 517.640.679,93 5.746.767,91
0,00 519.356.338,14 5.746.767,91
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 437.152.553,91 5.331.957,14
0,00 1.715.658,21 5.746.767,91
5.214.992,50 6.821.146,58 58.109,10
5.214.992,50 6.821.146,58 58.109,10
4.748.664,06 6.326.798,01 63.007,00
4.748.664,06 6.326.798,01 63.007,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
5.214.477,50 5.835.789,98 57.880,35
4.748.199,06 5.383.615,13 63.007,00
0,00 6.938.714,32
0,00 6.938.714,32
0,00 6.430.944,27
0,00 6.430.944,27
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 6.385.225,29
0,00 6.227.853,09
1.560.555,73 427.721,91
1.560.555,73 427.721,91
410.800,89 419.382,24
410.800,89 419.382,24
0,00 0,00
0,00 0,00
1.108.759,09 408.807,34
368.030,97 392.143,73
35.183.464,04 412.461.858,96
35.183.464,04 412.461.858,96
44.587.778,46 445.534.509,31
44.587.778,46 445.534.509,31
0,00 0,00
0,00 0,00
32.247.219,11 375.611.855,35
41.184.121,81 397.715.220,61
3.721.545,86
3.721.545,86
3.372.027,78
3.372.027,78
0,00
0,00
3.681.009,15
3.323.497,21
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contributivas 339067 depositos compulsorios 339093 indenizacoes e restituicoes 0,00 0,00 1.278.177,18 0,00 0,00 1.715.658,21 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.269.573,61 0,00 1.707.959,10
2.7 Indicadores Institucionais

Nome do indicador 1. Percentual de Nveis de Servios monitorados e acompanhados 2. Percentual de Servios adequados ao Processo SERPRO de Gerenciamento Integrado de Servios 3. Quantidade de solues desenvolvidas que aproximem as camadas menos favorecidas ao governo eletrnico 4. Percentual da realizao da medio corporativa de segurana da informao escolhida 5. ndice de subprocessos de segurana publicados 6. ndice de atualizao de tecnologias de software 7. Percentual das reas com o processo de ciclo de vida implantado Meta 100% 100% 4 100% 100% 80% 100% Alinhamento (Problema - Dimenso) Problema 1- Cliente e Governo Problema 1- Cliente e Governo Problema 2 - Sociedade Problema 3 - Processo Problema 3 - Processo Problema 4 - Tecnologia Problema 4 - Tecnologia
8. Percentual de gerentes e empregados com compreenso do papel da 30% quadro Problema 5 - Pessoas Empresa Pblica interno 9. Incluso do tema Gesto Pblica nos Planos de Capacitao Corporativos 10. Adequao do contedo programtico do processo de captao de empregados 11. Evoluo da produtividade mdia do desenvolvimento na linguagem Java 12. Evoluo da produtividade mdia do desenvolvimento na linguagem Natural 13. % de projetos com cumprimento de prazo adequado 14. % de projetos com aderncia adequada ao Processo de Gerenciamento de Projetos do SERPRO 3 aes em cada plano 1 12 HH/PF 12 HH/PF 50% 70% Problema 5 - Pessoas Problema 5 - Pessoas Problema 6 - Recursos Problema 6 - Recursos Problema 1- Cliente e Governo Problema 1- Cliente e Governo
2.7.1 Anlise do Desempenho dos Indicadores Nesta seo apresentado o desempenho dos 14 indicadores estratgicos do SERPRO. Aborda a utilidade ou finalidade do indicador, o tipo, a frmula de clculo, o mtodo de aferio, a rea respons vel pela
medio, a meta e o respectivo resultado alcanado no exerccio de 2011. 1. Percentual de Nveis de Servios monitorados e acompanhados a) Utilidade / finalidade: Ter a totalidade dos nveis de servio monitorados, acompanhados para os 6 servios selecionados para o PE2011, sendo um por unidade de relacionamento com clientes. b) Tipo: eficcia. c) Frmula de clculo: (N de Nveis de Servios monitorados/Total de Nveis de Servio) x 100 d) Mtodo de aferio: Consulta aos sistemas informatizados de monitoramento de cada servio. e) rea responsvel pelo clculo/ medio: Superintendncia de Produtos e Servios - Gerncia de Servios SUPGS. f) Meta / Resultado do indicador no exerccio: 100% / 88%. No atingiu a meta. g) Disfunes estruturais ou situacionais que impactaram o resultado: O percentual atingido representa a monitorao
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de todos os nveis de servio do SOTN (100%), 100% dos nveis do SICONV, 100% do SPED, 100% do SIAC e 20% dos nveis de servio do RENAVAM. Os demais nveis de servio das solues eleitas ainda no so considerados como 'monitorados' em funo de no serem coletados de forma automatizada e no estarem disponveis para aferio e comprovao pela URC (Unidade de Relacionamento com o Cliente). h) Principais medidas implementadas / responsveis: Os sistemas RENAVAM e SAJ esto em fase final de implementao na ferramenta de monitoramento. Completar a implementao dos sistemas RENAVAM e SAJ na ferramenta de monitoramento, pelas respectivas URC e SUPGS. 2. Percentual de Servios adequados ao Processo SERPRO de Gerenciamento Integrado de Servios (PSGIS) a) Utilidade / finalidade: Ter 1 servio de cada URC adequado ao PSGIS. Entende-se como adequado o servio que utilizar sistema automatizado para seu monitoramento. b) Tipo: efetividade. c) Frmula de clculo: (N de Servios adequados ao PSGIS / 6) x 100 d) Mtodo de aferio: Consulta aos sistemas informatizados de monitoramento de cada servio. e) rea responsvel pelo clculo ou medio: Superintendncia de Produtos e Servios - Gerncia de Servios SUPGS. f) Meta / Resultado do indicador no exerccio: 100% / 88% . No atingiu a meta. g) Disfunes estruturais ou situacionais que impactaram o resultado: Para o servio RENAVAM a monitorao ter que aguardar at o final de janeiro/12. Para o servio SAJ, apesar dos trabalhos realizados no sentido de providenciar as informaes de credenciais, ainda h questes tcnicas pendentes de soluo. h) Principais medidas implementadas / responsveis: Em 2011 foi concluda a implantao dos seguintes servios: SOTN, SPED, SICONV e SIAC. Efetivar a implementao da monitorao dos servios SAJ e RENAVAM. 3. Quantidade de solues desenvolvidas que aproximem as camadas menos favorecidas ao governo eletrnico a) Utilidade / finalidade: Medir a quantidade de solues desenvolvidas que aproximem as camadas menos favorecidas ao governo eletrnico. b) Tipo: efetividade. c) Frmula de clculo: N de solues desenvolvidas. d) Mtodo de aferio: contar a quantidade de solues desenvolvidas na planilha de Controle Setorial. e) rea responsvel pelo clculo ou medio: CEREC (Coordenao Estratgica de Responsabilidade Social e Cidadania) e CEIDI (Coordenao Estratgica de Incluso Digital). f) Meta / Resultado do indicador no exerccio: 4 / 7. Superou a meta. 4. Percentual da realizao da medio corporativa de segurana da informao escolhida a) Utilidade / finalidade: Monitorar a evoluo da realizao da medio corporativa de segurana da informao escolhida. b) Tipo: efetividade. c) Frmula de clculo: Indicador = ((Qmd * 0,25) + (Qmi * 0,5) + (Qmr * 0,25)) * 100 Qmd Quantidade de medio definida (0 ou 1) Qmi Quantidade de medio implementada (aes para tornar a medio possvel implementadas, 0 ou 1) Qmr Quantidade de medio realizada (0 ou 1) d) Mtodo de Aferio: Controle setorial, por meio do acompanhamento do projeto medio corporativa de segurana da informao. e) rea responsvel pelo clculo ou medio: Coordenao Estratgica de Tecnologia CETEC. f) Meta / Resultado do indicador no exerccio: 100% / 100%. Atingiu a meta. 5. ndice de subprocessos de segurana publicados a) Utilidade/finalidade: Monitorar a evoluo relativa publicao dos subprocessos identificados para compor o processo unificado de segurana da informao. b) Tipo: efetividade. c) Frmula de clculo: Indicador = (( (Qsd * 0,5) + (Qsh * 0,25) + (Qsp * 0,25) ) / Tsp ) * 100 Qsd Quantidade de subprocessos documentados (totalmente documentados e disponveis no ambiente definido) Qsh Quantidade de subprocessos homologados
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Qsp Quantidade de subprocessos publicados Tsp Total de subprocessos a serem publicados. d) Mtodo de aferio: Controle setorial, por meio do acompanhamento do subprojeto Contextualizar e Modelar o Processo de Segurana do SERPRO. e) rea responsvel pelo clculo ou medio: Coordenao Estratgica de Tecnologia CETEC. f) Meta / Resultado do indicador: 100% / 100% . Atingiu a meta. 6. ndice de atualizao de tecnologias de software a) Utilidade/finalidade: Monitorar o percentual de evoluo da atualizao de tecnologias internalizadas na empresa. b) Tipo: eficcia. c) Frmula de clculo: (Qtde de tecnologias atualizadas / Qtde total de tecnologias nos segmentos definidos) * 100. d) Mtodo de aferio: SPEKX, Catlogo de Tecnologias. e) rea responsvel pelo clculo ou medio: Coordenao Estratgica de Tecnologia CETEC. f) Meta / Resultado do indicador: 80% / 81,25%. Superou a meta. 7. Percentual das reas com o processo de ciclo de vida implantado a) Utilidade/finalidade: Este indicador dimensiona, dentre as reas que se envolvem com o Processo de Ciclo de Vida de TIC, aquelas que possuem a capacidade de utilizar e disseminar o processo na Empresa, com pelo menos 1 (uma) pessoa capacitada. b) Tipo: efetividade. c) Frmula de clculo: (Somatrio do nmero de reas com o processo de ciclo de vida implantado)/(Total de reas identificadas para implantao do processo)*100 d) Mtodo de aferio: Relatrios de controle da Universidade Corporativa - UNISE. e) rea responsvel pelo clculo ou medio: Coordenao Estratgica de Tecnologia CETEC. f) Meta / Resultado do indicador: 100% / 100%. Atingiu a meta. 8. Percentual de gerentes e empregados com compreenso do papel da Empresa Pblica a) Utilidade / finalidade: Identificar o nvel de compreenso dos empregados e gerentes sobre gesto pblica. b) Tipo: eficcia. c) Frmula de clculo: Quantificar o nvel de empregados do quadro interno que possuem nvel adequado ou acima de compreenso sobre gesto pblica. d) Mtodo de aferio: Na sondagem que ser realizada, o nvel adequado ser medido pela resposta correta de 3 perguntas de um total de 5. e) rea responsvel pelo clculo ou medio: Universidade Corporativa - UNISE, Superintendncia de Pessoas SUPGP e Coordenao Estratgica de Comunicao Social - CECOM. f) Meta / Resultado do indicador no exerccio: 30% do quadro interno, com nvel de compreenso do papel da Empresa Pblica. / 79,36%. Superou a meta. 9. Incluso do tema Gesto Pblica nos Planos de Capacitao Corporativos a) Utilidade / finalidade: Implementar o tema Gesto Pblica nos Planos da Capacitao Corporativos (Plancad, PDG e Programa de Integrao). b) Tipo: efetividade. c) Frmula de clculo: N de aes implementadas referente ao tema Gesto Pblica por Plano. d) Mtodo de aferio: consultar nos Sistemas informatizados (SISTED / SISGAD). e) rea responsvel pelo clculo ou medio: Universidade Corporativa - UNISE, Superintendncia de Pessoas SUPGP. f) Meta / Resultado do indicador no exerccio: Pelo menos 3 aes educacionais implementadas em cada plano de capacitao. / 3. Atingiu a meta. 10. Adequao do contedo programtico do processo de captao de empregados a) Utilidade / finalidade: Mensurar a realizao da incluso do tema Gesto Pblica no contedo programtico do processo de captao de empregados. b) Tipo: efetividade. c) Frmula de clculo: N de itens reformulados com o tema Gesto Pblica.
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d) Mtodo de aferio: Proposta de contedo programtico a ser includa no edital de concurso pblico, disponvel na rede local da Superintendncia de Pessoas - SUPGP. e) rea responsvel pelo clculo ou medio: Superintendncia de Pessoas - SUPGP. f) Meta / Resultado do indicador no exerccio: 1 / 1. Atingiu a meta. 11. Evoluo da produtividade mdia do desenvolvimento na linguagem Java a) Utilidade / finalidade: Analisar o uso da tecnologia Java no desenvolvimento de software do SERPRO, atravs da medio da produtividade nesta linguagem, com o propsito de melhor-la. b) Tipo: efetividade. c) Frmula de clculo: Esforo total apropriado em projetos de software / Tamanho total dos projetos de software. d) Mtodo de aferio: Sistema SGI (Sistema de Gesto de Informaes). A medio de resultados restringe-se a projetos de software de portes completo e gil, concludos nos ltimos 6 meses at o ms de referncia, com linguagem predominante Java. e) rea responsvel pelo clculo ou medio: Superintendncia de Desenvolvimento - SUPDE. f) Meta / Resultado do indicador no exerccio: 12 HH/PF / 16,90 HH/PF. No atingiu a meta. g) Disfunes estruturais ou situacionais que impactaram o resultado: postergao do projeto de requalificao do desenvolvimento; e baixa qualidade nas informaes referentes a estimativa de Pontos de Funo (PF) e registro de esforo nos projetos. h) Principais medidas implementadas / responsveis: realizao de reunies extraordinrias para realinhamento estratgico, com a incluso de projetos aderentes meta proposta e retirada de outros menos agregadores, considerando a experincia acumulada no decorrer dos ciclos do planejamento estratgico; concluso do mapeamento dos recursos de desenvolvimento; sistematizao da apropriao das horas trabalhadas; reestruturao dos escritrios de controle e acompanhamento do desenvolvimento; criao do escritrio de mtricas em PF (Pontos por Funo); treinamento dos estimadores de PF; e institucionalizao da ferramenta de acompanhamento das informaes dos projetos e indicadores. Cabe destacar que o problema relacionado ao aumento da produtividade no desenvolvimento foi includo no ciclo estratgico 2012. 12. Evoluo da produtividade mdia do desenvolvimento na linguagem Natural a) Utilidade / finalidade: Analisar o uso da tecnologia Natural no desenvolvimento de software do SERPRO, atravs da medio da produtividade nesta linguagem, com o propsito de melhor-la. b) Tipo: efetividade. c) Frmula de clculo: Esforo total apropriado em projetos de software / Tamanho total dos projetos de software. d) Mtodo de Aferio: Sistema SGI (Sistema de Gesto de Informaes). A medio de resultados restringe-se a projetos de software de portes completo e gil, concludos nos ltimos 6 meses at o ms de referncia, com linguagem predominante Natural. e) rea responsvel pelo clculo ou medio: Superintendncia de Desenvolvimento - SUPDE. f) Meta / Resultado do indicador no exerccio: 12 HH/PF / 18 HH/PF. No atingiu a meta. g) Disfunes estruturais ou situacionais que impactaram o resultado: postergao do projeto de requalificao do desenvolvimento; e baixa qualidade nas informaes referentes a estimativa de Pontos de Funo (PF) e registro de esforo nos projetos. h) Principais medidas implementadas / responsveis: realizao de reunies extraordinrias para realinhamento estratgico, com a incluso de projetos aderentes meta proposta e retirada de outros menos agregadores, considerando a experincia acumulada no decorrer dos ciclos do planejamento estratgico; concluso do mapeamento dos recursos de desenvolvimento; sistematizao da apropriao das horas trabalhadas; reestruturao dos escritrios de controle e acompanhamento do desenvolvimento; criao do escritrio de mtricas em PF; treinamento dos estimadores de PF; e institucionalizao da ferramenta de acompanhamento das informaes dos projetos e indicadores. Cabe destacar que o problema relacionado ao aumento da produtividade no desenvolvimento foi includo no ciclo estratgico 2012. 13. Percentual de projetos com cumprimento de prazo adequado a) Utilidade / finalidade: Medir a eficincia dos projetos estratgicos de URC, com relao ao desempenho de cronograma, verificando quais componentes esto com cumprimento de prazo adequado. b) Tipo: eficcia. c) Frmula de clculo:
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(Qtd de projetos estratgicos de URC com cumprimento de prazo adequado / Qtd total de projetos estratgicos de URC) x 100 d) Mtodo de aferio: Sistema e-Car. Considera-se adequado o cumprimento de prazo maior ou igual a 90%, ateno abaixo de 90% e maior ou igual a 70%, e preocupante abaixo de 70%. e) rea responsvel pelo clculo ou medio: Superintendncias de Negcios (SUNAF, SUNAC, SUNFJ, SUNMP, SUNNE, SUNSE). f) Meta / Resultado do indicador no exerccio: 50% / 16,67%. No atingiu a meta. g) Disfunes estruturais ou situacionais que impactaram o resultado: problemas com infraestrutura, reviso de projeto de software, reformulao de demandas, pendncias de anlise pelo cliente e demora na homologao de demandas pelo cliente. h) Principais medidas implementadas / responsveis: realizao de apresentaes aos Escritrios de Estratgia e Projetos Setoriais e Gestores de Projetos envolvidos; realizao de oficinas de nivelamento de informaes, em especial na aplicao do procedimento de clculo do cumprimento de prazos dos projetos. 14. Percentual de projetos com aderncia adequada ao Processo de Gerenciamento de Projetos do SERPRO (PGPS) a) Utilidade / finalidade: Medir a eficcia do uso do processo corporativo PGPS pelos projetos vinculados aos projetos estratgicos de URC. b) Tipo: efetividade. c) Frmula de clculo: (Qtd de projetos estratgicos de URC com aderncia ao PGPS adequada / Qtd total de projetos estratgicos de URC) x 100 d) Mtodo de aferio: Sistema e-Car. Considera-se adequada a aderncia ao PGPS maior que 75%, ateno menor ou igual a 75% e maior ou igual a 50%, e preocupante abaixo de 50%. e) rea responsvel pelo clculo ou medio: Superintendncias de Negcios (SUNAF, SUNAC, SUNFJ, SUNMP, SUNNE, SUNSE). f) Meta / Resultado do indicador no exerccio: 70% / 83% . Superou a meta.
3 PASSIVOS POR INSUFICINCIA DE CRDITOS OU RECURSOS No se aplica 4 RESTOS A PAGAR DE EXERCCIOS ANTERIORES No se aplica
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Relatrio de Gesto 2011 5 INFORMAES SOBRE OS RECURSOS HUMANOS 5.1 Demonstrao da fora de trabalho disposio da Unidade
Tipologias dos Cargos 1 Provimento de cargo efetivo 2 Provimento de cargo em comisso 3 Provimento de Emprego Pblico 3.1 Celetistas 3.1.1 Quadro Interno 3.1.2 Quadro Externo 3.2 Mandatrios 3.2 Requisitados Total
Fonte: InfoGP Dez/2011 () Portaria n. 23, de 20/11/2008 * Vagas Extintas inclusas (Processo anistia): 17 ** Um dos 7 mandatrios demonstrados no item 3.2 do Quadro A.5.1 Fora de Trabalho da UJ, foi includo no item 3.1.1 Quadro Interno.
Lotao Autorizada Efetiva
Ingressos em 2011 N/ A
Egressos em 2011
11.575 N/ A N/ A 7 6 11.588
10.555 7.448 3.107 6** 6 10.567
343 325 18 343
778 597 181 778
5.1.2 Situaes que reduzem a fora de trabalho da Unidade.

Tipologias dos afastamentos 1 Cedidos 1.1 Exerccio de Cargo em Comisso 1.2 Exerccio de Funo de Confiana 1.3 Outras situaes previstas em leis especficas (especificar as leis) 2 Afastamentos 2.1 Para Exerccio de Mandato Eletivo 2.2 Para Estudo ou Misso no Exterior 2.3 Para Servio em Organismo Internacional 2.4 Para Participao em Programa de Ps-Graduao Stricto Sensu no Pas 3 Removidos 4 Licena remunerada 5 Licena no remunerada 5.1 Afastamento do cnjuge ou companheiro 5.2 Servio Militar 5.3 Atividade Poltica 5.4 Interesses particulares 5.5 Mandato classista 7 Outras situaes (Especificar o ato normativo) 7.1 Licena remunerada 7.1.1 Por acidente no trabalho 7.1.2 Para tratamento de sade 7.1.3 Licena maternidade 7.1.4 Prorrogao de Licena maternidade 7.2 Afastamento para Mandato Sindical 7.3 Afastamento sem remunerao 7.4 Aposentadoria por Invalidez temporria 8 Total de servidores afastados Quantidade de pessoas na situao em 31 de dezembro 3 40 18 17 119 11 10 11 18 38 285
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5.1.3 Quantificao dos cargos em comisso e das funes gratificadas - No se aplica. 5.1.4 Qualificao do quadro de pessoal por faixa etria.
Tipologias do Cargo Quantidade de Servidores por Faixa Etria At 30 De 31 a 40 De 41 a 50 De 51 a 60 Acima de 60 anos anos anos anos anos
1 Provimento de cargo efetivo N/ A 2 Provimento de cargo em comisso 3 Provimento de emprego pblico 3.1 Celetistas 1.236 1.815 2.562 4.361 581 3.1.1 Quadro Interno 1.234 1.808 1.701 2.399 306 3.1.2 Quadro Externo 2 7 861 1.962 275 3.2 Mandatrios * 0 1 0 5 0 3.3 Requisitados 0 1 2 2 1 3 Total 1.236 1.817 2.564 4.368 582 Fonte: InfoGP Dez/2011 * Um dos 7 mandatrios demonstrados no item 3.2 do Quadro A.5.1 Fora de Trabalho da UJ, foi includo no item 3.1.1 Quadro Interno.
5.1.5 Qualificao do quadro de pessoal por escolaridade.

Tipologias do Cargo 1 Provimento de cargo efetivo 2 Provimento de cargo em comisso 3 Provimento de emprego pblico 3.1 Celetistas 3.1.1 Quadro Interno 3.1.2 Quadro Externo 3.2 Mandatrio 3.3 Requisitados 3 Total 1 Quantidade de pessoas por nvel de escolaridade 2 3 4 5 6 7 8 N/A 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 77 27 50 0 0 77 376 176 200 0 0 376 4.212 2.435 1.777 1 0 4.213 5.046 3.992 1.054 3 4 5.053 694 672 22 2 2 698 139 136 3 0 0 139 11 10 1 0 0 11 9
Fonte: InfoGP Dez/2011 * Um dos 7 mandatrios demonstrados no item 3.2 do Quadro A.5.1 Fora de Trabalho da UJ, foi includo no item 3.1.1 Quadro Interno. LEGENDA:Nvel de Escolaridade 1 - Analfabeto; 2 - Alfabetizado sem cursos regulares; 3 - Primeiro grau incompleto; 4 - Primeiro grau; 5 - Segundo grau ou tcnico; 6 - Superior; 7 - Aperfeioamento / Especializao / Ps-Graduao; 8 Mestrado; 9 Doutorado/Ps Doutorado/PhD/Livre Docncia; 10 - No Classificada.
5.2 Composio do quadro de servidores Inativos e Pensionistas No se aplica 5.3 Composio do quadro de estagirios Desde 2010, no h contratao de estagirios no SERPRO. A ltima situao de composio do quadro de estagirios foi apresentada em 2010: 11 estagirios, todos de nvel mdio, com custo total de R$ 4.950,00 no referido exerccio.
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Relatrio de Gesto 2011 5.4 Demonstrao dos custos de pessoal da Unidade 2009-2011
Despesas Variveis (valores em R$ 1,00) Benefcios Assisten- Demais Indeniciais e Gratificaes Adicionais despesas zaes previden- variveis cirios
Tipologias/ Exerccios
Vencimentos e vantagens fixas Retribuies
Total
Membros de poder e agentes polticos 2011 Exerccios 2010 2009 Celetistas Quadro Interno 2011 450.517.174,65 118.469.452,93 109.185.233,43 Exerccios 2010 411.970.739,65 2009 368.647.097,37 99.553.816,53 Servidores com Contratos Temporrios 2011 Exerccios 2010 2009 Cedidos 2011 96.679.249,79 10.060.866,74 9.823.372,51 Exerccios 2010 93.299.250,48 2009 86.040.934,68 9.098.932,97 Requisitados 2011 708.788,36 900.127,47 Exerccios 2010 2009 755.091,97 Diretores 2011 2.216.490,21 Exerccios 2010 2.193.198,11 2009 2.059.329,76 Servidores ocupantes de Funes gratificadas 2011 Exerccios 2010 2009
N/A*
1.677.520,08 1.489.928,15 1.339.448,61
570.664.147,66 522.645.901,23 469.540.362,51
N / A*
1.683.438,10 1.552.960,93 1.402.336,02 -
108.423.554,63 104.675.583,92 96.542.203,67 708.788,36 900.127,47 755.091,97 2.216.490,21 2.193.198,11 2.059.329,76
N / A*
Fonte: InfoGP Dez/2011 e Controles Internos Departamento das Relaes do Trabalho GPRET
Decises Judiciais 2011 24.822.147,34 Exerccios 2010 23.061.643,46 2009 15.357.385,06 Fonte: Fluxo de caixa / Demais Despesas e Custos / Sentenas Judiciais Superintendncia de Gesto Financeira - SUPGF
* Os campos no se aplicam ao SERPRO por ser Empresa Pblica Federal da Administrao Pblica Indireta. Servidores de Carreira que no ocupam cargo de provimento em comisso: foram considerados todos os empregados do SERPRO, exceo do Quadro Externo; Servidores cedidos com nus ou em Licena: foram considerados todos os empregados do Quadro Externo do SERPRO; Servidores ocupantes de cargos do Grupo Direo e Assessoramento Superior: foi considerado o quadro de Diretores do SERPRO (Diretor-Presidente; Diretor-Superintendente e Diretores); Servidores ocupantes de Cargos de Natureza Especial: foram considerados os empregados Requisitados do Serpro. Observaes: Vencimentos e vantagens fixas: Referncia Salarial, Incorporaes, ATS e EQA; Gratificaes = FCT/FCA/GFE e GFC; Adicionais: Demais Rubricas. Em 2011, 3 Diretores atuaram de Janeiro a Maio 2011; 1 Diretor atuou at Fevereiro 2011. Da mesma forma, 1 Diretor assumiu em Fevereiro de 2011 e 3 Diretores assumiram a partir de Maio de 2011. Em 31/12/11, havia 7 Diretores Mandatrios em atuao. No que diz respeito aos empregados Requisitados, em 2011 havia 10 empregados na condio de Janeiro a Fevereiro, 8 em Maro e em Maio, 7 em Abril, 5 em Junho e 6 empregados requisitados de Julho a Dezembro.
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Relatrio de Gesto 2011 5.5 Terceirizao de mo de obra empregada pela Unidade.

5.5.1 Terceirizao de cargos e atividades do Plano de Cargos o rgo a) Cargos e atividades inerentes a categorias funcionais do plano de cargos da Unidade
Egressos Descrio dos cargos e atividades do plano de cargos Quantidade no final do exerccio Ingressos no no do rgo em que h ocorrncia de servidores exerccio* exerccio 2011 2010 2009 terceirizados * Analista Medicina do Trabalho 19 23 24 Tcnico Enfermagem do Trabalho 5** 9 10 Anlise crtica da situao da terceirizao no rgo Em algumas localidades, a terceirizao ocorre em razo de a lista de espera de candidatos j ter se esgotado ou de no haver candidatos aprovados no concurso pblico, situao considerada pelo grupo de trabalho responsvel por propor aes sobre o Termo de Conciliao Judicial n1213/1998 com o Ministrio Pblico do Trabalho. * No h esse tipo de controle, uma vez que os servios contratados da empresa terceirizada podem ser prestados por qualquer profissional que a empresa disponibilize no momento. ** Dos cinco Tcnicos Enfermagem do Trabalho terceirizados, quatro ficaram na Empresa at o trmino de dezembro de 2011, tendo sido substitudos por empregados do quadro; resta apenas uma terceirizada com previso de sada em janeiro de 2012. Fonte: Controles Internos Departamento das Relaes Sociais do Trabalho - GPREL
b) Relao de empregados terceirizados substitudos em decorrncia da realizao de concurso pblico ou de provimento adicional autorizados.
Conforme explicado no item anterior, no h controle quantitativo ou nominal de ingressos e egressos de terceirizados, uma vez que os servios contratados da empresa terceirizada podem ser prestados por qualquer profissional que a empresa disponibilize para o cumprimento do contrato. 5.6 Contratos prestao de servios com locao de mo de obra
a) Servios de limpeza, higiene e vigilncia ostensiva
Limpeza, higiene e vigilncia ostensiva Unidade Contratante: SERVIO FEDERAL DE PROCESSAMENTO DE DADOS REGIONAL CURITIBA E FLORIANPOLIS UG/Gesto:803090 e 803400 CNPJ: 33.683.111/0010-90 Ano rea Nat Contrato Empresa Contratada (CNPJ) Perodo Contratual de execuo das atividades contratadas Incio 2006 2010 2011 L V L O O O 39.353 44.574 46.301 03.981.373/0001-89 05.948.378/0001-35 11.945.317.0001-17 24/07/2006 01/07/2010 14/07/2011 Fim 23/07/2011 30/06/2015 13/06/2016 F P 17 12 17 C 17 12 17 Nvel escolaridade e quantitativo P/C M P 5 2 C 5 2 S P C E P A SIT
LEGENDA rea: (L) Limpeza e Higiene; (V) Vigilncia Ostensiva. Natureza: (O) Ordinria; (E) Emergencial. Nvel de Escolaridade: (F) Ensino Fundamental; (M) Ensino Mdio; (S) Ensino Superior. Situao do Contrato: (A) Ativo Normal; (P) Ativo Prorrogado; (E) Encerrado. Quantidade de trabalhadores: (P) Prevista no contrato; (C) Efetivamente contratada.
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Limpeza, higiene e vigilncia ostensiva Unidade Contratante: SERVIO FEDERAL DE PROCESSAMENTO DE DADOS REGIONAL BELM UG/Gesto:803020 CNPJ: 33.683.111/0003-60 Ano rea Nat Contrato Empresa Contratada (CNPJ) Perodo Contratual de execuo das atividades contratadas Incio 2007 2009 2010 2010 2011 2011 2011 2011 2011 V L L V L L V L L O O E O O O O O O 41.167 44.011 44.845 44.927 45.454 45.455 46.919 47.133 47.778 63.724.470/0001-18 04.605.778/0001-85 10.587.618/0001-53 09.211.205/0001-90 07.243.477/0001-47 23.001.647/0001-33 63.724.470/0001-18 10.828.5750001-50 10.587.618/0001-53 01/11/2007 21/12/2009 16/09/2010 01/10/2010 16/03/2011 16/03/2011 16/08/2011 01/09/2011 01/12/2011 Fim 15/08/2011 31/08/2011 15/03/2011 30/09/2012 15/03/2012 30/11/2011 15/08/2012 31/08/2012 30/11/2016 F P 2 8 16 5 1 2 2 1 C 2 8 16 5 1 2 2 1 Nvel escolaridade e quantitativo P/C SIT
M P 4 6 9 1 2 1 C 4 6 9 1 2 1
S P C E E E P A E A A A
Limpeza, higiene e vigilncia ostensiva Unidade Contratante: SERVIO FEDERAL DE PROCESSAMENTO DE DADOS REGIONAL SALVADOR UG/Gesto:803050 CNPJ: 33.683.111/0006-03 Ano rea Nat Contrato Empresa Contratada (CNPJ) Perodo Contratual de execuo das atividades contratadas Incio 2007 V 2008 V 2011 L O O O 40.448 42.154 45.203 02.081.574/0001-67 03.394.369/0001-14 03.595.040/0001-11 16/04/2007 01/08/2008 03/01/2011 Fim 15/04/2012 31/07/2012 02/01/2012 F P 22 C 22 Nvel escolaridade e quantitativo P/C SIT
M P 4 19 C 4 19 -
S P C - - P - - P - - A
Limpeza, higiene e vigilncia ostensiva Unidade Contratante: SERVIO FEDERAL DE PROCESSAMENTO DE DADOS REGIONAL RECIFE UG/Gesto:803040 - CNPJ: 33.683.111/0005-22 Ano rea Nat Contrato Empresa Contratada (CNPJ) Perodo Contratual de execuo das atividades contratadas Incio 2006 2009 2011 L V L O O O 39.939 43.573 47.907 02.726.118/0001-27 04.896.282/0001-08 09.540.692/0001-35 01/12/2006 10/09/2009 12/12/2011 Fim 27/11/2011 09/09/2014 11/12/2016 F P 23 21 20 C 10 8 6 Nvel escolaridade e quantitativo P/C SIT
M P C 13 14
S P C - - E - - P - - A
34

Limpeza, higiene e vigilncia ostensiva Unidade Contratante: SERVIO FEDERAL DE PROCESSAMENTO DE DADOS RIO DE JANEIRO UG/Gesto: 803070 CNPJ: 33.683.111/0008-75 Ano rea Nat Contrato Empresa Contratada (CNPJ) Perodo Contratual de execuo das atividades contratadas Incio 2007 2009 2011 L V V O O O 41.036 43.168 46.201 36.529.998/0001-63 06.037.043/0001-28 06.141.118/0001-16 09/09/2007 01/05/2009 08/07/2011 Fim 08/09/2012 30/04/2014 07/07/2016 F P 66 C 66 Nvel escolaridade e quantitativo P/C SIT
M P 1 64 50 C 1 64 50
S P C - - P - - P - - A
Limpeza, higiene e vigilncia ostensiva Unidade Contratante: SERVIO FEDERAL DE PROCESSAMENTO DE DADOS FORTALEZA UG/Gesto:803030 CNPJ: 33.683.111/0004-41 Ano rea Nat Contrato Empresa Contratada (CNPJ) Perodo Contratual de execuo das atividades contratadas Incio Fim F P 2009 2010 L V O O 43.674 44.211 04.894.089/0001-38 05.594.403/0001-20 01/10/2009 01/03/2010 01/10/2012 28/02/2012 16 C 16 Nvel escolaridade e quantitativo P/C SIT
M P 8 29 C 8 29
S P C - - P - - P
Limpeza, higiene e vigilncia ostensiva Unidade Contratante: SERVIO FEDERAL DE PROCESSAMENTO DE DADOS BELO HORIZONTE UG/Gesto:803060 CNPJ: 33.683.111/0007-94 Ano rea Nat Contrato Empresa Contratada (CNPJ) Perodo Contratual de execuo das atividades contratadas Incio Fim F P 2006 2010 2011 V L V O O O 38.773 44.402 45.318 02.199.157/0001-13 04.437.161/0001-06 03.108.004/0001-86 09/02/2006 03/05/2010 09/02/2011 08/02/2011 02/05/2012 08/02/2012 16 29 16 C 16 29 18 Nvel escolaridade e quantitativo P/C SIT
M P 5 5 C 5 3*
S P C - - E - - p - - A
Obs:* 1 Vigilante lder e 1 supervisor ALFHA no possuem ensino mdio, mas esto no cargo com anuncia da chefia da GLBHE, pelo histrico de servios prestados no posto de trabalho no prdio do Serpro/BH; Conforme orientado, faro o curso supletivo para se adequarem ao exigido em 2.9.1 e2.9.2 do contrato original.
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Limpeza, higiene e vigilncia ostensiva Unidade Contratante: SERVIO FEDERAL DE PROCESSAMENTO DE DADOS PORTO ALEGRE UG/Gesto:803100 CNPJ: 33.683.111/0011-70 Ano rea Nat Contrato Empresa Contratada (CNPJ) Perodo Contratual de execuo das atividades contratadas Incio Fim F P 2006 2011 2010 2011 L L V V O O E O 39.364 46.179 38.097 46.922 00.482.840/0001-38 11.301.568/0001-69 04.281.402/0001-62 91.099796/0001-37 18/07/2006 18/07/2011 19/08/2010 19/08/2011 17/07/2011 17/07/2016 17/08/2011 18/08/2016 12 13 19 19 C 12 13 19 13 Nvel escolaridade e quantitativo P/C SIT
M P 2 11 C 2 11 6
S P C - - E - - A - - E A
Limpeza, higiene e vigilncia ostensiva Unidade Contratante: SERVIO FEDERAL DE PROCESSAMENTO DE DADOS BRASLIA/SEDE UG/Gesto:803010 e 806030 CNPJ: 33.683.111/0002-08 e 33.683.111/0001-07 Ano rea Nat Contrato Empresa Contratada (CNPJ) Perodo Contratual de execuo das atividades contratadas Incio Fim F P 2006 2007 2010 2010 2010 2011 2011 2007 2010 2011 L L L L L L L V V V O O O O O O O O O O 39625 40.434 44.119 44.023 44.808 47.774 48.078 40.580 44.956 47.943 07.562.469/0001-63 08.531.933/0001-17 32.928.418/0001-50 60.831.344/0001-74 08.531.933/0001-17 08.531.933/0001-17 10.446.523/0001-10 03.677.044/0002-20 09.478.499/0001-11 08.837.257/0001-04 14/09/2066 20/04/2007 03/02/2010 04/01/2010 25/08/2010 16/11/2011 27/12/2011 01/06/2007 01/10/2010 20/12/2011 13/09/2011 29/08/2011 02/02/2012 03/01/2012 24/08/2012 15/11/2012 26/12/2012 31/05/2012 30/09/2011 19/12/2012 3 3 18 72 2 3 1 C 3 3 18 72 2 3 1 Nvel escolaridade e quantitativo P/C SIT
M P 125 4 4 C 125 4 4
S P C - E - E - P - P - P A A - P - E - A
Limpeza, higiene e vigilncia ostensiva Unidade Contratante: SERVIO FEDERAL DE PROCESSAMENTO DE DADOS SO PAULO UG/Gesto:803080 CNPJ: 33.683.111/0009-56 Ano rea Nat Contrato Empresa Contratada (CNPJ) Perodo Contratual de execuo das atividades contratadas Incio Fim F P 2007 2010 2010 2011 L L V L O O O O 40.631 44.551 44.849 45.937 00.482.840/0001-38 08.439.717/0001-46 10.478.353/0001-55 10.565.981/0001-78 01/07/2007 07/06/2010 05/09/2010 01/07/2011 30/06/2012 06/06/2012 04/09/2015 30/06/2012 52 1 69 58 C 49 1 69 58 Nvel escolaridade e quantitativo P/C SIT
M P 5 12 6 C 7 12 6
S P C 1 E - - P - - P - - A
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b) Servios apoio administrativo, manuteno e conservao de bens imveis, copa e cozinha, brigada de incndio, menor aprendiz
Apoio administrativo, manuteno e conservao de bens imveis, copa e cozinha, brigada de incndio, menor aprendiz. Unidade Contratante: SERVIO FEDERAL DE PROCESSAMENTO DE DADOS REGIONAL CURITIBA e FLORIANPOLIS UG/Gesto:803090 CNPJ: 33.683.111/0010-90 Ano rea Nat Contrato Empresa Contratada (CNPJ) Perodo Contratual de execuo das atividades contratadas Incio 2006 2006 2006 2007 2008 2009 2009 2010 2010 2010 2011 2011 2011 2011 rea: 1.Conservao e Limpeza 4. Transportes 7.Recepo 10.Manuteno de Bens e mveis 2. Segurana 5.Informtica 8.Reprografia 11.Manuteno de Bens e imveis 3.Vigilncia 6.Copeiragem 9.Telecomunicaes 12.Brigadistas 14.Outros 14 11 8 4 6 14 9 13 11 1/6/7 14 11 4 14 O O O O O O O O O O O O O O 38.682 39.178 39.599 40.374 4.2649 42.761 43.388 44.694 44.801 45.010 45.488 45.855 45.638 45.682 62.289.327/0001-82 95.391.413/0001-50 03.612.495/0001-06 85.490.746/0001-83 80.033.004/0001-05 07.726.080/0001-06 84.965.706/0001-88 51.549.301/0007-03 08.097.681/0001-60 09.310.539/0001-11 03.502.533/0001-60 68.287.143/0001-60 09.576.274/0001-06 09.459.649/0001-40 09/01/2006 07/06/2006 13/09/2006 02/05/2007 01/12/2008 05/01/2009 15/07/2009 15/07/2010 15/09/2010 06/11/2010 01/04/2011 07/01/2011 02/05/2011 01/06/2011 Fim 08/01/2011 06/06/2011 12/09/2011 01/05/2011 30/11/2013 04/01/2011 14/07/2014 14/07/2014 14/09/2015 05/11/2015 31/03/2016 06/06/2016 01/05/2016 31/05/2016 F P 5 1 2 1 2 3 5 C 5 1 2 1 2 3 5 Nvel escolaridade e quantitativo P/C M P 1 1 18 1 6 1 4 C 1 1 18 1 6 1 4 S P C 2 2 E E E E P E P P P P A A A A SIT
2 2
2 2
1 1
LEGENDA
13. Apoio Administrativo Tcnico e Operacional Natureza: (O) Ordinria; (E) Emergencial.
Nvel de Escolaridade: (F) Ensino Fundamental; (M) Ensino Mdio; (S) Ensino Superior.
Situao do Contrato: (A) Ativo Normal; (P) Ativo Prorrogado; (E) Encerrado. Quantidade de trabalhadores: (P) Prevista no contrato; (C) Efetivamente contratada.
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Apoio administrativo, manuteno e conservao de bens imveis, copa e cozinha, brigada de incndio, menor aprendiz. Unidade Contratante: SERVIO FEDERAL DE PROCESSAMENTO DE DADOS REGIONAL SALVADOR UG/Gesto:803050 CNPJ: 33.683.111/0006-0310 Ano rea Nat Contrato Empresa Contratada (CNPJ) Perodo Contratual de execuo das atividades contratadas Incio 2007 2008 2008 2009 2009 2010 2010 . Apoio administrativo, manuteno e conservao de bens imveis, copa e cozinha, brigada de incndio, menor aprendiz. Unidade Contratante: SERVIO FEDERAL DE PROCESSAMENTO DE DADOS REGIONAL BELM UG/Gesto:803020/GLBLM CNPJ: 33.683.111/0003-60 Ano rea Nat Contrato Empresa Contratada (CNPJ) Perodo Contratual de execuo das atividades contratadas Incio 2006 2006 2008 2008 2008 2009 2010 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 10 7/14 11 14 13 14 14 10 6 14 14 7/14 11 6 9 O O O O O O O O O O O O O O O 38.676 39.262 42.152 42.512 41.383 44.001 44.286 45.246 45.456 45.457 45.553 46.189 46.519 46.920 47.099 03.534.028/0001-05 07.808.681/0001-68 01.427.148/0001-70 06.088.979/0001-88 07.611.485/0001-07 83.368.837/0001-15 83.368.837/0001-15 03.534.028/0001-05 11.619.685/0001-75 08.823.749/0001-40 09.245.682/0001-77 04.436.855/0001-10 01.427.148/0001-70 07.243.477/0001-47 13.014.900/0001-27 16/01/2006 03/07/2006 01/08/2008 21/10/2008 02/01/2008 23/12/2009 12/04/2010 16/01/2011 16/03/2011 01/03/2011 12/04/2011 08/07/2011 01/08/2011 22/08/2011 12/09/2011 Fim 15/01/2011 02/07/2011 31/07/2011 20/10/2012 01/01/2013 28/02/2011 11/04/2011 16/01/2013 19/08/2011 29/02/2016 11/04/2012 07/07/2012 31/07/2012 21/08/2012 11/09/2012 F P 14 3 1 1 3 4 10 1 2 C 6 2 3 1 Nvel escolaridade e quantitativo P/C M P 3 4 7 1 3 C 3 4 7 8 1 3 1 1 1 3 4 6 1 1 S P C E E E P P E E P E A A A A A A SIT 4 14 14 13 14 11 11 O O O O O O O 40.925 42.597 42.890 43.428 43.126 45.019 45.056 06.948.355/0001-93 01.650.008/0001-66 06.227.199/0001-71 61.600.839/0001-55 04.404.025/0001-01 13.491.709/0001-89 15.243.835/0001-40 03/07/2007 03/11/2008 19/12/2008 15/07/2009 15/04/2009 15/10/2010 01/11/2010 Fim 02/09/2012 02/11/2012 18/12/2011 14/07/2012 14/04/2012 14/10/2012 31/10/2012 F P 16 C 16 Nvel escolaridade e quantitativo P/C M P 5 1 13 1 8 C 5 1 13 1 8 1 1 1 1 S P C P P E P P P P 2 2 2 2 SIT
1 1
38

Apoio administrativo, manuteno e conservao de bens imveis, copa e cozinha, brigada de incndio, menor aprendiz. Unidade Contratante: SERVIO FEDERAL DE PROCESSAMENTO DE DADOS REGIONAL RECIFE UG/Gesto:803040 - CNPJ: 33.683.111/0005-22 Ano rea Nat Contrato Empresa Contratada (CNPJ) Perodo Contratual de execuo das atividades contratadas Incio 2008 2008 2008 2008 2008 2011 2011 2011 2011 14 14 4 11 13 6 14 11 4 O O O O O O O O O 41.688 42.510 42.797 42.672 41.605 47.909 47.910 48.051 48.081 02.726.118/0001-27 05.877.704/0001-60 08.974.048/0001-02 01.880.463/0001-58 10.998.292/0001-57 10.339.944/0001-41 07.135.180/0001-68 01.880.463/0001-58 08.466.488/0001-59 19/03/2008 15/10/2008 03/12/2008 23/12/2008 11/03/2008 11/12/2011 12/12/2011 23/12/2011 29/12/2011 Fim 18/03/2013 14/10/2013 04/12/2013 22/12/2013 10/03/2013 10/12/2016 11/12/2016 22/12/2016 01/01/2013 F P 2 7 7 19 3 2 10 7 C 2 1 3 19 1 1 4 1 Nvel escolaridade e quantitativo P/C M P 1 1 C 6 5 2 1 7 6 S P C P P E E P A A A A 2 2 SIT
Apoio administrativo, manuteno e conservao de bens imveis, copa e cozinha, brigada de incndio, menor aprendiz. Unidade Contratante: SERVIO FEDERAL DE PROCESSAMENTO DE DADOS PORTO ALEGRE UG/Gesto:803100 CNPJ: 33.683.111/0011-70 Ano rea Nat Contrato Empresa Contratada (CNPJ) Perodo Contratual de execuo das atividades contratadas Incio 2008 2009 2006 2006 2011 2011 2011 11 10 8 14 8 4 6 O O O O O O O 42.211 43.957 39.809 39.508 47.505 46.934 46.178 10.668.049/0001-70 86.937.992/0001-01 04.437.161/0001-06 33.158.874/0001-20 94.851.250/0001-89 05.292.532/0001-63 09.279.420/0001-23 18/08/2008 01/01/2010 01/11/2006 23/08/2006 01/11/2011 23/08/2011 18/07/2011 Fim 17/08/2013 31/12/2015 31/10/2011 22/08/2011 31/10/2016 22/08/2016 17/07/2016 F P 7 1 3 C 4 1 3 Nvel escolaridade e quantitativo P/C M P 3 2 4 3 11 3 C 6 2 4 3 11 3 S P C p p E E A A A SIT
Apoio administrativo, manuteno e conservao de bens imveis, copa e cozinha, brigada de incndio, menor aprendiz. Unidade Contratante: SERVIO FEDERAL DE PROCESSAMENTO DE DADOS RIO DE JANEIRO UG/Gesto: 803070 CNPJ: 33.683.111/0008-75 Ano rea Nat Contrato Empresa Contratada (CNPJ) Perodo Contratual de execuo das atividades contratadas Incio 2006 2008 2008 1 14 1 O O O 38.732 41.592 41.690 72.141.252/0001-41 00.674.347/0001-10 08.974.048/0001-02 16/01/2006 14/02/2008 19/03/2008 Fim P 15/01/2012 13/02/2013 18/03/2013 2 2 16 Nvel escolaridade e quantitativo P/C F C 16 5 P 5 M C S P C - P P - P 9 9 SIT
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Apoio administrativo, manuteno e conservao de bens imveis, copa e cozinha, brigada de incndio, menor aprendiz. Unidade Contratante: SERVIO FEDERAL DE PROCESSAMENTO DE DADOS RIO DE JANEIRO UG/Gesto: 803070 CNPJ: 33.683.111/0008-75 Ano rea Nat Contrato Empresa Contratada (CNPJ) Perodo Contratual de execuo das atividades contratadas Incio 2010 2010 2010 2010 1 2 1 2 O O O O 44.743 44.921 44.742 45.106 06.263.083/0001-98 73.678.005/0001-41 68.582.709/0001-86 32.330.003/0001-80 03/08/2010 20/09/2010 03/08/2010 05/11/2010 Fim 02/08/2015 19/09/2015 02/08/2015 04/11/2015 20 17 4 22 Nvel escolaridade e quantitativo P/C F 20 17 4 22 M S - P P P - P 1 1 2 2 SIT
Apoio administrativo, manuteno e conservao de bens imveis, copa e cozinha, brigada de incndio, menor aprendiz. Unidade Contratante: SERVIO FEDERAL DE PROCESSAMENTO DE DADOS FORTALEZA UG/Gesto:803030 CNPJ: 33.683.111/0004-41 Ano rea Nat Contrato Empresa Contratada (CNPJ) Perodo Contratual de execuo das atividades contratadas Incio 2009 2008 2010 2010 11 13 10 1 O O O O 43.237 41.632 44.795 44.093 01.756.239/0001-59 27/05/2009 23.497.944/0001-11 03/03/2008 09.517.329/0001-07 24/08/2010 02.441.569/0001-18 01/02/2010 Fim 26/05/2011 03/03/2013 23/08/2012 31/01/2012 Nvel escolaridade e SI quantitativo P/C T F P 5 11 3 C 5 11 3 M 3 4 S 3 - - - - - 4 - E P P P
P C P C
Apoio administrativo, manuteno e conservao de bens imveis, copa e cozinha, brigada de incndio, menor aprendiz. Unidade Contratante: SERVIO FEDERAL DE PROCESSAMENTO DE DADOS BELO HORIZONTE UG/Gesto:803060 CNPJ: 33.683.111/0007-94 Ano rea Nat Contrato Empresa Contratada (CNPJ) Perodo Contratual de execuo das atividades contratadas Incio 2010 9 2008 11 2010 7 2008 1 2010 6 2010 4 O O O O O O 44.404 41.948 44.403 RG 42837 44.383 44.117 10.668.049/0001-70 33.158.874/0001-20 06.090.065/0001-51 06.227.199/0001-71 19.201.128/0001-41 02.447.032/0001-65 01/05/2010 05/06/2008 03/05/2010 23/12/2008 26/04/2010 03/02/2010 Fim 02/05/2012 31/07/2012 02/05/2012 22/12/2011 25/04/2012 02/02/2012 F P 2 5 10 11 3 C 2 5 10 11 3 Nvel escolaridade e quantitativo P/C M P 9 C 9 2 2 S P C P P P A P P SIT
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Apoio administrativo, manuteno e conservao de bens imveis, copa e cozinha, brigada de incndio, menor aprendiz. Unidade Contrtatante: SERVIO FEDERAL DE PROCESSAMENTO DE DADOS BRASLIA/SEDE UG/Gesto:803010 e 806030 CNPJ: 33.683.111/0002-08 e 33.683.111/0001-07 Ano rea Nat Contrato Empresa Contratada (CNPJ) Perodo Contratual de execuo das atividades contratadas Incio Fim F P 2007 2007 2007 2007 2007 2008 2008 2009 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2011 2011 2011 14 12 10 4 4 11 9 4 4 4 13 11 6 7 11 9 14 O O O O O O O O O O O O O O O O O 41.193 40.966 40.608 40.696 40.618 41.910 42.480 43.436 44.757 44.758 44.281 44.119 44.206 44.242 45.281 47.964 45.319 00.706.148/0001-46 37.077.716/0001-05 03.591.509/0001-44 07.076.118/0001-42 07.076.118/0001-42 00.630.999/0001-52 32.928.418/0001-50 00.691.905/0001-52 08.865.102/0001-81 08.338.786/0001-63 33.583.592/0001-01 32.928.418/0001-50 01.708.458/0001-62 10.688.520/0001-92 08.220.952/0001-22 07.951.388/0001-55 72.620.735/0001-29 09/11/2007 12/09/2007 11/06/2007 02/07/2007 14/06/2007 02/06/2008 14/10/2008 29/07/2009 09/08/2010 09/08/2010 01/04/2010 03/02/2010 05/03/2010 22/03/2010 02/06/2011 19/11/2011 26/01/2011 08/11/2012 11/09/2012 13/06/2012 01/07/2012 13/06/2012 01/06/2011 13/10/2011 28/07/2012 08/08/2012 08/08/2012 31/03/2012 02/02/2012 04/03/2012 21/03/2012 01/06/2012 18/11/2012 25/01/2012 2 2 1 1 4 6 24 1 1 32 71 4 6 6 C 2 2 1 1 4 6 24 1 1 32 71 4 6 6 41 14 44 1 41 14 44 1 Nvel escolaridade e quantitativo P/C SIT
M P 2 8 7 40 C 2 8 7 40 -
S P 4 1 1 1 1 C 4 P - P 1 P - P - P 1 E - P - P - P - P - P 1 P - P - E 1 A - A - A
Apoio administrativo, manuteno e conservao de bens imveis, copa e cozinha, brigada de incndio, menor aprendiz. Unidade Contratante: SERVIO FEDERAL DE PROCESSAMENTO DE DADOS SO PAULO UG/Gesto:803080 CNPJ: 33.683.111/0009-56 Ano Area Nat Contrato Empresa Contratada (CNPJ) Perodo Contratual de execuo das atividades contratadas Incio Fim F P 2006 2006 2006 2007 2007 2007 2007 2007 2007 2008 8 10/11 14 6 1 1 4 4 10/11 4 O O O O O O 0 O O O 39.241 39.317 39.808 40.631 40.631 40.654 40.986 41.340 41.379 42.578 01.546.939/0001-19 52.138.757/0001-40 73.887.424/0001-93 00.482.840/0001-38 00.482.840/0001-38 04.440.542/0001-36 47.900.949/0001-01 06.146.308/0001-00 01.756.239/0001-59 07.605.506/0001-73 02/07/2006 22/07/2006 01/11/2006 01/07/2007 01/07/2007 01/07/2007 24/09/2007 17/12/2007 01/01/2008 01/12/2008 01/07/2011 21/07/2011 31/10/2011 30/06/2011 30/06/2011 30/06/2012 23/09/2012 16/12/2012 31/12/2013 30/11/2013 12 22 6 2 9 14 4 C 11 14 6 2 9 14 4 Nvel escolaridade e quantitativo P/C SIT
M P 2 3 1 1 3 1 26 C 2 3 1 2 11 1 26 -
S P 4 2 C - E - E 4 E - E - E P - P - P 2 P - P
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Apoio administrativo, manuteno e conservao de bens imveis, copa e cozinha, brigada de incndio, menor aprendiz. Unidade Contratante: SERVIO FEDERAL DE PROCESSAMENTO DE DADOS SO PAULO UG/Gesto:803080 CNPJ: 33.683.111/0009-56 Ano Area Nat Contrato Empresa Contratada (CNPJ) Perodo Contratual de execuo das atividades contratadas Incio Fim F P 2008 2008 2009 2008 2009 2010 2010 2010 2010 2011 2011 2011 2011 2011 4 4 14 14 4 9 13 12 9 8 1 6 10/11 14 O O O O O O O O O O O O O O 42.584 42.605 42.722 42.798 43.513 44.163 44.719 44.849 44.849 45.754 45.937 45.937 46.468 47.391 59.126.045/0001-50 05.449.253/0001-60 05.877.704/0001-60 08.662.712/0001-88 47.900.949/0001-01 67.071.001/0003-60 51.549.301/0001-00 10.478.853/0001-55 10.478.853/0001-55 05.373.051/0001-82 10.565.981/0001-78 10.565.981/0001-78 01.978.473/0001-20 00.706.148/0001-46 01/12/2008 01/12/2008 02/02/2009 24/12/2008 24/09/2009 10/02/2010 02/08/2010 05/09/2010 05/09/2010 04/07/2011 01/07/2011 01/07/2011 22/07/2011 01/11/2011 30/11/2013 01/12/2013 01/02/2014 23/12/2013 23/09/2014 09/02/2012 01/08/2015 04/09/2015 04/09/2015 03/07/2012 30/06/2012 30/06/2012 21/07/2012 31/10/2012 4 2 2 22 13 4 2 2 22 13 4 3 3 3 C 4 3 3 3 Nvel escolaridade e quantitativo P/C SIT
M P 13 22 3 4 1 C 13 22 3 4 1
S P 5 1 4 C - P - P 5 P 1 P - P - P - P - P - P - A - A - A A 4 A
5.7 Indicadores Gerenciais de Recursos Humanos Os indicadores gerenciais sobre Recursos Humanos so os constantes no Planejamento Estratgico referenciados no item 2.7 Indicadores de Gesto de Pessoas de nmero 8,9,10 . Informamos a seguir os demais indicadores solicitados:
a) Rotatividade TURNOVER
ATOS Ingressos Desligamentos Diferena entre Ingressos e Desligamentos no perodo Fonte: InfoGP Dez/2011 QUANTIDADE POR ANO 2010 2011 640 343 268 755 372 -412
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b) Acidentes de trabalho e doenas ocupacionais.
Informaes do consolidado nacional do Servio de Sade Ocupacional 2011 ATESTADOS Total de atestados emitidos / homologados Total de dias Empregados encaminhados para Auxlio Doena Acidente de Trabalho Tpico Quantidade sem afastamento Quantidade com afastamento N de dias de afastamento Total de acidentes Acidente de Trajeto Quantidade sem afastamento Quantidade com afastamento N de dias de afastamento Total de acidentes Total de ocorrncias Total de dias Novas ocorrncias Quantidade sem afastamento Quantidade com afastamento N de dias de afastamento Total de ocorrncias Peridicos Quadro Interno Convocados Iniciados Sub-total de concludos Escritrio / PSE Convocados Sub-total de concludos Total concludos Admissional Demissional Retorno ao trabalho Mdico Enfermagem Atendimento a Terceirizados Atendimentos Mdicos Atendimentos de Enfermagem Quantitativo 18.957 52.457 224 20 31 269 51 9 33 540 42 93 809 1 9 269 10 6.019 4.049 4.258 1.502 1.044 5.302 286 524 177 6.438 20.832 515 4.046
ACIDENTES DE TRABALHO
DOENA OCUPACIONAL
EXAMES OCUPACIONAIS
PROC. MDICO / ENFERMAGEM
Fonte: Controles Internos Departamento das Relaes Sociais do Trabalho - GPREL
c) Educao Continuada
- Programa de Capacitao e Desenvolvimento Corporativo: contempla cinco planos de capacitao : Plancap - Plano de Capacitao Tecnolgica, Plancad - Plano de Capacitao Desenvolvimento Institucional, PDG - Programa de Desenvolvimento Gerencial, Programa de Integrao do Serpro e Plano de Eventos Corporativos.
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ANO 2009 PLANO PLANCAP PLANCAD EVENTOS INTEGRAO PDG 2010 PLANCAP PLANCAD EVENTOS INTEGRAO PDG N Aes Educacionais 240 58 128 41 25 316 105 166 37 31 2.225 215 151 19 30 Participaes 5.179 8.706 639 528 2.175 7.203 2.656 616 598 2.551 10.956 7.248 537 3.918 2.909 Carga Horria Total 109.401 145.099 15.366 96.856 77.405 118.298 162.131 16.330 103.310 67.790 193.026 77.638 11.482 17.873 43.194
2011
PLANCAP PLANCAD EVENTOS INTEGRAO PDG
Fonte: Controles Internos UNISERPRO
- Programa de Incentivo Educao Superior
Em 2011, 46 empregados participaram do Programa de Incentivo a Educao Superior, em reas de conhecimento da empresa, sendo 29 em rea de tecnologia e 17 em rea de gesto. No ano citado, 9 empregados concluram a participao no Programa.
- Programa de Educao Ps-Graduada
Em 2011, 87 empregados participaram do Programa, sendo 1 em doutorado, 12 em mestrado e 74 em cursos de especializao. A maior concentrao, 70 empregados, foi em rea de gesto, no entanto, boa parte dos cursos possuem foco em tecnologia. Em relao aos cursos iniciados nos anos anteriores, 27 profissionais terminaram a ps-graduao em 2011, sendo 1 em doutorado, 8 em mestrado e 18 em cursos de especializao.
- Valor Total Executado com os Programas em 2011 Programa Educao Superior Educao Ps-Graduada Total Fonte: Controles Internos - UNISERPRO d) Distribuio do Quadro de Pessoal por Plano de Cargos e Salrios.
Valor Executado (R$) 124.682,98 850.102,28 974.785,26
A partir de novembro de 2008, os empregados so contratados pela empresa sob a gide do PGCS, sendo facultado aos empregados integrantes de outros planos, o ingresso neste a qualquer tempo, mediante opo formal.
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Migrao para o PGCS Ano 2009 2010 2011 TOTAL Fonte: InfoGP Dez/2011 Em 2011, 2 empregados optaram por migrar para o PGCS, mas desligaram-se no mesmo ano.
Quadro de Pessoal por Plano em 31.12.2011 Plano de Cargos e Salrios Cargo Quantidade de Empregados 3.374 Analista PGCS 882 Tcnico 270 Auxiliar 630 Analista RARH 2 1.450 Tcnico 3.933 Auxiliar 3 Analista PACCS 13 Auxiliar
Quantidade Empregados 449 159 46 654
Total 4.526
6.013 16
TOTAL
Fonte: InfoGP Dez/2011
10.555
e) Promoes por mrito e por tempo de servio.
Em 2011, foram promovidos 2.079 empregados por tempo de servio e 2.753 por mrito, o que corresponde a 45,78 % do total de empregados.
Plano RARH 2 PGCS Total
Fonte: InfoGP Dez/2011
Empregados promovidos em 2011 Quadro Por tempo de servio Quadro Interno 1.094 Quadro Externo 671 Quadro Interno 305 Quadro Externo 9 2.079
Por mrito 284 41 2.309 119 2.753
Total 1.378 712 2.614 128 4.832
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Relatrio de Gesto 2011 6 DEMONSTRATIVO DE TRANSFERNCIAS 6.1 Caracterizao dos instrumentos de transferncias vigentes no exerccio
Transferncias vigentes no exerccio Unidade Concedente ou Contratante Nome: Servio Federal de Processamento de Dados (SERPRO) CNPJ: 33.683.111/0001-07 Moda lidad e 1 * 1 * N do instrume nto Valores em R$1,00
UG/GESTO: UNISE (at 2011) CETEC (2012)

Informaes sobre as transferncias Valores Pactuados Valores Repassados Acumulado Contrapart Global No exerccio at o ida exerccio 243.750,00 569.305,28 48.750,00 *** 100.000,00 *** 0,00 39.108,76 195.000,00 39.108,76 Vigncia Sit. Incio 20/11/09 09/05/11 Fim 19/03/11 08/05/13 4 **** 1
Beneficirio
RG 43890 CNPJ ** 83.899.526/0001-82 RG 45642 CNPJ ** 75.095.679/0001-49
RG 45449 CNPJ 85.500,00 1 1 427.500,00 57.000,00 57.000,00 17/03/11 16/09/12 ** 17.217.985/0001-40 *** * Observaes: * Modalidade cuja legislao o SERPRO aderiu por analogia, na ausncia de outra, especificamente dedicada s entidades que no utilizam recursos financeiros de dotaes consignadas nos Oramentos Fiscal e da Seguridade Social da Unio; **Registro interno do SERPRO; *** Contrapartida em bens e servios economicamente mensurveis; **** Os repasses do SERPRO j foram totalmente concludos e executados pela Gesto Financeira - SUPGF, por meio de GRU. LEGENDA Modalidade: Situao da Transferncia: 1 - Convnio , 1 - Adimplente 2 - Contrato de Repasse 2 - Inadimplente 3 - Termo de Parceria 3 - Inadimplncia Suspensa 4 - Termo de Cooperao 4 - Concludo 5 - Termo de Compromisso 5 - Excludo 6 - Rescindido 7 - Arquivado Fonte: SUPGF, GEDIG e HISAQ
6.2 Resumo dos Instrumentos celebrados pela Unidade 2009, 2010 e 2011
Unidade Concedente ou Contratante Nome: Servio Federal de Processamento de Dados (SERPRO) CNPJ: 33.683.111/0001-07 UG/GESTO: UNISE (at 2011) CETEC (2012) Quantidade de instrumentos celebrados Valores repassados em cada exerccio em cada exerccio (Valores em R$ 1,00) Modalidade 2009 2010* 2011 2009 2010* 2011 Convnio 0 1 3 0 195,000,00 96.108,76 0 Totais Fonte: GEDIG, HISAQ e SUPGF 1 3 0 195,000,00 96.108,76
* O convnio j teve suas contas aprovadas e o encerramento se dar no incio do exerccio seguinte (2012).
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Relatrio de Gesto 2011 6.3 Resumo dos instrumentos celebrados 2009,2010,2011

Nome: CNPJ: UG/GESTO: Unidade Concedente ou Contratante Servio Federal de Processamento de Dados (SERPRO) 33.683.111/0001-07 UG/GESTO: UNISE (at 2011) CETEC (2012) Montantes repassados em cada exerccio, Quantidade de instrumentos independentemente do ano de celebrao do celebrados em cada exerccio Modalidade instrumento (em R$ 1,00) 2009 0,00 0,00
2011 2010 2009 2011 2010 Convnio 3 1 0 96.108,76 195.000,00 Totais 3 1 0 96.108,76 195.000,00 Fonte:HISAQ (1- RG 43890 da UFSC, 2 RG 45642 da UFPR e 3 RG 45449 da UFMG)
6.4 Resumo dos instrumentos de transferncia que vigero em 2011 e exerccios seguintes
Unidade Concedente ou Contratante Nome: Servio Federal de Processamento de Dados (SERPRO) UG/GESTO: UNISE (at 2011) CETEC (2012) CNPJ: 33.683.111/0001-07 Qtd. de Valores (R$ 1,00) % do Valor global instrumentos repassado at o Modalidade com vigncia at Previstos para final do exerccio Contratados Repassados em 2012 e 2011 2012 de 2011 seguintes Convnio 3 1.548.305,28 291.108,76 790.652,56 18,8 Totais 3 1.548.305,28 291.108,76 790.652,56 18,8 Fonte:HISAQ (1- RG 43890 da UFSC, 2 RG 45642 da UFPR e 3 RG 45449 da UFMG)
6.5 Resumo da prestao de contas sobre transferncias concedidas

Unidade Concedente Nome: Servio Federal de Processamento de Dados (SERPRO) CNPJ: 33.683.111/0001-07 Exerccio da prestao das contas UG/GESTO: UNISE (at 2011) CETEC (2012) Instrumentos (Quantidade e Montante Repassado) Convnios Contas prestadas 2011 Contas NO prestadas Contas prestadas 2010 Contas NO prestadas
2009 e Anteriores No houve ocorrncias
Quantitativos e montante repassados
Termo de Cooperao
Contratos de Repasse
Quantidade Montante Repassado Quantidade Montante Repassado Quantidade Montante Repassado Quantidade Montante Repassado
3 96.108,76 0 0 1 195.000,00 0 0
Fonte: GEDIG Gesto de Contratos Digitalizados
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Relatrio de Gesto 2011 6.6 Viso Geral da anlise das prestaes de contas
Unidade Concedente ou Contratante Nome: Servio Federal de Processamento de Dados (SERPRO) CNPJ: 33.683.111/0001-07 Exerccio da prestao das contas UG/GESTO: UNISE (at 2011) CETEC (2012) Instrumentos Quantitativos e montantes repassados Quantidade de contas prestadas Contas analisadas Com prazo de Quantidade anlise ainda no Contas No analisadas vencido Montante repassado (R$) 2011 Com prazo de anlise vencido Contas analisadas Contas NO analisadas Quantidade de contas prestadas Quantidade Aprovada 2010 Contas analisadas Quantidade Reprovada Quantidade de TCE Contas NO analisadas Quantidade Montante repassado (R$) Quantidade Aprovada Quantidade Reprovada Quantidade de TCE Quantidade Montante repassado (R$) Convnios Valores em R$ 1,00 3* 3* 0 258.608,76 0 0 0 0 0 1 1 0 0 0 23.500,00 Contratos de Repasse -
2009 e Exerccios No houve ocorrncias. anteriores a 2009 * * O convnio RG 43890, da UFSC, j teve suas contas aprovadas e o encerramento se dar no incio do exerccio seguinte (2012). Os demais, da UFMG RG 45.449 e da UFPR, RG 45.642, esto em fase de aprovao da Prestao de Contas Parcial.
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Relatrio de Gesto 2011 7 REGISTRO SISTEMA SICONV E SIASG
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Relatrio de Gesto 2011 8. DECLARAO IRPF 8.1 Situao do cumprimento das obrigaes imposta pela Lei 8.730/93
Momento da Ocorrncia da Obrigao de Entregar a DBR Final do Posse ou Incio Final do exerccio da do exerccio de exerccio Funo ou Funo ou Cargo financeiro Cargo N/A*
Detentores de Cargos e Funes obrigados a entregar a DBR Autoridades (Incisos I a VI do art. 1 da Lei n 8.730/93) Cargos Eletivos Funes Comissionadas (Cargo, Emprego, Funo de Confiana ou em comisso) Fonte: InfoGP Dez/2011
Situao em relao s exigncias da Lei n 8.730/93 Obrigados a entregar a DBR Entregaram a DBR No cumpriram a obrigao Obrigados a entregar a DBR Entregaram a DBR No cumpriram a obrigao Obrigados a entregar a DBR Entregaram a DBR No cumpriram a obrigao
N/A* 1.112 1.112 0
* Os empregados do SERPRO no se enquadram na situao descrita por serem regidos pela Consolidao das Leis do Trabalho CLT.
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Relatrio de Gesto 2011 9 ESTRUTURA DE CONTROLES INTERNOS DA UNIDADE

Estrutura de Controles Internos da Unidade Aspectos do sistema de controle interno Ambiente de Controle 1. Os altos dirigentes da unidade percebem os controles internos como essenciais consecuo dos objetivos da unidade e do suporte adequado ao seu funcionamento. 2. Os mecanismos gerais de controle institudos pela unidade so percebidos por todos os servidores e funcionrios nos diversos nveis da estrutura da unidade. 3. A comunicao dentro da unidade adequada e eficiente. 4. Existe cdigo formalizado de tica ou de conduta. 5. Os procedimentos e as instrues operacionais so padronizados e esto postos em documentos formais. 6. H mecanismos que garantem ou incentivam a participao dos funcionrios e servidores dos diversos nveis da estrutura da UJ na elaborao dos procedimentos, das instrues operacionais ou cdigo de tica ou conduta. 7. As delegaes de autoridade e competncia so acompanhadas de definies claras das responsabilidades. 8. Existe adequada segregao de funes nos processos da competncia da unidade.. 9. Os controles internos adotados contribuem para a consecuo dos resultados planejados pela unidade. Avaliao de Risco 10. Os objetivos e metas da unidade jurisdicionada esto formalizados. 11. H clara identificao dos processos crticos para a consecuo dos objetivos e metas da unidade. 12. prtica da unidade o diagnstico dos riscos (de origem interna ou externa) envolvidos nos seus processos estratgicos, bem como a identificao da probabilidade de ocorrncia desses riscos e a consequente adoo de medidas para mitig-los. 13. prtica da unidade a definio de nveis de riscos operacionais, de informaes e de conformidade que podem ser assumidos pelos diversos nveis da gesto. 14. A avaliao de riscos feita de forma contnua, de modo a identificar mudanas no perfil de risco da unidade, ocasionadas por transformaes nos ambientes interno e externo. 15. Os riscos identificados so mensurados e classificados de modo a serem tratados em uma escala de prioridades e a gerar informaes teis tomada de deciso. 16. Existe histrico de fraudes e perdas decorrentes de fragilidades nos processos internos da unidade 17. Na ocorrncia de fraudes e desvios, prtica da unidade instaurar sindicncia para apurar responsabilidades e exigir eventuais ressarcimentos. 18. H norma ou regulamento para as atividades de guarda, estoque e inventrio de bens e valores de responsabilidade da unidade. Procedimentos de Controle 19. Existem polticas e aes, de natureza preventiva ou de deteco, para diminuir os riscos e alcanar os objetivos da unidade, claramente estabelecidas. 20. As atividades de controle adotadas pela unidade so apropriadas e funcionam consistentemente de acordo com um plano de longo prazo. 21. As atividades de controle adotadas pela unidade possuem custo apropriado ao nvel de benefcios que possam derivar de sua aplicao. 22. As atividades de controle adotadas pela unidade so abrangentes e razoveis e esto diretamente relacionados com os objetivos de controle. Informao e Comunicao 23. A informao relevante para unidade devidamente identificada, documentada, armazenada e comunicada tempestivamente s pessoas adequadas. 24. As informaes consideradas relevantes pela unidade so dotadas de qualidade suficiente para permitir ao gestor tomar as decises apropriadas. 1 2 3 1 2 3 4 X X X X X X X 5 X X X 1 2 3 X 4 5 X X X X X X X X 1 2 Avaliao 3 4 5
X X
4 X X
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Estrutura de Controles Internos da Unidade Aspectos do sistema de controle interno 25. A informao disponvel unidade apropriada, tempestiva, atual, precisa e acessvel. 26. A Informao divulgada internamente atende s expectativas dos diversos grupos e indivduos da unidade contribuindo para a execuo das responsabilidades de forma eficaz. 27. A comunicao das informaes perpassa todos os nveis hierrquicos da UJ, em todas as direes, por todos os seus componentes e por toda a sua estrutura. Monitoramento 28. O sistema de controle interno da UJ constantemente monitorado para avaliar sua validade e qualidade ao longo do tempo. 29. O sistema de controle interno da unidade tem sido considerado adequado e efetivo pelas avaliaes sofridas. 30. O sistema de controle interno da unidade tem contribudo para a melhoria de seu desempenho. Consideraes gerais: 1 2 3 Avaliao X X X 4 X X X 5
Foi utilizada a entrevista individual com a alta-direo, como metodologia, com foco na abordagem da percepo dos diretores acerca das afirmativas sobre os aspectos dos processos de controle interno e posterior reunio colegiada para discusso, anlise e fechamento de consenso. A anlise buscou identificar os pontos com maiores deficincias acerca das afirmativas abordadas relacionadas aos aspectos dos processos de controle interno, no significando dizer que os controles so inexistentes na organizao. Portanto, o foco do presente trabalho foi a identificao de possibilidades de melhoria nos processos e procedimentos internos. Desta forma, independentemente das respostas entabuladas, a alta direo j deliberou pela criao de uma rea especfica de Gesto do Controle Interno e instituiu Grupo de Trabalho para sua estruturao, aps avaliao da convenincia e oportunidade, considerando o remapeamento de processos realizado no mbito da empresa e sua reestruturao orgnica.
LEGENDA Nveis de Avaliao: (1) Totalmente invlida: Significa que o fundamento descrito na afirmativa integralmente no aplicado no contexto da unidade. (2) Parcialmente invlida: Significa que o fundamento descrito na afirmativa parcialmente aplicado no contexto da unidade, porm, em sua minoria. (3) Neutra: Significa que no h como afirmar a proporo de aplicao do fundamento descrito na afirmativa no contexto da unidade. (4) Parcialmente vlida: Significa que o fundamento descrito na afirmativa parcialmente aplicado no contexto da unidade, porm, em sua maioria. (5) Totalmente vlido. Significa que o fundamento descrito na afirmativa integralmente aplicado no contexto da unidade.
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Relatrio de Gesto 2011 10 CRITRIOS DE SUSTENTABILIDADE

Gesto ambiental e licitaes sustentveis 1 1.A unidade tem includo critrios de sustentabilidade ambiental em suas licitaes que levem em considerao os processos de extrao ou fabricao, utilizao e descarte dos produtos e matrias primas. Se houver concordncia com a afirmao acima, quais critrios de sustentabilidade ambiental foram aplicados? Ainda no existe legislao especfica que determine a obrigatoriedade de efetivarmos licitaes usando critrios claros de sustentabilidade, sob pena de fornecedores entrarem com recursos alegando discricionariedade. Entretanto, dentro das limitaes legais, fomentamos critrios de sustentabilidade, adquirindo materiais reciclveis e utilizamos prticas ambientais de descarte. 2. Em uma anlise das aquisies dos ltimos cinco anos, os produtos atualmente adquiridos pela unidade so produzidos com menor consumo de matria-prima e maior quantidade de contedo reciclvel. 3. A aquisio de produtos pela unidade feita dando-se preferncia queles fabricados por fonte no poluidora bem como por materiais que no prejudicam a natureza (ex. produtos de limpeza biodegradveis) 4. Nos procedimentos licitatrios realizados pela unidade, tem sido considerada a existncia de certificao ambiental por parte das empresas participantes e produtoras (ex: ISO), como critrio avaliativo ou mesmo condio na aquisio de produtos e servios. Se houver concordncia com a afirmao acima, qual certificao ambiental tem sido considerada nesses procedimentos? 5. No ltimo exerccio, a unidade adquiriu bens/produtos que colaboram para o menor consumo de energia e/ou gua (ex: torneiras automticas, lmpadas econmicas). Se houver concordncia com a afirmao acima, qual o impacto da aquisio desses produtos sobre o consumo de gua e energia? 6. No ltimo exerccio, a unidade adquiriu bens/produtos reciclados (ex: papel reciclado). Se houver concordncia com a afirmao acima, quais foram os produtos adquiridos? Papel A4 7. No ltimo exerccio, a instituio adquiriu veculos automotores mais eficientes e menos poluentes ou que utilizam combustveis alternativos. Se houver concordncia com a afirmao acima, este critrio especfico utilizado foi includo no procedimento licitatrio? Foram adquiridos apenas 2 carros. 8. Existe uma preferncia pela aquisio de bens/produtos passveis de reutilizao, reciclagem ou reabastecimento (refil e/ou recarga). Se houver concordncia com a afirmao acima, como essa preferncia tem sido manifestada nos procedimentos licitatrios? 9. Para a aquisio de bens/produtos levada em conta os aspectos de durabilidade e qualidade de tais bens/produtos. 10. Os projetos bsicos ou executivos, na contratao de obras e servios de engenharia, possuem exigncias que levem economia da manuteno e operacionalizao da edificao, reduo do consumo de energia e gua e utilizao de tecnologias e materiais que reduzam o impacto ambiental. 11. Na unidade ocorre separao dos resduos reciclveis descartados, bem como sua destinao, como referido no Decreto no 5.940/2006. 12. Nos ltimos exerccios, a UJ promoveu campanhas entre os servidores visando a diminuir o consumo de gua e energia eltrica. Se houver concordncia com a afirmao acima, como se procedeu a essa campanha? 13. Nos ltimos exerccios, a UJ promoveu campanhas de conscientizao da necessidade de proteo do meio ambiente e preservao de recursos naturais voltados para os seus servidores. Se houver concordncia com a afirmao acima, como se procedeu a essa campanha ? X X X 2 X Avaliao 3 4 5
X X
X X
Consideraes Gerais: As respostas foram elaboradas pelas reas responsveis por aquisies Gesto Logstica ( SUPGL) e Gesto de Contratos (SUPGA)O Serpro busca, de forma permanente, a racionalizao do uso dos recursos gua e energia. - Relativamente energia, foram j executadas em algumas Regionais e devero ser estendidas a todas as demais, as seguintes aes: retrofit ou substituio das luminrias e lmpadas por outras de melhor rendimento energtico; substituio de geladeiras antigas e de alto consumo de energia eltrica; e substituio de aquecedores eltricos das cozinhas por aquecedores a gs. - Quanto utilizao da gua, foram instalados sistemas de esgotamento sanitrio a vcuo nos prdios das Regionais Braslia e Recife. Foi criado projeto para instalao do sistema nas demais Regionais, nos prximos 03 anos.
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Gesto ambiental e licitaes sustentveis 1 2 Avaliao 3 4 5
- O sistema de esgotamento a vcuo elimina o transporte dos dejetos para a rede pblica por meio de gua tratada, utilizando a diferena de presso (vcuo). Esse processo, que utiliza somente 1,2 litros de gua para higienizao dos vasos em contrapartida ao sistema convencional que gasta de 6 a 18 litros por descarga, reduz o consumo do prdio em at50%, o que efetivamente ocorreu nas localidades onde foi instalado. O sistema, alm da reduo do consumo da gua tratada permite, como consequncia, a reduo do volume de esgoto para o sistema de coleta pblica. - Foram substitudas todas as torneiras tradicionais por outras automticas que permitem a reduo de consumo; e construo de reservatrios para captao de guas pluviais para utilizao em limpeza e jardinagem, em algumas localidades. - Ainda com objetivo de preservao do meio ambiente, foi implantado em todas as Regionais sistema de coleta seletiva de lixo em atendimento ao que estabelece o Decreto no 5.940." - Os projetos bsicos e executivos das obras e instalao de engenharia so orientados para construes ecologicamente corretas, buscando a racionalizao do uso da energia eltrica, aproveitamento das guas de chuva e o uso de climatizadores de alto rendimento energtico. - A Supgl tem divulgado atravs dos meios de comunicao institucional, informaes e orientaes no sentido de conscientizar os empregados para a necessidade de reduo do consumo de gua, energia eltrica e a preservao ambiental.
LEGENDA Nveis de Avaliao: (1) Totalmente invlida: Significa que o fundamento descrito na afirmativa integralmente no aplicado no contexto da UJ. Parcialmente invlida: Significa que o fundamento descrito na afirmativa parcialmente aplicado no contexto da UJ, porm, em sua minoria. (3) Neutra: Significa que no h como afirmar a proporo de aplicao do fundamento descrito na afirmativa no contexto da UJ. (4) Parcialmente vlida: Significa que o fundamento descrito na afirmativa parcialmente aplicado no contexto da UJ, porm, em sua maioria. (5) Totalmente vlida: Significa que o fundamento descrito na afirmativa integralmente aplicado no contexto da UJ.
11 GESTO DO PATRIMNIO IMOBILIRIO

11.1 Bens Imveis de Uso Especial de propriedade da Unio sob responsabilidade da Unidade
O SERPRO, no possui bens de propriedade da Unio sob sua responsabilidade.

11.2 Bens Imveis locados de terceiros O SERPRO, no possui imveis locados de terceiros no exterior, somente 10 no Brasil, distribudos conforme quadro a seguir:
Distribuio Espacial dos Bens Imveis Locados de Terceiros
Localizao Geogrfica Total Regional Braslia: Goina Campo Grande Cuiab Palmas Total Regional Belm Belm Manaus Total Regional Fortaleza Fortaleza Total Regional Rio de Janeiro Rio de Janeiro Total Regional So Paulo Ribeiro Preto Total Regional Curitiba Florianpolis Quantidade de Imveis locados de Terceiros pela Unidade 2011 4 1 1 1 1 2 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 2010 4 1 1 1 1 2 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Total Brasil
10
10
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Relatrio de Gesto 2011 12 GESTO DE TECNOLOGIA

Gesto de TI da Unidade Quesitos a serem avaliados 1 Planejamento 1. H planejamento institucional em vigor ou existe rea que faz o planejamento da unidade como um todo. 2. H Planejamento Estratgico para a rea de TI em vigor. 3. H comit que decida sobre a priorizao das aes e investimentos de TI para a unidade. Recursos Humanos de TI 4. Quantitativo de servidores e de terceirizados atuando na rea de TI. Informar quantitativos: 5. H carreiras especficas para a rea de TI no plano de cargos do rgo/Entidade. Segurana da Informao 6. Existe uma rea especfica, com responsabilidades definidas, para lidar estrategicamente com segurana da informao. 7. Existe Poltica de Segurana da Informao (PSI) em vigor que tenha sido instituda mediante documento especfico. Desenvolvimento e Produo de Sistemas 8. efetuada avaliao para verificar se os recursos de TI so compatveis com as necessidades da unidade 9. O desenvolvimento de sistemas quando feito na unidade segue metodologia definida. 10. efetuada a gesto de acordos de nveis de servio das solues de TI do rgo/Entidade oferecidas a sues clientes. 11. Nos contratos celebrados pela unidade exigido acordo de nvel de servio. Contratao e Gesto de Bens e Servios de TI 12. Nvel de participao de terceirizao de bens e servios de TI em relao ao desenvolvimento interno da prpria unidade. Informar percentuais: 13. Na elaborao do projeto bsico das contrataes de TI so explicitados os benefcios da contratao em termos de resultado para a unidade e no somente em termos de TI. 13. O rgo/Entidade adota processo de trabalho formalizado ou possui rea especfica de gesto de contratos de bens e servios de TI. 14. H transferncia de conhecimento para servidores do rgo/Entidade referente a produtos e servios de TI terceirizados? X 0,00% X X X X X X X X 5.648 empregados 0 terceirizados X X X X Avaliao 2 3 4 5
Consideraes Gerais: As respostas foram obtidas pelos resultados e posicionamentos das reas responsveis (SUPGP Gesto de Pessoas, item 4, e COOGC Gesto de Contratos, item 12)
LEGENDA: Nveis de avaliao: (1) Totalmente invlida: Significa que a afirmativa integralmente NO aplicada ao contexto da UJ. (2) Parcialmente invlida: Significa que a afirmativa parcialmente aplicada ao contexto da UJ, porm, em sua minoria. (3) Neutra: Significa que no h como afirmar a proporo de aplicao do fundamento descrito na afirmativa no contexto da UJ. (4) Parcialmente vlida: Significa que a afirmativa parcialmente aplicada ao contexto da UJ, porm, em sua maioria. (5) Totalmente vlida: Significa que a afirmativa integralmente aplicada ao contexto da UJ.
13 CARTES DE PAGAMENTO DO GOVERNO FEDERAL O Serpro no possui carto de pagamento. 14 RENNCIA TRIBUTRIA No houve renncia tributria no exerccio.
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Relatrio de Gesto 2011 15 DETERMINAES E RECOMENDAES ORIUNDAS DO TCU

Tipo de Jurisprudncia: 01 - Acrdo Nmero do Acrdo / Deciso: 776 Ano do Acrdo / Deciso: 2009 Colegiado: 03 - Plenrio Assunto: Representao, oferecida pela empresa Super Serv Montagens Industriais e Construo Ltda, tendo em vista a possvel prtica de irregularidades no mbito do Prego Eletrnico GLACO/GRLCE/SUPGL N 02988/2007, conduzido pelo Serpro, Regional Recife. Item do Acrdo / Deciso: 9.1 a 9.6 Descrio da Determinao/Recomendao: 9.1. acolher as razes de justificativa dos Srs. Tiago Viana Bastos e Fernando dos Santos Costa, respectivamente, Chefe da Diviso Regional Logstica do Serpro e Pregoeiro, Regional Recife, concernente incluso de exigncia tecnicamente injustificada, contida no item "8.1.j" do Edital do Prego Eletrnico n 02988/2007; 9.2. acolher parcialmente as razes de justificativa apresentadas pelo Sr. Tiago Viana Bastos, Chefe da Diviso Regional Logstica, no que concerne revogao do Prego Eletrnico n GLACO/GRLCE/SUPGL n 1450/2007 sem amparo legal; 9.3. determinar ao responsvel pelo Servio Federal de Processamento de Dados, Serpro, Regional Recife, que: 9.3.1 reveja a descrio do objeto do Contrato n42672/2008 decorrente do Prego Eletrnico n1563/2008, para ajust-lo s regras e diretrizes para a contratao de servios continuados ou no, contidos na Instruo Normativa N 02/2008, do Ministrio do Planejamento, Oramento e Gesto, procedendo ainda s seguintes alteraes nos termos do art. 65, inciso I, letra "b" da Lei n 8.666/1993: 9.3.1.1 ajuste o quadro de profissionais alocados no contrato ao mnimo necessrio de pessoal tecnicamente habilitado para proceder aos reparos e manutenes emergenciais exigidos ao funcionamento adequado dos sistemas eltricos e dos sistemas de climatizao das salas onde esto locados os equipamentos que exigem funcionamento ininterrupto, incluindo o regime de planto quando demonstrada tecnicamente a necessidade; 9.3.1.2 exclua os servios de operao e os de atendimento de novas demandas, que no constituem servios de manuteno, ajustando, por conseguinte, o detalhamento e a periodicidade das atividades a serem realizadas pela contratada; 9.3.1.3 adapte a periodicidade dos servios de vistorias s regras tcnicas, (a exemplo de vistoria de alvenarias, mobilirio, instalaes hidrulicas, esquadrias, coberturas e pisos), fazendo a respectiva reduo dos custos contratuais; 9.3.2 encaminhe Secex-PE, no prazo de 30 dias, cpia do respectivo aditamento contratual com a implementao das alteraes acima mencionadas; 9.3.3 autorizar, por uma nica vez, se comprovadamente necessria, a prorrogao do Contrato n42672/2008 decorrente do Prego 1563/2008, por mais 12 (doze) meses aps o fim da primeira vigncia (22/12/2010), promovendo-se, com a devida antecedncia, pesquisa de preos lastreada em informaes de diversas fontes (incluindo empresas especializadas, sistemas informatizados, consulta a contrataes realizadas por outros rgos, inclusive municipais e estaduais), de modo a obter uma estimativa adequada realidade do mercado; 9.3.4 faa constar dos despachos de anulao ou revogao de licitaes futuras a respectiva motivao, anexando-os no respectivo processo licitatrio, juntamente com os documentos embasadores da deciso, procedendose, ainda, alimentao tempestiva do sistema Comprasnet; 9.4. recomendar Diretoria de Administrao e Auditoria do Serpro Nacional que procedam s medidas orientadoras e corretivas em relao s demais unidades do rgo, concernentes s irregularidades e impropriedades aqui relatadas, conforme o caso; 9.5. determinar Secex-PE que acompanhe as determinaes referidas no presente processo; 9.6. dar cincia deste Acrdo, acompanhado do Voto e Relatrio, Representante, Regional Recife do Serpro, Diretoria de Administrao do Serpro e Auditoria do Serpro Nacional. Providncia(s) Informada(s) pela Unidade: Posio RAINT 2009: O Diretor-Presidente em exerccio, mediante Recurso, de 27/05/2009, solicitou ao TCU pedido de reexame referente ao Acrdo 776/2009. Posio RAINT 2010 - Aguardando julgamento do TCU quanto ao pedido de reexame. Posio RAINT 2011 - Mediante Acrdo 482/2011-TCU-Plenrio, de 23/02/2011, o TCU julgou o pedido de reexame interposto pelo Serpro. No mrito, os Ministros do Tribunal deram provimento ao pedido de reexame e determinaram a alterao do subitem
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9.3.1.2, do Acrdo n 776/2009-P. Mediante Ofcio DS 019595/2011, de 30/06/2011, o Diretor Superintendente informou ao TCU as medidas adotadas para cumprimento do Acrdo. Avaliao quanto ao cumprimento pelo Gestor: Total Monitoramento pela Auditoria Interna: GL-AC/0002/2011 = Diante das determinaes emanadas pelo TCU, constantes do Acrdo de n 776/2009, reformulado pelo Acrdo de no 482/2011, no que tange ao contrato de manuteno predial, RG/N 42.672, da Regional Recife, foi celebrado o 5 termo aditivo, RG/N 45.964, para adequar o objeto do contrato, o nmero de postos de trabalho e a periodicidade das manutenes. As alteraes no contrato resultaram em uma reduo de 15,35% no valor mensal pago pelos servios prestados. Foi criado grupo de trabalho, por meio da Deciso Setorial SUPGL-OE-009/2011, que conduzir o processo de adequao dos demais contratos de manuteno predial, naquilo que couber. O prazo estimado para concluso dos trabalhos ser de 18 meses, a partir de julho/2011. GL-AC/0003/2011 = Diante das determinaes emanadas pelo TCU, constantes do Acrdo de no 776/2009, reformulado pelo Acrdo de no 482/2011, no que tange ao contrato de manuteno predial, RG/N 42.672, e em resposta SA no 009, deste trabalho, o Gestor informou que a Regional Recife encontra-se com planejamento para que a licitao ocorra em 15/12/2011, com substituio contratual a ocorrer a partir de 24/12/2011, data esta correspondente ao trmino do contrato atual. Foi criado grupo de trabalho, por meio da Deciso Setorial SUPGL-OE-009/2011, que conduzir o processo de adequao dos demais contratos de manuteno predial, naquilo que couber. O prazo estimado para concluso dos trabalhos ser de 18 meses, a partir de julho/2011. Mediante Acrdo n 3149/2011 TCU Plenrio, publicado no DOU de 09/12/2011, os Ministros do Tribunal de Contas da Unio TCU consideraram cumpridas as determinaes feitas ao Serpro atravs do Acrdo n 776/2009 TCU Plenrio, modificado pelo Acrdo de n 482/2011 TCU Plenrio. Tipo de Jurisprudncia: 01 - Acrdo Nmero do Acrdo / Deciso: 482 Ano do Acrdo / Deciso: 2011 Colegiado: 03 - Plenrio Assunto: Representao, oferecida pela empresa Super Serv Montagens Industriais e Construo Ltda, tendo em vista a possvel prtica de irregularidades no mbito do Prego Eletrnico GLACO/GRLCE/SUPGL N 02988/2007, conduzido pelo Serpro, Regional Recife. Item do Acrdo / Deciso: 9.1 Descrio da Determinao/Recomendao: VISTOS, relatados e discutidos estes autos que tratam de Pedido de Reexame interposto pelo Servio Federal de Processamento de Dados - Serpro contra o Acrdo n 776/2009-P, por meio do qual este Tribunal expediu-lhe diversas determinaes, ACORDAM os Ministros do Tribunal de Contas da Unio, reunidos em Sesso Plenria, ante as razes expostas pelo Relator, em: 9.1 conhecer, com fulcro no art. 48, caput e pargrafo nico c/c o art. 33, da Lei n 8.443/92, do Pedido de Reexame interposto pelo Servio Federal de Processamento de Dados - Serpro para, no mrito, dando-lhe provimento, alterar o subitem 9.3.1.2, do Acrdo n 776/2009-P, que passa a ter a redao a seguir exposta, mantendo-se inalterados seus demais subitens: "9.3.1.2 exclua os servios de atendimento de novas demandas, que no constituem servios de manuteno, ajustando, por conseguinte, o detalhamento e a periodicidade das atividades a serem realizadas pela contratada;". 9.2 dar cincia desta deliberao ao interessado; e 9.3 encaminhar os autos, aps as notificaes pertinentes, ao Relator a quo, para a adoo das providncias que entender cabveis, quanto segunda prorrogao do Contrato n 42672/2008. Providncia(s) Informada(s) pela Unidade: Mediante Ofcio DS-019595/2011, de 30/06/2011 o Diretor-Superintendente informou ao TCU as providncias adotadas para cumprimento ao Acrdo, a saber: 1. Quanto ao item 9.3.1, do Acrdo 776 foi adequado o objeto do contrato RG n 42.672, conforme 5 Termo Aditivo RG n 45964. 2. Com relao ao item 9.3.1.1, do Acrdo 776 foi informado ao TCU que o quadro de profissionais tecnicamente habilitados atuantes na manuteno dos sistemas de eltrica e refrigerao da Regional Recife por fora do contrato, resume-se aos postos de: um lder de equipe com habilitao em eletrotcnica, responsvel pela execuo de servios em sistemas eltricos e por coordenar todas as atividades de manuteno predial; um tcnico de refrigerao; e, um
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posto de 24 horas de eletricista, cuja necessidade tcnica e permanncia foi demonstrada anteriormente e entendida razovel pelo Tribunal (itens 6 e 6.1 do voto do Ministro Relator no Acordo 482/2011). Esse o quadro mnimo possvel para que ocorram as manutenes e operaes exigidos ao funcionamento adequado dos sistemas eltricos e dos sistemas de climatizao, sem colocar em risco as instalaes e os servios prestados pelo Serpro a seus clientes. 3. Quanto ao item 9.3.1.2, do Acrdo 776, reformulado pelo Acrdo 482, o Serpro reorganizou as periodicidades dos servios, bem como adaptou a quantidade de profissionais e excluiu 02 (dois) postos de servios, conforme 5 Termo Aditivo, promovendo-se a reduo contratual de 15, 35% do valor mensal acordado. 4. Quanto ao item 9.3.1.3, do Acrdo 776, conforme j explicitado no item 3, o Serpro promoveu a reduo do valor contratual em 15,35%. 5. Quanto ao 9.3.2, do Acrdo 776, o prazo de 30 (trinta) dias, no nosso entendimento, tornou-se sem efeito em razo do tempo decorrido na apreciao do Pedido de Reexame do Acrdo 776/2009, embora tenham sido adotadas as medidas determinadas, conforme 5 Termo Aditivo RG n 45964. 6. Com relao ao item 9.3.3, do Acrdo 776, em razo do tempo decorrido na apreciao do recurso "Pedido de Reexame" interposto pelo Serpro aos termos do Acrdo 776/2009, que reformulou o item 9.3.1.2, mediante Acrdo 482/2011, o Contrato RG n 42.672 foi prorrogado at 21/12/2011. Esto em fase de concluso as providncias para a nova licitao. Para tanto, realizamos previamente benchmarking com outros rgos pblicos, buscando identificar melhores prticas nas contrataes que se utilizem de unidades de medida diferentes da prtica usual de "postos de servios", sendo identificada a contratao realizada por esse Tribunal, usada como base para a reviso da contratao dos servios da Regional Recife. Tambm esto sendo atualizadas as pesquisas de mercado, na forma orientada pelo TCU. Os prazos para a licitao e nova contratao sero adequados ao trmino da vigncia do contrato RG 42.672. 7. Quanto ao item 9.3.4 do Acrdo 776, a Superintendncia de Gesto Logstica enviou memorando s reas responsveis pela operacionalizao das contrataes, solicitando as aes necessrias correta instruo dos processos licitatrios, alertando-as a respeito da motivao das revogaes e anulaes dos procedimentos licitatrios, bem como juntada dos documentos embasadores dessas decises. Na oportunidade, foram solicitadas providncias da rea normativa, para futura atualizao desse assunto na Deciso de Diretoria que institui as Diretrizes para o Processo de Aquisies e Contrataes do Serpro. Os responsveis foram orientados para operacionalizar corretamente a alimentao do sistema Comprasnet. As orientaes foram realizadas mediante o Memorando SUPGL/GLCOM/GLGAC-018894/2011. 8. Com relao ao 9.4 do Acrdo 776, quanto as medidas orientadoras e corretivas para as demais Unidades do Serpro, a Superintendncia de Logstica criou Grupo de Trabalho por meio da Deciso Setorial n SUPGL-OE009/20011, agregando componentes das reas de engenharia e de servios gerais, com o objetivo de classificar os servios continuados e por demanda, estabelecer as mtricas e os meios para quantificar ambos os servios, estabelecer as unidades de medida aplicveis e criar modelo de Projeto Bsico adequado IN 02/2008 para contratao dos servios de manuteno predial, a serem utilizados de forma padronizada por todas as Regionais, adaptados em respeito s particularidades e necessidades de cada edifcio em razo das atividades desenvolvidas nos mesmos. Prev-se, a partir das definies do Grupo de Trabalho, manter os servios de manuteno contratados com terceiros sob avaliao para quantificao, por um perodo de 03 meses, possibilitando sejam projetadas as necessidades anuais da Regional. Essa informao ser a base para a adaptao do projeto bsico padro, possibilitando que sejam realizadas as licitaes competentes, completamente adequadas IN 02/2008. A nossa expectativa que as licitaes e consequente substituio dos contratos atuais, quando necessrios, ocorram gradativamente, em um perodo calculado inicialmente de at um ano, de forma que no provoquem soluo de continuidade s atividades, bens e instalaes. Assim, estima-se o prazo de 18 meses a contar de julho/2011, para ajustar a totalidade dos contratos. Informamos, ainda, que uma das atribuies e competncias da Auditoria Interna do Serpro, a verificao das providncias/cumprimento dos Acrdos emanados pelo Tribunal de Contas da Unio, dando cincia, quanto ao cumprimento, ao Tribunal por ocasio da Prestao de Contas, no Relatrio de Gesto desta empresa Pblica e, Secretaria Federal de Controle Interno - SFC/CGU-PR, no Relatrio Anual de Atividades de Auditoria Interna RAINT, encaminhado Secretaria Federal de Controle Interno SFC/CGU-PR. Avaliao quanto ao cumprimento pelo Gestor: Total Monitoramento pela Auditoria Interna: GL-AC/0003/2011 = Diante das determinaes emanadas pelo TCU, constantes do Acrdo de no 776/2009, reformulado pelo Acrdo de no 482/2011, no que tange ao contrato de manuteno predial, RG/N 42.672, e em resposta SA no 009, deste trabalho, o Gestor informou que a Regional Recife encontra-se com planejamento para
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que a licitao ocorra em 15/12/2011, com substituio contratual a ocorrer a partir de 24/12/2011, data esta correspondente ao trmino do contrato atual. Foi criado grupo de trabalho, por meio da Deciso Setorial SUPGL-OE-009/2011, que conduzir o processo de adequao dos demais contratos de manuteno predial, naquilo que couber. O prazo estimado para concluso dos trabalhos ser de 18 meses, a partir de julho/2011. Mediante Acrdo n 3149/2011 TCU Plenrio, publicado no DOU de 09/12/2011, os Ministros do Tribunal de Contas da Unio TCU consideraram cumpridas as determinaes feitas ao Serpro atravs do Acrdo n 776/2009 TCU Plenrio, modificado pelo Acrdo de n 482/2011 TCU Plenrio. Tipo de Jurisprudncia: 01 - Acrdo Nmero do Acrdo / Deciso: 3149 Ano do Acrdo / Deciso: 2011 Colegiado: 03 - Plenrio Assunto: Representao, oferecida pela empresa Super Serv Montagens Industriais e Construo Ltda, tendo em vista a possvel prtica de irregularidades no mbito do Prego Eletrnico GLACO/GRLCE/SUPGL N 02988/2007, conduzido pelo Serpro, Regional Recife. Item do Acrdo / Deciso: 9.1 e 9.2 Descrio da Determinao/Recomendao: VISTOS, relatados e discutidos estes autos de representao formulada pela empresa Super-Serv Montagens Industriais e Construo Ltda. (), ACORDAM os Ministros do Tribunal de Contas da Unio, reunidos em Sesso Plenria, ante as razes expostas pelo Relator, em: 9.1. considerar cumpridas as determinaes feitas por este Tribunal no Acrdo n 776/2009 - TCU Plenrio, modificado pelo Acrdo n 482/2011 TCU Plenrio; 9.2. dar cincia do inteiro teor do presente acrdo, bem como do Relatrio e do Voto que o fundamentam, Regional Recife, Diretoria de Administrao e Auditoria do Servio Federal de Processamento de Dados Serpro; 9.3. arquivar os presentes autos. Providncia(s) Informada(s) pela Unidade: No se aplica Avaliao quanto ao cumprimento pelo Gestor: Total Monitoramento pela Auditoria Interna: No se aplica Tipo de Jurisprudncia: 01 - Acrdo Nmero do Acrdo / Deciso: 6050 Ano do Acrdo / Deciso: 2009 Colegiado: 2 Cmara Assunto: Prestao de Contas Serpro 2006 Item do Acrdo / Deciso: 1.5.1 a 1.5.6 Descrio da Determinao/Recomendao: 1.5. Determinar com base no inciso II do art. 43 da Lei Orgnica/TCU e art. 250 do Regimento Interno/TCU, ao Serpro que: 1.5.1. Faa constar de seus documentos de cobrana (notas fiscais e faturas) a descrio completa do servio prestado, a fim de bem mensurar os itens quantitativamente e qualitativamente, a bem do controle do cumprimento de suas obrigaes frente a seus clientes; 1.5.2. Implemente sistema de controle interno capaz de prestar-se ao registro tempestivo dos fatos contbeis ocorridos no mbito da organizao, em obedincia ao Princpio da Competncia, consagrado por meio da Resoluo CFC 750/93, art. 9, e da Lei n 6.404/76, art. 177, caput, e em respeito s boas prticas de gesto; 1.5.3. Por fora do Princpio da eficincia, constante do art. 37 da Constituio Federal da Repblica, e em nome da transparncia, modernize, no prazo de 180 dias contados da cincia deste Acrdo, as rotinas de apropriao das receitas, de forma a permitir que os recebimentos de clientes ocorram, no mnimo, diretamente no sistema SIAFI, de forma identificada por fatura/nota fiscal e cliente, com apropriao automtica da receita, e que o sistema tambm permita realizar pesquisas mediante filtragem parametrizada; 1.5.4. No preste servios sem cobertura contratual, em conformidade com os artigos 60 c/c 62 da Lei n 8.666/93 e Acrdo n 222/2005-Plenrio; 1.5.5. Atue seletivamente quanto a suas obrigaes, de forma a pagar em dia as obrigaes com fornecedores que mais geram encargos em caso de atraso no pagamento, com objetivo de minimizar as perdas decorrentes de contingenciamentos do Governo Federal;
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1.5.6. No prazo de 60 dias a contar da cincia deste Acrdo, apresente plano de ao voltado implantao de um sistema de custos que evidencie os custos diretos, indiretos e custo por servio prestado, em obedincia aos princpios da eficincia, eficcia e economicidade esculpidos na Constituio Federal, arts. 37, caput, 70 caput, e 74, inciso II; como tambm em cumprimento ao Decreto-Lei n 200/67, art. 79; Lei n 6.404/76, art.187, caput e 1, alnea "b". Providncia(s) Informada(s) pela Unidade: Em 09/12/2009, foi aberto pelo TCU o Processo 028.823/2009-6 para monitoramento do Acrdo 6050/2009-2 Cmara, de 17/11/2009. Mediante Ofcio DP 002362/2010, de 02/02/2010, o Diretor-Presidente encaminhou ao TCU posicionamento quanto ao cumprimento das determinaes exaradas no Acrdo 6050/2009-TCU-2 Cmara. Avaliao quanto ao cumprimento pelo Gestor: Parcial Monitoramento pela Auditoria Interna: Visando certificar o cumprimento do Acrdo em referncia, durante a execuo dos trabalhos referentes designao GF-DC/0001/2012, foram emitidas as SAs 09, 10 e 11, para as quais os gestores apresentaram os seguintes informaes: Recomendao: 1.5.1 - Faa constar de seus documentos de cobrana (notas fiscais e faturas) a descrio completa do servio prestado, a fim de bem mensurar os itens quantitativamente e qualitativamente, a bem do controle do cumprimento de suas obrigaes frente a seus clientes; Situao: Em resposta Solicitao de Auditoria 09 o Gestor informou que para aperfeioar a criao/alterao de itens faturveis foi implantado no Sistema SIGECOM os seguintes procedimentos: Garantia de aplicao da regra de atribuio de nomes para os IFA's que sistematiza de forma homognea a criao/alterao de todos os IFA's criados pelas URC's; Garantia da validao do processo do enquadramento tributrio do IFA, pela SUPGF, atravs de um workflow que impe a todo IFA criado pela URC uma avaliao de natureza tributria pela rea financeira; e Garantia da padronizao dos IFA's utilizados no faturamento dos servios especficos, como por exemplo: certificado digital, correio eletrnico, ponto de funo, etc; Alm desses procedimentos realizamos a depurao do cadastro de IFA, excluindo os IFA's ativos (fora do padro) e no utilizados em nenhum contrato vigente; Ressalta que, na renovao de contratos de receita a criao, bem como a alterao de IFA, seguir os procedimentos acima descritos, de tal forma, que seja garantida a aplicao das regras estabelecidas. Recomendao: 1.5.3 - Por fora do Princpio da eficincia, constante do art. 37 da Constituio Federal da Repblica, e em nome da transparncia, modernize, no prazo de 180 dias contados da data de cincia deste Acrdo, as rotinas de apropriao das receitas, de forma a permitir que os recebimentos de clientes ocorram, no mnimo, diretamente no sistema SIAFI, de forma identificada por fatura/nota fiscal e cliente, com apropriao automtica da receita, e que o sistema tambm permita realizar pesquisas mediante filtragem parametrizada" Situao: Em resposta Solicitao de Auditoria 10, o Gestor informou que: Ratificamos que o SIARE Web (Sistema Integrado de Administrao da Receita do SERPRO) est preparado para atender exigncia do Acrdo, no que tange emisso correlacionada de boletos bancrios (GRU COBRANA) quando geradas notas fiscais individuais. E objetivando atender integralmente o Acrdo no que se refere s rotinas de apropriao das receitas, de forma a permitir que os recebimentos de clientes ocorram, no mnimo, diretamente no sistema SIAFI, de forma identificada por fatura/nota fiscal e cliente, com apropriao automtica da receita, informamos que h previso de abertura de Demanda especfica que evidenciar os requisitos bsicos para a elaborao das regras de negcios da futura sistemtica de apropriao de receitas, a qual visar converter lotes eletrnicos com vrios dados de faturamento entre os sistemas SIAFI e SIARE WEB, relacionados por meio de arquivos em formato xml ou txt que devero ser tramitados via web service. Tais arquivos devero atender a um lay-out pr-definido e padronizado para envio e recebimento, objetivando a apropriao automtica da receita do SERPRO no sistema SIARE Web. Para que isso ocorra importante ratificar que, primeiramente ser necessrio realizar uma alterao no SIAFI junto STN (integrao dos sistemas relacionados) o que requerer considervel esforo dos envolvidos, alm da necessidade dos tomadores de servios (por exemplo RFB, MP, DNIT, STN) atualizarem/adaptarem suas rotinas de contas a pagar. Sugere-se para a nova sistemtica que se trabalhe com um Cliente Piloto.
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A deciso para desenvolver a nova sistemtica em questo no unilateral, ou seja, no depende de iniciativa nica do SERPRO, mas sim dependendo de envolvimento da STN, que a gestora do sistema SIAFI. Recomendao: 1.5.6 - No prazo de 60 dias a contar da cincia deste Acrdo, apresente plano de ao voltado a implantao de um sistema de custos que evidencie os custos diretos, indiretos e custo por servio prestado, em obedincia aos princpios da eficincia, eficcia e economicidade insculpidos na Constituio Federal, arts. 37, caput, e 74, inciso II; como tambm em cumprimento do Decreto-Lei n 200/67. art. 79; Lei n 6.404/76, art. 187, caput e 1, alnea 'b. Situao: Considerando o Relatrio de Fiscalizao TC n 32121/2011-3, fiscalizao n 913/2011, referente a auditoria realizada no SERPRO, que deu origem ao Acrdo n 461/2012 1 Cmara, onde restou consignado que: ... a equipe de auditoria entende que o SERPRO vem envidando esforos no sentido de evidenciar os curtos relacionados aos servios prestados, de forma que seja possvel sua identificao e quantificao. Tal esforo comprova-se pela implantao, em janeiro de 2011, do Sistema de Custos Empresariais CUSTOS, que fruto da mobilizao do Serpro desde o levantamento de informaes iniciado em 2009. , a Auditoria Interna, visando dar conformidade implantao e funcionamento do Sistema CUSTOS realizou em 01/03/2012, conforme SA 011, visita in loco SUPCO, gestora do Sistema, onde foram evidenciadas as funcionalidades e o contedo do mesmo, bem como certificada a sua potencialidade para cumprimento da determinao estabelecida no Acrdo 6050/2009. Concluso: Consideramos o cumprimento parcial, at a presente data, uma vez que a determinao contida no subitem 1.5.3, de acordo com relato do Gestor, tem sua consecuo dependente de aes juntos aos Clientes e Gestores do SIAFI. Tipo de Jurisprudncia: 01 - Acrdo Nmero do Acrdo / Deciso: 6928 Ano do Acrdo / Deciso: 2009 Colegiado: 1 Cmara Assunto: Prestao de Contas Serpro 2005 Item do Acrdo / Deciso: 9.1 a 9.4 Descrio da Determinao/Recomendao: 9.1 determinar, com fundamento no art. 18, in fine, da Lei n 8.443/1992, ao Servio Federal de Processamento de Dados - Serpro que: 9.1.1 observe o disposto no art. 202, 3, da Constituio Federal, suspendendo, imediatamente, as contribuies do Serpro que estejam acima das contribuies dos segurados do Instituto Serpro de Seguridade Social (Serpros); 9.1.2 suspenda, imediatamente, as contribuies ao Serpros, realizadas por meio das parcelas a seguir discriminadas, pelos motivos indicados: 9.1.3 defina e implemente, no prazo de 120 dias, com o auxlio do Serpros, SPC, Ministrio da Fazenda e DEST, de acordo com os normativos vigentes, plano de ao para reduzir o dficit do Plano PS1 do Serpros. 9.1.4 apure, no prazo de 120 dias, os valores indevidamente pagos pelo Serpro a ttulo de contribuio da patrocinadora, mencionados nos subitens 9.1.1 e 9.1.2 acima, desde o exerccio de 1997, dando cincia a este Tribunal da forma como esses valores sero restitudos aos cofres do Serpro, levando-se em considerao as providncias a serem adotadas com vistas ao equacionamento do dficit tratado no subitem anterior; 9.1.5 apure, no prazo de 120 dias, a responsabilidade de todos que deram causa ou agravaram o dficit do Plano PS1 e de todos os responsveis pelas contribuies irregulares mencionadas no subitem anterior; 9.1.6 procure cumprir prazos definidos nos contratos firmados com os clientes (RFB, STN, PGFN e outros), comunicando-os dos eventuais motivos que o impedem de faz-lo; 9.2 Recomendar ao Serpro, que: 9.2.1 d continuidade apurao da meta relacionada imagem corporativa, identificando as falhas no atendimento de seus clientes e implementando as melhorias que se fizerem necessrias; 9.2.2 mantenha as metas ou indicadores definidos, at o seu alcance ou at que no sejam mais condizentes com a realidade do mercado ou do negcio, evidenciando claramente, nos processos de contas, qualquer modificao ocorrida nesses indicadores; 9.2.3 informar na prestao de contas anual, a situao dos projetos considerados prioritrios nas contas anteriores, at que sejam concludos; 9.2.4 de acordo com o item 11.2.6.7 da NBCT 11, submeta o processo de inventrio e controle patrimonial a
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uma auditoria independente; e, todas as vezes em que for solicitado, apresente documentos comprobatrios da realizao dos testes que evidenciem a efetividade do controle patrimonial da entidade (item 2.11, fl. 688). 9.3 Determinar, com fundamento no art. 18, in fine, da Lei n 8.443/1992, Secretaria de Previdncia Complementar que: 9.3.1 acompanhe a adoo de todas as providncias adotadas pelo Serpros visando o equacionamento do atual dficit do instituto; 9.3.2 imponha as penalidades administrativas pertinentes ao aludido dficit, manifestando-se quanto a necessidade de interveno e/ou liquidao extrajudicial, conforme determina o art. 42 da Lei Complementar n 109/01; 9.3.3 remeta a esta Corte de Contas o resultado da ao fiscal prevista no Ofcio n 168/SPC/DEFIS/CGFD/ESRJ, de 15/07/2008; 9.4 determinar o sobrestamento destes autos at que se apure os valores indevidamente repassados ao Instituto Serpro de Seguridade Social (Serpros), e os responsveis pelos repasses. 9.5 determinar 2 Secex que monitore, pari passu, o cumprimento das determinaes exaradas neste acrdo, buscando identificar eventuais condutas, omissivas ou comissivas, dos gestores do Serpro, que possam interferir no mrito destas ou de outras contas da entidade. Providncia(s) Informada(s) pela Unidade: Posio RAINT2009: A Consultoria Jurdica do Serpro ingressou com o recurso Embargos de Declarao junto ao Ministro Walton Alencar Rodrigues - 1 Cmara do TCU, em 17/12/2009. 2010: Recebeu o Ofcio de Comunicao de Deciso/Recurso n 206/2010-TCU/SECEX-2, de 05/03/2010, o qual encaminha cpia do Acrdo 925/2010 Negou provimento ao Embargo impetrado pelo Serpro, mantendo em seus exatos termos o Acrdo n 6928/2009 - 1 Cmara; Avaliao quanto ao cumprimento pelo Gestor: Parcial Monitoramento pela Auditoria Interna: Aguardando julgamento do recurso de reconsiderao interposto pelo Serpro, em 18/03/2010, referente ao Acrdo 925/2010. O recurso foi conhecido pelo Min. Augusto Nardes com efeito suspensivo em relao aos subitens 9.1.1 a 9.1.6 do Acrdo 6928/2009-TCU-1 Cmara, estando porm pendente da apreciao de mrito pelo Colegiado do Tribunal. Quanto aos itens 9.2.1, 9.2.2 e 9.2.3, mediante Memorando AUDIG/CD 036895/2010, de 17/12/2010, o AuditorGeral encaminhou as recomendaes constantes dos itens 9.2.1, 9.2.2 e 9.2.3 do Acrdo 6928/2009 COEEP para providncias. Mediante despacho de protocolo de 13/01/2011, a COEEP informou as seguintes providncias para dar cumprimento s determinaes do TCU: Item - 9.2.1 - As metas estratgicas so derivadas dos objetivos estratgicos. Quando este indicador foi definido como meta estratgica, o Serpro buscava crescimento no mercado. A partir de 2008, passou a focar as polticas publicas, definidas pelo Governo Federal. No planejamento estratgico 2009/2010 foram definidos outros indicadores que buscam encontrar falhas no atendimento aos clientes e implementar melhorias: % de cumprimento de nveis de servio e % de projetos com cumprimento de prazo acordado. Item - 9.2.2 - A verso atual do processo de planejamento estratgico da empresa (PGPS 3.0) define que a formulao estratgica ocorra anualmente, considerando o plano estratgico anterior. Desta forma, os indicadores definidos em um ano so considerados no exerccio seguinte. Eles so alterados quando a anlise do ambiente interno e externo apresentar necessidades de mudanas. Ao longo do ano os indicadores so monitorados e as eventuais necessidades de mudanas so registradas e ocorrem por meio de aprovao do corpo diretor da empresa. Com essas prticas o Serpro j implementou a recomendao e comear a publicar as alteraes nos indicadores estratgicos no relatrio de prestao de contas do exerccio 2010. Item 9.2.3 - O Serpro j implementou a recomendao, desde a prestao de contas do exerccio de 2009. Mediante trabalho de auditoria GE-AC/0001/2011 esta AUDIG verificou que os indicadores definidos para o Planejamento Estratgico 2011 no contemplaram a medio da satisfao dos clientes e nem tampouco atenderam ao princpio da estabilidade. Recomendaes foram feitas Diretoria do Serpro. Tipo de Jurisprudncia: 01 - Acrdo Nmero do Acrdo / Deciso: 925 Ano do Acrdo / Deciso: 2010 Colegiado: 1 Cmara Assunto: Embargos de Declarao (Prestao de Contas 2005) Item do Acrdo / Deciso: 9.1
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Descrio da Determinao/Recomendao: Os Ministros do Tribunal de Contas da Unio, reunidos em Sesso da 1 Cmara, ante as razes expostas pelo Relator, e com fundamento no art. 34 da Lei n 8.443/92, c/c o art. 287 do Regimento Interno, ACORDAM em: 9.1. conhecer dos embargos de declarao, para, no mrito, negar-lhes provimento, mantendo em seus exatos termos o Acrdo n 6928/2009 - 1 Cmara; Providncia(s) Informada(s) pela Unidade: Mediante Memorando AUDIG/CD 006276/2010, de 11/03/2010, o Auditor-Geral encaminhou o Ofcio de Comunicao de Deciso/Recurso n 206/2010-TCU/SECEX-2, de 05/03/2010, o qual encaminha cpia do Acrdo 925/2010 para Consultoria Jurdica para conhecimento e providncias. A Consultoria Jurdica do Serpro ingressou com o recurso de Reconsiderao junto ao Ministro Walton Alencar Rodrigues - 1 Cmara do TCU, em 18/03/2010. Mediante Ofcio COJUR/CJDIP 008958/2010, de 08/04/2010, a Consultoria Jurdica encaminhou ao TCU pedido de prorrogao de prazo por mais um ano para atender as solicitaes daquele Tribunal constantes do Acrdo 6928/2009 TCU 1 Cmara. Recebeu o Ofcio de Comunicao n 120/2010-TCU/SERUR, de 23/04/2010, protocolado nesta empresa em 03/05/2010, do Secretrio de Recursos do TCU, o qual comunicou que o recurso de reconsiderao interposto pelo Serpro, em 18/03/2010, foi conhecido pelo Min. Augusto Nardes com efeito suspensivo em relao aos subitens 9.1.1 a 9.1.6 do Acrdo 6928/2009-TCU-1 Cmara, estando o referido recurso pendente da apreciao de mrito pelo Colegiado daquele Tribunal. Avaliao quanto ao cumprimento pelo Gestor: Parcial Monitoramento pela Auditoria Interna: Aguardando julgamento do mrito pelo Colegiado do Tribunal. Tipo de Jurisprudncia: 01 - Acrdo Nmero do Acrdo / Deciso: 377 Ano do Acrdo / Deciso: 2010 Colegiado: Plenrio Assunto: Monitoramento do Acrdo 1505/2007 TCU - Plenrio Item do Acrdo / Deciso: 1.5.3 Descrio da Determinao/Recomendao: Os Ministros do Tribunal de Contas da Unio ACORDAM, por unanimidade, com fundamento nos arts. 1, incisos I e II, 43, inciso I, da Lei n 8.443, de 16 de julho de 1992, c/c os arts. 1, incisos I e II, 143, inciso III e 250 do Regimento Interno, determinar o arquivamento do seguinte processo na Sefti, sem prejuzo das recomendaes e determinaes propostas, devendo ser encaminhada cpia deste acrdo e da instruo da Unidade Tcnica de fls. 48/62, ao Ministrio do Planejamento, Oramento e Gesto, Secretaria de Recursos Humanos/MP, ao Servio Federal de Processamento de Dados (Serpro) Controladoria Geral da Unio, bem como 5 Secex e Secex/RJ, para conhecimento: 1.5.3. reiterar determinao ao Servio Federal de Processamento de Dados (Serpro), com fundamento no art. 43 da Lei n 8.443/1992 e no art. 250 do Regimento Interno do TCU, para que estabelea regras de formao de senhas do sistema Senha-Rede de acordo com as boas prticas de segurana da informao, conforme prev o item 11.3.1 combinado com o item 11.5.3 da NBR ISO/IEC 27002:2007, informando a este Tribunal, no prazo mximo de 90 (noventa) dias, as providncias adotadas; Providncia(s) Informada(s) pela Unidade: Mediante Despacho de Protocolo 007163/2010-03, de 14/04/2010, o Auditor-Geral, encaminhou o Ofcio de Comunicao de Deciso n 60/2010-TCU/SEFTI, de 12/03/2010, o qual encaminha cpia do Acrdo 377/2010 Superintendncia de Sistemas Corporativos SUPSC para providncias. Mediante Ofcio DS 024910/2010, de 08/09/2010, o Diretor-Superintendente informou ao TCU quanto ao atendimento s determinaes constantes do Acrdo 377/2010. As determinaes indicadas pelo Tribunal de Contas da Unio no que se refere poltica de senhas do sistema Senha Rede, j foram implementadas e devidamente homologadas pelas equipes responsveis por essa demanda. As novas regras foram aplicadas a partir do dia 10 de setembro de 2010, tornando-se vlidas a partir do momento em que a senha atual expirou e foi solicitada uma nova senha, conforme noticiado pela rea de comunicao social mediante Informe Serpro n 120, de 01 de setembro de 2010. Avaliao quanto ao cumprimento pelo Gestor: Parcial Monitoramento pela Auditoria Interna: Monitoramento realizado mediante designao TI-AC/0006/2011.
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Conforme descrito no relatrio da designao supracitada: Durante as atividades referentes ao trabalho de auditoria com Designao TI-AC/0006/2011 foi verificado o monitoramento da Recomendao relativa ao Acrdo 377/2010 - Plenrio, de 10/03/2010, oriundo de monitoramento do Acrdo 1505/2007 - Plenrio, ambos exarados pelo Tribunal de Contas da Unio (TCU) e publicados no Dirio Oficial da Unio (DOU), no que tange poltica de senhas do Sistema Senha-Rede. O Diretor-Superintendente do Serpro encaminhou o Ofcio DS 024910/2010 ao TCU na data de 08/09/2010, informando que a poltica de senhas do Senha-Rede foi implementada e devidamente homologada pelas equipes responsveis pela demanda. A fim de notificar o corpo funcional da empresa, a rea de comunicao social publicou o Informe de nmero 120, datado de 01/09/2010, contendo 14 (quatorze) novas regras de segurana a serem aplicadas a partir de 10/9/2010, tornando-se vlidas no momento em que a senha do empregado expirasse e fosse solicitada uma nova senha, quais sejam: 1. Datas de aniversrio, casamento, nascimento e outras: 20061988; 2. Nmero de telefone: 20219000; 3. Caracteres idnticos: AAA97BVTC ou XBUFE22222; 4. Senhas consecutivas: MCPSRV06, MCPSRV07, MCPSRV08; 5. Somente caracteres numricos: 0913567826; 6. Somente caracteres alfabticos: MPCXZTRVS; 7. Senhas com sequncia do teclado: ASDFGH, POIUYT , LKJHG; 8. Senha invertida: CHAVE1579 - 9751EVAHC; 9. Partes do nome: MAR13579 (MARCOS), IRA97531 (PEREIRA); 10. Formato data: RSCGUJUN10, PKBFEMAI2010; 11. A palavra NOVA : NOVA13579; 12. Menos de 6 caracteres alfanumricos: 08MB6; 13. Mais de 12 caracteres alfanumricos: 842135076UGV2; 14. Senha igual a uma das trs ltimas senhas j utilizadas. A equipe de auditoria procedeu aos devidos testes de verificao das novas regras implementadas, conforme possvel visualizar em arquivo anexo, e encontrou divergncias quanto implementao da regra de nmero 10, a respeito de senhas que contenham datas em sua formao. As tentativas que obtiveram xito foram formadas com as seguintes senhas: AMAIO10, AMAIO2010, MAI2010, JUNHO2010 e a prpria indicao RSCGUJUN10. Desta forma, esta equipe de auditoria recomenda Superintendncia de Sistemas Corporativos (SUPSC) que sejam envidados os esforos no sentido de que as novas regras para formao de senha no Sistema Senha-Rede sejam devidamente efetivas, garantindo, portanto, a segurana para os usurios do sistema. Isto posto, solicitamos que na Providncia Adotada a ser apresentada sejam contempladas as aes realizadas e/ou planejadas, juntamente com os prazos necessrios, a fim de evitar recorrncia do fato ora apontado. JUSTIFICATIVA DA RECOMENDAO SITUAO: Aceita com restrio Quanto as divergncias identificadas na implementao da regra de nmero 10, senhas com datas em sua formao, j iniciamos a anlise do problema e temos uma previso inicial de 90 dias para implementao das devidas adequaes necessrias para o atendimento completo dos requisitos definidos. Em caso de dvidas estamos a disposio. Motivo da Restrio: De acordo com a Justificativa/Providncia Adotada pela rea auditada, esta equipe considera necessrio criar instrumento de Acompanhamento a fim de verificar, no prazo informado, a correo das divergncias constatadas. A referida recomendao encontra-se com status em acompanhamento no sistema SISAUD at 16/03/2012. Tipo de Jurisprudncia: 01 - Acrdo Nmero do Acrdo / Deciso: 1.780 Ano do Acrdo / Deciso: 2011 Colegiado: Plenrio Assunto: Supostas irregularidades no convnio de reciprocidade celebrado entre o Servio Federal de Processamento de Dados e a CASSI. Item do Acrdo / Deciso: 9.1 a 9.3 Descrio da Determinao/Recomendao: VISTOS, relatados e discutidos estes autos de representao formulada com fulcro no art. 237, inciso VII, do Regimento Interno deste Tribunal, a respeito de possveis irregularidades no Convnio de Reciprocidade firmado entre
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o Servio Federal de Processamento de Dados (Serpro) e a Caixa de Assistncia dos Funcionrios do Banco do Brasil (Cassi). ACORDAM os Ministros do Tribunal de Contas da Unio, reunidos em Sesso Plenria, ante as razes expostas pelo Revisor, em: 9.1. com fundamento no inciso VII e no pargrafo nico do artigo 237, c/c o artigo 235, ambos do Regimento Interno deste Tribunal, conhecer da presente representao, para, no mrito, consider-la procedente; 9.2. fixar, com base no art. 71, inciso IX, da Constituio Federal, c/c o art. 45 da Lei n 8.443/92, o prazo de 180 (cento e oitenta) dias, a partir da publicao deste acrdo, para que o Servio Federal de Processamento de Dados (Serpro) rescinda o convnio de reciprocidade celebrado com a Caixa de Assistncia dos Funcionrios do Banco do Brasil (Cassi), em 2009, com vigncia at 2014, tendo por objeto a utilizao mtua das redes credenciadas para prestao de servios de assistncia mdico-hospitalar, por afronta ao art. 2 da Lei n 8.666/93; 9.3. encaminhar cpia deste acrdo, bem como do voto revisor e das demais peas deliberativas apresentadas, Unimed Confederao das Cooperativas Mdicas do Centro-Oeste e Tocantins, ao Servio Federal de Processamento de Dados (Serpro), Caixa de Assistncia dos Funcionrios do Banco do Brasil (Cassi) e Agncia Nacional de Sade Suplementar (ANS). Providncia(s) Informada(s) pela Unidade: A Consultoria Jurdica do Serpro ingressou com o recurso Embargos de Declarao junto ao TCU, em 28/07/2011. Aguardando julgamento pelo TCU. Avaliao quanto ao cumprimento pelo Gestor: Aguardando julgamento pelo TCU. Monitoramento pela Auditoria Interna: Aguardando julgamento pelo TCU. Tipo de Jurisprudncia: 01 - Acrdo Nmero do Acrdo / Deciso: 1.750 Ano do Acrdo / Deciso: 2011 Colegiado: Plenrio Assunto: Ata de Registro de Preos n 005/2007 Contratao de Empresa para Prestao de Servio de Congresso CONSEGI 2008, no perodo de 27 a 29/08/2008. Item do Acrdo / Deciso: 9.1 a 9.4 Descrio da Determinao/Recomendao: VISTOS, relatados e discutidos estes autos de representao relativa a possveis irregularidades na execuo do Contrato n 41949/2008 pelo Servio Federal de Processamento de Dados (Serpro), que teve por objeto a realizao do Congresso Internacional Sociedade e Governo Eletrnico - CONSEGI, no perodo de 27 a 29 de agosto de 2008. ACORDAM os Ministros do Tribunal de Contas da Unio, reunidos em Sesso Plenria, diante das razes expostas pelo Relator, em: 9.1. conhecer da presente representao, nos termos do art. 237, inciso VI, do RI/TCU, para no mrito, julg-la parcialmente procedente; 9.2. acolher parcialmente as razes de justificativa apresentadas pelas Sras. Valria Pinto Lemos da Silva e ngela Maria Ferreira Torres; 9.3. encaminhar cpia deste acrdo, relatrio e voto ao Servio Federal de Processamento de Dados (Serpro), para conhecimento e para subsidiar futuras contrataes da entidade mediante adeso a atas de registro de preos; 9.4. arquivar os autos. Providncia(s) Informada(s) pela Unidade: Mediante Despacho de Protocolo 021069/2011-66, de 13/07/2011, o Auditor-Geral encaminhou o referido Acrdo SUPGA, SUPGL e COOGC para conhecimento e para subsidiar futuras contrataes mediante adeso a atas de registro de preos, conforme orientao do TCU. Avaliao quanto ao cumprimento pelo Gestor: Total Monitoramento pela Auditoria Interna: O monitoramento ser realizado quando das auditorias de avaliao da regularidade de procedimentos licitatrios. 16 RECOMENDAES DO RGO DE CONTROLE INTERNO Documento: Ofcio n 23167/2007/DEFAZ/DE/SFC/CGU-PR, de 19/07/2007. Item do Documento: 3.1.1.2 CONSTATAO: (033) Necessidade de reestruturao do quadro de pessoal responsvel pelo contencioso trabalhista do Serpro, identificada
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pela consultoria jurdica da Empresa. Assunto:Auditoria de Avaliao da Gesto do Serpro, relativa ao exerccio de 2006. Recomendao Efetuada: Recomendao: 001 - Que a Administrao do Serpro trate com a devida prioridade a questo da reestruturao da rea jurdica, realizando os estudos necessrios, o mais rpido possvel, a fim de identificar as necessidades de recursos humanos e tecnolgicos e tome as providncias necessrias para que seja dada soluo conclusiva ao caso. Providncia(s) Informada(s) pela Unidade: Mediante Ofcio DP 021869/2007, de 03/08/2007, o Diretor-Presidente encaminhou SFC, o Plano de Providncias, relativo Recomendao registrada no item 3.1.1.2 (constatao), inerente reestruturao da Consultoria Jurdica do Serpro. Avaliao quanto ao cumprimento: Parcial Monitoramento pela Auditoria Interna: Situao em: 10/11/2010, informada mediante Despacho de Protocolo 023853/2009-49, nessa data. 1) Sistemas de Clculos Judiciais Esse sistema encontra-se em fase de testes. A COJUR, em conjunto com a SUPSC vem realizando massa de testes entre advogados e peritos, com clculos judiciais. 2) Sistema de Acompanhamento de Processos Judiciais Encontra-se em tramitao o procedimento licitatrio, na modalidade Prego Eletrnico n 2155/2010. Atualmente encontra-se em fase de testes de aceitao da ferramenta ofertada pela empresa BENNER, licitante que apresentou o menor lance. 3) Adequao do Quadro de Pessoal O quadro de pessoal da Consultoria Jurdica continua sendo adequado medida em que so realizados concursos pblicos. Na data de ontem foi admitida nova advogada em Braslia, proveniente dessa via de admisso, no ano de 2003 contvamos com 18 empregados hoje contamos com 85. 4) Reestruturao da Consultoria Jurdica A ltima adequao feita na estrutura da COJUR foi feita por meio da OE-057/2010, com vigncia a partir de 01/7/2010 ocasio em que foi criada a Coordenao de Processos Judiciais Estratgicos CJPJE, vinculada diretamente ao Consultor Jurdico, que tem como principal proposta de trabalho o acompanhamento dos processos destacados como estratgicos para a Empresa, subsidiando as reas responsveis pela conduo direta desses processos, com jurisprudncias, estratgias de atuao e orientaes tcnicas. 5) Projeto de Padronizao dos Pareceres Jurdicos A padronizao dos pareceres jurdicos foi concluda; os pareceres encontram-se disposio dos advogados no portal da COJUR, que o acessam com senha individual. Em relao aos itens: 1) Sistemas de Clculos Judiciais e 2) Sistema de Acompanhamento de Processos Judiciais foi solicitado a COJUR novo posicionamento mediante despacho de protocolo n 023853/2009: 1) Sistemas de Clculos Judiciais: Situao informada 01/12/2011, mediante Despacho de Protocolo 023853/2009-49, dessa data: A posio atual do sistema de clculo, nos informada pela SUPSC, a de que o desenvolvimento do sistema est suspenso at a avaliao das funcionalidades do novo sistema SIJ. 2) Sistema de Acompanhamento de Processos Judiciais: Situao informada em 07/10/2011, mediante Despacho de Protocolo 023853/2009-49, dessa data: No que se refere ao software contratado j foram realizadas trs tentativas de migrao dos dados do atual sistema de controle de processos CPC e todas restaram infrutferas com dados importados de forma incompleta. Na ltima migrao realizada, muitos dados foram importados, todavia estamos realizando um comparativo entre os dados migrados e os que constam do CPC para que assim possamos solicitar nova migrao, ou mesmo atestar a incapacidade do fornecedor em realizar o disposto no contrato". Mediante resposta a Solicitao de Auditoria da SFC/CGU-PR SA n 038745/2011-02, de 14/12/2011, a COJUR informou ainda: Esclarecemos que o quadro de pessoal responsvel pelo contencioso trabalhista do Serpro continua sendo adequado, na medida em que as vagas vo sendo providas, salientando que est bastante difcil prover vagas que foram criadas por autorizao da Diretoria e tambm as que foram criadas por reposio de vagas abertas pelo desligamento de alguns advogados por terem sido aprovados em outros concursos pblicos. Para exemplificar, buscamos prover, desde agosto deste ano, duas vagas em Braslia, sendo que nenhum dos candidatos convocados optou por assumir, at o momento, nenhuma das vagas, situao que se repete para uma vaga que buscamos prover em So Paulo desde setembro deste ano; Documento: Anexo I ao relatrio n 208885 - Demonstrativo das Constataes Auditoria de Gesto Exerccio 2007 Item do Documento: 4.2.2.2 - CONSTATAO: (027) Assunto:Verificao de inconsistncias nos dados armazenados nos diversos sistemas internos do Serpro, utilizados
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para controlar as diferentes fases dos processos de contratao e licitao. Recomendao Efetuada: RECOMENDAO: 004 - Que seja dada a devida priorizao ao desenvolvimento do sistema Hisaq, com o foco de atender ao maior nmero de fases dos processos de aquisio de bens e servios em um mesmo sistema; caso reste a necessidade de outros sistemas de apoio, que eles sejam integrados nova verso do sistema Hisaq, evitando o preenchimento manual de informaes; Providncia(s) Informada(s) pela Unidade: Resposta encaminhada mediante Ofcio DS 021482/2008, de 07/08/2008: O Sistema Hisaq modular. Encontram-se em produo os mdulos Projeto Bsico, Compras e Registro e Publicao. O sistema prev o desenvolvimento de outros mdulos, absorvendo sistemas e ferramentas desenvolvidos em outras plataformas, integrando todo o processo de Aquisies e Contratos, o que ir evitar que uma mesma informao seja digitada em sistemas diferentes, propiciando uniformidade e padronizao na entrada das informaes. Avaliao quanto ao cumprimento: Parcial Monitoramento pela Auditoria Interna:: Posio constante no relatrio de auditoria: TI-AC/0001/2011: A equipe de auditoria constatou, em ambiente produtivo, a disponibilizao do mdulo de Gesto de Contratos (GC). Contudo, resta ainda o desenvolvimento das seguintes funcionalidades, ainda para este mdulo: Relatrios, Controle de Dispndio e Integrao com o SIAFI. A rea auditada apresentou os seguintes mdulos, a serem desenvolvidos, para que haja o efetivo cumprimento da Recomendao efetuada pela SFC/CGU-PR: Demanda de Contratao e Planejamento das Contrataes. Esta equipe constatou, ao verificar os documentos de Anlise por Ponto de Funo (APF), o empenho do cliente e das reas de negcio e de desenvolvimento no sentido de implementar os mdulos supracitados e atender a Recomendao efetuada pela SGC/CGU-PR. O mdulo de Demanda de Contratao possui previso de incio do seu desenvolvimento em 25/04/2011, de acordo com documentao encaminhada pela rea auditada. J para o mdulo de Planejamento de Contrataes no h data prevista para o seu desenvolvimento. - Previso do prazo para regularizao: 31/10/2011. Novo monitoramento foi realizado pela Auditoria Interna mediante designao: TI-AC/0006/2011. Conforme consta no relatrio da respectiva designao: a) Solicitao de Auditoria de nmero 041: por meio do presente documento, a Superintendncia de Aquisies e Contratos (SUPGA) informou que a priorizao para o desenvolvimento de sistemas compete a Superintendncia de Desenvolvimento (SUPDE), no havendo gesto por parte da SUPGA, seno, apenas subsidiar com informaes relativas as regras de negcio que sero necessrias para o desenvolvimento do Sistema Hisaq. As seguintes funcionalidades encontram-se pendentes de desenvolvimento: Tabelas; Demandas; Planejamento Preliminar; Projeto Bsico; Contratao; Publicao; Gesto de Contratos; Processos e Financeiro. Contudo, conforme o Plano de Providncias que ressaltou o desenvolvimento do Mdulo de Gesto de Contratos, estima-se que o percentual de atendimento das recomendaes referentes ao desenvolvimento do Mdulo Gesto de Contratos - GC corresponde 85%, visto que existem funcionalidades pendentes, sendo elas: F1.7 Aceitar bens, equipamentos e servios; e F1.9 Controlar Dispndio. Segundo informaes prestadas pela SUPSC, a funcionalidade, que est prevista para concluso at o trmino do presente exerccio, refere-se ao Planejamento Oramentrio (Mdulo Oramentrio). Ressalta-se que, com a implementao parcial do Mdulo de Gesto de Contratos, houve descontinuidade do uso dos sistemas Planejamento Oramentrio dos Contratos de Despesas do Serpro (Placont) e Sistema de Gesto de Contratos (SGC), de forma a evitar o preenchimento manual de informaes em sistemas distintos ou no integrados. b) Solicitao de Auditoria de nmero 042: por meio do presente documento, a Superintendncia de Sistemas Corporativos (SUPSC) informou que, em atendimento Recomendao de nmero 004, o desenvolvimento do Sistema Hisaq segue normalmente, com a prioridade estabelecida pelo cliente (SUPGA). Informou, tambm, que em 20/12/2011 ser entregue no ambiente de produo o mdulo Planejamento Oramentrio. Esta equipe de auditoria verificou por meio do Sistema de Demandas a criao de demanda de nmero 48.849 com o intuito de tratar do novo mdulo Demandas a ser implantado no Hisaq. Documento: Anexo I ao relatrio n 208885 - Demonstrativo das Constataes Auditoria de Gesto Exerccio 2007 Item do Documento: 4.2.2.2 - CONSTATAO: (027) Assunto: Verificao de inconsistncias nos dados armazenados nos diversos sistemas internos do Serpro, utilizados para controlar as diferentes fases dos processos de contratao e licitao. Recomendao Efetuada:
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RECOMENDAO: 005 - Que, to logo os sistemas em desenvolvimento estejam operacionais, seja preparada uma apresentao a esta equipe de auditoria, demonstrando como as dificuldades encontradas foram superadas. Providncia(s) Informada(s) pela Unidade: Resposta encaminhada mediante Ofcio DS 021482/2008, de 07/08/2008: To logo o Sistema Hisaq esteja com todos os seus mdulos implantados, ser feita uma apresentao do mesmo para a equipe de auditoria. Avaliao quanto ao cumprimento: Parcial Monitoramento pela Auditoria Interna:: Posio constante no relatrio de auditoria: TI-AC/0001/2011: Foi realizada, em 28/01/2011, apresentao acerca das funcionalidades do mdulo de Gesto de Contratos (GC) disponibilizadas no ambiente de produo em Dezembro de 2010 aos membros das equipes de auditorias da Coordenao de Auditoria Logstico e Financeiro (COALF) e da Coordenao de Auditoria de Tecnologia da Informao (COATI). De acordo com informao apresentada pelo Superintendente da SUPGA, a apresentao ser realizada aos auditores da Controladoria-Geral da Unio (SFC/CGU-PR) to logo os mdulos sejam liberados. Documento: Anexo I ao relatrio n 208885 - Demonstrativo das Constataes Auditoria de Gesto Exerccio 2007 Item do Documento: 4.2.2.3 CONSTATAO: (028) Assunto: Existncia de inconsistncias nas informaes inseridas pelo Serpro nos sistemas Siafi e Siasg, no que diz respeito aos processos de contratao e licitao. Recomendao Efetuada: RECOMENDAO: 003 - Que sejam tratadas, juntamente com o gestor do Sistema Siasg, as limitaes identificadas pelo Serpro, que impedem a plena utilizao do sistema. Providncia(s) Informada(s) pela Unidade: Resposta encaminhada mediante Ofcio DS 021482/2008, de 07/08/2008: Reiteraremos e atualizaremos as demandas ao Ministrio do Planejamento, referentes aos ajustes no SIASG. Avaliao quanto ao cumprimento: Total Monitoramento pela Auditoria Interna: Posio em 16/02/2011, conforme despacho de protocolo: 024093/2009-32: No houve alterao quanto ao ltimo posicionamento: Foi realizado contato com o Ministrio do Planejamento, porm no houve retorno sobre o assunto. Em virtude da expedio pelo TCU do Acrdo n 1793/2011 TCU, publicado no DOU de 11/07/2011, que trata de Auditoria de conformidade relativa a verificao da consistncia e da confiabilidade dos dados dos sistemas SIASG e COMPRASNET, mediante o qual o TCU determina Secretaria de Logstica e Tecnologia da Informao do Ministrio do Planejamento, Oramento e Gesto (SLTI/MP) que promova junto aos responsveis pelo SIASG uma srie de melhorias, estamos considerando esta recomendao encerrada no mbito do Serpro, uma vez que este assunto passa a ser acompanhado inclusive pelo TCU. Vale ressaltar que o Serpro, na condio de custodiante dos sistemas estruturadores do Governo Federal, no pode implementar novas funcionalidades ou melhorias de forma unilateral. Para tanto, necessria solicitao e autorizao expressa do cliente gestor do sistema para que sejam feitas as alteraes determinadas. Documento: Anexo I ao relatrio n 208885 - Demonstrativo das Constataes Auditoria de Gesto Exerccio 2007 Item do Documento: 4.2.2.3 CONSTATAO: (028) Assunto:Existncia de inconsistncias nas informaes inseridas pelo Serpro nos sistemas Siafi e Siasg, no que diz respeito aos processos de contratao e licitao. Recomendao Efetuada: RECOMENDAO: 006 - Que a Audig acrescente ao escopo de avaliao de capacitao de pessoal a anlise da adequabilidade e da efetividade dos treinamentos solicitados pelos gestores direcionados aos empregados, com foco na eliminao das falhas encontradas. Providncia(s) Informada(s) pela Unidade: Resposta encaminhada mediante Ofcio DS 021482/2008, de 07/08/2008: A Audig interagiu com a SUPGA Superintendncia de Aquisies e Contratos, no sentido daquela rea prover curso de licitaes e contratos, com contedo programtico adequado a sanar as inconsistncias apontadas, especialmente aquelas descritas folha 60 do relatrio de auditoria dessa CGU. Neste sentido, a Audig acompanhar a elaborao do programa do curso e sua realizao.
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Posio RAINT 2009: Os problemas no se vinculam a treinamento e sim a adequaes de ordem tcnica no sistema SIASG, necessitando de demanda junto ao gestor do sistema. A SUPGA encaminhar relatrio consolidado ao Gestor do Sistema contendo as diversas limitaes identificadas pelas reas internas usurias desse sistema, em janeiro/2009, a fim de que as mesmas sejam avaliadas e devidamente tratadas. Avaliao quanto ao cumprimento: Total Monitoramento pela Auditoria Interna:: Posio em 16/02/2011, conforme despacho de protocolo: 024093/2009-32: Foi realizado contato com o Ministrio do Planejamento, porm no houve retorno sobre o assunto. Em virtude da expedio pelo TCU do Acrdo n 1793/2011 TCU, publicado no DOU de 11/07/2011, que trata de Auditoria de conformidade relativa a verificao da consistncia e da confiabilidade dos dados dos sistemas SIASG e COMPRASNET, mediante o qual o TCU determina Secretaria de Logstica e Tecnologia da Informao do Ministrio do Planejamento, Oramento e Gesto (SLTI/MP) que promova junto aos responsveis pelo SIASG uma srie de melhorias, estamos considerando esta recomendao encerrada no mbito do Serpro, uma vez que este assunto passa a ser acompanhado inclusive pelo TCU. Vale ressaltar que o Serpro, na condio de custodiante dos sistemas estruturadores do Governo Federal, no pode implementar novas funcionalidades ou melhorias de forma unilateral. Para tanto, necessria solicitao e autorizao expressa do cliente gestor do sistema para que sejam feitas as alteraes determinadas. Documento: Anexo I ao relatrio n222250 - Demonstrativo das Constataes Auditoria de Gesto Exerccio 2008 Item do Documento: 3.3.1.1 Constatao Assunto:Desconformidade entre a prtica da entidade para aprovao de propostas de alterao na tabela de remunerao e os dispositivos legais em vigor. Recomendao Efetuada: Recomendao: 002 Que o dirigente mximo da entidade acompanhe a proposta de convalidao enviada ao Secretrio Executivo do Ministrio da Fazenda, atravs do Ofcio DP - 012811/2009 (complementado pelo Ofcio DP 015188/2009), inclusive quanto s demais alteraes procedidas anteriormente, informando esta Controladoria sobre os resultados obtidos. Providncia(s) Informada(s) pela Unidade: Mediante Ofcio DP-022689/2009, de 18/08/2009, o Diretor-Presidente encaminhou o Plano de Providncias ao Diretor de Auditoria da rea Econmica da Secretaria Federal de Controle Interno SFC/CGU-PR. Foi institudo na Empresa, por meio da Deciso de Diretoria GP 080/2009, um grupo de trabalho que tem por finalidade proceder a reconstituio das Sistemticas de Funes Comissionadas praticadas pelo Serpro desde 1997, para encaminhamento ao Ministrio da Fazenda para convalidao dos atos porventura praticados sem que tenham sido submetidos aos rgos competentes. A Deciso de Diretoria GP 080/2009 foi implementada na Empresa a partir de 10/08/2009 e final de sua vigncia foi fixado para 31/03/2010. Avaliao quanto ao cumprimento: Parcial Monitoramento pela Auditoria Interna: A Deciso de Diretoria GP 080/2009 foi prorrogada pela Deciso de Diretoria GP 028/2010, cujo prazo de vigncia foi de 01/04/2010 a 30/06/2010. A vigncia de atuao do Grupo de Trabalho foi novamente prorrogada, desta vez atravs da Deciso de Diretoria OE 066/2010 com incio em 01/07/2010 e trmino em 30/09/2010. A atuao do referido Grupo de Trabalho sofreu nova prorrogao, atravs da Deciso de Diretoria OE 112/2010 com incio em 01/10/2010 e trmino em 31/12/2010. Os trabalhos deste Grupo foram prorrogados novamente, atravs da Deciso de Diretoria OE 154/2010, com incio em 01/01/2011 a 30/04/2011. To logo tenhamos a concluso deste Grupo de Trabalho remeteremos esta SFC/CGU-PR. Mediante solicitao de Auditoria n 20112076/009, de 31/10/2011, item II, a SFC/CGU-PR solicitou posio sobre os resultados e concluso do Grupo de Trabalho. Mediante despacho de protocolo SUPGP/GPPEQ n 032601/2011-61, de 23/12/2011 a SUPGP informou que: a fim de iniciar as tratativas sobre a convalidao dos atos, apontados no Relatrio do Grupo de Trabalho GP080/2009, foi marcada reunio com a Dra. Nina Maria Acela, Assessora da Sub-Secretaria de Gesto da Estratgia da Secretaria-Executiva do Ministrio da Fazenda, em 29 de novembro de 2011, com a presena da Dra. Katlei
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Magali Kussler, Consultora Jurdica do Serpro, Dr. ngelo Jos Bezerra, Auditor-Geral do Serpro e Ana Beatriz de Carvalho Capparelli, Gerente do Departamento da Gesto das Carreiras, das Avaliaes e do Comportamento Organizacional da Superintendncia de Pessoas do Serpro. Aps discusso sobre os atos administrativos praticados que carecem de convalidao do Departamento de Coordenao e Governana das Empresas Estatais - DEST, houve a deciso de que, na reunio a ser agendada pela Dra. Nina com representantes do DEST e do Serpro, deveriam ser apresentadas, alm do relatrio e material produzidos pelo Grupo de Trabalho, as tabelas anteriores e vigentes de cada ato administrativo, bem como uma apresentao clara e sucinta, para entendimento encadeados dos fatos e avaliao tcnica do indicativo de trmite para convalidao definitiva dos referidos atos administrativos. Para a concluso dessas providncias, a Consultoria Jurdica emitiu parecer jurdico acerca dos questionamentos levantados pelo Grupo de Trabalho, no dia 20 de dezembro de 2011, recomendando tambm a convalidao de alguns atos que estavam sob anlise da necessidade da convalidao. A partir desse parecer, deu-se incio s providncias cabveis e, to logo o material esteja disponvel, entraremos em contato com a Dra. Nina Maria Acela para agendamento da reunio. Diante do exposto, a nossa previso de saneamento do assunto para 30 de maro de 2012, oportunidade em que apresentaremos Controladoria-Geral da Unio as convalidaes das Sistemticas de Funes Comissionadas. Documento: Relatrio de Auditoria Anual de Contas - N 246682 - 2 Parte Auditoria de Gesto Exerccio 2009 Item do Documento: 1.1.2.1 Informao: (003) - Nota de Auditoria n 03 Assunto:Avaliao dos Resultados Recomendao Efetuada: Recomendao: 001 - Crie parmetros de avaliao de eficincia e de eficcia na aplicao dos recursos auferidos por meio dos seus contratos de prestao de servios, assim como aproprie os valores orados e gastos, por natureza de despesa, com pessoal, custeio e investimentos, em cada projeto estratgico e prioritrio da referida empresa. Providncia(s) Informada(s) pela Unidade: Manifestao do Gestor: Consideraes j apresentadas a essa CGU, mediante Ofcio: DP - 026274/2010, de 16/09/2010. Informamos que os assuntos tratados nesta recomendao esto distribudos entre os processos de custos e gesto de projetos da organizao. Providncias a serem Implementadas: Ser criado um projeto especfico entre as unidades de Projetos (COEEP) e Oramentao (SUPCO) para realizar a integrao entre os referidos processos e seus sistemas de apoio (e-Car, Custos e Siafi). Prazo de Atendimento: dezembro de 2011 (estimativa inicial) Avaliao quanto ao cumprimento: Parcial Monitoramento pela Auditoria Interna: Situao informada em 20/12/2011 via despacho de protocolo 004637/2011-09: foi criado o projeto Modernizao do gerenciamento de custos no Processo de Gerenciamento de estratgia e Projetos do Serpro (PGPS), que estava sendo proposto no relato de situao anterior (22/03/2011). O projeto visa definir o processo de controle de apropriao dos valores orados e gastos, por natureza de despesa, com pessoal, custeio e investimentos, em projetos da empresa. Ele foi dividido em 4 fases, a saber: concepo, piloto, implementao e implantao. No momento, o projeto est em fase de concepo, onde j realizou o diagnstico dos processos e ferramentas da empresa relacionados aos assuntos do oramento, custo, projetos e aquisies. Est em andamento a construo da soluo tcnica que ser aplicada em projeto piloto na segunda fase. Durante a soluo tcnica, foi diagnosticado que, para adequar a gesto de custos de projetos s alteraes acordadas na Recomendao 001, outros processos e ferramentas necessitam de alterao. Este cenrio no previsto na estimativa inicial aumentar a durao do projeto. Nova previso de concluso do projeto, Modernizao do Gerenciamento de Custos no PGPS, agosto 2012. O monitoramento desta recomendao ser feito pela Auditoria Interna mediante designao GE-AC/0001/2012. Documento: Relatrio de Auditoria Anual de Contas - N 246682 - 2 Parte Auditoria de Gesto Exerccio 2009 Item do Documento: 1.1.2.1 Informao: (003) - Nota de Auditoria n 03 Assunto:Avaliao dos Resultados Recomendao Efetuada:
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Recomendao: 002 - Mapeie as causas dos atrasos e do mau desempenho dos projetos, de forma a adotar medidas concretas que solucionem esses problemas, indicando, para cada projeto, os processos, atos administrativos e recursos humanos, logsticos e financeiros necessrios para resolver os referidos problemas. Providncia(s) Informada(s) pela Unidade: Manifestao do Gestor: Consideraes j apresentadas a essa CGU, mediante Ofcio: DP - 026274/2010, de 16/09/2010. Situao em: 12/12/2010 - implementado Avaliao quanto ao cumprimento: Parcial Monitoramento pela Auditoria Interna: Mediante Memorando AUDIG/CD 004637/2011, de 14/02/2011 foi solicitado Coordenao Escritrio Estratgico de Projetos do Serpro COEEP demonstrao das rotinas e atividades que comprovam o mapeamento das causas dos atrasos e do mau desempenho dos projetos, bem como, a adoo de medidas para resoluo dos problemas. Conforme despacho de 22/03/2011: O monitoramento dos projetos ocorre em duas instncias: * mbito do projeto, por meio do acompanhamento realizado pelo gestor do projeto. * no ciclo de gerenciamento de portflio simplificado. O arquivo "MonitoramentoPortfolioPGPS.pdf" contm uma amostra das tarefas e orientaes disponveis no PGPS para guiar a execuo do processo. O tratamento dos desvios e problemas reportados tratado por meio das seguintes instncias: 1. gestor de projetos com gerente snior ou titular da unidade organizacional 2. titular da unidade organizacional com seu diretor supervisor 3. anlise dos relatrios RPORT ou Relatrio de ACDE. No arquivo "MonitoramentoEstrategia.pdf" apresenta-se os passos de execuo do monitoramento e o cronograma de execuo, que consta a realizao do encontro com a diretoria para tratar do andamento, dos desvios e problemas dos projetos. O Processo de Gerenciamento de Projetos do Serpro est em constante anlise e evoluo, como mostra o histrico de alteraes, arquivo "AlteracoesPGPS.pdf". Tais mudanas so baseadas em necessidades que podem surgir de: oportunidades de melhoria, erros identificados na execuo do processo, demandas externas, incorporao de prticas. As necessidades de alterao so analisadas e priorizadas pelo Escritrio de Projetos Corporativo, em conformidade com o planejamento estratgico do Sistema de Planejamento e Projetos do Serpro (SPPS). Este ltimo realizado com todos os mbitos de escritrios de projeto. O processo de planejamento do SPPS, usado para o ciclo 2009-2010, pode ser visto na figura "EvolucaoMaturidadeGeral.jpg", em anexo. Para o prximo ciclo est em andamento a implementao de mudanas nesse processo, de modo a usar a mesma estrutura do processo de planejamento estratgico corporativo. Caso seja do interesse dessa Secretaria conhecer os arquivos citados acima, os mesmos encontram-se disponveis para consulta. O monitoramento desta recomendao ser feito pela Auditoria Interna mediante designao GE-AC/0001/2012. Documento: Relatrio de Auditoria Anual de Contas - N 246682 - 2 ParteAuditoria de Gesto Exerccio 2009 Item do Documento: 1.1.2.2 Informao: (004) - Nota de Auditoria n 04 Assunto:Avaliao dos Resultados Recomendao Efetuada: Recomendao: 001 - Que o Serpro realize estudo para mapeamento dos processos/aes, identificando aqueles nos quais necessria a criao de indicadores para monitoramento / acompanhamento / avaliao do processo e/ou resultados e que esses indicadores possam auxiliar os gestores em sua tomada de deciso, e, tambm, manter um ncleo slido de indicadores para uma melhor anlise histrica das gestes. Providncia(s) Informada(s) pela Unidade: Manifestao do Gestor: Consideraes j apresentadas a essa CGU, mediante Ofcio: DP - 026274/2010, de 16/09/2010, onde informamos o que segue: O Serpro criou, ao final do ano de 2009, o seu Escritrio de Governana de Processos - EGOP, alocado na Superintendncia de Sistemas Corporativos (SUPSC). O EGOP tem a misso de coordenar as iniciativas de governana dos processos corporativos do Serpro, interagindo com os seus responsveis, visando realizar a promoo da visibilidade, padronizao, integrao, gerenciamento do desempenho e melhoria contnua desses processos, garantindo o alinhamento com os objetivos empresariais e a disponibilidade de informaes para tomada de deciso. Providncias a serem Implementadas: Implantar o Gerenciamento do desempenho e Ciclo de Melhoria dos Processos do Serpro. Prazo de Atendimento: Setembro de 2011. Avaliao quanto ao cumprimento: Parcial
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Monitoramento pela Auditoria Interna: Mediante Memorando AUDIG/CD 005438/2011, de 21/02/2011 foi solicitado Superintendncia de Sistemas Corporativos SUPSC posio atualizada referente a implantao do gerenciamento do desempenho e ciclo de melhoria dos processos do Serpro. Conforme despacho de protocolo, de 04/03/2011: continuamos conduzindo a fase de redesenho, documentao e implementao de processos, o que sofreu uma desacelerao dado o perodo de frias e a indisponibilidade de alguns gestores responsveis pelos processos. Quanto implantao do gerenciamento do desempenho e ciclo de melhorias dos processos do Serpro, estamos, junto a CETEC, em fase de prospeco das ferramentas que apoiaro estas fases do ciclo de governana de processos e ainda de reviso das ferramentas de modelagem e documentao em uso atualmente. Posio em 18/10/2011, conforme despacho de protocolo n 005438/2011 de 06/10/2011: Quanto ao item 2 (Relatrio de Auditoria n 246682-Nota de Auditoria n 04-RECOMENDAO n 001), informamos que a modelagem de processos corporativos ganhou reforo manifestado pelo Diretor Superintendente a todos os envolvidos e estamos em vsperas das concluses das primeiras verses dos processos corporativos, a serem publicados no Portflio Corporativo (ORYX). Quanto implantao do gerenciamento do desempenho, informamos que estamos na dependncia de definio de ferramenta tecnolgica de BI para suportar o Painel Corporativo de Indicadores de Processos. Visando prover essa ferramenta, foi protocolada uma demanda (SISCOR: 033125/2011-32) para a SUPST (Superintendncia de Suporte Tecnologia) que ficou responsvel por disponibilizar tal ferramenta que ter a finalidade de apoiar o Processo Corporativo de Gerenciamento do Desempenho dos Processos modelados e publicados. Quanto implantao do Ciclo de Melhorias dos Processos, este apresenta dependncias da implantao do Painel de Indicadores que habilitar as atividades de ACDP (Anlise Crtica de Desempenho dos Processos) que apontaro para as carncias e necessidades de melhoria dos processos. O monitoramento desta recomendao ser feito pela Auditoria Interna mediante designao GE-AC/0001/2012. Documento: Relatrio de Auditoria Anual de Contas - N 246682 - 2 Parte Auditoria de Gesto Exerccio 2009 Item do Documento: 1.1.2.2 Informao: (004) - Nota de Auditoria n 04 Assunto:Avaliao dos Resultados Recomendao Efetuada: Recomendao: 002 - Que o Serpro ao criar um novo indicador, avalie a possibilidade de clculo dos valores retroativos h pelo menos trs exerccios, de forma a obter uma evoluo temporal dos dados para anlise e comparao. Providncia(s) Informada(s) pela Unidade: Manifestao do Gestor: Consideraes j apresentadas a essa CGU, mediante Ofcio: DP - 026274/2010, de 16/09/2010. Esclarecemos que mensalmente o Serpro elabora o Demonstrativo INDICADORES ECONMICOFINANCEIROS - EVOLUO MENSAL, no qual so demonstrados os principais indicadores de mercado numa evoluo histrica de trs exerccios. Este demonstrativo pea que compe os Demonstrativos Financeiros Mensais divulgados gerencialmente, inclusive para os Conselhos Diretor e Fiscal do Serpro. Providncias a serem Implementadas: No h. Prazo de Atendimento: No h. Avaliao quanto ao cumprimento: Ser reavaliado no exerccio 2012 Monitoramento pela Auditoria Interna: Mediante trabalho de auditoria GE-AC/0001/2011 esta AUDIG verificou que os indicadores definidos para o Planejamento Estratgico 2011 no contemplaram a medio da satisfao dos clientes e nem tampouco atenderam ao princpio da estabilidade. Os indicadores definidos para o Planejamento Estratgico 2011 atenderam aos princpios da economicidade, em funo dos custos razoveis de suas coletas; e da simplicidade, por serem de fcil compreenso e de no envolverem complicaes para a realizao de seus clculos. Os princpios da estabilidade e representatividade no foram atendidos, considerando que no foram mantidos, para este exerccio, indicadores importantes e estratgicos constantes nos ciclos de planejamentos anteriores, tais como: Margem EBITDA, Saldo de Caixa, Nmero de horas de treinamento por empregado, % de satisfao dos empregados e Medio piloto de satisfao de clientes. Foi novamente reforada a recomendao da SFC/CGU-PR que a Empresa ao criar um novo indicador, avalie a possibilidade de clculo dos valores retroativos h pelo menos trs exerccios, de forma a obter uma evoluo
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temporal dos dados para anlise e comparao. Recomendaes foram feitas Diretoria do Serpro. Documento: Relatrio de Auditoria Anual de Contas - N 246682 - 2 Parte Auditoria de Gesto Exerccio 2009 Item do Documento: 1.1.7.4 Informao: (011) Assunto:Processos Licitatrios Recomendao Efetuada: Recomendao: 001 - Diante do fato supracitado, foi emitida nota de auditoria ao Serpro no sentido de emitir termo aditivo ao Contrato n 42.408, de forma que a classificao contbil da despesa prevista no seu 1 Termo seja a mesma da indicada nas notas de empenho emitidas para o mesmo. Providncia(s) Informada(s) pela Unidade: Manifestao do Gestor: Consideraes j apresentadas a essa CGU, mediante Ofcio: DP - 026274/2010, de 16/09/2010, no qual informamos que, especificamente com relao a classificao contbil da despesa, houve um equvoco quando da elaborao do contrato e que estaramos emitido novo termo aditivo ao contrato RG 42.408. Providncias a serem Implementadas: Em fase de elaborao do projeto bsico que servir elaborao do termo aditivo. Prazo de Atendimento: 30/11/2010
Avaliao quanto ao cumprimento: Total

Monitoramento pela Auditoria Interna: Mediante e-mail de 04/02/2011, foi enviado SFC/CGU-PR cpia do Termo Aditivo n 45251/2011, relativo ao contrato n 42408/2008, em atendimento a recomendao 001 constante no item 1.1.7.4. Documento: Relatrio de Auditoria Anual de Contas - N 246682 - 2 Parte Auditoria de Gesto Exerccio 2009 Item do Documento: 1.1.7.5 Informao: (012) Assunto:Processos Licitatrios Recomendao Efetuada: Recomendao: 001 - Dessa forma, foi emitida Nota de Auditoria ao Serpro, recomendando que ele crie rotina de forma que faa constar dos seus processos de aquisio de bens e servios, inclusive em eventuais aditivos do processo em questo, referente aquisio de licenas de Programas Oracle, de n 70.387.000007/2009-66, no Contrato n 43.075/2009 com a Empresa CTIS, detalhamento suficiente das demandas dos clientes internos e externos do Serpro que justifique e demonstre, com as respectivas memrias de clculo, a necessidade de requisio dos quantitativos estimados dos itens descritos nos respectivos termos de referncia e contratos, bem como o cronograma de entrega estabelecido, conforme as necessidades, para cada um desses itens. Providncia(s) Informada(s) pela Unidade: Consideraes j apresentadas a essa CGU, mediante Ofcio: DP - 026274/2010, de 16/09/2010. Acrescentamos que, no sentido de orientar melhor as unidades demandantes de aquisies e contrataes, estabelecemos na Norma GA005, verso 02, de 11/08/2010, que trata dos requisitos na elaborao de projetos bsicos ou termos de referncia sobre aquisies e contrataes (planejamento definitivo da contratao), os procedimentos que devero ser observados na elaborao dos citados instrumentos que, na nossa opinio, atendem recomendao supracitada. Providncias a serem Implementadas: No que se refere especificamente aquisio de licenas de software, objeto da presente Recomendao, o Serpro informa que reforar junto as reas demandantes para que demonstrem a necessidade de requisio dos quantitativos estimados dos itens descritos nos respectivos termos de referncia. Prazo de Atendimento: Imediato. Avaliao quanto ao cumprimento: Total Monitoramento pela Auditoria Interna: Mediante Ofcio n 17047/2011/DEFAZ I/DE/SFC/CGU-PR, de 21/06/2011, a Diretora de Auditoria da rea Econmica da SFC/CGU-PR, encaminhou cpia da Nota Tcnica n 1545/2011/DEFAZ I/DE/SFC/CGU-PR, de 13/06/2011, que contm anlise feita pela CGU sobre o contrato assinado entre o Serpro e a Empresa IT7 Sistema Ltda para aquisio de licenas de Uso Definitivo de Software de Gerenciamento de Identidade e Acesso - Plataforma Oracle e fez determinaes ao Serpro. Com a finalidade de buscar elementos no mbito da Empresa, com vistas a prestar esclarecimentos conforme solicitado pela CGU foi institudo mediante Deciso de Diretoria OE 088/2011, um Grupo de Trabalho. Atravs do Ofcio DS 039104/2011, de 05/12/2011, o Diretor-Superintendente encaminhou para SFC/CGU-PR o resultado do Grupo de Trabalho. Conforme consta no relatrio final do respectivo Grupo, pgina 4: No intuito de verificar o cumprimento dessas recomendaes (necessidade de aprimoramento dos processos de planejamento das aquisies da Empresa), buscou-se averiguar a existncia de esforos no mbito desta empresa pblica que refletissem
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a preocupao em regulamentar suas aquisies. Nesse sentido, verificou-se que foram adotadas as seguintes providncias visando a melhoria do processo de aquisies e contrataes: Modelagem do Processo de Aquisies e Contrataes, consoante a metodologia BPM (Business Process Manager), padro internacional de gerenciamento de processos, adotado pelo Governo Federal; Instituio do Processo de Aquisies e Contrataes do Serpro (PAQ) pela Resoluo GE-002, de 19/04/2011, e respectiva publicao no portflio de processos ; Reviso dos documentos normativos referentes ao tema Aquisies e Contratos: Normas GA-001 (Padronizao de fundamentao legal), GA-002 (Registro e publicao de documentos contratuais), GA-003 (Ateste e autuao de documentos fiscais), GA-004 (Autuao e guarda de documentos contratuais), GA-005 (Requisitos da elaborao de Projeto Bsico e Termo de Referncia), GA-006 (Procedimentos de sanes), GA-007 (Recebimento e aceitao de materiais, bens mveis e intangveis), GA-008 (Critrios de reajustes e revises de contratos), GA-009 (Recebimento e aceitao de servios), GA-010 (Instituio de Comisses de recebimento e aceitao), GA-011 (Gerenciamento de Contrataes), GA-012 (Regulamentao e gesto de melhoria do PAQ) e GA-014 (Demandas e Planos de Contrataes). Aes educacionais de capacitao no novo processo, a exemplo dos cursos de ensino distncia (EAD) de elaborao de Projeto Bsico, de Legislao Aplicada Logstica de Suprimentos e de Gerenciamento Contratual, alm de cursos presenciais (Workshop do PAQ, Oficinas de Demandas e Elaborao de Planos, Planejamento das Contrataes, Seleo do Fornecedor, Gerenciamento Contratual, Autuao e Guarda de Documentos e Avaliao de Problemas e Ajustes Contratuais). Com especial ateno aos apontamentos da Nota Tcnica, no tocante ao processo de seleo de solues de tecnologia da informao e do processo de justificativa e fundamentao da necessidade das aquisies, constatou-se que esto em implementao os Processos de Demandas e Planos de Contrataes (Norma GA-014) e o Processo de Planejamento das Contrataes (previsto no portflio de processos, com normatizao especfica ainda em fase de elaborao), que dispem sobre a elaborao do Plano Corporativo de Contrataes, emisso de Documento de Oficializao de Demandas, anlise tcnica definitiva (justificativa e fundamentao da necessidade de aquisio), anlise de viabilidade econmico-financeira, plano de sustentao, estratgia da contratao e anlise de risco. A implementao dessas atividades, no entendimento do Grupo de Trabalho, demonstra a mitigao dos riscos operacionais antes observados no mbito desta Empresa. Diante das concluses apresentadas pelo Grupo de trabalho a AUDIG considera que a recomendao foi atendida. Documento: Ofcio n 2154/2011/DEFAZ I/DE/SFC/CG-PR, de 27/01/2011 Item do Documento: 2 Assunto: Solicitao de apurao de possveis acumulaes irregulares de cargos. Recomendao Efetuada: Adoo de providncias, informando CGU dos resultados no prazo indicativo de 60 dias, especialmente quanto : Verificao do efetivo cumprimento da carga horria dos servidores relacionados nos Anexos I, III e IV, adotando-se as medidas necessrias em cada caso e; Legalidade da acumulao dos servidores relacionados nos Anexos II e V, bem como, determinar que sejam realizadas as apuraes necessrias em cada caso, adotando-se as medidas previstas na legislao e nos normativos internos dessa entidade. Providncia(s) Informada(s) pela Unidade: Mediante Ofcio DP 009365/2011 de 29/03/2011, o Diretor-Presidente informou ao Secretrio Federal de Controle Interno que a Superintendncia de Pessoas SUPGP promoveu anlise de todas as situaes elencadas no Ofcio e iniciou as providncias a serem tomadas pelo Serpro, tais como: retirada do ponto flexvel, comunicao ao outro rgo com o qual o empregado tambm mantm relao de trabalho e comunicao aos empregados. O Diretor-Presidente esclareceu ainda que dadas as especificidades das aes, a lotao dos empregados e, ainda, o envolvimento de terceiros, mesmo que indiretamente, os resultados sero informados SFC medida que cada situao seja resolvida. Em 06/05/2011, mediante Deciso de Diretoria OE-053/2011, o Diretor-Presidente instituiu Grupo de Trabalho para operacionalizao das aes administrativas afetas a recursos humanos, em atendimento auditoria promovida pela CGU Nota Tcnica n 309 e Ofcio n 2154/2011/DEFAZI/DE/SFC/CGU-PR. O Grupo de Trabalho tinha vigncia inicialmente prevista para incio: 06/05/2011 e trmino: 30/09/2011 e foi prorrogado atravs da Deciso de Diretoria OE-140/2011 com incio em 01/10/2011 e trmino em 30/04/2012. Avaliao quanto ao cumprimento: Parcial Monitoramento pela Auditoria Interna:O monitoramento ser realizado aps as concluses do Grupo de Trabalho.
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Documento: Ofcio n 30017/2011/DEFAZ I/DE/SFC/CGU-PR, de 07/10/2011 Item do Documento: 2 Assunto: Complementao ao Ofcio n 2154/2011/DEFAZ I/DE/SFC/CG-PR, de 27/01/2011 - Solicitao de apurao de possveis acumulaes irregulares de cargos. Recomendao Efetuada: Adoo de providncias, informando CGU dos resultados no prazo indicativo de 60 dias, especialmente quanto : Verificao do efetivo cumprimento da carga horria dos servidores relacionados no Anexos I, II e III, adotandose as medidas necessrias em cada caso e;
Legalidade da acumulao dos servidores relacionados nos Anexos IV, bem como, determinar que sejam realizadas as apuraes necessrias em cada caso, adotando-se as medidas previstas na legislao e nos normativos internos dessa entidade. Providncia(s) Informada(s) pela Unidade: Mediante Ofcio DS-039156/2011, de 07/12/2011, o Diretor-Superintendente informou ao Secretrio Federal de Controle Interno que o Serpro promoveu a anlise de todas as situaes elencadas e adotou as providncias descritas no arquivo em anexo. Conforme verificado vrios empregados cumprem jornada de trabalho integralmente, outros desligaram-se do outro vnculo ou do Serpro, outros o nome no pertence ao CPF informado e em apenas 2 empregados no foi possvel concluir a anlise, pois foi enviada correspondncia e est aguardando retorno. Avaliao quanto ao cumprimento: Parcial Monitoramento pela Auditoria Interna: Conforme posio acima informada ainda faltam 2 empregados para concluso da anlise e consequente adoo de providncias. Monitoramento ser feito aps a concluso das providncias. Documento: Ofcio n 3753/2011/DEFAZ I/DE/SFC/CGU-PR, de 11/02/2011, o qual encaminha Nota Tcnica n 309/2011/DEFAZ I/DE/SFC/CGU-PR. Item do Documento: Assunto: Resultado de trabalho realizado pela CGU, com base em dados constantes do SIAPE, com o objetivo de avaliar a legalidade de despesas relativas folha de pagamento do Serpro. Recomendao Efetuada: Solicita manifestao do Serpro quanto ao disposto nos pargrafos 17, 20, 26 e 29 da Nota Tcnica, bem como informaes sobre as medidas adotadas ou que sero adotadas sobre o assunto. Providncia(s) Informada(s) pela Unidade: 1. Quanto ao ANEXO I: Empregados ocupantes de funo de gerncia com recebimento de hora extra. Informamos que o ocupante da funo de supervisor, no Serpro, no est equiparado s demais funes de chefias. A Superintendncia de Gesto de Pessoas SUPGP, promover reviso da Norma GP 001. 2. Quanto ao ANEXO II: Empregados com recebimento de hora extra por um perodo maior. Resposta: A SUPGP expedir orientao s Unidades, a fim de que no seja permitida realizao de horas extras habitualmente e por longo perodo. 3. Com relao ao ANEXO III: Empregados com hora extra incorporada ao salrio e recebimento de hora extra. Resposta: A SUPGP expedir orientao s Unidades, a fim de que os empregados que possuem incorporao de hora extras, no realizem mais horas extras de forma habitual como identificado. 4. Quanto ao ANEXO IV: Empregados que receberam hora extra em percentual entre 19% at 146% do salrio. Resposta: A SUPGP promover alterao no sistema de controle de frequncia, garantido o cumprimento da norma de prorrogao de jornada. 5. Com relao ao ANEXO V: Acumulao de FCT com Gratificao por Cargo de Gerncia. Resposta: Para as duas empregadas identificadas, esclarecemos que no ocorreu acumulao de FCT com Gratificao por Cargo de Gerncia, conforme demonstra-se abaixo: A empregada Joselita de Oliveira Almeida recebeu indevidamente nos meses de janeiro, fevereiro e maro a GFC. Detectado o ocorrido, a Empresa notificou a empregada para devoluo dos valores, que esto sendo descontados em folha de pagamento desde julho de 2010. Quanto empregada Katia Cristina Pinto de Miranda, no ocorreu acumulao, pois a mesma foi designada com FCT at 10.01.2010. A partir do dia 11.01.2010, a mesma passou a receber a Gratificao de Qualificao Adicional - GQA. Assim, no houve acumulao. O valor pago a maior de Gratificao por Cargo de Gerncia foi descontado no ms de maio de 2010, que totalizou o valor de R$ 626, 55 (seiscentos e vinte e seis reais e cinquenta e cinco
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centavos). 6. Quanto ao ANEXO VI: Empregados com funo de gerncia com recebimento de sobreaviso. Resposta: Para os dois empregados apontados como recebimento indevido de sobreaviso, esclarecemos: Em relao ao empregado Leonardo Batista Porto - em dezembro de 2009, era supervisor, passando em 01.01.2010 a ocupar a funo do grupo IV (chefe de Diviso). Assim, o sobreaviso pago na folha de janeiro referente aos dias de sobreaviso de dezembro 2009. Quanto ao empregado Eduardo Carlos Segundo - em dezembro de 2009 no exercia funo de confiana, passando a exercer funo de confiana a partir de 01.01.2010. Assim, o sobreaviso pago na folha de janeiro, referente aos dias de sobreaviso de dezembro de 2009. Informamos, ainda, que a SUPGP promover a reviso da Norma interna que trata do assunto. 7. Com relao ao ANEXO VII: Pagamento de periculosidade acima do valor estabelecido. Resposta: Esclarecemos que a diferena apontada refere-se ao pagamento da diferena do ms de dezembro de 2009. As outras diferenas, como exemplo a do empregado Lauri Ferreira Dourado Filho, CPF n 76765580859, deve-se ao fato que o mesmo possui incorporao de adicional noturno, rubrica que compem a base para o pagamento do adicional de periculosidade. 8. Quanto ao ANEXO VIII: Pagamento de periculosidade abaixo do valor estabelecido. Resposta: As diferenas apontadas para os empregados Jos Demontier Arago Pontes, Alexandre de Alcntara Mendes, Jean Clebeson de Jesus Almeida, Carlos Alberto Ferreira de Oliveira e Luza Gonalves Fontoura, sero pagas na folha de maro de 2011. Quanto ao empregado Eduardo Ribeiro Pinheiro, o mesmo fez jus somente a 20 (vinte) dias do valor pago. H uma diferena que ser paga na folha de maro 2011. Avaliao quanto ao cumprimento: Parcial Monitoramento pela Auditoria Interna:Monitoramento ser realizado nas auditorias de Gesto de Pessoas do exerccio 2012. Documento: Ofcio n 3935/2011/DEFAZ I/DE/SFC/CGU-PR, de 15/02/2011, o qual encaminha Nota Tcnica n 391/2011/DEFAZ I/DE/SFC/CGU-PR, de 15/02/2011. Item do Documento: 2 Assunto: Anlise da legalidade do Convnio de Reciprocidade entre o Serpro e a CASSI. Recomendao Efetuada: Considerando o disposto na Nota Tcnica solicita manifestao sobre o assunto em questo no prazo de 20 dias. Providncia(s) Informada(s) pela Unidade: Mediante Ofcio SUPGP 007237/2011, de 10/03/2011 a Superintendente de Pessoas encaminhou SFC/ CGU-PR manifestao do Serpro acerca da referida Nota Tcnica. Avaliao quanto ao cumprimento: Total quanto a manifestao do Serpro acerca do disposto na Nota Tcnica. Em relao ao cumprimento das providncias, estas sero acompanhadas mediante acompanhamento do plano de providncias constatao n: 1.1.9.5 - 7.1. recomendao n 001 - Recomendamos que o Serpro elabore previso de prazo, com cronograma definido e indicao dos responsveis por cada etapa, para implementao do plano de ao para a substituio da Cassi na oferta de assistncia sade aos beneficirios do seu plano de sade, por uma rede credenciada prpria ou a pela contratao de entidade congnere em regies ou localidades com dificuldade ou carncia de contratao, adequando-se ao disposto na Resoluo Normativa n 137 da Agncia Nacional de Sade Suplementar ANS, de 14/11/2006, sem prejuzo da comunicao dessas medidas ANS e da busca de manifestao respectiva daquela agncia. Monitoramento pela Auditoria Interna: O monitoramento pela AUDIG ser feito mediante acompanhamento do plano de providncias. Documento: E-mail n 01/2011/DEFAZ I/DE/SFC/CGU-PR, de 07/02/2011. Item do Documento: 1 a 7 Assunto: Solicitao de demanda Recomendao Efetuada: Incluso nos trabalhos a serem executados no exerccio de 2011 das seguintes anlises: Avaliao do sistema de alarme de incndio da Regional Porto Alegre, inclusive, avaliando as contrataes realizadas para prestao do servio de manuteno; Avaliao da atuao e das qualificaes dos engenheiros do quadro do Serpro que possuem qualificao especfica e registro no CREA para atuarem na rea de engenharia;
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Avaliao da existncia de sala inadequada para guarda de bens mveis na Regional/RS; Avaliao da legalidade da indicao e nomeao dos conselheiros do Serpros; Avaliao do acompanhamento pela rea responsvel do sistema de gerao de energia da Regional Braslia; Verificar a existncia de habite-se do prdio do Serpro-PAE; Avaliao do processo de periculosidade dos empregados Analista Eletricista Paulo Vieira, Antnio Nelson Mori e sua chefia. Providncia(s) Informada(s) pela Unidade: Verificao do item 1 includa no trabalho: GL-AC/0001/2011. Verificao do item 4 includa no trabalho:GF-ES/0001/2011. Verificao dos itens 2, 3, 5 e 6 includa no trabalho: GL-AC/0002/2011. Verificao do item 7 includa no trabalho: GP-AC/0003/2011. Avaliao quanto ao cumprimento: Total Monitoramento pela Auditoria Interna: A incluso dos itens nos trabalhos de auditoria foi feita e os resultados das anlises constam dos Relatrios de Auditoria: GL-AC/0001/2011, GL-AC/0002/2011, GP-AC/0003/2011 e GF-ES/0001/2011, todos encaminhados SFC/CGU-PR atravs do Sumrio de Atividades da Auditoria Interna SAAI. Documento: E-mail n 017/2011/DEFAZ I/DE/SFC/CGU-PR, de 25/04/2011 Item do Documento: Assunto: Solicitao de demanda - Incluir nos trabalhos de auditoria a serem realizados anlises relativas ao assunto tratado no Processo de Sindicncia n 19863.000004/2008-21, instaurado para apurar as causas e responsabilidades relacionadas a irregularidades praticadas pela gesto do contrato do fornecedor Poliservice Informtica Ltda. Recomendao Efetuada: Incluir nos trabalhos de auditoria a serem realizados as seguintes anlises: a) avaliao da suficincia dos controles do processo de ateste das ordens de servio referente ao contrato 39564, verificando se o quantitativo de ordens de servio pagas contratada nos exerccios de 2010 e 2011 tem suporte documental suficiente; b) se as melhorias propostas pela Comisso de Sindicncia Disciplinar foram implementadas. Providncia(s) Informada(s) pela Unidade: Mediante Relatrio de Auditoria de acompanhamento GL-AC/0002/2011, as anlises foram realizadas. Avaliao quanto ao cumprimento: Total Monitoramento pela Auditoria Interna: Em atendimento a solicitao da Controladoria Geral da Unio (CGU) contida no documento E-MAIL N 017/2011/DEFAZI/DE/SFC/CGU-PR, de 25/04/2011, no foram evidenciadas as melhorias relativas ao Processo de Sindicncia no 19863.000004/2008-21, como tambm as recomendaes procedentes do Processo Administrativo Disciplinar 19863.000065/2008-99. Diante do exposto, foi recomendado Coordenao de Gesto de Contratos de Tecnologia COOGC, a elaborao e adoo de sistemtica, contemplando: formalizao dos procedimentos de Ordens de Servios, considerando o seu registro, execuo e monitorao; mecanismos que assegurem a aplicao contnua das melhorias implementadas para o arquivamento de documentos; implementao de rodzio de atendimentos entre os tcnicos terceirizados; fortalecimento dos controles de ateste dos servios; definio de controles visando assegurar a consistncia entre as informaes constantes das Ordens de Servios e os sistemas internos do Serpro; informaes referentes a data e horrio dos atendimentos realizados nos relatrios emitidos pelos tcnicos terceirizados, como tambm pelos sistemas internos do Serpro; integrao e alinhamento entre a gesto tcnica e a contratual. Documento: Ofcio n 10.859/2011/DEFAZ I/DE/SFC/CGU-PR, de 26/04/2011. Item do Documento: 3.1 a 3.3 Assunto: Aprofundamento da matria referente ao Processo de Sindicncia do Serpro n 19863.000063/2008-08, instaurado para apurar responsabilidade referente aquisio do software TIBCO. Recomendao Efetuada: 3.1 Verificar quem deveria ter solicitado o cancelamento da aquisio e se houve tempo hbil para isso; 3.2 Verificar se, ao alterar a estratgica de atuao da Empresa, levou-se em considerao as aquisies j efetuadas e/ou em andamento; quem seriam os responsveis por tal tarefa e se a informao foi apresentada anteriormente tomada de deciso de alterao de estratgia; 3.3 Ao identificar cada um dos responsveis citados nos itens anteriores, avaliar se cada um cumpriu com as
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responsabilidades devidas no caso em questo. Caso contrrio, instaurar novo procedimento para apurar responsabilidade de cada agente. (...) que os resultados do aprofundamento da matria sejam encaminhados Corregedoria Setorial do Ministrio da Fazenda desta CGU. Providncia(s) Informada(s) pela Unidade: Mediante Ofcio DS 021760/2011, de 18/07/2011, o Diretor-Superintendente encaminhou Corregedoria Setorial do Ministrio da Fazenda, conforme solicitao da SFC/CGU-PR, o relatrio de aprofundamento: Questes referentes aquisio da Ferramenta TIBCO. Avaliao quanto ao cumprimento: Total Monitoramento pela Auditoria Interna: No se aplica Documento: Ofcio n 17047/2011/DEFAZ I/DE/SFC/CGU-PR, de 21/06/2011. Item do Documento: 21 e 24 Assunto: Nota Tcnica n 1545/2011/DEFAZ I/DE/SFC/CGU-PR, de 13/06/2011, que contm anlise feita pela CGU sobre o contrato assinado entre o Serpro e a Empresa IT7 Sistema Ltda para aquisio de licenas de Uso Definitivo de Software de Gerenciamento de Identidade e Acesso - Plataforma Oracle. Recomendao Efetuada: "21. (...) Considerando a reincidncia dos fatos, prope-se recomendar ao Serpro que: a. Aprimore seu processo de seleo de solues de tecnologia da informao, estabelecendo critrios objetivos de comparao de produtos, sejam pagos, livres ou de produo prpria; b. Aprimore seu processo de justificativa e fundamentao da necessidade das aquisies; c. Abstenha-se de realizar aquisies de produtos se no tiver condies ou necessidade de fazer uso deles. 24. Prope-se, ainda, que o Serpro instaure procedimento de apurao de responsabilidades para esclarecer, ao menos os seguintes elementos: a. Por que no foi realizado estudo que demonstrasse objetivamente que a marca Oracle era a nica ou a mais adequada opo para melhorar a gesto de identidade e acesso, e quem foram os responsveis pela deciso de compra sem esse estudo; b. A real necessidade de aquisio do produto, vez que a justificativa apresentada a esta CGU no demonstra que o vazamento de sigilo fiscal mencionado seria resolvido com o uso do produto adquirido; c. Os motivos pelos quais todas as licenas foram adquiridas e pagas sem que se tivesse condio de coloc-las em uso, vez que o prprio Serpro afirma que a implantao do sistema ocorre paulatinamente, identificando-se os responsveis e quantificando-se o prejuzo decorrente do custo de oportunidade dos recursos usados. Providncia(s) Informada(s) pela Unidade: Mediante Ofcio DS- DS 022142/2011, de 20/07/2011, o DiretorSuperintendente apresentou as providncias adotadas pelo Serpro para dar cumprimento ao disposto nos pargrafos 21 e 24 da referida Nota Tcnica. Foi institudo Grupo de Trabalho atravs da Deciso de Diretoria - OE - 088/2011 de 13/07/2011, com incio de vigncia em 13/07/2011 e trmino em 12/09/2011, com a finalidade de buscar elementos no mbito da Empresa, com vistas a prestar esclarecimentos referentes s dvidas da CGU, no tocante as condies que suportaram a deciso empresarial no processo de aquisio do software de Gerenciamento de Identidade para o Serpro. Mediante Deciso de Diretoria OE-133/2011, de 12/09/2011, o Diretor-Superintendente prorrogou a vigncia do citado Grupo de trabalho, o qual passou a ter trmino em 13/10/2011. Mediante Deciso de Diretoria OE-146/2011, de 14/10/2011, o Diretor-Superintendente prorrogou novamente a vigncia do Grupo de trabalho, o qual passou a ter trmino em 14/11/2011. Mediante Ofcio DS 039104/2011, de 05/12/2011, o Diretor-Superintendente encaminhou para SFC/CGU-PR o resultado do Grupo de Trabalho. Avaliao quanto ao cumprimento: Total Monitoramento pela Auditoria Interna:No relatrio final do Grupo de Trabalho constam todas as anlises solicitadas pela SFC/CGU Documento: Relatrio de Auditoria Anual de Contas - N 201108703 - 2 Parte. Nota de Auditoria 246682/01, de 26/04/2011: Item do Documento: 1.1.1 Assunto Programao. Assunto: Ausncia de definio de atribuies e competncias das Diretorias nos normativos internos sistematizadores da estrutura orgnica do Serpro Recomendao Efetuada:
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"4.1 - Estabelecer nos normativos internos do Serpro as atribuies e as competncias de cada Diretoria." Providncia(s) Informada(s) pela Unidade: Mediante Ofcio DP 025141/2011 de 12/08/2011 o Diretor-Presidente encaminhou SFC/CGU-PR cpia da Resoluo DE-006/2011, de 27/05/2011, atravs da qual foi delegado s Diretorias funcionais as suas atribuies e respectivas competncias, em atendimento recomendao feita por quela Secretaria. Avaliao quanto ao cumprimento: Total Monitoramento pela Auditoria Interna: Resoluo publicada no SINOR Sistema de Informaes Normativas desde 20/09/2011. Documento: Relatrio de Auditoria Anual de Contas - N 201108703 - 2 Parte. Nota de Auditoria no 201108703/002, de 26/04/2011 Item do Documento: 1.1.2.1 Informao Assunto: Ausncia de detalhamento em Notas Explicativas de valores pagos a participao nos lucros e resultados apurados em exerccio anterior. Recomendao Efetuada: Recomendao 001: Retificar as Notas Explicativas s Demonstraes Contbeis para o exerccio social encerrado em 31 de dezembro de 2010, para inserir nota informando que o efeito competncia ocorreu no exerccio 2009, e o caixa, em 2010. Providncia(s) Informada(s) pela Unidade: Mediante Ofcio DP-012569/2011, de 29/04/2011, o Diretor-Presidente informou SFC/CGU-PR que foi realizada alterao na Nota Explicativa n 21 destacando o desembolso da PLR Participao nos Lucros ou Resultados de exerccios anteriores. Avaliao quanto ao cumprimento: Total Monitoramento pela Auditoria Interna: Retificao realizada na Nota Explicativa s Demonstraes Contbeis do exerccio social encerrado em 31/12/2010. Documento: Relatrio de Auditoria Anual de Contas - N 201108703 - 2 Parte. Nota de Auditoria no 201108703/002, de 26/04/2011 Item do Documento: 1.1.2.1 Informao Assunto: Ausncia de detalhamento em Notas Explicativas de valores pagos a participao nos lucros e resultados apurados em exerccio anterior. Recomendao Efetuada: Recomendao 002: Adotar como prtica, para os casos de ocorrncias de descasamento competncia/caixa, a incluso de nota s Notas Explicativas apontando o exerccio da competncia e as razes para a postergao do efeito caixa. Providncia(s) Informada(s) pela Unidade: Mediante Ofcio DP-012569/2011, de 29/04/2011, o Diretor-Presidente informou SFC/CGU-PR que adotar a prtica recomendada para os prximos exerccios. Avaliao quanto ao cumprimento: Total Monitoramento pela Auditoria Interna: Monitoramento ser realizado na auditoria de Demonstraes Contbeis do exerccio 2012. Documento: Relatrio de Auditoria Anual de Contas - N 201108703 - 2 Parte Item do Documento: 1.1.2.2 - Constatao Assunto: Inconsistncias na Classificao e Contabilizao de Projetos. Recomendao Efetuada: RECOMENDAO 001: "Que o Serpro implemente ao integrada entre a rea contbil e o escritrio de projetos com os seguintes propsitos: a) atualizar os conceitos e os procedimentos atinentes a projetos e atividades registrados no PGPS com os conhecimentos contbeis pertinentes; b) atualizar a base da carteira de projeto, tomando por base o novo PGPS; e c) realizar estudo dos gastos no mbito de projetos para verificar a sua ativao, luz do Pronunciamento Tcnico CPC 04, do Comit de Pronunciamento Tcnico e das normas fiscais". Providncia(s) Informada(s) pela Unidade: A empresa realizar os estudos necessrios para verificar a viabilidade da ativao dos gastos dos projetos. Sendo vivel, realizar a implementao. As aes para estudo da viabilidade e forma de ativao dos gastos dos projetos, luz do Pronunciamento Tcnico
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CPC 04, do Comit de Pronunciamento Tcnico e das normas fiscais, sero includas no escopo do projeto Modernizao do gerenciamento de custos no PGPS. Sendo vivel, tambm ser definido o conjunto de informaes necessrias para integrar os processos de gerenciamento de projetos e contabilidade. Prazo de Atendimento: 12/2012. Para atender esta recomendao necessrio, alm da soluo tcnica, sua implantao na organizao. Esta previso contempla a implantao. Situao em 11/10/2011: O tema est sendo incorporado a iniciativa que amplia a integrao entre os processos financeiros e de gerenciamento de projetos. Sua execuo complexa dado que qualquer soluo debatida afeta outras atividades crticas como, por exemplo, os processos de apropriao e faturamento. O Projeto de Modernizao do Gerenciamento de Custos no PGPS est dividido em 4 fases, a saber: concepo, piloto, implementao e implantao. No momento, o projeto encontra-se em concepo, onde foi realizado o diagnstico das ferramentas internas e dos processos relacionados aos assuntos oramento, custos, projetos e aquisies. Est em andamento a construo da soluo tcnica que ser aplicada em projeto piloto na segunda fase. A soluo est sendo desenhada com a participao das unidades de Gesto Empresarial (SUPGE), Gesto Financeira (SUPGF) e Controle Empresarial (SUPCO). Conta, tambm, com a participao dos escritrios de projetos das reas de Desenvolvimento (SUPDE), de Negcios (SUNNE), de Operaes (SUPOP) e de Gesto de Contratos (SUPGA). At o momento ocorreram 18 (dezoito) reunies com a equipe do projeto. Avaliao quanto ao cumprimento: Parcial Monitoramento pela Auditoria Interna: O monitoramento ser realizado pela COALF quando as providncias forem concludas. Documento: Relatrio de Auditoria Anual de Contas - N 201108703 - 2 Parte Item do Documento: 1.1.2.2 - Constatao Assunto: Inconsistncias na Classificao e Contabilizao de Projetos. Recomendao Efetuada: RECOMENDAO 002:"Instituir cronograma para a realizao dos trabalhos do novo plano de investimento". Providncia(s) Informada(s) pela Unidade: de conhecimento da Empresa a necessidade de realizao de novo planejamento para realizao dos Planos de Investimento, em especial os Projetos Estruturadores que tinham como fonte inicial de financiamento, a Reserva de Reteno de Lucros. Esse novo planejamento tornou-se necessrio devido ao Prejuzo apurado ao final do exerccio 2010. No entanto, j nos primeiros meses de 2011, a situao econmica se mostrou negativa, apresentando, at 30 de setembro, Prejuzo no montante de R$171.712.758,32, projetando-se para dezembro, o Resultado negativo de R$ 199.075.347,81. Diante de tal realidade, entendemos ser prudente que a Empresa se empenhe na realizao de um novo planejamento a partir do exerccio 2011 encerrado, pois, o saldo remanescente da Reserva de Reteno de Lucros, bem como de outras Reservas, sero absorvidos pelo Prejuzo do Exerccio. No entanto, podemos inferir que os planos de investimento da empresa tero como fonte as operaes normais da Empresa, ou seja, o Caixa gerado pelo Recebimento pela Prestao de Servios aos Clientes. O novo cronograma de planejamento de investimentos ser elaborado a partir do exerccio 2011 encerrado. Avaliao quanto ao cumprimento: Parcial Monitoramento pela Auditoria Interna: O monitoramento ser realizado pela COALF quando as providncias forem concludas. Documento: Nota de Auditoria n 201108703/003, de 02/06/2011. Item do Documento: Assunto: Necessidade de melhoria na poltica de reconhecimento do esforo de empregados na colaborao com contedo em trabalhos cooperados organizacionais. Recomendao Efetuada: Recomendao 001: Analisar a convenincia e a oportunidade de se implementar critrios objetivos de recompensa por mrito queles empregados que contriburem com contedo, no Trabalho Cooperado, conforme definido no Serpro, ajustando-se os normativos, caso necessrio". Providncia(s) Informada(s) pela Unidade: Mediante Ofcio DP 021999/2011, de 19/07/2011 o Diretor-Presidente informou SFC/CGU-PR que realizou anlise sobre a matria objeto da recomendao e concluiu que tal iniciativa no se apresenta positiva no contexto
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atual e exps os esclarecimentos necessrios. Avaliao quanto ao cumprimento: No se aplica Monitoramento pela Auditoria Interna: No se aplica Documento: Relatrio de Auditoria Anual de Contas - N 201108703 - 2 Parte. Nota de Auditoria N: 201108703/004, de 19/08/2011. Item do Documento: 1.1.2.4 INFORMAO Assunto: Necessidade de melhorias no desenho dos indicadores do Planejamento Estratgico do Serpro. Recomendao Efetuada: Recomendao 001: Que o Serpro, quando da utilizao de sigla em indicadores, seja na descrio ou na frmula, apresente o seu significado. Providncia(s) Informada(s) pela Unidade: Mediante Ofcio DS 036709/2011, de 17/11/2011, o Diretor-Superintendente encaminhou SFC/CGU-PR, em atendimento ao Ofcio n 30275/2011/DEFAZ I/DE/SFC/CGU-PR, o Plano de Providncias. Conforme providncia informada no respectivo plano, a recomendao ser implementada por meio de orientao aos envolvidos com indicadores. Mediante Ofcio: DP 038854/2011, de 06/12/2011 o Diretor-Presidente informou SFC/CGU-PR que a resposta desta Nota de Auditoria consta do Plano de Providncias Exerccio 2010. Avaliao quanto ao cumprimento: Parcial Monitoramento pela Auditoria Interna: O monitoramento ser realizado em 2012 quando da realizao da auditoria de gesto empresarial GE-AC/0001/2012. Documento: Relatrio de Auditoria Anual de Contas - N 201108703 - 2 Parte. Nota de Auditoria N: 201108703/004, de 19/08/2011. Item do Documento: 1.1.2.4 INFORMAO Assunto: Necessidade de melhorias no desenho dos indicadores do Planejamento Estratgico do Serpro. Recomendao Efetuada: Recomendao 002: Que o Serpro avalie a criao de um indicador que calcule o n de horas de treinamento por servidor separado por reas, com vistas a efetivar a isonomia entre elas na competio por recursos para treinamento. Providncia(s) Informada(s) pela Unidade: Mediante Ofcio DS 036709/2011, de 17/11/2011, o Diretor-Superintendente encaminhou SFC/CGU-PR, em atendimento ao Ofcio n 30275/2011/DEFAZ I/DE/SFC/CGU-PR, o Plano de Providncias.Conforme providncia informada no respectivo plano, a UniSerpro est elaborando alguns indicadores Estratgicos (no corporativos), Tticos e Operacionais internos, visando a estratificao dos dados que coleta com relao a horas de treinamento por empregado realizadas mensalmente. Trata-se de um trabalho que envolve todas as unidades internas do Serpro, respeitadas as peculiaridades de cada uma e suas atividades precpuas. A proposta levada s reas das quais extrairemos os dados a seguinte: Critrio: A UniSerpro, dentro do portal corporativo Infoger, possui o Indicador Estratgico intitulado Horas de treinamento por empregado, que rene todo o corpo funcional interno do Serpro e expressa a mdia de horas treinadas por empregado mensalmente. Este mesmo Indicador ter seus dados estratificados, cujas camadas sero as unidades ou rgos internos do Serpro. Exemplo: Em 2011, a Meta estabelecida para o Indicador Estratgico (corporativo) de 100 horas de treinamento por empregado. Como a Meta para o corpo funcional (que envolve o corpo gerencial), podemos mant-la para cada Unidade ou rgo do Serpro, resultando em: Indicador: Horas de treinamento por empregado da rea. Meta: 100 horas de treinamento por empregado da rea (Superintendncia ou Coordenao) ano 2012. Medio: Mensal. Frmula: Soma das horas de treinamento em todos os cursos, seminrios e eventos de capacitao naquela rea do Serpro dividido pelo n de seus empregados. Mediante Ofcio: DP 038854/2011, de 06/12/2011 o Diretor-Presidente informou SFC/CGU-PR que a resposta desta Nota de Auditoria consta do Plano de Providncias Exerccio 2010. Conforme despacho de protocolo n 032536/2011, de 16/02/2012, a Universidade Corporativa UniSerpro informou posio atualizada (Janeiro 2012) referente ao indicador de Treinamento, atendendo a recomendao 002/2011 da SFC/CGU: Indicador: Horas de treinamento por empregado da rea.
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Meta: 100 horas de treinamento por empregado da rea (Superintendncia ou Coordenao) ano 2012. Medio: Mensal. Frmula: Soma das horas de treinamento em todos os cursos, seminrios e eventos de capacitao naquela rea do SERPRO dividido pelo n de seus empregados. Avaliao quanto ao cumprimento: Parcial Monitoramento pela Auditoria Interna: O monitoramento ser realizado em 2012 quando da realizao da auditoria de gesto empresarial GE-AC/0001/2012.
Horas de Treinamento por reas Ms de Apurao: Janeiro/2012
UG Total Empregados META ANUAL (*) Horas de Treinamento TOTAL Mdia por Empregado
AUDIG CECOM CEIDI CEREC CETEC COEEP COGSI COJUR COOGC CORCL COSCC GABDP SUNAC SUNAF SUNFJ SUNIT SUNMP SUNNE SUNSE SUPCD SUPCO SUPDE SUPGA SUPGE SUPGF SUPGL SUPGP SUPGS SUPOP SUPSC SUPSI SUPST UNISE Total Geral
42 35 3 5 61 9 14 65 42 6 11 59 181 78 90 27 70 48 53 399 20 2.412 33 24 102 395 334 346 2.045 30 219 111 97 7.466
100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100
710 40 0 0 240 0 0 0 124 56 0 38 840 246 816 238 114 176 381 286 12 9.430 40 100 31 742 336 1.508 2.176 30 248 184 428 19.570
16,90 1,14 0,00 0,00 3,93 0,00 0,00 0,00 2,95 9,33 0,00 0,64 4,64 3,15 9,07 8,81 1,63 3,67 7,19 0,72 0,60 3,91 1,21 4,17 0,30 1,88 1,01 4,36 1,06 1,00 1,13 1,66 4,41 2,62
(*) - META ANUAL por EMPREGADO de 100 Horas de Treinamento
Documento: Relatrio de Auditoria Anual de Contas - N 201108703 - 2 Parte. Nota de Auditoria N: 201108703/004, de 19/08/2011. Item do Documento: 1.1.2.4 INFORMAO Assunto: Necessidade de melhorias no desenho dos indicadores do Planejamento Estratgico do Serpro. Recomendao Efetuada: Recomendao 003: "Que o grupo de trabalho institudo para elaborar metodologia para criao, medio e avaliao de indicadores corporativos implemente as melhorias citadas neste item, bem como inclua em seu escopo as seguintes recomendaes da CGU/Auditoria Interna, quais sejam: - os indicadores e suas respectivas metas devem ser definidos com a antecedncia necessria, a fim de permitir a adequada execuo/monitoramento daquilo que foi planejado; - no momento da definio dos indicadores, devem ser consideradas as dificuldades de sua medio, bem como a indicao tempestiva dos responsveis pelo cumprimento das metas estabelecidas; e
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- a Diretoria deve evitar promover mudanas em indicadores e/ou metas aps estes j terem sido definidos no momento da elaborao do Planejamento Estratgico". Providncia(s) Informada(s) pela Unidade: Mediante Ofcio DS 036709/2011, de 17/11/2011, o Diretor-Superintendente encaminhou SFC/CGU-PR, em atendimento ao Ofcio n 30275/2011/DEFAZ I/DE/SFC/CGU-PR, o Plano de Providncias. Conforme providncia informada no respectivo plano, o grupo de trabalho j foi criado e a metodologia est em construo. O prazo previsto para concluso dos trabalhos 29/02/2012. Mediante despacho de protocolo n 032552/2011-58, de 07/03/2012, o Diretor-Superintendente informou que: Havamos informado anteriormente que o projeto para atender a referida Recomendao estava em andamento, com previso para 29/02/2012. Entretanto, o projeto continua em andamento, evoluindo no desenvolvimento do processo que atender os itens recomendados, denominado Roteiro de Medio e Anlise Corporativo do SERPRO (RMACS). A previso de concluso foi alterada, para 30/04/2012, devido indisponibilidade de membros da equipe por motivo de frias. A seguir a descrio da proposta e sua comparao com os itens destacados na citada Recomendao, para demonstrar o estgio em que se encontra o trabalho de implementao. O RMACS prev atender, tambm, os itens destacados pela auditoria interna e toma como entrada o resultado do planejamento estratgico. Sero criadas atividades para criao, definio, acompanhamento, melhoria e comunicao. As responsabilidades sero estabelecidas nos papis especificados no processo e a padronizao se dar por meio dos artefatos, que sero modelo para a organizao. O quadro a seguir relaciona cada item da recomendao com a proposta. Item da recomendao Proposta de como ser tratado Processo de criao Prevista no RMACS, na gerao do Plano de Medio e Anlise Definio Definio do indicador como corporativo ou setorial Padronizao Ser alcanada com a gerao do Catlogo de Medidas Responsabilidade Sero estabelecidas nos papis definidos no RMACS Coleta Atividades para coleta, anlise e difuso esto sendo desenhadas no fluxo de trabalho do RMACS Acompanhamento e melhoria O RMACS tratar com atividades de melhoria contnua Comunicao e publicidade O RMACS est desenvolvendo atividades para comunicao e publicidade Destinatrio O RMACS, por meio do Plano de Medio e Anlise prev distribuio s partes interessadas (destinatrio) Conformidade e certificao O RMACS deve permitir avaliao do indicador. Avaliao quanto ao cumprimento: Parcial Monitoramento pela Auditoria Interna: O monitoramento ser realizado em 2012 quando da realizao da auditoria de gesto empresarial GE-AC/0001/2012. Documento: Relatrio de Auditoria Anual de Contas - N 201108703 - 2 Parte. Item do Documento: 1.1.5.1 - Constatao Assunto: Fragilidade nos controles relativos ao Sistema de Planejamento Estratgico, Folha de Pagamentos e s aquisies e suprimentos, comprometendo suas integridades. Recomendao Efetuada: RECOMENDAO 001: Que o Serpro avalie a convenincia e oportunidade de se instituir rea especfica para gesto do controle interno, de forma a centralizar as aes inerentes a esse assunto no mbito da empresa. Providncia(s) Informada(s) pela Unidade: Mediante Ofcio DS 036709/2011, de 17/11/2011, o Diretor-Superintendente encaminhou SFC/CGU-PR, em atendimento ao Ofcio n 30275/2011/DEFAZ I/DE/SFC/CGU-PR, o Plano de Providncias. Conforme providncia informada no respectivo plano, a Diretoria encaminhar o assunto para anlise, visando subsidiar deciso acerca da melhor alternativa para atendimento da recomendao. Mediante despacho de protocolo n 032552/2011-58, de 07/03/2012, o Diretor-Superintendente informou que: A Alta Direo decidiu pela criao de uma rea especfica para atuar na gesto do controle interno. Essa deciso est lastreada no remapeamento de processos no mbito corporativo e pela recente reestruturao orgnica da empresa. Definida a convenincia e oportunidade de criao da aludida rea, o Diretor-Superintendente assinou a Deciso de Diretoria OE 016/2012, de 01 de maro de 2012, instituindo Grupo de Trabalho para estruturao da rea de Gesto do Controle Interno, que ser vinculada Diretoria de Gesto Empresarial. A previso de trmino dos trabalhos ficou estabelecido para o dia 05 de abril de 2012. Avaliao quanto ao cumprimento: Parcial
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Monitoramento pela Auditoria Interna: O monitoramento ser realizado em 2012 quando da realizao da auditoria de gesto empresarial GE-AC/0001/2012. Documento: Relatrio de Auditoria Anual de Contas - N 201108703 - 2 Parte. Item do Documento: 1.1.5.1 Constatao Assunto: Fragilidade nos controles relativos ao Sistema de Planejamento Estratgico, Folha de Pagamentos e s aquisies e suprimentos, comprometendo suas integridades. Recomendao Efetuada: RECOMENDAO 002: "Que o Serpro avalie a convenincia e oportunidade de se instituir poltica corporativa de gesto de risco com as atribuies de anlise/avaliao, tratamento, aceitao e comunicao de riscos, de forma a: a) minimizar incertezas e ameaas, atuando como instrumento de suporte ao planejamento estratgico; b) aumentar a efetividade no gerenciamento da alocao de capital; e c) subsidiar as atividades da auditoria interna para os processos que apresentam o ambiente mais crtico de riscos". Providncia(s) Informada(s) pela Unidade: Mediante Ofcio DS 036709/2011, de 17/11/2011, o Diretor-Superintendente encaminhou SFC/CGU-PR, em atendimento ao Ofcio n 30275/2011/DEFAZ I/DE/SFC/CGU-PR, o Plano de Providncias. Conforme providncia informada no respectivo plano, a Diretoria designar Grupo de Trabalho especfico, visando avaliar a recomendao e elaborar e publicar a Poltica Corporativa de Gesto de Riscos, conforme recomendao. Mediante despacho de protocolo n 032552/2011-58, de 07/03/2012, o Diretor-Superintendente informou que: A alta direo, aps reavaliao da Recomendao, optou pela manuteno da documentao normativa, j existente na empresa, revendo sua deciso anterior pela criao de grupo de trabalho especfico para elaborao da Poltica Corporativa de Gesto de Riscos. Essa deciso encontra sustentao nas nossas caractersticas funcionais e atividades finalsticas, pois somos uma empresa de prestao de servios de tecnologia da informao, para a Administrao Pblica Federal, e devemos empenhar todos os nossos esforos na manuteno das informaes governamentais, que nosso maior patrimnio. Considerando o exposto, institumos o Projeto para Implementao do Processo de Gesto de Continuidade de Negcios, com o objetivo de estabelecer a estrutura de funcionamento das unidades corporativas para suporte ao uso do processo de gesto de continuidade de negcios, com trmino do trabalho previsto para o dia 30 de junho de 2012. Publicamos tambm a Poltica Corporativa de Continuidade de Negcios (PCCN) e criamos o Comit Corporativo de Continuidade de Negcios, visando identificar, analisar e comunicar os riscos inerentes continuidade dos negcios da empresa. Ainda no escopo da manuteno da integridade e disponibilidade das informaes governamentais, destacamos a Deciso de Diretoria SG-135/2007 que estabeleceu a Gesto de Riscos de Segurana, cujo objetivo foi assegurar a confidencialidade, a integridade e a disponibilidade das informaes, servios, sistemas de informao e demais recursos sob nossa guarda, conforme determina a Programa de Segurana Corporativa. Quanto a alocao de capitais, elaboramos o Plano de Contrataes, atrelado aos Projetos Corporativos Estratgicos, que dever ser aprovado pela Alta Direo, e contribuir para melhorar a gesto dos recursos financeiros. Finalizando, informamos que a primeira atividade da nova rea de controle interno, ser a reavaliao de todos os normativos atinentes ao assunto, visando propor aditamentos que busquem complement-los, tornando-os aderentes aos padres mundialmente consagrados (Ex. Comit de Organizaes Patrocinadoras da Comisso Treadway COSO). Avaliao quanto ao cumprimento: Parcial Monitoramento pela Auditoria Interna: O monitoramento ser realizado em 2012 quando da realizao da auditoria de gesto empresarial GE-AC/0001/2012. Documento: Relatrio de Auditoria Anual de Contas - N 201108703 - 2 Parte. Item do Documento: 1.1.9.2 - CONSTATAO Assunto: Utilizao Prego Eletrnico para contratao de Obra no valor total de R$ 3.616.230,00, sem a devida avaliao de risco. Recomendao Efetuada: RECOMENDAO 001: "Que o Serpro consigne em norma interna que: 1. quando da tomada de deciso pela utilizao de Prego para seleo de empresa para execuo de contrato que tenha por objeto obra de engenharia, seja feita uma avaliao dos riscos da escolha dessa modalidade, ponderando, entre outros, os seguintes critrios: a) O valor envolvido;
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b) A Publicidade; c) As Condies de exequibilidade, em razo de a classificao das propostas anteceder a habilitao da autora da melhor oferta; e d) O Risco econmico para a administrao em caso de inadimplncia da contratada. 2. sempre que for possvel, o edital especifique todas as atribuies do contratado, definindo os materiais a serem utilizados e em que medida, cuidando para no restringir a competitividade". Providncia(s) Informada(s) pela Unidade: Mediante Ofcio DS 036709/2011, de 17/11/2011, o Diretor-Superintendente encaminhou SFC/CGU-PR, em atendimento ao Ofcio n 30275/2011/DEFAZ I/DE/SFC/CGU-PR, o Plano de Providncias. Conforme providncia informada no respectivo plano, a recomendao ser observada com a atualizao da Norma GA-002, que aps a reviso, passar a tratar de todo o subprocesso Contratao, do Processo de Aquisies e Contrataes do Serpro Avaliao quanto ao cumprimento: Total Monitoramento pela Auditoria Interna: Mediante Despacho de Protocolo n 032531/2011-88, de 14/02/2012 a Superintendncia de Aquisies e Contratos SUPGA informou posio atualizada quanto ao cumprimento da recomendao: N de Constatao 1.1.9.2 - Recomendao 001", dispe o subitem .4.2.4.6, da Norma GA/002/verso 4, de 09/02/2012, com vigncia em mesma data; Documento: Relatrio de Auditoria Anual de Contas - N 201108703 - 2 Parte. Item do Documento: 1.1.9.3 - Constatao Assunto: Adeso a ata de registro de preo sem comprovao da vantajosidade, com pesquisa de preo intempestiva e restringindo a uma nica marca. Recomendao Efetuada: RECOMENDAO 001 "Que o Serpro estabelea em seus normativos internos a determinao de que a pesquisa de preo seja feita antes da consulta adeso Ata de Registros de preo". Providncia(s) Informada(s) pela Unidade: Mediante Ofcio DS 036709/2011, de 17/11/2011, o Diretor-Superintendente encaminhou SFC/CGU-PR, em atendimento ao Ofcio n 30275/2011/DEFAZ I/DE/SFC/CGU-PR, o Plano de Providncias. Conforme providncia informada no respectivo plano, a recomendao ser observada com a atualizao da Norma GA-005, que aps a reviso, passar a tratar de todo o subprocesso Planejamento Definitivo da Contratao, do Processo de Aquisies e Contrataes do Serpro. Avaliao quanto ao cumprimento: Total Monitoramento pela Auditoria Interna: Mediante Despacho de Protocolo n 032531/2011-88, de 14/02/2012 a Superintendncia de Aquisies e Contratos SUPGA informou posio atualizada quanto ao cumprimento da recomendao: - sobre "5. N de Constatao 1.1.9.3 - Recomendao 001", dispem o item 5.3, da Norma GA/005/verso 4, de 20/12/2011, com vigncia a partir de 01/01/2012, combinado com os subitens 4.1.2.11.1 e 4.1.2.11.2, da Norma GA/002/verso 4, j referida; Documento: Relatrio de Auditoria Anual de Contas - N 201108703 - 2 Parte. Item do Documento: 1.1.9.3 - Constatao Assunto: Adeso a ata de registro de preo sem comprovao da vantajosidade, com pesquisa de preo intempestiva e restringindo a uma nica marca. Recomendao Efetuada: RECOMENDAO 002 "Que o Serpro fortalea o seu sistema de controle interno de modo a no permitir pesquisas de preo que restrinjam a competitividade". Providncia(s) Informada(s) pela Unidade: Mediante Ofcio DS 036709/2011, de 17/11/2011, o Diretor-Superintendente encaminhou SFC/CGU-PR, em atendimento ao Ofcio n 30275/2011/DEFAZ I/DE/SFC/CGU-PR, o Plano de Providncias. Conforme providncia informada no respectivo plano, a recomendao ser observada com a atualizao da Norma GA-005, que aps a reviso, passar a tratar de todo o subprocesso Planejamento Definitivo da Contratao, do Processo de Aquisies e Contrataes do Serpro.
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Avaliao quanto ao cumprimento: Total Monitoramento pela Auditoria Interna: Mediante Despacho de Protocolo n 032531/2011-88, de 14/02/2012 a Superintendncia de Aquisies e Contratos SUPGA informou posio atualizada quanto ao cumprimento da recomendao: - sobre "5. N de Constatao 1.1.9.3 - Recomendao 002", dispem os subitens 4.5.7.1 a 4.5.7.10, da Norma GA/005/verso 4, tambm j referida; Documento: Relatrio de Auditoria Anual de Contas - N 201108703 - 2 Parte. Nota de Auditoria no 201108703/005, 19/08/2011 . Item do Documento: 1.1.9.4 INFORMAO Assunto: Contratao direta por dispensa de licitao sem a incluso, no processo respectivo, de todas as informaes exigidas pela Lei n 8.666/1993. Recomendao Efetuada: Recomendao 001: "Adequar a Norma Interna GA-005, item 4.2.4, letra a", de modo a estabelecer a necessidade elaborao de documento, que deve ser includo em todos os processos de aquisio de bens e servio por dispensa de licitao, que contenha os elementos mnimos para fundamentar a contratao, com nvel de detalhamento que demonstre, entre outras coisas: I a caracterizao da situao emergencial ou calamitosa que justifique a dispensa, quando for o caso; II as razes da escolha dos fornecedores ou executantes; e III as justificativas do preo dos itens do objeto contratado". Providncia(s) Informada(s) pela Unidade: Mediante Ofcio DS 036709/2011, de 17/11/2011, o Diretor-Superintendente encaminhou SFC/CGU-PR, em atendimento ao Ofcio n 30275/2011/DEFAZ I/DE/SFC/CGU-PR, o Plano de Providncias. Conforme providncia informada no respectivo plano, a recomendao ser observada com a atualizao das Normas GA-005 e GA-002, que aps a reviso, passaro a tratar do subprocesso Planejamento Definitivo da Contratao e Contratao, respectivamente, do Processo de Aquisies e Contrataes do Serpro. Avaliao quanto ao cumprimento: Total Monitoramento pela Auditoria Interna: Mediante Despacho de Protocolo n 032531/2011-88, de 14/02/2012 a Superintendncia de Aquisies e Contratos SUPGA informou posio atualizada quanto ao cumprimento da recomendao: - sobre "6. N de Constatao 1.1.9.4 - Recomendao 001", dispem o subitem 4.2.4.1, da Norma GA/005/verso 4, combinado com os subitens 4.1.2.9.1, 4.1.2.9.2 e alnea (g), do subitem 4.1.2.9.4, da Norma GA/002/verso 4. Documento: Relatrio de Auditoria Anual de Contas - N 201108703 - 2 Parte. Item do Documento: 1.1.9.5 - Constatao Assunto: Ausncia de respaldo legal do convnio de reciprocidade em vigor entre o Serpro e a CASSI, cujo objetivo o uso recproco das respectivas redes credenciadas de assistncia sade. Recomendao Efetuada: RECOMENDAO 001: "Recomendamos que o Serpro elabore previso de prazo, com cronograma definido e indicao dos responsveis por cada etapa, para implementao do plano de ao para a substituio da Cassi na oferta de assistncia sade aos beneficirios do seu plano de sade, por uma rede credenciada prpria ou a pela contratao de entidade congnere em regies ou localidades com dificuldade ou carncia de contratao, adequando-se ao disposto na Resoluo Normativa n 137 da Agncia Nacional de Sade Suplementar ANS, de 14/11/2006, sem prejuzo da comunicao dessas medidas ANS e da busca de manifestao respectiva daquela agncia". Providncia(s) Informada(s) pela Unidade: Mediante Ofcio DS 036709/2011, de 17/11/2011, o Diretor-Superintendente encaminhou SFC/CGU-PR, em atendimento ao Ofcio n 30275/2011/DEFAZ I/DE/SFC/CGU-PR, o Plano de Providncias.Conforme providncia informada no respectivo plano, para cumprimento da recomendao supracitada, o cronograma foi elaborado contemplando as aes, os responsveis, os prazos e seu status, para implantao da rede credenciada em 01 de fevereiro de 2012. Providncias a serem Implementadas: . Finalizao da rede credenciada; . Implementao do plano de comunicao aos beneficirios do Plano;
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. Confeco e distribuies dos cartes de identificao do Plano; e . Concluso do site para acesso dos beneficirios do plano de prestadores de servio. Prazo de Atendimento: A rede credenciada do Serpro ser implantada em 01 de fevereiro de 2012. Conforme despacho de protocolo n 032547/2011-18, de 05/03/2012 da Superintendncia de Pessoas SUPGP, segue posio em 05/03/2012: Aes desenvolvidas: Rede Credenciada: . Concluda a definio de padro de remunerao; . Foram publicados os editais de credenciamento; . Est em andamento a contratao dos prestadores de servio de sade; . Est em andamento a implementao do cadastro dos prestadores no Sistema de Gesto do Plano; . Na regionais Fortaleza e Porto Alegre, 100% das aes acima foram cumpridas Nestas regionais as aes encontram-se 100% cumpridas, pois j estavam vigentes as autogestes desde 2004. Na implementao do convnio de reciprocidade com a Cassi, a autogesto permaneceu por amparo judicial. . Nas regionais Braslia, Belm, Salvador, So Paulo, Rio de Janeiro, Recife, Belo Horizonte e Curitiba, 60% das aes acima foram implantadas; Permanece a dificuldade na efetivao da rede credenciada prpria. A rede ainda est insuficiente em algumas especialidades e de alguns estabelecimentos com o mesmo padro de qualidade oferecido pela rede Cassi. Esto sendo feitos esforos para que se tenha uma rede mnima com qualidade e com amplitude para atender aos empregados com eficincia. Entre as dificuldades no credenciamento esto: restries fiscais dos prestadores, por exemplo, pendncias no recolhimento de INSS, FGTS e outros tributos, o que impossibilita ou atrasa o credenciamento do prestador e, consequentemente, a implantao da rede. H necessidade de buscar novos prestadores para credenciamento nos mesmos padres de qualidade dos prestadores impossibilitados por restries legais; Plano de Comunicao (a rede credenciada e aos beneficirios) previsto para ser realizada no perodo de 01/08/2012 a 28/09/2012. Cartes de Identificao dos beneficirios previso de confeco e distribuio. A confeco e distribuio s regionais foi concluda em fevereiro de 2012. A distribuio aos empregados ocorrer na implantao da rede. Site dos beneficirios concluso da definio da identidade visual e da Pgina dos beneficirios contendo as informaes sobre o Plano e a rede credenciada de prestadores de sade. O site ser atualizado, medida que for sendo efetuados os credenciamentos dos prestadores. Avaliao quanto ao cumprimento: Parcial Monitoramento pela Auditoria Interna: Ser realizado quando as providncias forem concludas. Documento: Relatrio de Auditoria Anual de Contas - N 201108703 - 2 Parte. Item do Documento: 1.1.10.3 - CONSTATAO Assunto: Ausncia de transferncia de dados para o SICONV. Recomendao Efetuada: RECOMENDAO 001: Providencie a alimentao dos dados referentes a convnios ou instrumentos congneres no Siconv, em atendimento ao no 1 do art. 19, da Lei 12.017, de 12/08/2009. Providncia(s) Informada(s) pela Unidade: Mediante Ofcio DS 036709/2011, de 17/11/2011, o Diretor-Superintendente encaminhou SFC/CGU-PR, em atendimento ao Ofcio n 30275/2011/DEFAZ I/DE/SFC/CGU-PR, o Plano de Providncias. Conforme providncia informada no respectivo plano, aps o esclarecimento emitido pelo Ministrio do Planejamento, Oramento e Gesto - MPOG, formalizado no Ofcio 3158/DGEI/SLTI, de 26/10/2011, ficou confirmada a possibilidade de utilizao do SICONV pelo Serpro. Providncias a serem Implementadas: Capacitao dos responsveis pela gesto no SICONV e implementao da obrigatoriedade de utilizao. Prazo de Atendimento: 30/06/2012. Avaliao quanto ao cumprimento: Parcial Monitoramento pela Auditoria Interna: O monitoramento ser realizado na auditoria GL-AC/0003/2012. Documento: Relatrio de Auditoria Anual de Contas - N 201108703 - 2 Parte. Item do Documento: 1.1.10.4 Constatao Assunto: Inconformidades nos registros dos atos de execuo dos convnios nos sistemas internos.
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Recomendao Efetuada: RECOMENDAO 001: "Que o Serpro institucionalize o planejamento e a execuo de fiscalizao nos convnios e instrumentos congneres firmados". Providncia(s) Informada(s) pela Unidade: Mediante Ofcio DS 036709/2011, de 17/11/2011, o Diretor-Superintendente encaminhou SFC/CGU-PR, em atendimento ao Ofcio n 30275/2011/DEFAZ I/DE/SFC/CGU-PR, o Plano de Providncias. Conforme providncia informada no respectivo plano, a edio da Norma GA-013, em 11/04/2011, que trata da Gesto de Convnio, Acordo de Cooperao e Instrumentos Congneres, atendeu a recomendao. A respectiva norma est vigente desde 11/04/2011. Avaliao quanto ao cumprimento: Total Monitoramento pela Auditoria Interna: Ser avaliado em 2012 quando da realizao de auditoria para avaliao do Gerenciamento da execuo dos Convnios, Acordos e Ajustes firmados. Documento: Relatrio de Auditoria Anual de Contas - N 201108703 - 2 Parte. Item do Documento: 1.1.10.4 - Constatao Assunto: Inconformidades nos registros dos atos de execuo dos convnios nos sistemas internos. Recomendao Efetuada: RECOMENDAO 002: "Que o Serpro institua rotinas de controle para a verificao de que os estagirios do Serpro so estudantes e reveja os seus normativos com vistas a adequ-los Lei 11.788/2008". Providncia(s) Informada(s) pela Unidade: Mediante Ofcio DS 036709/2011, de 17/11/2011, o Diretor-Superintendente encaminhou SFC/CGU-PR, em atendimento ao Ofcio n 30275/2011/DEFAZ I/DE/SFC/CGU-PR, o Plano de Providncias. Conforme providncia informada no respectivo plano, a Norma que regulamenta hoje o Programa de Estgio curricular do Serpro foi elaborada para atender os critrios e procedimentos estabelecidos na lei 11.788 de 2008. Tal norma encontra-se em reviso e est sendo prevista a contratao de um agente de integrao para realizar a prseleo de estagirios. Alm disso, sero providenciados os documentos necessrios para comprovar que o estagirio estudante. Prazo de Atendimento: Abril de 2012 Avaliao quanto ao cumprimento: Parcial Monitoramento pela Auditoria Interna: O monitoramento ser realizado na auditoria GP-AC/0002/2012. Documento: Relatrio de Auditoria Anual de Contas - N 201108703 - 2 Parte. Item do Documento: 1.1.10.4 - Constatao Assunto: Inconformidades nos registros dos atos de execuo dos convnios nos sistemas internos. Recomendao Efetuada: RECOMENDAO 003: Que o Serpro realize consulta STN com a finalidade de saber em que modalidade de aplicao classificar as transferncias mediante convnio, em caso de o concedente ser Empresa Pblica Independente, executora do Siafi, e o convenente ser Autarquia Federal. Providncia(s) Informada(s) pela Unidade: Mediante Ofcio DS 036709/2011, de 17/11/2011, o Diretor-Superintendente encaminhou SFC/CGU-PR, em atendimento ao Ofcio n 30275/2011/DEFAZ I/DE/SFC/CGU-PR, o Plano de Providncias. Conforme providncia informada no respectivo plano, foi encaminhada mensagem n 2011/1641597 STN no intuito de que aquela secretaria ratifique a modalidade de aplicao utilizada pela empresa ou que indique outra modalidade a ser praticada nos prximos termos de convnio. Segue resposta da STN: __
SIAFI2011-ADMINISTRA-COMUNICA-CONRECMENS (CONSULTA MENSAGENS RECEBIDAS)____ Data: 07/12/11 Hora: 11:40:21 Usuario: CELSO Mensagem: 2011/1668078 Emissora 170999 COORDENACAO GERAL DE CONTABILIDADE de 22/11/11 as 15:10 por JEAN CACIO QUIRINO DE QUEIROZ Pag. 01/02
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Relatrio de Gesto 2011 Assunto: RESPOSTA AA MSG 2011/1641597

Texto : PREZADO CELSO, SEGUE ORIENTACAO CONSTANTE DO MANUAL DE CONTABILIDADE QUE DISPOE SOBRE A MODALIDADE DE APLICACAO: "A NATUREZA DA DESPESA SERA COMPLEMENTADA PELA INFORMACAO GERENCIAL DE NOMINADA "MODALIDADE DE APLICACAO", A QUAL TEM POR FINALIDADE INDICAR SE OS RECURSOS SAO APLICADOS DIRETAMENTE POR ORGAOS OU ENTIDADES NO AMBITO DA MESMA ESFERA DE GOVERNO OU POR OUTRO ENTE DA FEDERACAO E SUAS RESPECTIVAS ENTIDADES, E OBJETIVA, PRECIPUAMENTE, POSSIBILITAR A ELIMINACAO DA DUPLA CONTAGEM DOS RECURSOS TRANSFERIDOS OU DESCENTRALIZADOS." SEM ENTRAR NO MERITO DO INSTRUMENTO LEGAL FIRMADO ENTRE O Serpro E A UFSC, E, LEVANDO EM CONSIDERACAO AS INFORMACOES CONSTANTES DA REFERIDA MENSAGEM, ENTENDEMOS QUE A UTILIZACAO DA MODALIDADE DE APLICACAO 90 FOI UTILIZADA CORRETAMENTE. ATENCIOSAMENTE, STN/GEMAC/CCONT
Avaliao quanto ao cumprimento: Total
16.1 Informaes sobre o tratamento das recomendaes No se aplica uma vez que no haver modificaes nos processos oramentrios da Empresa.
PARTE B - INFORMAES CONTBEIS 1 Demonstraes Contbeis Lei 6404/76 e Notas Explicativas. As demonstraes contbeis esto registradas a seguir na ordem: Balano Comparativo Exerccios 2010 e 2011 DRE - Demonstrativo Resultado do Exerccio DFC - Demonstrao do Fluxo de Caixa DMPL - Demonstraes das Mutaes Patrimnio Lquido NE - Notas Explicativas DVA - Demonstrao do Valor Adicionado
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NOTA 1 CONTEXTO OPERACIONAL O Servio Federal de Processamento de Dados SERPRO, entidade criada pela lei n 4.516, de 1 de dezembro de 1964, sob forma de empresa pblica com personalidade jurdica de direito privado, vinculada ao Ministrio da Fazenda, sujeita lei no 5.615, de 13 de outubro de 1970 e s normas legais que lhe forem aplicveis. Seu estatuto est aprovado pelo Decreto no 6.791, de 10 de maro de 2009. O capital do SERPRO pertence integralmente Unio. A empresa integrante do Oramento de Investimentos das Estatais e sua gesto se insere no conjunto de decises do Governo Federal. rea de atuao O SERPRO atua na rea de Tecnologia da Informao e responsvel por prover e integrar solues, prestando servios baseados na tecnologia, para propiciar a realizao das Polticas Pblicas, visando o xito das finanas e da governana do Estado, em benefcio da sociedade. No exerccio dessas atividades, o SERPRO obteve notria experincia na prestao de servios aos rgos do Governo e detm conhecimentos singulares, que lhe permitem integrar solues, bem como alcanar os objetivos dos seus clientes de maneira segura, aperfeioada e sempre em evoluo. Ao longo de 47 anos, a empresa desenvolveu e aprimorou tecnologias adotadas por diversos rgos pblicos federais, estaduais e municipais, como SISCOMEX, SIAFI, RECEITANET, SIAPE, SPED e outros, solues estas que permitem maior controle e transparncia sobre a receita e os gastos pblicos, promovendo a integrao de Solues Estruturadoras e de Gesto do Governo Federal, dotadas de caractersticas de desenvolvimento, produo, nveis de qualidade, sigilo, transparncia e de segurana requeridos pelo Governo. O SERPRO fiel depositrio de informaes governamentais e mantm bancos de dados com abrangncia nas reas: tributria, financeira, patrimonial, oramentria e de gesto de governo. Estes dados sero de vital importncia com a vigncia, aps 17 de maio de 2012, da lei n 12.527, de 18 de novembro de 2011, que regula o acesso s informaes da Unio, Estados, Distrito Federal e Municpios, onde est claro a observncia da publicidade como preceito geral e do sigilo como exceo. Com o emprego adequado de solues estruturadoras, a Empresa vem contribuindo efetivamente para a racionalizao e modernizao de setores estratgicos da Administrao Pblica, nas diversas esferas do Governo, sem descuidar de sua responsabilidade social empresarial, onde tem papel de destaque na implementao de padres de acessibilidade e incluso digital. Para tanto, atua com uma estrutura em rede composta por clulas denominadas Unidades de Gesto onde atuam 7.448 empregados distribudos pela Sede, localizada em Braslia, nas projees regionais e escritrios, alm de 3.107 colaboradores lotados em diversos rgos da Unio, principalmente Ministrio da Fazenda. NOTA 2 APRESENTAO DAS DEMONSTRAES CONTBEIS As demonstraes contbeis do SERPRO so de responsabilidade da Administrao, sendo elaboradas utilizando-se de diretrizes contbeis dos pronunciamentos emitidos pelo Comit de Pronunciamentos Contbeis CPC, referendados pelo Conselho Federal de Contabilidade CFC e pela Comisso de Valores Mobilirios CVM. As demonstraes contm registros que refletem os custos histricos das transaes, sendo que os instrumentos financeiros so avaliados a valor justo com reflexo no Patrimnio Lquido. O SERPRO utiliza o Sistema Integrado de Administrao Financeira do Governo Federal SIAFI, trabalhando na limitao da data de encerramento do exerccio social de 2011, conforme determinao da Secretaria do Tesouro Nacional STN, em seu processo de encerramento. As demonstraes contbeis so apresentadas em reais e os valores arredondados para milhares de reais quando indicado desta forma. As prticas contbeis envolvem julgamento pela Administrao quanto a estimativas relativas: mensurao de proviso para crditos de liquidao duvidosa, ao valor justo de determinados instrumentos financeiros, s provises trabalhistas e cveis, proviso para obrigaes junto aos planos de previdncia complementar e definio da vida til de determinados ativos. Os valores definitivos das transaes envolvendo estas estimativas somente sero conhecidos por ocasio da sua liquidao. As contas ativas e passivas que guardam na essncia ligao entre si, foram consideradas para fins de apresentao, pelo valor lquido, em razo de possurem natureza semelhante. Para fins comparativos e melhor avaliao das situaes apresentadas, algumas informaes do exerccio anterior foram reclassificadas e esto sendo citadas em suas notas correspondentes, visando melhor entendimento das demonstraes contbeis no perodo. A aprovao das demonstraes contbeis do exerccio findo em 31 de dezembro de 2011 ocorreu em reunio
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conjunta dos Conselhos Diretor e Conselho Fiscal de 14 de maio de 2012. NOTA 3 SUMRIO DAS PRINCIPAIS PRTICAS CONTBEIS As polticas contbeis descritas em detalhes abaixo foram aplicadas de maneira consistente a todos os perodos apresentados nessas demonstraes contbeis e na preparao do balano patrimonial, com a finalidade de transio para as normas internacionais (IFRS) e pronunciamentos contbeis (CPC). 3.1 Apurao do Resultado As receitas e despesas so registradas de acordo com o regime de competncia, que estabelece que sejam includas na apurao de resultado dos perodos em que ocorrerem simultaneamente ou se correlacionarem, independentemente de recebimento ou pagamento. Os ativos com taxas ps-fixadas so atualizadas at a data do balano. 3.2 Caixa e equivalentes de caixa As disponibilidades so avaliadas pelo seu valor de face, em moeda nacional. Para elaborao da Demonstrao dos Fluxos de Caixa, esto includas as disponibilidades de caixa e de aplicaes financeiras, com vencimento original de at trs meses ou menos, a partir da data da contratao, e que apresentem risco mitigado de mudana de valor justo. 3.3 Instrumentos Financeiros Estes instrumentos so classificados por categorias, de acordo com a finalidade para a qual foram adquiridos: ttulos mantidos at o vencimento e ativos financeiros disponveis para venda. a. Ativos financeiros mantidos at o vencimento Os investimentos mantidos at o vencimento so aqueles que no podem ser classificados como emprstimos e recebveis, por serem cotados em um mercado ativo, ou seja, ativos adquiridos com a inteno e capacidade financeira para sua manuteno em carteira at o vencimento. Esses ttulos so reconhecidos inicialmente pelo valor justo acrescido de quaisquer custos de transao diretamente atribuveis. Aps o reconhecimento inicial, os ativos so mensurados tendo por base o custo amortizado pelos juros efetivos, decrescidos de qualquer perda por reduo ao valor recupervel. b. Ativos financeiros disponveis para venda So aqueles no derivativos destinados como disponveis para venda. Aps o reconhecimento inicial, esses ativos so medidos pelo valor justo e as mudanas, que no sejam perdas por reduo do valor recupervel ( impairment), so reconhecidas em outros resultados abrangentes e apresentadas dentro do patrimnio lquido. As valorizaes ou desvalorizaes sero levadas a resultado, quando da realizao dos respectivos ttulos. 3.4 Capital Social O Capital Social do SERPRO pertence integralmente Unio. De acordo com o previsto no artigo 19, inciso II do Estatuto do SERPRO, o dividendo mnimo obrigatrio corresponde a 25% do lucro lquido, ajustado nos termos da legislao societria. 3.5 Proviso para Crditos de Liquidao Duvidosa PCLD Esta proviso constituda com base na anlise do histrico de recebimentos de faturas, que se apresenta de modo sazonal. Assim, buscou-se a adoo de um indicador baseado nos dados de cada cliente, visando a linearidade na apresentao dos registros contbeis e consequente representao de seu valor justo. Tomando-se por base o estudo das faturas pendentes de recebimento, por cliente, as operaes so classificadas observando a avaliao feita pela Administrao, que, realizada anualmente, considera, principalmente, a experincia passada e os riscos especficos e globais em relao aos ativos e aos devedores. A avaliao da PCLD consiste na classificao dos crditos percentualmente por sua representatividade em cada operao, sendo este percentual utilizado para o clculo da proviso, ajustando-o de 4,94% para 4,11%. Esta proviso apurada em valor suficiente para cobrir provveis perdas. Para fins fiscais, o valor da proviso registrado no exerccio est adicionado ao prejuzo fiscal e base negativa de clculo da contribuio social sobre o lucro lquido CSLL. 3.6 Imobilizado O Ativo Imobilizado corresponde aos direitos que tenham por objeto bens corpreos destinados manuteno das
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atividades ou exercidas com essas finalidades. Itens do imobilizado so mensurados pelo custo histrico de aquisio ou construo, corrigido monetariamente at 31 de dezembro de 1995, deduzido de depreciao acumulada. No custo do imobilizado so includos gastos para colocar o ativo em condies necessrias para que esses sejam capazes de operar de forma que atenda as necessidades da entidade, os custos de desmontagem e de restaurao do local onde estes ativos esto localizados. Os gastos incorridos com manuteno ou reparo, quando representem melhorias, so agregados ao valor do bem e os demais debitados no resultado, respeitando-se o regime de competncia. O software adquirido que seja parte da funcionalidade de um equipamento capitalizado como parte daquele equipamento. A Empresa optou por no remensurar seu ativo imobilizado pelo valor justo, baseando-se nos constantes investimentos na renovao, acompanhando a evoluo tecnolgica. No exerccio de 2005, a empresa promoveu reavaliao de seus bens imveis, em virtude da defasagem entre o valor patrimonial contabilizado e o valor de mercado, estando de acordo com as normas contbeis vigentes poca no que se refere Reavaliao de Ativos. Com base nos laudos emitidos por avaliadores independentes, e conforme facultado pela Lei no 11.638/2007 e pelo pronunciamento contbil CFC n1.152/09 - Adoo Inicial da Lei n 11.638/2007 e Medida Provisria n 449/2008, o saldo da reavaliao da empresa ser mantido at a sua total realizao, por meio de despesa de depreciao, alienao ou baixa por perda. O valor justo foi estabelecido em observncia a critrios consistentes que levam em considerao o preo mdio de negociao, cotaes de preos de mercado para ativos semelhantes e o mtodo interno de precificao. a. Depreciao A depreciao reconhecida no resultado tomando-se por base o mtodo linear com relao s vidas teis estimadas de cada parte de um item do imobilizado e considera-se a expectativa de vida til empresarial, definida conforme especificao tcnica das unidades gestoras de patrimnio da entidade, refletindo o padro de consumo de benefcios econmicos futuros incorporados ao ativo conforme os parmetros estabelecidos no pronunciamento contbil CFC n 1.177/09 Imobilizado. De acordo com a resoluo CFC n 1.263/09 - Interpretao Tcnica ICPC 10 Interpretao sobre a Aplicao Inicial do Ativo Imobilizado e Propriedade para Investimentos tratados nos Pronunciamentos Tcnicos CPC n 27, 28, 37 e 43, foi adotada a vida til empresarial indeterminada para os bens imveis, em funo das constantes manutenes e da valorizao que sobrepe o valor original, representando adequadamente o confronto dos custos com os benefcios. Os mtodos de depreciao e vida til so revistos a cada encerramento de exerccio e eventuais ajustes reconhecidos como mudana de estimativas contbeis. b. Obras em Andamento O montante registrado na conta Obras em Andamento representa o valor bruto dos custos relacionados diretamente a projetos especficos de adequao predial e obras civis que agregam vida til ao imvel. Na medida a que forem concludas e entrarem em operao, sero reclassificadas contabilmente em conta especfica e sero submetidas depreciao, conforme a vida til empresarial e aos estudos do valor recupervel (impairment). 3.7 Intangvel Cesses de Direito de Uso e Licenas de Uso de Software esto contabilizadas no Grupo Intangvel, por se tratarem de bens incorpreos, destinados manuteno da entidade ou exercdos com essa finalidade. Tratam-se de gastos incorridos pela empresa, que atendem os critrios de reconhecimento e mensurao para serem ativados, diretamente associados a softwares identificveis e nicos e que geraro benefcios econmicos maiores que os custos por mais de um ano. a. Amortizao A amortizao reconhecida no resultado tendo como base o mtodo linear com relao s vidas teis estimadas de ativos intangveis, a partir da data em que esto disponveis para uso. A definio da vida til dos softwares ocorre a cada nova aquisio. Esse mtodo reflete o consumo de benefcios econmicos futuros incorporados ao ativo. 3.8 Reduo ao valor recupervel de ativos (impairment) A entidade efetuou o estudo para a avaliao do valor recupervel dos bens do Ativo Imobilizado, tanto em nvel individualizado como em nvel coletivo. Todos os itens do imobilizado, a ttulo de bens imveis foram avaliados individualmente. Os itens do imobilizado a ttulo de bens mveis foram avaliados coletivamente quanto a perda de valor que tenha ocorrido.
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O estudo ocorreu obedecendo os seguintes critrios: seleo de todos os bens mveis de responsabilidade tcnica das unidades gestoras de patrimnio e avaliao de todos os bens imveis. As tcnicas determinantes para a avaliao confrontam o valor de mercado e o custo de reposio, alm de tratar da elaborao de estudo que avalia a capacidade do bem selecionado de contribuir para a gerao de caixa no exerccio. A concluso dos estudos acima descritos revelou que o registro contbil do valor recupervel dos ativos e seu reconhecimento no resultado do perodo no so aplicveis ao SERPRO, visto que h recuperao dos custos dos ativos em decorrncia das receitas originadas pelos servios. Ressalta-se que o resultado econmico dos processos produtivos suficiente para a cobertura de seus custos de reposio e valorizao de ativos no mercado. A entidade revisa, pelo menos anualmente, o valor lquido dos ativos com o objetivo de avaliar eventos ou mudanas nas circunstncias econmicas, operacionais ou tecnolgicas, que possam indicar deteriorao ou perda de seu valor recupervel. 3.9 Tributos Relativamente aos tributos, so adotadas as seguintes prticas: 3.9.1 Os resultados mensais so apurados cumulativamente para efeito de suspenso ou reduo do pagamento do Imposto Renda Pessoa Jurdica IRPJ e da Contribuio Social sobre o Lucro Lquido CSLL (Art. no 230 do Regulamento do Imposto de Renda RIR/99); 3.9.2 O Imposto sobre Servios ISS est registrado pelo regime de competncia, sendo que as alquotas variam de 2% a 5%, de acordo com o servio prestado e o municpio em que se deu o fato gerador (Lei Complementar 116, de 31 de julho de 2003); 3.9.3 A Contribuio para o Financiamento da Seguridade Social - COFINS e o Programa de Formao do Patrimnio do Servidor Pblico - PASEP esto registrados pelo regime da cumulatividade e da no-cumulatividade; 3.9.4 O registro do Imposto de Renda (15%), do adicional do Imposto de Renda (10%), da Contribuio Social sobre o Lucro Lquido (9%), da COFINS (3% e 7,6%) e do PASEP (0,65% e 1,65%), considera, para efeito da respectiva base de clculo, a legislao em vigor na data das demonstraes contbeis; 3.9.5 A contabilizao do Ativo Fiscal Diferido est de acordo com o estabelecido na resoluo CFC n 1.189/09 Tributos sobre o Lucro. 3.10 Ativos e Passivos Contingentes O reconhecimento, a mensurao e a divulgao das contingncias ativas e passivas e as obrigaes legais so efetuados de acordo com as premissas contidas na resoluo CFC n 1.180/09 Provises, Passivos Contingentes e Ativos Contingentes. Ativos contingentes no so reconhecidos nas demonstraes contbeis, exceto quando a administrao possui evidncias de que h garantias reais ou decises judiciais favorveis, sobre as quais no cabem recursos, nesse caso, deixa de ser Ativo Contingente para se tornar um Ativo. Passivos contingentes so reconhecidos nas demonstraes contbeis quando, baseado na opinio da consultoria jurdica interna, for caracterizado como provvel o risco de perda de uma ao judicial ou administrativa, considerando a natureza da atividade da empresa. Os passivos contingentes classificados como de perdas possveis no so reconhecidos contabilmente, sendo apenas divulgados nas notas explicativas quando individualmente relevantes. Os passivos contingentes classificados como remotos no so provisionados e nem divulgados. 3.11 Benefcios a empregados Os benefcios de curto prazo devidos aos empregados so reconhecidos contabilmente no resultado do perodo em que o empregado faz jus ao benefcio. O reconhecimento dos ganhos ou perdas atuariais, para os benefcios ps emprego, efetuado de acordo com os critrios estabelecidos pela resoluo CFC n 1.193/09 Benefcios a Empregados. A parcela dos ganhos ou perdas atuariais a ser reconhecida como receita ou despesa, corresponde ao valor dos ganhos ou perdas acumulados no reconhecidos, que exceder, em cada exerccio, ao maior dos seguintes limites: I. 10% do valor presente da obrigao atuarial total do benefcio definido; II. 10% do valor justo dos ativos do plano. Dessa forma, a parcela dos ganhos ou perdas atuariais reconhecida no exerccio, ser o valor resultante da diviso do montante dos ganhos e perdas atuariais acumulados, pelo tempo mdio remanescente de servio estimado para os empregados participantes do plano.
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3.12 Passivo no Circulante As obrigaes de longo prazo esto constitudas com base na expectativa de suas realizaes, estando demonstradas por valores conhecidos ou calculveis, acrescidos, quando aplicveis, dos juros incorridos. 3.13 Receita Operacional Segundo a resoluo CFC n 1.187/09 Receitas, a receita de servios prestados medida pelo valor justo da contraprestao recebida ou a receber. O momento do reconhecimento da receita varia dependendo das condies individuais dos contratos de prestao de servios. A receita reconhecida no resultado com base no estgio de concluso do servio na data de apresentao das demonstraes contbeis. O estgio de nveis de servio avaliado por oramentos tcnicos e atestes de recebimento do servio pelos clientes. NOTA 4 CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA As disponibilidades esto assim discriminadas:
Discriminao Bancos c/ Movimento Fundo de Aplicao Financeira * TOTAL 2011 Em R$ 26.577.406,03 37.737,42 26.615.143,45 2010 42.327.240,20 839.422,09 43.166.662,29
* Operaes com vencimento na data efetiva da aplicao igual ou inferior a 90 dias
4.1 Fundo de Aplicao Financeira: Tratam-se de aplicaes financeiras de liquidez, ou seja, com vencimento original igual ou inferior a noventa dias, a partir da data da contratao. As aplicaes financeiras da Empresa no Banco do Brasil DTVM, no valor de R$ 37.737,42, foram remuneradas pelo fundo extramercado comum e esto restritas quelas com lastro em ttulos pblicos, em conformidade com a Resoluo no 3.284/2005 do Banco Central do Brasil. a. Receitas com aplicaes financeiras de liquidez:
Discriminao Banco do Brasil DTVM TOTAL 2011 Em R$ 489.461,82 489.461,82 2010 7.320.998,45 7.320.998,45
4.2 Bancos Conta Movimento: So, basicamente, recursos financeiros depositados diretamente na conta Limite de Saque com Vinculao de Pagamento, representando o valor disponvel para saque da Conta nica do Tesouro Nacional. NOTA 5 ATIVOS FINANCEIROS Os ativos financeiros esto mensurados ao valor justo e classificados como recebveis, mantidos at o vencimento e disponveis para venda. As aplicaes em incentivos fiscais so apresentadas a valor de mercado, ou seja, valor justo. A partir de 1991, de acordo com as premissas do Decreto n 101 de 17 de abril de 1991, a empresa passou a constituir proviso para perdas provveis, devido a considervel queda de valor das cotas, demonstrando o ativo pelo seu valor justo. Para fins fiscais, esta proviso indedutvel, sendo adicionada base de clculo do Lucro Real e da Contribuio Social. Os ativos financeiros se encontram demonstrados abaixo:
Discriminao Incentivos Fiscais (-) Proviso para Perdas Provveis TOTAL 2011 Em R$ 9.893.766,29 (9.406.017,48) 487.748,81 9.893.766,29 (9.375.388,41) 518.377,88 2010
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NOTA 6 CRDITOS DE CLIENTES
Unidade de Relacionamento Superintendncia de Adm. Tributria e Comrcio Exterior - SUNAC Superintendncia de Administrao Financeira - SUNAF Superintendncia de Sistemas Fazendrios e Judiciais - SUNFJ Superintendncia de Planejamento, Oramento e Gesto - SUNMP Superintendncia de Servios Especiais - SUNSE Superintendncia de Novos Negcios - SUNNE TOTAL SERPRO A Vencer 77.751.249,15 1.097.702,27 829.059,14 24.965.859,41 1.550.366,15 8.196.964,39 114.391.200,51 Vencidas Em R$ 323.166.972,42 0,00 33.980.864,94 31.428.887,24 25.870.030,19 20.346.336,07 434.793.090,86 400.918.221,57 1.097.702,27 34.809.924,08 56.394.746,55 27.420.396,34 28.543.300,46 549.184.291,27 Valor
Os crditos de clientes esto agrupados nas contas Faturas a Receber e Proviso para Crditos de Liquidao Duvidosa (PCLD). A proviso para crditos de liquidao duvidosa efetuada com base em estudos anuais, levando-se em conta o histrico de faturas pendentes de recebimento atribuda a cada cliente. Assim, buscou-se a adoo de um indicador baseado nesses dados, a ser aplicado nos meses de janeiro a dezembro, visando a linearidade na apresentao dos registros contbeis e consequente representao de seu valor justo. Tomando-se por base o novo procedimento, a PCLD est fundamentada no princpio da prudncia, sendo que o percentual desta proviso de 4,11%, sendo considerado suficiente para cobrir eventuais perdas. 6.1 Movimentao da Proviso para Crdito de Liquidao Duvidosa
Discriminao Saldo Inicial (+) Constituio (-) Reverso TOTAL 2011 30.784.844,13 0,00 8.213.369,75 22.571.474,38 2010
Em R$
30.246.179,62 9.437.074,71 8.898.410,20 30.784.844,13
NOTA 7 IMPOSTO DE RENDA DA PESSOA JURDICA (IRPJ) E CONTRIBUIO SOCIAL SOBRE O LUCRO LQUIDO (CSLL) Estes tributos esto provisionados com base no lucro ajustado pelas adies e excluses, observada a legislao tributria vigente. Em 2011 no constam valores provisionados em decorrncia de apurao de base de clculo negativa da CSLL e prejuzo fiscal do IRPJ.
Discriminao Base de clculo da Contribuio Social: Lucro/Prejuzo Contbil antes do IR e Contribuio Social (+) Adies (-) Excluses Base de Clculo antes da Compensao de BC Negativa Base de Clculo da Contribuio Social Contribuio Social Alquota 9% (-) Antecipaes Saldo a Compensar Base de Clculo do Imposto de Renda: Lucro/Prejuzo Contbil depois da CSLL (+) Adies (-) Excluses Lucro/Prejuzo Fiscal antes da Compensao de Prejuzo Fiscal (175.948.856,26) 256.180.360,93 (279.630.485,05) (199.398.980,38) (174.680.831,68) 423.745.713,46 (340.562.546,13) (91.497.664,35) (175.948.856,26) 256.203.388,90 (279.630.485,05) (199.375.952,41) (199.375.952,41) 16.837.153,24 (16.837.153,24) (174.680.831,68) 423.871.918,81 (340.562.546,13) (91.371.459,00) (91.371.459,00) 15.560.018,09 (15.560.018,09) 2011 2010 Em R$
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Discriminao Base de Clculo do IRPJ Imposto de Renda Alquota 15% Adicional do IR Alquota 10% (-) PAT Programa de Alimentao do Trabalhador Imposto Devido (-) Antecipaes Saldo a Compensar 2011 (199.398.980,38) 80.511.243,37 (80.511.243,37) 2010 (91.497.664,35) 72.836.641,31 (72.836.641,31)
NOTA 8 CRDITOS TRIBUTRIOS O saldo de crditos fiscais de curto prazo de R$ 139.191.242,09 e encontra-se discriminado da seguinte forma: 8.1 Saldo de Imposto de Renda e Contribuio Social sobre o Lucro Lquido a Compensar O saldo de R$ 97.348.396,61 refere-se diferena entre o IRPJ e a CSLL devidos anualmente e s antecipaes oriundas, principalmente, das retenes na fonte efetuadas na forma do artigo n 64 da Lei n 9.430/1996. 8.2 Crditos Fiscais DiferidosEstes crditos se encontram assim discriminados:
Descrio Licena Prmio Plano de Previdncia Complementar Proviso para Crditos de Liquidao Duvidosa Proviso para Perdas Provveis -dez/2007 TOTAL 2011 24.062.190,92 5.569.076,05 7.674.301,28 2.726.458,15 40.032.029,40 2010 Em R$ 26.795.886,92 5.245.191,70 10.466.847,00 2.726.458,15 45.234.383,77
Estes crditos correspondem ao Imposto de Renda e Contribuio Social diferidos, apurados sobre as diferenas temporrias, alquota de 25% e 9%, respectivamente, em atendimento a resoluo CFC n 1.189/09 Tributos sobre o Lucro. Ressalta-se que os crditos referentes Proviso para Perdas Provveis, no valor de R$ 2.726.458,15 (R$ 2.726.458,15 em 2010) foram reclassificados do grupo No Circulante para o Circulante em consequncia da reclassificao dos Ativos Financeiros FINAM/FINOR (NOTA 5), fato gerador do referido crdito. A realizao dos referidos crditos fiscais ocorrer quando do pagamento ou reverso das provises efetuadas, bem como do recebimento de faturas ou perda efetiva dos crditos considerados de liquidao duvidosa, obedecendo aos preceitos legais vigentes. 8.3 Crditos Fiscais Diversos Correspondem aos crditos fiscais relativos a COFINS e PASEP, alm de valores decorrentes de processos administrativos pendentes de julgamento junto Fazenda Federal e Municipal. O montante destes tributos a compensar na data do balano de R$ 1.566.140,32 (R$ 3.223.627,73 em 2010). NOTA 9 RESSARCIMENTO DE PESSOAL O SERPRO possui 3.107 empregados cedidos a rgos do Governo, principalmente no Ministrio da Fazenda. A Empresa responsvel pela folha de pagamento destes empregados e os rgos cessionrios pelo reembolso destas despesas, conforme estabelecido no Decreto no 5.213/2004. Em 2011, o valor registrado a ttulo de ressarcimento foi de R$ 207.602.204,36 (R$ 245.061.208,52 em 2010), conforme Demonstrao do Resultado do Exerccio, e os valores pendentes de recebimento, no total de R$ 76.260.276,64 (R$ 81.435.658,72 em 2010). A partir de dezembro de 2010, as provises de frias, 13 salrio e Licena-Prmio do pessoal cedido, passou a ser contabilizada como valores a receber na respectiva competncia, devendo ser ressarcido quando da sua realizao, pelo efetivo pagamento.Estes valores encontram-se consolidados e esto discriminados a seguir:
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Perodo MF Saldo Anterior Jan/2011 Fev/2011 Mar/2011 Abr/2011 Mai/2011 Jun/2011 Jul/2011 Ago/2011 Set/2011 Out/2011 Nov/2011 Dez/2011 TOTAL 225.883.014,94 13.034.085,25 17.129.766,39 13.431.469,04 13.324.997,26 14.375.246,57 16.564.583,65 13.103.811,00 12.986.654,20 15.456.879,58 13.952.759,35 23.229.583,83 6.351.947,51 398.824.798,57 Valores Faturados (A) MPOG 10.137.013,62 651.704,26 685.407,32 617.289,71 609.013,62 638.194,85 776.986,85 585.075,84 637.404,51 733.095,07 656.112,12 1.070.758,53 238.993,49 18.037.049,79 Diversos 37.182.651,54 2.623.106,81 1.916.185,34 2.073.466,24 2.032.872,76 2.218.561,77 2.755.751,91 1.858.063,59 2.283.548,98 2.288.239,17 2.190.113,18 3.615.190,67 905.284,15 63.943.036,10 MF 152.912.277,50 26.044.297,04 9.383.293,35 22.236.320,01 20.786.353,34 15.829.389,64 13.590.333,77 14.260.252,57 12.687.762,53 10.462.433,95 13.838.753,74 12.796.690,69 6.163.857,94 330.992.016,07 Valores Recebidos (B) MF MPOG 8.262.659,97 0,00 702.290,59 626.466,69 613.950,64 605.706,94 618.693,91 664.823,59 565.307,74 580.690,51 649.176,09 581.930,44 1.004.774,05 15.476.471,16 Diversos 30.592.083,91 1.755.885,99 1.789.296,22 3.810.065,60 2.163.214,12 2.105.126,97 2.003.623,83 2.485.693,74 2.186.940,76 1.991.163,78 1.663.668,23 2.067.209.64 3.462.147,80 58.076.120,59 72.970.737,44 59.960.525,65 67.706.998,69 58.902.147,72 51.440.791,64 49.986.648,57 52.960.898,45 51.804.456,88 52.103.348,55 57.097.794,18 57.211.799,79 67.644.692,93 67.832.782,50 67.832.782,50 1.874.353,65 2.526.057,91 2.509.174,64 2.499.997,66 2.495.060,64 2.527.548,55 2.685.841,49 2.606.093,74 2.678.190,51 2.830.595,07 2.837.531,10 3.326.359,19 2.560.578,63 2.560.578,63 6.590.567,63 7.457.788,45 7.584.677,57 5.848.078,21 5.717.736,85 5.831.171,65 6.583.299,73 5.955.669,58 6.052.277,80 6.349.353,19 6.875.798,14 8.423.779,17 5.866.915,52 5.866.915,51 Valores a Ressarcir (Saldo Anterior + A - B) MPOG Diversos
NOTA 10 BENS E VALORES EM CIRCULAO Os bens e valores em circulao esto representados pelo Estoque Almoxarifado, no valor de R$ 1.032.015,35 (R$ 1.213.372,00 em 2010). Neste estoque esto armazenados materiais de expediente para consumo interno da empresa. NOTA 11 DEPSITOS REALIZVEIS A LONGO PRAZO Os valores realizveis a longo prazo correspondem aos depsitos judiciais e recursais, referentes s aes em que a empresa parte envolvida, cujos recursos so depositados em cumprimento determinao judicial, pendentes de julgamento na data das demonstraes contbeis, conforme discriminao abaixo:
Descrio Depsitos Judiciais Depsitos Recursais TOTAL 2011 209.939.319,80 28.761.262,42 238.700.582,22 2010 Em R$ 189.283.784,05 25.810.848,91 215.094.632,96
NOTA 12 CRDITOS REALIZVEIS A LONGO PRAZO Correspondem aos direitos realizveis aps o trmino do exerccio seguinte e de acordo com os itens a seguir: 12.1 Crditos Fiscais Diferidos Referem-se ao Imposto de Renda e Contribuio Social apurados sobre as diferenas temporrias, prejuzo fiscal e base negativa da CSLL, conforme demonstrado a seguir:
Descrio Contingncias Trabalhistas Plano de Previdncia Complementar Benefcios a Empregados resoluo CFC n 1.193/09 Depreciao Empresarial resoluo CFC n 1.177/09 Prejuzo Fiscal Base Negativa CSLL TOTAL 2011 167.251.649,83 19.775.256,66 38.868.592,96 10.904.528,09 22.874.416,09 8.223.431,31 267.897.874,94 2010
Em R$
136.896.294,95 22.276.902,91 19.434.296,48 4.168.783,26 22.874.416,09 8.223.431,31 213.874.125,00
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A realizao dos crditos oriundos de Contingncias Trabalhistas depende do trnsito em julgado da ao no mbito da Justia do Trabalho. Os crditos tributrios originrios das provises correspondentes s obrigaes com o Fundo Multipatrocinado SERPROS, no total de 240 parcelas, tiveram 175 delas realizadas at o encerramento de 2011. No exerccio 2011, foram efetuados os registros nos valores de R$ 61.882.026,47 e R$ 60.973.842,03, referente ao reconhecimento no Balano do SERPRO, do Ativo Fiscal Diferido e Passivo Fiscal Diferido, respectivamente, relativo a diferenas temporrias do exerccio corrente, em consonncia com a resoluo CFC n 1.189/09- Tributos sobre o Lucro. 12.2 Processo Trabalhista n 2047/SP No exerccio 2005, registrou-se no Ativo no Circulante o valor de R$ 241.883.426,54 referente ao processo trabalhista no 2047/89 39a VT/SP, cuja ao foi movida por empregados cedidos ao Ministrio da Fazenda. O reconhecimento contbil deste processo no Balano do SERPRO realizou-se com o registro da obrigao a pagar no valor total do processo, em cumprimento ordem judicial emitida a poca. O registro do direito ao recebimento total dos valores deste processo, a ttulo de ressarcimento, est de acordo com o parecer da Consultoria Jurdica do Ministrio do Planejamento Oramento e Gesto, que se pronunciou favorvel ao SERPRO. Em 2007, o valor citado foi transferido do grupo Crditos a Receber no Ativo Circulante para o Ativo no Circulante, grupo Realizvel a Longo Prazo, tendo em vista a previso de realizao em exerccios futuros. A Empresa honrou os pagamentos relativos ao processo at dezembro de 2006, quando aps reviso dos clculos pela Advocacia Geral da Unio - AGU, chegou-se concluso de que havia erros materiais que recomendaram a suspenso dos pagamentos do acordo. Em 2010, aps reviso da Consultoria Jurdica, o valor pendente de pagamento foi baixado do Passivo por se tratar de proviso classificada como remota. Este procedimento est em consonncia com o que estabelece a resoluo n 1.180/09 Provises, Ativos Contingentes e Passivos Contingentes. O valor registrado no Ativo foi baixado em R$ 125.969.781,34, devido a reclassificao do Ativo Contingente pela Consultoria Jurdica. Considerando as novas definies e despachos apensados ao processo, entendeu-se que o valor a receber, praticamente certo, corresponderia ao montante j recolhido aos empregados. A reclassificao do Ativo, de acordo com parecer da Consultoria Jurdica, baseou-se no Despacho do Consultor Geral da Unio n 2.223/2010, emitido pela Advocacia Geral da Unio em 13 de dezembro de 2010, que, em seu item 29 expe Pois bem, tendo em vista as informaes trazidas pela Procuradoria-Geral da Unio, no me parece que seja correto a Unio efetuar eventual ressarcimento ao SERPRO, enquanto no resolvidas, no mbito judicial, todas as questes relativas Reclamao Trabalhista n 2047/1989.. Assim, como o valor pendente de pagamento recebeu uma nova classificao, o montante a receber no se enquadra na classificao como praticamente certo, no devendo estar registrado no Balano.
Descrio Valor registrado em Dezembro de 2005 Ajustes Encargos/Tabela Imposto de Renda Valor total do Processo Valor pago at Janeiro de 2007 Baixa para adequao resoluo CFC n 1.180/09 Saldo a pagar em Dezembro de 2010 Baixa para adequao resoluo CFC n 1.180/09 Valor a receber at Dezembro de 2011
Ativo no Circulante 250.414.527,18 (8.531.100,64) 241.883.426,54 (125.969.781,34) 115.913.645,20
Passivo no Circulante Em R$ 250.414.527,18 (8.531.100,64) 241.883.426,54 (115.913.645,20) (125.969.781,34) -
12.3 Ttulos de Crdito Os Ttulos de Crdito compreendem as Notas do Tesouro Nacional NTN-P e referem-se s alienaes das aes da EMBRAER, TELEBRS e COBRA TECNOLOGIA, com respectivos vencimentos em 09/07/2012, 16/03/2013 e 28/12/2014, atualizados monetariamente de acordo com as Portarias ns 57/1998, 58/1998 e 61/2000, da Secretaria
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do Tesouro Nacional. Estes valores montam R$ 3.150.551,69 em 2011 (R$ 2.951.963,84 em 2010). NOTA 13 BENS A ALIENAR Registra-se, neste grupo, o valor de R$ 15.706,84 (R$ 172.113,37 em 2010), referente aos bens destinados alienao, ou seja, transferncia de domnio a terceiros. As desimobilizaes so realizadas atravs de processos especficos, preferencialmente, por meio de doaes a entidades pblicas, parceiras do SERPRO na realizao de aes sociais focadas na educao profissional e s instituies de ensino do poder pblico, nas esferas: federal, estadual e municipal. NOTA 14 ATIVOS FINANCEIROS O valor de R$ 26.268,72 (R$ 12.422,38 em 2010), registrado como Ativo Financeiro, corresponde aos Direitos sobre Servios Delegados e Quotas do Fundo Nacional de Desenvolvimento FND. Em dezembro de 2010, foi promulgada a Medida Provisria n 517, que trata, em seu artigo 19, da extino do FND. Segundo esta lei, a Unio suceder os direitos e obrigaes do fundo. A estrutura para ressarcimento ser disposta por ato do Poder Executivo, onde o inventariante ser o Ministrio do Desenvolvimento, Indstria e Comrcio MDIC, e os cotistas sero ressarcidos de sua participao no FND com base no Patrimnio Lquido registrado no Balano Patrimonial de 31 de dezembro de 2010, atualizado pelo ndice Nacional de Preos ao Consumidor Amplo IPCA. NOTA 15 IMOBILIZADO Demonstrado ao custo de aquisio, sendo que as depreciaes so calculadas pelo mtodo linear, com base em taxas anuais que contemplam a vida-til empresarial do bem.
Descrio Saldo em 2011 Depreciao Acumulada 2011 Edifcios Terrenos Obras em Andamento/ Benfeitorias prop. Terceiros Instalaes Bens Mveis TOTAL 121.788.761,82 74.188.750,00 33.220.611,56 64.203.366,65 (27.199.249,11) 0,00 (83.304,39) (24.990.281,03) 94.589.512,71 74.188.750,00 33.137.307,17 39.213.085,62 169.611.863,25 410.740.518,75 Valor Lquido Em R$ 2010 94.919.091,30 74.188.750,00 26.964.753,71 16.431.533,47 226.448.037,47 438.952.165,95
636.930.908,26 (467.319.045,01) 930.332.398,29 (519.5911.879,54)
Movimentao do Imobilizado Saldo anterior Incluses 78.589.240,55 Depreciao/ Amortizao (102.909.538,05) Baixas Saldo Final
438.952.165,95
(3.891.304,70) 410.740.563,75
Em dezembro de 2008, com base na Lei n 11.638/2007, o SERPRO adotou como saldo dos bens do ativo o valor reavaliado em dezembro de 2005. De acordo com a Interpretao Tcnica a resoluo CFC n 1.263/09 Interpretao sobre a Aplicao Inicial do Ativo Imobilizado e Propriedade para Investimentos dos Pronunciamentos Tcnicos CPC n 27, 28, 37 e 43, foi adotada a vida til empresarial indeterminada para os bens imveis, em funo das constantes manutenes e da valorizao que sobrepe o valor original, representando adequadamente o confronto dos custos com os benefcios. Para fins de apurao do IRPJ e CSLL, considerada a depreciao fiscal, calculada de acordo com a tabela divulgada pela Secretaria da Receita Federal do Brasil. NOTA 16 ATIVO INTANGVEL O saldo aqui registrado corresponde s licenas de softwares e solues empregadas na produo de servios, que contribuiro para a formao do resultado de mais de um exerccio social. Os ativos adquiridos tratam-se de softwares de terceiros com vida til definida, mensurados pelo custo total de
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aquisio, deduzidas as despesas de amortizao, obedecendo-se os prazos definidos pelas unidades responsveis pela utilizao das solues, os quais demonstramos abaixo:
Unidade Gestora Braslia 803010 Belm 803020 Fortaleza 803030 Recife 803040 Salvador 803050 Belo-Horizonte 803060 Rio de Janeiro 803070 So Paulo 803080 Curitiba 803090 Florianpolis 803400 Porto Alegre 803100 Sede 806030 TOTAL Saldo em 2011 118.318.268,59 11.696,56 24.346,56 11.696,56 11.696,56 54.115,23 1.010.744,78 73.759.506,30 34.426,56 4.120,96 11.696,56 23.994.410,20 217.246.725,42 Amortizao Acumulada (64.105.133,59) (9.747,00) (12.277,07) (9.747,00) (9.747,00) (37.166,35) (289.111,91) (29.498.276,22) (30.064,85) (3.557,61) (9.747,00) (16.646.761,03) (110.661.336,63) Movimentao do Intangvel Saldo anterior Incluses 58.451.005,26 Amortizao (30.700.912,21) Saldo Final Valor Lquido Em R$ 2011 2010 54.213.135,00 38.102.170,23 1.949,56 5.848,36 12.069,49 18.498,36 1.949,56 5.848,36 1.949,56 5.848,36 16.948,88 31.450,40 721.632,87 694.732,70 44.261.230,08 33.354.041,16 4.361,71 7.670,51 563,35 1.387,51 1.949,56 5.848,36 7.347.649,17 6.601.951,43 106.585.388,79 78.835.295,74
78.835.295,74
106.585.388,79
A partir de agosto de 2011, passou a compor o grupo do Ativo Intangvel, o Modelo Global de Dados MGD, por se tratar de um projeto de desembolsos presentes, porm com previso de benefcios econmicos em exerccios futuros e que atendem os critrios de mensurao e reconhecimento do Ativo. O valor apurado at 31 de dezembro de R$ 3.938.258,69, sendo atribudo novos valores ao longo do desenvolvimento do projeto. Segundo relatrio da Superintendncia de Integrao de Dados e Processos - SUNIT, o MGD um modelo de dados do tipo entidades-relacionamentos elaborado a partir de um conjunto de metodologia e padres de notao extremamente simples, com objetivo de obter uma viso integrada e detalhada dos diversos dados que suportam os macroprocessos de Governo. A cada etapa de evoluo do MGD pelo Serpro gerado um compndio que pretende, com base nos artefatos construdos para desenvolvimento dos trabalhos, apresentar todas as informaes necessrias ao entendimento do negcio, dos dados e entidades relacionados ao negcio, vinculao regimental e integraes, bem como agregar ao montante do Ativo o valor despendido nesta etapa. O incio e o prazo da amortizao se dar a partir das definies da Administrao, como concluso das evolues e estimativa de gerao de benefcio futuro. Ainda, em 2011 o MGD foi incorporado aos Padres de Interoperabilidade de Governo Eletrnico Arquitetura ePING como arquitetura de informao para interoperabilidade, permitindo uma viso de integrao entre os dados e processos da Administrao Publica Federal. NOTA 17 DEPSITOS
Encontram-se relacionados os valores das retenes na fonte de impostos municipais, federais e de recursos previdencirios, bem como os encargos de mesma natureza. 17.1 Consignaes O montante de R$ 16.555.535,76 (R$ 30.033.420,95 em 2010) representa, basicamente, as retenes na folha de pagamento de empregados, tais como penso alimentcia, entidades representativas de classe, e, principalmente, planos de previdncia e assistncia mdica, que corresponde participao dos empregados no custeio do plano de sade.
NOTA 18 TRIBUTOS E ENCARGOS SOCIAIS
O valor de R$ 102.298.695,23 refere-se ao montante a ser recolhido aos cofres pblicos, oriundos dos
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Relatrio de Gesto 2011 encargos da folha de pagamento, INSS e FGTS, recursos do salrio-educao, tributos estaduais/municipais, COFINS e PASEP retidos dos fornecedores, alm dos tributos incidentes sobre o faturamento, pagos pelo regime de caixa (R$ 100.071.514,37 em 2010).
NOTA 19 PROVISES DE PESSOAL
Correspondem s provises de Frias e Licena-Prmio, reconhecidas de acordo com as normas e princpios contbeis aceitos no Brasil, conforme segue:
Descrio Frias Licena Prmio TOTAL Provises 94.798.572,68 56.546.810,21 151.345.382,89 Encargos 21.157.733,39 14.224.339,55 35.382.072,94 Adiantamentos (16.921.477,15) 0,00 (16.921.477,15) Saldo Em R$ 99.034.828,92 70.771.149,76 169.805.978,68
NOTA 20 BENEFCIOS A EMPREGADOS O SERPRO oferece aos seus empregados a possibilidade de ter uma previdncia complementar por meio do SERPROS Fundo Multipatrocinado. Essa Entidade Fechada de Previdncia Complementar EFPC, constituda sob a forma de sociedade civil sem fins lucrativos e de personalidade jurdica de direito privado, tem por finalidade instituir, administrar e executar Planos de Benefcio de carter previdencirio. Atualmente, os planos existentes so o Plano Serpro I PSI e Plano Serpro II PSII. Vale ressaltar que somente o PS-II aceita novas adeses e que desse fato decorre uma mitigao de riscos para o SERPRO por conta das caractersticas dos planos, como explicado a seguir: 20.1 Plano SERPRO I PS I Plano de Benefcio Definido BD, com total de 3.152 participantes ativos e 3.231 assistidos, onde todos os participantes e patrocinadoras contribuem, paritariamente, para os benefcios programveis e de risco. O benefcio definido aquele institudo para atender cada participante quando se aposenta com um benefcio pr-determinado no regulamento do plano. Deriva dessa caracterstica a possibilidade da patrocinadora ter de fazer aportes adicionais para cobrir eventual deficit do plano. Os benefcios previdenciais assegurados por este plano abrangem: (1) quanto aos participantes: suplementao da aposentadoria por invalidez, suplementao da aposentadoria por velhice, suplementao da aposentadoria por tempo de servio, suplementao da aposentadoria especial, suplementao da aposentadoria aos ex-combatentes, suplementao do auxlio-doena, suplementao do abono de natal, e benefcio proporcional diferido; e (2) quanto aos beneficirios: suplementao da penso, suplementao do auxlio-recluso, peclio por morte e suplementao do abono de natal. No exerccio findo em 2011, o Plano PS-I (BD) encontrava-se em situao deficitria acumulada no montante de R$ 155,5 milhes. 20.2 Plano SERPRO II PS II O Plano PS-II conta com um total de 5.384 participantes ativos e 313 assistidos. estruturado na modalidade de contribuio varivel, em que os benefcios programados so de contribuio definida na fase de acumulao e os benefcios de risco so de benefcio definido. Deste modo, os participantes acumulam, individualmente, recursos para usufruir futuramente em suas aposentadorias. Estes recursos podero ser convertidos em uma renda mensal vitalcia ou resgate do saldo de contas. O participante decide sua contribuio mensal que determina a renda futura esperada e a patrocinadora contribui paritariamente, dentro de limites estabelecidos pelo regulamento interno do plano. O objetivo deste plano oferecer aos participantes do SERPROS e seus beneficirios os seguintes benefcios de previdncia privada: (1) aos Participantes: renda de aposentadoria, benefcio proporcional diferido, renda por invalidez, auxlio-doena e abono de natal; (2) aos Beneficirios: penso por morte, peclio por morte, auxliorecluso e abono de natal; e (3) aos Designados: peclio por morte. 20.3 Estudo Atuarial Para o exerccio de 2011, o Conselho Deliberativo da EFPC aprovou as seguintes Hipteses Econmicas e Biomtricas: - Taxa de crescimento real dos salrios: 3,00% a.a.
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- Taxa de crescimento real dos benefcios: - Taxa de crescimento real dos benefcios e do teto de benefcio da Previdncia Social - Taxa Anual de Inflao a Longo Prazo: - Taxa real de juros - Tbua de Mortalidade Geral: - Tbua de Mortalidade de invlidos: - Tbua de Entrada em Invalidez: - Taxa de desligamento: - Morbidez: - Entrada em aposentadoria: - Famlia padro: - Idade de filiao ao RGPS: 0% a.a. 0% a.a 4,50% a.a. 6,0% a.a. AT-83, segregada por sexo AT-49, segregada por sexo Light Mdia 1% a.a. at 47 anos e 0% a partir dos 48 anos Experincia STEA 100% na 1 elegibilidade Experincia SERPRO Quando no declarada, fixada em 18 anos.
20.4
Obrigaes e Provises na Patrocinadora
Compem-se s obrigaes de curto prazo do SERPRO o valor de R$ 16.379.635,44 [(12 x (936.447,13 + 428.522,49)], referente s parcelas vencveis no exerccio seguinte. Em 31 de dezembro de 2011, as obrigaes de longo prazo por benefcios ps- aposentadoria, vinculados ao SERPROS, esto assim representados:
Descrio Contrato SERPRO x SERPROS Aposentadorias/Penses/Outros Benefcios -resoluo CFC n 1.193/09 TOTAL 2011 59.208.916,83 114.319.391,06 173.528.308,89 2010 Em R$ 66.566.699,91 57.159.695,54 123.726.395,45
20.4.1
Contratos DOT e Lei 8020
O valor de R$ 59.208.916,83 refere-se s parcelas restantes da obrigao, originalmente pactuada em 240 parcelas mensais, sendo que, at 31 de dezembro de 2011, foram amortizadas 174 parcelas. Tais valores so atualizados mensalmente pelo ndice Nacional de Preos ao Consumidor INPC. 20.4.1 Resoluo CFC n 1.193/09 Benefcios a Empregados
Desde 2010, a empresa adota a metodologia contida na resoluo CFC n 1.193/09 Benefcios a Empregados, conforme resumido abaixo: 100% do total do passivo atuarial lquido 100% do total da despesa adicional a reconhecer (-) 10% do valor presente das obrigaes atuariais = 100% do total de benefcios futuros aos empregados a reconhecer R$ 390.881.970,00 R$ 58.840.687,00 (R$ 163.924.180,00) R$ 285.798.477,00
Para os clculos foram considerados os dados individuais dos participantes, data base 10/2010 e utilizado o Mtodo de Crdito Unitrio (MCU) projetado. Alm disso foram utilizadas, na adoo do CPC 33, as mesmas Hipteses Econmicas e Biomtricas vigentes em 31.10.2010, relacionadas acima e aprovadas pelo Conselho Deliberativo da EFPC, e tambm consideradas as seguintes premissas:
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- Taxa de desconto atuarial: - Taxa de rendimento esperado dos ativos: - Capacidade salarial e de benefcios: 10,24% a.a. 10,24% a.a. 98,22%.
Por conta da possibilidade de diferimento do total de R$ 285.798.477,00 de benefcios a empregados em 5 anos, ou seja, R$ 57.159.695,54 por ano, desde 2010, prevista na resoluo CFC n 1.193/09 Benefcios a Empregados, o valor das obrigaes diferidas, equivalentes a 2/5, resultou num saldo de R$ 114.319.391,08 no exerccio findo em 2011. Para a determinao do passivo da EFPC adotado o Mtodo Agregado. Enquanto, conforme disposto na resoluo CFC n 1.193/09, o mtodo adotado para determinao das obrigaes, a serem reconhecidas no balano da Patrocinadora o Mtodo de Crdito Unitrio projetado. 20.5 Expectativas para o exerccio de 2012 Ressaltamos que para o exerccio de 2012 foram alteradas as premissas de inflao, passando de 4,0% a.a. (2010), para 4,5% a.a (2011) e 5,0% a.a. para 2012. Enquanto que o crescimento salarial, na patrocinadora, passou de 3,6% a.a em 2010, para 3,0% a.a., tanto para 2011, quanto para 2012. Como o estudo, para adoo da resoluo CFC n 1.193/09, fora realizado em 2010, os valores provisionados, no contemplam alteraes posteriores. Ainda esto previstos para o final do exerccio de 2012 ou incio de 2013, o saldamento do Plano PS-I e a alterao regulamentar do Plano PS-II. Ambos dependem, ainda, de aprovao pelos rgos controladores e fiscalizadores conforme segue: (1) pela Secretaria do Tesouro Nacional (STN); (2) pelo Departamento de Coordenao e Governana das Empresas Estatais (DEST); e (3) Superintendncia Nacional de Previdncia Complementar (PREVIC). Tais alteraes reduziro o passivo dos planos de benefcios e consequentemente demandar um menor compromisso a ser reconhecido no balano do SERPRO. 20.6 Auxlio-alimentao O SERPRO fornece aos empregados e dirigentes o Auxlio-alimentao na forma da legislao vigente e do Acordo Coletivo de Trabalho. Este auxlio definido em maio de cada ano. Para o perodo de maio de 2011 a abril de 2012 o valor do auxlio alimentao/refeio de R$ 601,92 (R$ 565,20 em 2010) para aquisio de refeies e similares, gneros alimentcios em supermercado ou em estabelecimento comercial do mesmo gnero. 20.7 Plano de Sade O SERPRO oferece assistncia a sade aos seus empregados e familiares, por meio do convnio de Reciprocidade CASSI um programa administrado pelo SERPRO, sob a modalidade de autogesto, oferecendo assistncia mdica, hospitalar, psicolgica, fisioterpica, com atendimento realizado por rede credenciada prpria e da Caixa de Assistncia dos Funcionrios do Banco do Brasil CASSI. O benefcio concedido atende os titulares optantes e respectivos dependentes, entendendo-se por titulares os empregados e aposentados vinculados ao SERPROS e ao INSS. Na composio da receita do convnio de reciprocidade, conforme Regulamento do Programa de Assistncia Sade dos Empregados do SERPRO - PAS/SERPRO, a Empresa participa com a contribuio mensal correspondente, diferenciada por faixa etria, das despesas assistenciais e o beneficirio titular contribui com valor fixo mensal, diferenciado por faixa etria das despesas assistenciais, mais co-participao de 20% sobre a utilizao em consultas mdicas. O Plano no possui ativos financeiros, portanto, a proviso calculada corresponde ao valor da obrigao atuarial. O total dos desembolsos, referente aos pagamentos deste benefcio no perodo monta R$ 47.357.677,83 (R$ 41.954.311,60 em 2010). 20.8 Plano Odontolgico O SERPRO oferece aos seus empregados e familiares o Plano de Assistncia Sade Bucal do SERPRO PASODONTO/SERPRO, garantindo e mantendo o atendimento odontolgico dos empregados ativos e seus dependentes legalmente cadastrados no Plano. De acordo com o Regulamento do PAS-ODONTO/SERPRO, o programa custeado pelo SERPRO, com valor fixo por beneficirio aderido e pelo empregado, com valor fixo mensal. A concesso do benefcio fica condicionada disponibilidade oramentria da Empresa. O montante dos desembolsos, referente aos pagamentos de benefcios no perodo montam R$ 441.866,34 (R$ 551.109,74 em 2010).
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20.9 Aes de Preparao para Aposentadoria - APA Desde o exerccio 2009, o SERPRO implantou o APA Aes de Preparao para Aposentadoria. Trata-se de aes permanentes, desenvolvidas pelo Programa SERPRO de Responsabilidade Social e Cidadania Eixo Qualidade de Vida, onde, em suas condies e procedimentos, so previstos trs mdulos: Mdulo de Orientao MO, Mdulo de Sucesso MS e Mdulo de Incentivo MI. Em 2011 foram realizadas duas etapas do mdulo incentivo, atendendo s estratgias empresariais e considerando o perfil do pblico-alvo, foi desembolsado o montante de R$ 32.346.696,90 no primeiro mdulo e R$ 14.572.564,20 no segundo mdulo, totalizando R$ 46.919.261,10. Vale ressaltar que este ltimo ocorreu no ms de dezembro, sendo os desembolsos realizados em janeiro de 2012. Em 2010, excepcionalmente, no ocorreu o Mdulo Incentivo. NOTA 21 PARTICIPAO NOS LUCROS OU RESULTADOS PLR A empresa possui programa de participao dos empregados nos lucros ou resultados, e seu pagamento est condicionado ao cumprimento de metas nele estabelecidas bem como aprovao pelo Conselho Diretor. Neste exerccio de 2011, devido ao prejuzo contbil, no valor de R$ 175 milhes, no foi destacado nenhum montante para pagamento de Participao nos Lucros e Resultados. At 31 de dezembro de 2011, permaneceu um saldo de R$ 48.976,58 referentes a valores pendentes de distribuio. Esses valores no distribudos esto sendo tratados, pontualmente, pela Superitendncia de Gesto de Pessoas -SUPGP, por se tratarem de casos isolados e de soluo individual. O SERPRO elabora, anualmente, o programa para distribuio de PLR, conforme orientao do Departamento de Coordenao e Governana das Empresas Estatais - DEST e em conjunto com a representao dos trabalhadores. NOTA 22 DIVIDENDOS E JUROS SOBRE O CAPITAL PRPRIO So assegurados Unio dividendos sobre o lucro lquido ajustado, conforme disposies estatutrias, de 25%. No acumulado at dezembro de 2011, existem valores provisionados relativos a dividendos sobre o lucro lquido ajustado no montante de R$ 38.714.064,12. Os valores provisionados so referentes dividendos e juros sobre o capital prprio dos exerccios 2008 e 2009, calculados sobre o patrimnio lquido, limitados variao pro rata dia da Taxa de Juros de longo Prazo (TJLP), conforme previsto na Lei n 9.249 de 26 de dezembro de 1995, com benefcio fiscal correspondente ao imposto de renda e contribuio social nos exerccios em que foram registrados.
Descrio Dividendos do Exerccio Juros sobre o Capital Prprio Dividendos Complementares Atualizao TOTAL 2009 0,00 10.905.128,19 0,00 2.456.266,59 13.361.394,78 2008 602.448,73 0,00 18.217.131,39 6.533.089,22 25.352.669,34 TOTAL Em R$ 602.448,73 10.905.128,19 18.217.131,39 8.989.355,81 38.714.064,12
O valor de R$ 18.217.131,39 constante do quadro acima refere-se aos dividendos complementares do exerccio 2008, oriundo dos crditos fiscais diferidos realizados nesse perodo. NOTA 23 OBRIGAES TRIBUTRIAS As obrigaes tributrias de longo prazo correspondem ao Imposto de Renda e Contribuio Social sobre o Lucro Lquido, incidentes sobre a Reserva de Reavaliao e apropriao do IRPJ e CSLL sobre excluses temporrias constitudas no exerccio de 2011, em atendimento a resoluo CFC n 1.189/09 Tributos sobre o Lucro. Em 31 de dezembro de 2011, os impostos totalizaram R$ 91.516.073,50 (R$ 30.542.231,46 em 2010). NOTA 24 PASSIVOS CONTINGENTES O SERPRO parte em processos administrativos e judiciais, de natureza cvel e trabalhista. Com base em pareceres dos assessores jurdicos e levando em considerao que os procedimentos adotados pela empresa guardam conformidade com as previses legais e regulamentares, a Administrao entende que as provises constitudas so suficientes para contingenciar os riscos de eventuais decises desfavorveis nos processos judiciais e administrativos. A administrao do SERPRO, com base em informaes de sua Consultoria Jurdica e na experincia anterior,
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referente s quantias reivindicadas, constituiu proviso no montante de R$ 494.498.671,17 (R$ 405.218.215,63 em 2010). O acrscimo em relao ao exerccio anterior determinado, principalmente, por tramitaes e fatos novos trazidos a partir de um processo judicial que corresponde a uma ao trabalhista plrima, em fase de execuo. A empresa possui demandas administrativas/judiciais de natureza trabalhista no montante de R$ 63.253.961,01, classificadas pelos seus assessores jurdicos como possveis de perda e, por este motivo, nenhuma proviso para contingncias foi constituda sobre os mesmos. A anlise jurdica dos processos est em acordo com as premissas da resoluo CFC n 1.180/09 Provises, Ativos Contingentes e Passivos Contingentes. A movimentao da proviso no exerccio de 2011, est demonstrada a seguir:
Descrio Saldo em 31 de dezembro de 2010 Constituio de Proviso Saldo em 31 de dezembro de 2011 Valor
Em R$
405.218.215,63 89.280.455,54 494.498.671,17
24.1 Aes Trabalhistas e Cveis A empresa parte passiva em aes ajuizadas por empregados, ex-empregados prprios ou de prestadoras de servios e sindicatos, relacionadas com a atividade laboral, planos de cargos, acordos coletivos, indenizaes, benefcios, aposentadorias, subsidiariedade e jurisprudncia das Instncias Superiores. As aes cveis esto relacionadas com suas operaes e servios, principalmente contratos com fornecedores, dentre outros. De um modo geral as aes tm natureza indenizatria, patrimonial ou moral, ou questionam clusulas contratuais. No que tange aos valores, sobressaem as demandas que contestam questes trabalhistas envolvendo indenizaes, principalmente em decorrncia de alteraes nos planos de cargos e salrios. 24.2 Aes Fiscais As aes fiscais dizem respeito a tributos federais, estaduais e municipais. O SERPRO, em maio de 2010, foi autuado pela Receita Federal do Brasil atravs dos Autos de Infrao lavrados em decorrncia de contribuies no declaradas em GFIP Guia de Recolhimento do Fundo de Garantia do Tempo de Servio e Informaes Previdncia Social, relativamente a: auxlio a filhos deficientes, curso de graduao e psgraduao, seguro de vida em grupo, apresentar a GFIP com omisses, conforme Autos de Infraes ns: 37.283.6429, 37.283.643-7, 37.283.644-5 e 37.283.646-1, totalizando R$ 1.008.778,09. Alm dos Autos de Infraes supracitados, destaca-se o de n 37.283.645-3, correspondente a no entrega das informaes no formato do Manual Normativo de Arquivos digitais MANAD, aprovado pela Portaria MPS/SRP n 58, de 28/01/2005, que contm informaes contbeis e de folha de pagamento em meio digital. Tal fato deu origem a multa no valor de R$ 6.166.378,09. Por entender que houve o cumprimento Instruo Normativa 787/2007, o SERPRO interps recurso administrativo junto Procuradoria Geral da Fazenda Nacional PGFN, estando os referidos valores depositados judicialmente at o julgamento final da ao. NOTA 25 PATRIMNIO LQUIDO 25.1 Capital Social Conforme o Decreto n 6.791, de 10 de maro de 2009, que aprovou o Estatuto do SERPRO, em seu artigo 4, foi institudo o valor de Capital Autorizado no montante de R$ 613.618.808,15, exclusivamente integralizado pela Unio. Com base na Medida Provisria n 515, publicada em 28 de dezembro de 2010, o SERPRO efetuou o registro contbil de aumento do Capital Social no valor de R$ 250.000.000,00. Em 2011 houve a integralizao de de R$ 184 milhes, restando R$ 66 milhes pendente de integralizao.
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O capital social est assim constitudo:
Descrio Capital Social Subscrito Decreto n 6.791/2009 Incorporao Reserva de Riscos Eventuais Aumento de Capital ( - ) Capital a Realizar Capital Social em 31/12/2011 Valor 613.618.808,15 3.736.021,08 250.000.000,00 66.000.000,00 Saldo Em R$ 613.618.808,15 617.354.829,23 867.354.829,23 801.354.829,23 801.354.829,23
25.2 Reserva de Reavaliao de Bens Imveis Esta reserva est constituda em decorrncia da reavaliao integral dos imveis em 2005 com base em laudo de avaliao. Em 31 de dezembro de 2011, o saldo de R$ 118.604.297,62, e se encontra deduzido dos seus tributos correspondentes. A reserva de reavaliao realizada pela baixa dos bens reavaliados. Desde dezembro de 2010, a vida til econmica dos imveis foi alterada de 25 anos para indeterminada e o saldo da reavaliao ser mantido at a sua total realizao, conforme preconiza a Lei n 11.638/2007. Em funo dos imveis possurem vida til empresarial indeterminada, no h mais realizao da reserva, a no ser pela baixa do bem reavaliado ou pela perda do valor recupervel do Ativo. 25.3 Reservas de Lucros As Reservas de Lucros so constitudas pela apropriao de lucros da Empresa, com o objetivo de garantir a segurana adicional e sua sade financeira. Em 31 de dezembro de 2011, a empresa utilizou as Reservas de Lucros para absorver o prejuzo contbil do exerccio, em atendimento aos preceitos do artigo 189, Pargrafo nico da Lei n 6.404/1976, como se segue:
Descrio Reserva Legal Reserva Estatutria Reserva de Reteno de Lucro Total de Reservas de Lucros 2011 0,00 0,00 0,00 0,00 2010 Em R$
35.504.783,20 30.338.291,91 47.267.306,39 113.110.381,50
NOTA 26 PREJUZO ACUMULADO
Com base nas disposies estatutrias, o resultado encontra-se distribudo da seguinte forma:
Em R$
PREJUZO DO EXERCCIO
( + ) LUCROS ACUMULADOS 2011 = PREJUZO DO EXERCCIO ANTES DA COMPENSAO DAS RESERVAS ( + ) RESERVA DE RETENO DE LUCROS ( + ) RESERVA ESTATUTRIA ( + ) RESERVA LEGAL ( + ) RESERVA DE INCENTIVOS FISCAIS ( + ) RESERVA DE DOAES E SUBVENES P/ INVESTIMENTO = RESULTADO DO EXERCCIO APS COMPENSAO DE RESERVAS
(175.948.856.26) 13.010,76 (175.935.845,50) 47.267.306,39 30.338.291,91 35.504.783,20 9.947.448,40 217.880,11 (52.660.135,49)
NOTA 27 RESULTADO FINANCEIRO As receitas financeiras abrangem, principalmente, os rendimentos decorrentes das aplicaes financeiras, receita de dividendos e variaes a valor justo de ativos financeiros e crditos tributrios. As despesas financeiras abrangem despesas com juros incidentes sobre os dividendos a pagar e os encargos financeiros das obrigaes junto ao Fundo Multipatrocinado SERPROS.
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Descrio Despesas Financeiras Receitas Financeiras Juros sobre o Capital Prprio Resultado Financeiro 2011 (32.515.184,13) 5.555.896,29 0,00 (26.959.287,84) 2010 Em R$ 11.578.091,16 0,00 (26.219.950,91)
(37.798.042,07)
NOTA 28 SEGUROS A Empresa adota a poltica de contratar seguros para os bens sujeitos a riscos por montantes considerados suficientes para cobrir eventuais sinistros. Conforme a natureza da sua atividade e consideradas as caractersticas de seus riscos, a Empresa contrata seguros com cobertura para riscos operacionais, responsabilidade civil, vida em grupo e veculos. As informaes principais sobre a cobertura de seguros vigente em 31 de Dezembro de 2011 podem ser assim demonstradas:
Ativo Bens Patrimoniais Mveis, Imveis e bens do segurado em locais de terceiros Equipamentos de Processamento de Dados e Mveis Veculos Tipo de Cobertura Incndio, Danos Eltricos e Desmoronamento Transporte Nacional Responsabilidade Civil e Facultativa Importncia Segurada Em R$ 641.944.632,87 Por Demanda 100% Tabela FIPE
NOTA 29 PARTES RELACIONADAS 30.1 Remunerao de Empregados e Dirigentes De acordo com a poltica salarial praticada pelo SERPRO, a menor e a maior remunerao pagas a empregados em 2011, incluindo adicional de transferncia, foram, respectivamente, de R$ 899,43 e R$ 30.854,67. A maior remunerao paga a dirigente foi de R$ 28.705,78. O SERPRO no possui remunerao varivel baseada em aes e outros benefcios de longo prazo e no oferece benefcios ps-emprego aos seus dirigentes. Os benefcios ps emprego esto restritos aos empregados do quadro do SERPRO. NOTA 30 CONTINGNCIA ATIVA Na data de encerramento do exerccio, os processos que representavam uma contingncia ativa, no reconhecida contabilmente e controlada escrituralmente em conta de compensao, so os seguintes: R$ 3.366.762,08, referente ao processo de Tomada de Contas Especial no 19863.000075/2001-58, que trata de desvio de valores pblicos, como tambm R$ 240.730,35, referente ao processo de Tomada de Contas Especial no 19863.000074/2001-11, que trata de pagamento indevido realizado no processo de Programa de Desligamento Voluntrio. Os procedimentos que foram adotados esto definidos na IN/STN no 08 de 21/12/90, que estabelece normas sobre o processo de tomada de contas dos gestores dos recursos pblicos. NOTA 31 DEMONSTRAO DO FLUXO DE CAIXA DFC A Empresa apresenta a Demonstrao do Fluxo de Caixa - DFC pelo mtodo direto, elaborada de acordo com a resoluo CFC n1.296/10, considerando as principais operaes que tiveram influncia nas disponibilidades e aplicaes financeiras, com prazos de vencimentos inferiores a 90 dias.
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2 Composio Acionria. O Capital Social do SERPRO integralmente subscrito pela Unio Conforme preconiza a Deciso Normativa TCU n 108 de 24 de novembro de 2010,art 4, pargrafo 3, Parte B e Portaria TCU n 123 de 12 de maio de 2011, segue abaixo a composio do Capital Social do SERPRO dos ltimos trs exerccios. 2009 R$ 617.354.829,23 2010 R$617.354.829,23 2011 R$ 801.354.829,23
3 Posio da Unidade como investidora No se aplica.
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Relatrio de Gesto 2011 4 Parecer da Auditoria Independente sobre as Demonstraes Contbeis.
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Relatrio de Gesto 2011 PARTE C - CONTEDOS ESPECFICOS DA UNIDADE 1 REMUNERAO DOS ADMINISTRADORES 1.1 Remunerao Mensal do Conselho Diretor
Valor Bruto mensal Nomes
Marcos Vinicius Ferreira Mazoni Marlene Ferrari Lucas Alves Filha Laerte Dorneles Meliga Francisco Mendes de Barros Bruno Cesar Grossi de Souza
Total
Jul Ago Set 2.599,92 Out Nov Dez Valor R$ 31.199,04 2.599,92 2.599,92 2.599,92
Perodo
01/01 31/12
Jan 2.599,92
Fev 2.599,92
Mar
Abr
Mai
Jun
2.599,92 2.599,92 2.599,92 2.599,92 2.599,92 2.599,92
01/01 02/02
2.445,83
163,05
2.608,88
01/01 02/02
2.445,83
163,05
2.608,88
01/01 02/02
2.445,83
163,05
2.608,88
01/01 12/07
2.445,83
2.445,83
2.445,83 2.445,83 2.445,83 2.445,83
521,92
16.143,67
Raimundo 01/01 31/12 Jos Rodrigues da Silva

Pricilla Maria Santanna
2.445,83
2.445,83
2.445,83 2.445,83 2.445,83 2.445,83 2.445,83 2.445,83
2.445,83
2.445,83 3.678,55 2.599,92
30.736,77
02/02 31/12
2.209,14 2.445,83
2.445,83
2.445,83 3.201,36 2.599,92
15.347,91
Alexandre Ribeiro Motta Jose Henrique Paim Fernandes Delfino Natal Soares
02/02 31/12 15/09 31/12
2.119,72 -
2.445,83 2.445,83 2.445,83 2.445,83 2.445,83 2.445,83 -
2.445,83
2.445,83 3.678,55 2.599,92
27.964,83 9.099,71
1.222,91 2.445,83 2.831,05 2.599,92
12/07 31/12
2.119,72
1.499,06 2.445,83
2.445,83 2.445,83
2.445,83 3.151,66 2.599,92 1.222,91 693,40
14.588,13 18.171,01
Manoel Carlos 02/02 31/12 de Castro Pires Total Geral
2.445,83 2.445,83 2.445,83 2.445,83 2.445,83 2.445,83
171.617,71
116
Relatrio de Gesto 2011 1.2 Remunerao Mensal do Conselho Fiscal

Valor Bruto mensal
Nomes Nat. Cargo T Perodo Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez Valor R$
Ernesto Carneiro Preciado Julieta Aida Garcia Verleun Andr de Sosa Verri Clicio Luiz da Costa Vieira Petronio de Oliveira Castanheira Priscila Maria Santanna Dyogo Henrique de Oliveira Maria Darc Lopes Beserra Feranando nascimento Barbosa
01/01
31/12
2.445,83 2.445,83 2.445,83 2.445,83 2.445,83
2.445,83 2.445,83 2.445,83
2.445,83 2.445,83 3.678,55 2.599,92 30.736,77
01/01
31/12
2.445,83 2.445,83 2.445,83 2.445,83 2.445,83
2.445,83 2.445,83 2.445,83
2.445,83 2.445,83 3.678,55 2.599,92 30.736,77
T T
01/01
06/06
2.445,83 2.445,83 2.445,83 2.445,83 2.445,83 -
489,,16
339,00
13.057,31
06/06 31/12
1.956,66 2.445,83 2.445,83
2.445,83 2.445,83 3.339,55 2.599,92 17.679,45
01/01
31/12
01/01
02/02
01/01
06/06
06/06
31/12
06/06
31/12
Total Geral
92.210,30
1.3 Remunerao Conselho: Exerccio 2009 a 2011

rgo Conselho Fiscal 2009 Nmero de Membros I Remunerao Fixa Salrio ou Pro labore III Total da Remunerao 82.891,20 82.891,20 rgo Conselho Diretor 2009 2010 2011 86.967,80 86.967,80 92.210,30 92.210,30 6 2010 6 2011 6
Nmero de Membros
I Remunerao Fixa: Salrio ou Pro labore III Total da Remunerao
7
161.673,84 161.673,84
7
173.935,62 173.935,62
7
171.617,71 171.617,71
117
Relatrio de Gesto 2011 1.4 Remunerao Diretoria Exerccio 2009 a 2011

Remunerao dos Administradores EXERCCIO
Val R$1,00 em reais
Nmero de membros: I Remunerao Fixa (a+b+c+d) a) salrio ou pr-labore b) benefcios diretos e indiretos c) remunerao por participao em comits d) outros II Remunerao varivel (e+f+g+h+i)) a) bonus b) participao nos resultados c) remunerao por participao em reunies d) comisses e) outros III Total da Remunerao ( I + II) 2.271.442,89 2.241.593,73 IV Benefcios ps-emprego V Benefcios motivados pela cessao do exerccio do cargo VI Remunerao baseada em aes Fonte: Controles Internos - Departamento das Relaes do Trabalho GPRET
2011 7* 2.271.442,89 2.216.490,21 54.952,68
2010 7 2.241.593,73 2.193.198,11 48.395,62
2009 7 2.106.947,38 2.059.329,76 47.617,62
2.106.947,38
* No decorrer de 2011, 11 Diretores exerceram o cargo, sendo que 3 Diretores atuaram de Janeiro a Maio 2011, 1 Diretor atuou at Fevereiro 2011, 1 Diretor assumiu em Fevereiro de 2011 e 3 Diretores assumiram a partir de Maio de 2011. Em 31/12/11, havia 7 Diretores Mandatrios em atuao.
1.5 Remunerao varivel dos administradores No se aplica 2 PREVIDNCIA COMPLEMENTAR PATROCINADA a) Identificao da Entidade (Nome/Razo Social e CNPJ) SERPROS Fundo Multipatrocinado - CNPJ = 297.389.520/0001-99 b) Demonstrativo anual
Valor total da folha de pagamento dos empregados participantes:

PLANO VALOR
SERPRO PSI SERPRO PSII
152.276.071,94 445.318.495,70
Obs.: Os valores foram utilizados como base de clculo dos desembolsos do PSI e PS II (Folha SGP)
118
Valor total das contribuies pagas pelos empregados participantes:

BASE CONTRIBUIO SOBRE SALARIO CONTRIBUIAO SOBRE GRATIFICAO NATALINA TOTAL CONTRIBUIO SOBRE SALARIO CONTRIBUIAO SOBRE GRATIFICAO NATALINA TOTAL VALOR 9.412.459,70 820.222,75 10.232.682,45 35.095.557,61 3.117.327,38 38.212.884,99 48.445.567,44
PLANO SERPRO PSI
SERPRO PSII
TOTAL
Valor total das contribuies pagas pela patrocinadora:
PLANO
SERPRO PSI
SERPRO PSII
BASE CONTRIBUIO SOBRE SALARIO CONTRIBUIAO SOBRE GRATIFICAO NATALINA PARIDADE CONTRIBUTIVA DOS ASSISTIDOS (*) TOTAL CONTRIBUIO SOBRE SALARIO CONTRIBUIAO SOBRE GRATIFICAO NATALINA SUB-TOTAL DEDUES DA PATROCINADORA TOTAL
TOTAL
VALOR 11.397.611,89 820.222,75 7.146.119,13 19.363.953,77 36.769.558,68 3.086.541,74 39.856.100,42 1.473.872,04 38.382.228,38 57.746.182,15
(*) Paridade Contributiva dos Assistidos - parte da Patrocinadora referente a contribuio dos assistidos relativos a folha de pagamento do Plano PS I.
Valor total de outros recursos repassados pela patrocinadora:

BASE AMORTIZAO DE DIFERENAS AMORTIZAO DO DOTE INICIAL AMORTIZAO EXTRAORDINRIA INTEGRALIZAO ALUGUEL DA REGIONAL BELM EMPRESTIMO EMPREGADOS VALOR 5.024.891,10 10.980.858,36 30.290.078,99 7.661,07 460.823,11 11.150.939,64 57.915.252,27
TOTAL LEI N 8.020/90 DOTE INICIAL MIGRAO DO PSI PARA PS II MIGRAO DO PSI PARA PS II ALUGUIS CONSIGNAES TOTAL
Discriminao da razo ou motivo do repasse de recursos que no sejam contribuies:
Os repasses extraordinrios decorrem das seguintes operaes: Lei n 8.020/90 - amortizao em 20 anos das diferenas verificadas na contribuio do patrocinador devidas ao enquadramento na citada lei, restando 65 parcelas vincendas a partir de jan/12; Dote Inicial amortizao em 20 anos do saldo apurado do dote inicial cujo pagamento havia sido indevidamente sustado em 1980, restando 65 parcelas vincendas a partir de jan/12; Migrao do PS I para o PS II - amortizao extraordinria amortizao em 30 anos do aporte decorrente de incentivo aos participantes para migrao do Plano SERPRO I para o Plano SERPRO II, restando 240 parcelas vincendas a partir de jan/12;
119
Relatrio de Gesto 2011 Migrao do PS I para o PS II - amortizao extraordinria - integralizao valor correspondente s parcelas mensais vincendas do incentivo aos participantes para migrao do Plano SERPRO I para o Plano SERPRO II - para os casos de participantes que se aposentaram, faleceram ou saram do Plano, em conformidade com o estabelecido no contrato de amortizao vigente; Aluguis valor do aluguel mensal do edifcio sede da Regional Belm. Consignaes valores referentes a emprstimos realizados por participantes do SERPROS, com desconto em folha, e repassados pelo SERPRO mensalmente.
As informaes a seguir: manifestao da secretaria de previdncia complementar, valor por tipo de aplicao, poltica de investimentos, parecer da auditoria independente, e concluses do ltimo estudo atuarial tm como fonte o ofcio - OF DP026/2012 do Fundo Multipatrocinado SERPROS, em resposta ao ofcio OF DIRAD 034529/2011 do SERPRO. Manifestao da Secretaria de Previdncia Complementar A Previdncia Complementar no mais se manifesta formalmente sobre o balano das entidades.
120
Valor total por tipo de aplicao e respectiva fundamentao legal
121
Alocao x Poltica de Investimento
Poltica de investimentos da entidade fechada de previdncia complementar evidenciando o retorno das aplicaes resoluo 3506/2007 incv art.22 do CMN. No se aplica ao Serpros, a legislao em questo dispe sobre as aplicaes dos recursos dos regimes prprios de previdncia social institudos pela Unio, Estados, Distrito Federal e Municpios.
122
123
124
125
126
127
128
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131
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133
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136
137
Relatrio de Gesto 2011 c) Informaes sobre Aes de Fiscalizao Durante o exerccio de 2011, foram realizados 3 (trs) trabalhos de auditoria no Serpros - Fundo Multipatrocinado a fim de verificar o cumprimento das normas, regulamentos e legislao especfica, por parte de seus gestores, relacionados aos Programas: Administrativo; Previdencirio; e de Investimentos, como tambm, os processos de Tecnologia da Informao, abrangendo os controles e ambientes relativos gesto da segurana da informao. Diante dos trabalhos realizados, foi possvel concluir que a Diretoria Executiva do Fundo vem atuando no sentido de minimizar os riscos inerentes a sua atividade e garantir a rentabilidade e segurana para os recursos aplicados. Entretanto, convm ressaltar os itens a seguir, os quais merecem especial ateno por parte dos gestores responsveis: - processo de saldamento e equacionamento do dficit do PS I; - reestruturao da rea de investimentos, conforme recomendado no trabalho GF-ES/0001/2011. Em relao ao controles internos existentes e aplicveis gesto dos servios de Tecnologia da Informao (TI), foi constatado que os mesmos no so suficientes nem efetivos para garantir plena operao dos servios de TI do Serpros. Contudo, a aprovao, implementao e validao do Modelo de Gesto de Incidentes de Segurana da Informao, aliado ao cumprimento da Instruo Normativa relacionada, permitir o aprimoramento dos controles internos e, posteriormente, garantir a operao normal dos servios de TI. Foi recomendada a validao do ciclo de vida do Modelo de Gesto de Incidentes de Segurana da Informao para aferio futura da presente questo.
Marcos Vinicius Ferreira Mazoni Diretor-Presidente
138

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RELATRIO DE GESTO 2011

Relatrio de Gesto 2011 Sumrio

Relatrio de Gesto 2011

Relatrio de Gesto 2011

Relatrio de Gesto 2011

Relatrio de Gesto 2011

2.1.1 Competncias Bsicas

2.1.2 Componentes Estratgicos

Problema 3 Dimenso Processo

Problema 5 Dimenso Pessoas

Relatrio de Gesto 2011

2.2.2 Metas estratgicas

2.2.3 Plano de Aes - Projetos Estratgicos

GIS - Gerenciamento Integrado de Servios do SERPRO

Relatrio de Gesto 2011

Governana de Tecnologia da Informao

Situao Objetivo Situao Objetivo

Construo da identidade dos gestores e empregados com o papel da empresa pblica

FAROL - Monitorao Integrada de Servios

Situao Objetivo Situao Objetivo Situao Projeto Sabi Objetivo

Medio corporativa da segurana da informao

E-Gov nos Telecentros

Relatrio de Gesto 2011

Situao Objetivo Situao Objetivo Situao Objetivo

Gesto de Identidade e Acesso

Implementao de Soluo de Gerenciamento de Identidades

Readequar soluo de Autoridade Certificadora

Situao Objetivo Situao Objetivo

Implementao do processo de gesto da continuidade de negcios

Projeto de segmentao da rede interna

Ciclo de Desenvolvimento Seguro

Consolidao dos servidores e servios na produo, utilizando a virtualizao

Situao Objetivo Situao Objetivo

Gesto de Continuidade de Negcios

Sistema integrado do monitoramento e registro automtico de veculos - SIMRAV

Relatrio de Gesto 2011

SICGOV Sistema de Custos do Governo Federal Fase III

Situao e-Processo Objetivo

Programa de Unificao dos Crditos Previdencirios e Fazendrios (PUC01 - EFD-Social e DCTF-Prev)

Situao Objetivo Situao Objetivo Situao Objetivo

SAJ 2011 - Melhorias

Fomento do uso do Processo SERPRO de Desenvolvimento de Solues (Promoo do uso do PSDS)

Reestruturao dos Escritrios de Controle e Acompanhamento do Desenvolvimento

Relatrio de Gesto 2011

Relatrio de Gesto 2011

2.3 Programas de governo sob a responsabilidade da Unidade

O SERPRO no possui programas de governo sob sua responsabilidade.

29.099.582 72,24% 3.675.467 28,27% 100.255.287 76,11% 133.030.336 71,91%

Contrato assinado em 19/12/2011, o desembolso de pagamento ser em 2012.

Braslia Braslia Braslia

Execuo dos servios de reforma no ptio de

Relatrio de Gesto 2011

Reforma de infraestrutura eltrica estabilizada da Regional Recife

Execuo dos servios de ar condicionado da Regional Recife

Rio de Janeiro So Paulo So Paulo So Paulo

Relatrio de Gesto 2011

Manaus Fortaleza Recife

Recife Belo Horizonte

Relatrio de Gesto 2011 Software

Aquisio de Equipamentos de Telefonia IP

Crditos Cancelados Outras Operaes Total

b) Quadro Resumo da Programao de Despesas e Reserva de Contingncia

2.5 Execuo Oramentria dos Crditos recebidos por Movimentao No se aplica.

RG 43890 CNPJ 83.899.526/0001-82 RG 45642 CNPJ 75.095.679/0001-49