EMPRESA ACME COMPANY

PRESUPUESTO DE INGRESOS

VENTAS
COBRO EN EFECTIVO
DESCUENTO
COBRO 1ER MES
COBRO 2DO MES
TOTAL INGRESOS

MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SETIEMBRE
300,000.00
400,000.00
450,000.00
400,000.00
425,000.00
36,000.00
48,000.00
54,000.00
48,000.00
51,000.00
-1,080.00
-1,440.00
-1,620.00
-1,440.00
-1,530.00
225,000.00
300,000.00
337,500.00
300,000.00
39,000.00
52,000.00
58,500.00
34,920.00

271,560.00

391,380.00

436,060.00

407,970.00

PRESUPUESTO DE GASTO
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SETIEMBRE
COMPRAS
240,000.00
320,000.00
360,000.00
320,000.00
340,000.00
PAGO DE COMPRAS DE MP
240,000.00
320,000.00
360,000.00
320,000.00
SUELDOS SALARIOS
18,000.00
24,000.00
27,000.00
24,000.00
25,500.00
PAGO DE ARRENDAMIENTO
6,000.00
8,000.00
9,000.00
8,000.00
8,500.00
GASTOS DE PUBLICIDAD
9,000.00
12,000.00
13,500.00
12,000.00
12,750.00
GASTOS DE INVESTIGACION
48,000.00
51,000.00
SEGURO
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
180,000.00
TOTAL GASTOS
33,000.00
284,000.00
369,500.00
452,000.00
597,750.00

FLUJO DE EFECTIVO
JULIO
AGOSTO
SETIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE DICIEMBRE
INGRESOS
391,380.00
436,060.00
407,970.00
417,310.00
405,884.00
GASTOS
-369,500.00
-452,000.00
-597,750.00
-432,000.00
-367,850.00
FLUJO DE EFECTIVO
21,880.00
-15,940.00
-189,780.00
-14,690.00
38,034.00
SALDO INICIAL
15,000.00
36,880.00
20,940.00
SALDO FINAL
36,880.00
20,940.00
-168,840.00
-14,690.00
38,034.00
SALDO PROMEDIO
15,000.00
15,000.00
15,000.00
15,000.00
15,000.00
NESECIDAD DE FINANCIACION
183,840.00
29,690.00

SE TIENE QUE FINANCIARSE EN LOS MESES DE SETIEMBRE Y OCTUBRE

OCTUBRE
NOVIEMBRE DICIEMBRE
400,000.00
435,000.00
400,000.00
48,000.00
52,200.00
48,000.00
-1,440.00
-1,566.00
-1,440.00
318,750.00
300,000.00
326,250.00
52,000.00
55,250.00
52,000.00
417,310.00

405,884.00

424,810.00

OCTUBRE
NOVIEMBRE DICIEMBRE
320,000.00
348,000.00
320,000.00
340,000.00
320,000.00
348,000.00
24,000.00
26,100.00
24,000.00
8,000.00
8,700.00
8,000.00
12,000.00
13,050.00
12,000.00
48,000.00
24,000.00
432,000.00

VIEMBRE DICIEMBRE
424,810.00
-416,000.00
8,810.00
38,034.00
46,844.00
15,000.00

367,850.00

416,000.00

PRESUPUESTO DE INGRESOS
Sep-06
VENTAS
COBRO EFECTIVO
COBRO MES 1
COBRO MES 2
OTROS INGRESOS DE EFECTIVO

210,000.00
42,000.00

12,000.00
54,000.00

Oct-06

Nov-06

Dec-06

250,000.00
50,000.00
84,000.00

170,000.00
34,000.00
100,000.00
84,000.00

160,000.00
32,000.00
68,000.00
100,000.00

134,000.00

218,000.00

200,000.00

PRESUPUESTO DE GASTOS
Sep-06
COMPRAS
PAGO EFECTIVO
PAGO EFETIVO MES 1
PAGO EFETIVO MES 2
SUELDOS
RENTA
INTERESES
PAGO PRINCIPAL
DIVIDENDOS
PAGO DE IMPUESTO
COMPRA DE ACTIVO

120,000.00
12,000.00

Oct-06
150,000.00
15,000.00
60,000.00

Nov-06

20,000.00

42,000.00
20,000.00

140,000.00
14,000.00
75,000.00
48,000.00
50,000.00
20,000.00

32,000.00

137,000.00

207,000.00

Dec-06
100,000.00
10,000.00
70,000.00
60,000.00
34,000.00
20,000.00

25,000.00
219,000.00

A)
FLUJO DE EFECTIVO
Nov-06
INGRESOS
EGRESOS
FLUJO DE EFECTIVO
SALDO INICIAL
SALDO FINAL

218,000.00
(207,000.00)
11,000.00
22,000.00
33,000.00

Dec-06
200,000.00
(219,000.00)
(19,000.00)
33,000.00
14,000.00

Jan-07
175,000.00
(196,000.00)
(21,000.00)
14,000.00
(7,000.00)

Feb-07
183,000.00
(139,000.00)
44,000.00
(7,000.00)
37,000.00

B)
FLUJO DE EFECTIVO
NOV. 06
INGRESOS
218,000.00
EGRESOS
(207,000.00)
FLUJO DE EFECTIVO
11,000.00
SALDO INICIAL
SALDO FINAL
11,000.00
SALDO PROMEDIO
15,000.00
NESECIDAD DE FINANCIAMIENTO
4,000.00

DIC. 06
200,000.00
(219,000.00)
(19,000.00)
11,000.00
(8,000.00)
15,000.00
23,000.00

ENE. 07
175,000.00
(196,000.00)
(21,000.00)
(8,000.00)
(29,000.00)
15,000.00
44,000.00

FEB. 07
183,000.00
(139,000.00)
44,000.00
(29,000.00)
15,000.00
15,000.00

C)
EL FINANCIAMIENTO REQUERIDO ES ACSENDENTE EN LOS MESES NOV HASTA ENERO 2007 Y ABRIL 2007

O DE INGRESOS
Jan-07

Feb-07

140,000.00
28,000.00
64,000.00
68,000.00
15,000.00
175,000.00

180,000.00
36,000.00
56,000.00
64,000.00
27,000.00
183,000.00

Mar-07
200,000.00
40,000.00
72,000.00
56,000.00
15,000.00
183,000.00

Apr-07
250,000.00
50,000.00
80,000.00
72,000.00
12,000.00
214,000.00

TO DE GASTOS
Jan-07

Feb-07

Mar-07

80,000.00
8,000.00
50,000.00
56,000.00
32,000.00
20,000.00
10,000.00

11,000.00
11,000.00
40,000.00
40,000.00
28,000.00
20,000.00

100,000.00
10,000.00
55,000.00
32,000.00
36,000.00
20,000.00

90,000.00
9,000.00
50,000.00
44,000.00
40,000.00
20,000.00
10,000.00
30,000.00
20,000.00
80,000.00

139,000.00

153,000.00

303,000.00

20,000.00

196,000.00

Mar-07

Apr-07

183,000.00
(153,000.00)
30,000.00
37,000.00
67,000.00

MAR. 07

214,000.00
(303,000.00)
(89,000.00)
67,000.00
(22,000.00)

ABR. 07

183,000.00
(153,000.00)
30,000.00
15,000.00
45,000.00
15,000.00

HASTA ENERO 2007 Y ABRIL 2007

214,000.00
(303,000.00)
(89,000.00)
45,000.00
(44,000.00)
15,000.00
59,000.00

Apr-07

BALANCE GENERAL PROFORMA

PEABODY & PEABODY
BALANCE GENERAL
31 DE DICIEMBRE DE 2008
(EN MILES DE DOLARES)
ACTIVOS
EFECTIVO
VALORES NEGOCIABLES
CUENTAS POR COBRAR
INVENTARIOS
Total de Activos Corrientes
ACTIVOS FIJOS NETOS
TOTAL ACTIVO

2007
VENTAS
11,000,000.00
COSTO DE VENTAS
10,679,611.65
DEPRECIACION 290,000.00
UTILIDAD NETA
30,388.35
DIVIDENDOS

15,194.17
15,194.17

UTILIDAD ACUMULADA

$
$
$

2008
12,000,000.00
11,650,485.44
390,000.00
-40,485.44

-40,485.44
-25,291.26

480.00
200.00
1,440.00
2,160.00
4,280.00
4,820.00
9,100.00

PASIVO Y PATRIMONIO DE L
CUENTAS POR PAGAR
DEUDAS PENDIENTES
OTROS PASIVOS CORRIENT
Total de Pasivos Corrient
DEUDA A LARGO PLAZO
CAPITAL EN ACCIONES COM
UTILIDAD RETENIDA
TOTAL PASIVO Y PATRIMON

RMA

IVO Y PATRIMONIO DE LOS ACCIONISTAS

NTAS POR PAGAR
$
1,440.00
DAS PENDIENTES
500.00
OS PASIVOS CORRIENTES
80.00
Total de Pasivos Corrientes
$
2,020.00
DA A LARGO PLAZO
$
3,385.00
ITAL EN ACCIONES COMUNES
$
3,720.00
LIDAD RETENIDA
$
-25.00
AL PASIVO Y PATRIMONIO DE LOS ACCIONISTAS
$
9,100.00