AUDITORIA INTERNA

Jose realiza una auditoria interna, al Departamento de produccin y descubre que en dicho departamento realizan cambios sin la orden de trabajo del Gerente de produccin. Aduciendo que ellos ya saben lo que tienen que hacer y no necesitan esperar de ninguna orden ya que el trabajo no puede esperar, ya que el papeleo o tramite demora en llegar. Tambin el jefe de ese departamento le manifiesta que da la orden para que se elabore dicho trabajo designa al personal que este desocupado o disponible, tambin se da cuenta que la persona a la que se le asigna tal o cual trabajo no tiene una previa capacitacin para realizarlo o desconoce a fondo del sistema. Y no tienen archivo de la capacitacin al personal designado. Por ejemplo ese momento estaban realizando un trabajo para el Jefe de Produccion, sin una previa orden de trabajo el cual aducen que ellos ya saben lo que el jefe necesita asi que empiezan a realizar el trabajo sin primero consultar si necesitan o no algn cambio, tambin realizan una cantidad mas o menos de 500 ejemplares y si en el caso de que no se requiera esa cantidad simplemente lo archivan para una prxima ocasin si lo llegara a necesitar. Tambin informan que ellos no tienen tiempo de esperar la orden de trabajo porque demoran en llegar, por esa razn deciden no esperar y empiezan a trabajar sin previa orden. Se debe incrementar la autorizacin o inspeccion para la modificacin de un trabajo no autorizado. Se realiza la produccin sin la orden de trabajo. En conclusin Jose el auditor dice que es muy importante, realizar este tipo de inspecciones para el progreso de auditoria, para que el procedimiento mejore. Y tambin la comunicacin interpersonal entre los trabajadores de la empresa.

TRABAJO DE CONTROL GUBERNAMENTAL

ESTUDIANTE: MONICA VELASQUEZ

DECIMA SEGUNDA PROMOCION DE ASISTENCIA DE GERENCIA

AO LECTIVO 2012- 2013