RAZN SOCIAL: Direccin Comercial: No.

Expediente RUC: AO DE TRANSICION A NIIF: AO DE LOS PRIMEROS ESTADOS FINANCIEROS BAJO NIIF: JUNTA GENERAL QUE CONOCI Y APROB LA CONCILIACIN DEL PATRIMONIO:

PARQUESANTO DEL ECUADOR S.A PQE ALONSO DE ANGULO OE2-33 Y PEDRO DE ALFARO 159533 1792133017001 Telfono: AO: Correo electrnico: 2645-061

P N D

POSITIVO NEGATIVO POSITIVO O NEGATIVO (DUAL)

marthaps@parquesanto.com.ec

CONCILIACION DEL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA DE NEC A NIIF:

INICIO DEL PERIODO DE TRANSICIN (DD/MM/AAAA): DESCRIPCION CUENTA
CODIGO SALDOS NEC AJUSTES POR CONVERSION DEBE ACTIVO ACTIVO CORRIENTE EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO ACTIVOS FINANCIEROS ACTIVOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN RESULTADOS ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA ACTIVOS FINANCIEROS MANTENIDOS HASTA EL VENCIMIENTO (-) PROVISION POR DETERIORO DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAR CLIENTES NO RELACIONADOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS QUE GENEREN INTERESES DE ACTIVIDADES ORDINARIAS QUE NO GENEREN INTERESES DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAR CLIENTES RELACIONADOS OTRAS CUENTAS POR COBRAR RELACIONADAS OTRAS CUENTAS POR COBRAR (-) PROVISIN CUENTAS INCOBRABLES Y DETERIORO INVENTARIOS INVENTARIOS DE MATERIA PRIMA INVENTARIOS DE PRODUCTOS EN PROCESO INVENTARIOS DE SUMINISTROS O MATERIALES A SER CONSUMIDOS EN EL PROCESO DE PRODUCCION INVENTARIOS DE SUMINISTROS O MATERIALES A SER CONSUMIDOS EN LA PRESTACION DEL SERVICIO INVENTARIOS DE PROD. TERM. Y MERCAD. EN ALMACN - PRODUCIDO POR LA COMPAA INVENTARIOS DE PROD. TERM. Y MERCAD. EN ALMACN - COMPRADO A TERCEROS MERCADERAS EN TRNSITO OBRAS EN CONSTRUCCION OBRAS TERMINADAS MATERIALES O BIENES PARA LA CONSTRUCCION INVENTARIOS REPUESTOS, HERRAMIENTAS Y ACCESORIOS OTROS INVENTARIOS (-) PROVISIN POR VALOR NETO DE REALIZACIN Y OTRAS PERDIDAS EN INVENTARIO SERVICIOS Y OTROS PAGOS ANTICIPADOS SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO ARRIENDOS PAGADOS POR ANTICIPADO ANTICIPOS A PROVEEDORES OTROS ANTICIPOS ENTREGADOS ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES CRDITO TRIBUTARIO A FAVOR DE LA EMPRESA (IVA) CRDITO TRIBUTARIO A FAVOR DE LA EMPRESA ( I. R.) ANTICIPO DE IMPUESTO A LA RENTA ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA Y OPERACIONES DISCONTINUADAS CONSTRUCCIONES EN PROCESO (NIC 11 Y SECC.23 PYMES) OTROS ACTIVOS CORRIENTES ACTIVO NO CORRIENTE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO TERRENOS EDIFICIOS CONTRUCCIONES EN CURSO INSTALACIONES MUEBLES Y ENSERES MAQUINARIA Y EQUIPO NAVES, AERONAVES, BARCAZAS Y SIMILARES EQUIPO DE COMPUTACIN VEHCULOS, EQUIPOS DE TRANSPORTE Y EQUIPO CAMINERO MVIL OTROS PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO REPUESTOS Y HERRAMIENTAS (-) DEPRECIACIN ACUMULADA PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO (-) DETERIORO ACUMULADO DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO ACTIVOS DE EXPLORACION Y EXPLOTACION ACTIVOS DE EXPLORACION Y EXPLOTACION (-) AMORTIZACION ACUMULADA DE ACTIVOS DE EXPLORACIN Y EXPLOTACIN (-) DETERIORO ACUMULADO DE ACTIVOS DE EXPLORACIN Y EXPLOTACIN PROPIEDADES DE INVERSIN TERRENOS EDIFICIOS (-) DEPRECIACION ACUMULADA DE PROPIEDADES DE INVERSIN (-) DETERIORO ACUMULADO DE PROPIEDADES DE INVERSIN ACTIVOS BIOLOGICOS ANIMALES VIVOS EN CRECIMIENTO ANIMALES VIVOS EN PRODUCCION PLANTAS EN CRECIMIENTO PLANTAS EN PRODUCCION (-) DEPRECIACION ACUMULADA DE ACTIVOS BIOLGICOS (-) DETERIORO ACUMULADO DE ACTIVOS BIOLOGCOS ACTIVO INTANGIBLE PLUSVALAS MARCAS, PATENTES, DERECHOS DE LLAVE , CUOTAS PATRIMONIALES Y OTROS SIMILARES ACTIVOS DE EXPLORACION Y EXPLOTACION (-) AMORTIZACIN ACUMULADA DE ACTIVOS INTANGIBLE (-) DETERIORO ACUMULADO DE ACTIVO INTANGIBLE OTROS INTANGIBLES ACTIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS ACTIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES ACTIVOS FINANCIEROS MANTENIDOS HASTA EL VENCIMIENTO (-) PROVISION POR DETERIORO DE ACTIVOS FINANCIEROS MANTENIDOS HASTA EL VENCIMIENTO DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAR 1 101 10101 10102 1010201 1010202 1010203 1010204 1010205 101020501 101020502 1010206 1010207 1010208 1010209 10103 1010301 1010302 1010303 1010304 1010305 1010306 1010307 1010308 1010309 1010310 1010311 1010312 1010313 10104 1010401 1010402 1010403 1010404 10105 1010501 1010502 1010503 10106 10107 10108 102 10201 1020101 1020102 1020103 1020104 1020105 1020106 1020107 1020108 1020109 1020110 1020111 1020112 1020113 1020114 102011401 102011402 102011403 10202 1020201 1020202 1020203 1020204 10203 1020301 1020302 1020303 1020304 1020305 1020306 10204 1020401 1020402 1020403 1020404 1020405 1020406 10205 10206 1020601 1020602 1020603
#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! -

FINAL DEL PERIODO DE TRANSICIN (DD/MM/AAAA):

SALDOS NEC AJUSTES POR CONVERSION DEBE HABER SALDOS NIIF EXTRACONTABLES
#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! -

SALDOS NIIF EXTRACONTABLES

-

HABER
#REF!

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Pgina 1 de 10 CONCILIACIN DEL ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA AL INICIO Y FINAL DEL PERODO DE TRANSICIN

INICIO DEL PERIODO DE TRANSICIN (DD/MM/AAAA): DESCRIPCION CUENTA

CODIGO SALDOS NEC AJUSTES POR CONVERSION DEBE (-) PROVISIN CUENTAS INCOBRABLES DE ACTIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES OTROS ACTIVOS NO CORRIENTES INVERSIONES SUBSIDIARIAS INVERSIONES ASOCIADAS INVERSIONES NEGOCIOS CONJUNTOS OTRAS INVERSIONES (-) PROVISIN VALUACIN DE INVERSIONES OTROS ACTIVOS NO CORRIENTES PASIVO PASIVO CORRIENTE PASIVOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN RESULTADOS PASIVOS POR CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIEROS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR LOCALES DEL EXTERIOR OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS LOCALES DEL EXTERIOR PROVISIONES LOCALES DEL EXTERIOR PORCIN CORRIENTE DE OBLIGACIONES EMITIDAS OTRAS OBLIGACIONES CORRIENTES CON LA ADMINISTRACIN TRIBUTARIA IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR DEL EJERCICIO CON EL IESS POR BENEFICIOS DE LEY A EMPLEADOS PARTICIPACIN TRABAJADORES POR PAGAR DEL EJERCICIO DIVIDENDOS POR PAGAR CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS/RELACIONADAS OTROS PASIVOS FINANCIEROS ANTICIPOS DE CLIENTES PASIVOS DIRECTAMENTE ASOCIADOS CON LOS ACTIVOS NO CORRIENTES Y OPERACIONES DISCONTINUADAS PORCION CORRIENTE DE PROVISIONES POR BENEFICIOS A EMPLEADOS JUBILACION PATRONAL OTROS BENEFICIOS A LARGO PLAZO PARA LOS EMPLEADOS OTROS PASIVOS CORRIENTES PASIVO NO CORRIENTE PASIVOS POR CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR LOCALES DEL EXTERIOR OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS LOCALES DEL EXTERIOR CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS/RELACIONADAS LOCALES DEL EXTERIOR OBLIGACIONES EMITIDAS ANTICIPOS DE CLIENTES PROVISIONES POR BENEFICIOS A EMPLEADOS JUBILACION PATRONAL OTROS BENEFICIOS NO CORRIENTES PARA LOS EMPLEADOS OTRAS PROVISIONES PASIVO DIFERIDO INGRESOS DIFERIDOS PASIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS OTROS PASIVOS NO CORRIENTES PATRIMONIO NETO CAPITAL CAPITAL SUSCRITO o ASIGNADO (-) CAPITAL SUSCRITO NO PAGADO, ACCIONES EN TESORERA APORTES DE SOCIOS O ACCIONISTAS PARA FUTURA CAPITALIZACIN PRIMA POR EMISIN PRIMARIA DE ACCIONES RESERVAS RESERVA LEGAL RESERVAS FACULTATIVA Y ESTATUTARIA OTROS RESULTADOS INTEGRALES SUPERAVIT DE ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA SUPERAVIT POR REVALUACIN DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO SUPERAVIT POR REVALUACION DE ACTIVOS INTANGIBLES OTROS SUPERAVIT POR REVALUACION RESULTADOS ACUMULADOS GANANCIAS ACUMULADAS (-) PRDIDAS ACUMULADAS RESULTADOS ACUMULADOS PROVENIENTES DE LA ADOPCION POR PRIMERA VEZ DE LAS NIIF RESERVA DE CAPITAL RESERVA POR DONACIONES RESERVA POR VALUACIN SUPERVIT POR REVALUACIN DE INVERSIONES RESULTADOS DEL EJERCICIO GANANCIA NETA DEL PERIODO (-) PRDIDA NETA DEL PERIODO 1020604 10207 1020701 1020702 1020703 1020704 1020705 1020706 2 201 20101 20102 20103 2010301 2010302 20104 2010401 2010402 20105 2010501 2010502 20106 20107 2010701 2010702 2010703 2010704 2010705 2010706 20108 20109 20110 20111 20112 2011201 2011202 20113 202 20201 20202 2020201 2020202 20203 2020301 2020302 20204 2020401 2020402 20205 20206 20207 2020701 2020702 20208 20209 2020901 2020902 20210 3 301 30101 30102 302 303 304 30401 30402 305 30501 30502 30503 30504 306 30601 30602 30603 30604 30605 30606 30607 307 30701 30702
-

FINAL DEL PERIODO DE TRANSICIN (DD/MM/AAAA):

SALDOS NEC AJUSTES POR CONVERSION DEBE
59,764.12 59,764.12 -3,166,013.88 -3,166,013.88 3,683,818.95 587,569.19 10,000.00 10,000.00 5,161,974.07 30,594.00 24,714.00 5,880.00 5,192,568.07 5380.18 46,315.08 105,106.12 11,577.15 175,238.51 12,240.16 73,418.55 73418.55 5,446,605.31 254,037.24 -

SALDOS NIIF EXTRACONTABLES

HABER

HABER

SALDOS NIIF EXTRACONTABLES

5,446,605.31 254,037.24 73,418.55 73,418.55 175,238.51 12,240.16 46,315.08 105,106.12 11,577.15 5,380.18 5,192,568.07 5,161,974.07 30,594.00 24,714.00 5,880.00 587,569.19 10,000.00 10,000.00 3,683,818.95 -3,166,013.88 -3,166,013.88 59,764.12 59,764.12 -

P P P P N P

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P N D D P D D

P N

DECLARO QUE LOS DATOS QUE CONSTAN EN ESTOS ESTADOS FINANCIEROS SON EXACTOS Y VERDADEROS. LOS AJUSTES POR NIIF A LOS ESTADOS FINANCIEROS ESTN ELABORADOS BAJO NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACIN FINANCIERA Y LOS EFECTOS DE LA CONCILIACIN DEL PATRIMONIO AL INICIO DEL PERODO DE TRANSICIN HAN SIDO APROBADOS POR EL DIRECTORIO O EL ORGANISMO QUE ESTATUTARIAMENTE ESTA FACULTADO PARA TALES EFECTOS Y RATIFICADOS POR LA JUNTA GENERAL DE SOCIOS O ACCIONISTAS SOCIOS O POR EL APODERADO, EN EL CASO DEL ENTE EXTRAJERO,QUE CONOCI Y APROB LOS PRIMEROS ESTADOS FINANCIEROS BAJO NIIF

Pgina 2 de 10 CONCILIACIN DEL ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA AL INICIO Y FINAL DEL PERODO DE TRANSICIN

INICIO DEL PERIODO DE TRANSICIN (DD/MM/AAAA): DESCRIPCION CUENTA

CODIGO SALDOS NEC AJUSTES POR CONVERSION DEBE HABER SALDOS NIIF EXTRACONTABLES

FINAL DEL PERIODO DE TRANSICIN (DD/MM/AAAA):

SALDOS NEC AJUSTES POR CONVERSION DEBE HABER SALDOS NIIF EXTRACONTABLES

__________________________________________ FIRMA REPRESENTANTE LEGAL NOMBRE: MARTINEZ VELASCO AUGUSTO ENRIQUE CI/RUC:

__________________________________________ FIRMA CONTADOR: NOMBRE: DUQUE BELTRAN MARTHA VANESSA RUC:

Pgina 3 de 10 CONCILIACIN DEL ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA AL INICIO Y FINAL DEL PERODO DE TRANSICIN

P N D NOMBRE DE LA ENTIDAD: Direccin Comercial: No. Expediente

POSITIVO NEGATIVO POSITIVO O NEGATIVO (DUAL)

CONCILIACION DEL ESTADO DEL RESULTADO INTEGRAL

FINAL DEL PERIODO DE TRANSICIN (DD/MM/AAAA):

DESCRIPCIN CUENTA
INGRESOS INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS VENTA DE BIENES PRESTACION DE SERVICIOS CONTRATOS DE CONSTRUCCION SUBVENCIONES DEL GOBIERNO REGALAS INTERESES INTERESES GENERADOS POR VENTAS A CREDITO OTROS INTERESES GENERADOS DIVIDENDOS GANANCIA POR MEDICION A VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS BIOLOGICOS OTROS INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS (-) DESCUENTO EN VENTAS (-) DEVOLUCIONES EN VENTAS (-) BONIFICACIN EN PRODUCTO (-) OTRAS REBAJAS COMERCIALES COSTO DE VENTAS Y PRODUCCIN MATERIALES UTILIZADOS O PRODUCTOS VENDIDOS (+) INVENTARIO INICIAL DE BIENES NO PRODUCIDOS POR LA COMPAIA (+) COMPRAS NETAS LOCALES DE BIENES NO PRODUCIDOS POR LA COMPAIA (+) IMPORTACIONES DE BIENES NO PRODUCIDOS POR LA COMPAIA (-) INVENTARIO FINAL DE BIENES NO PRODUCIDOS POR LA COMPAIA (+) INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA (+) COMPRAS NETAS LOCALES DE MATERIA PRIMA (+) IMPORTACIONES DE MATERIA PRIMA (-) INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA (+) INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS EN PROCESO (-) INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS EN PROCESO (+) INVENTARIO INICIAL PRODUCTOS TERMINADOS (-) INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS (+) MANO DE OBRA DIRECTA SUELDOS Y BENEFICIOS SOCIALES GASTO PLANES DE BENEFICIOS A EMPLEADOS (+) MANO DE OBRA INDIRECTA SUELDOS Y BENEFICIOS SOCIALES GASTO PLANES DE BENEFICIOS A EMPLEADOS (+) OTROS COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION DEPRECIACIN PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO DETERIORO O PERDIDAS DE ACTIVOS BIOLOGICOS DETERIORO DE PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO EFECTO VALOR NETO DE REALIZACION DE INVENTARIOS GASTO POR GARANTIAS EN VENTA DE PRODUCTOS O SERVICIOS MANTENIMIENTO Y REPARACIONES SUMINISTROS MATERIALES Y REPUESTOS OTROS COSTOS DE PRODUCCIN GANANCIA BRUTA OTROS INGRESOS DIVIDENDOS INTERESES FINANCIEROS GANANCIA EN INVERSIONES EN ASOCIADAS / SUBSIDIARIAS Y OTRAS VALUACION DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE CON CAMBIO EN RESULTADOS OTRAS RENTAS GASTOS GASTOS DE VENTA SUELDOS, SALARIOS Y DEMS REMUNERACIONES APORTES A LA SEGURIDAD SOCIAL (incluido fondo de reserva) BENEFICIOS SOCIALES E INDEMNIZACIONES GASTO PLANES DE BENEFICIOS A EMPLEADOS HONORARIOS, COMISIONES Y DIETAS A PERSONAS NATURALES REMUNERACIONES A OTROS TRABAJADORES AUTNOMOS HONORARIOS A EXTRANJEROS POR SERVICIOS OCASIONALES MANTENIMIENTO Y REPARACIONES ARRENDAMIENTO OPERATIVO COMISIONES PROMOCIN Y PUBLICIDAD COMBUSTIBLES LUBRICANTES SEGUROS Y REASEGUROS (primas y cesiones) TRANSPORTE GASTOS DE GESTIN (agasajos a accionistas, trabajadores y clientes) GASTOS DE VIAJE AGUA, ENERGA, LUZ, Y TELECOMUNICACIONES NOTARIOS Y REGISTRADORES DE LA PROPIEDAD O MERCANTILES DEPRECIACIONES: PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO PROPIEDADES DE INVERSIN AMORTIZACIONES: INTANGIBLES OTROS ACTIVOS GASTO DETERIORO: PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO OTROS ACTIVOS GASTOS POR CANTIDADES ANORMALES DE UTILIZACION EN EL PROCESO DE PRODUCCIN: MANO DE OBRA

CODIGO

SALDOS NEC
3,376,223.64

AJUSTES POR CONVERSION DEBE HABER

SALDOS NIIF EXTRACONTABLES

3,374,479.76 -

41 4101 4102 4103 4104 4105 4106 410601 410602 4107 4108 4109 4110 4111 4112 4113 51 5101 510101 510102 510103 510104 510105 510106 510107 510108 510109 510110 510111 510112 5102 510201 510202 5103 510301 510302 5104 510401 510402 510403 510404 510405 510406 510407 510408 Subtotal A (41 - 51) 42 43 4301 4302 4303 4304 4305 52 5201 520101 520102 520103 520104 520105 520106 520107 520108 520109 520110

3,374,479.76

3,407,054.50

3,407,054.50 -

P P P P P P

-4,520.63 -28,054.11

-4,520.63 -28,054.11 -

P P P N N N N

84,702.19

84,702.19

84,702.19 515.00 7,963.84 79,103.51 2,880.16

84,702.19 515.00 7,963.84 79,103.51 2,880.16 -

P P P N P P P N P N P N P P P P P P P P P P P P

3,289,777.57

3,289,777.57

1,743.88

1,743.88 -

761.39

761.39 -

982.49

982.49

P P P P P

3,231,757.33

3,231,757.33

54,007.31

54,007.31 54,007.31 -

520111 54,007.31 520112 520113 520114 520115 520116 520117 520118 520119 520121 5E+007 5E+007 520122 5E+007 5E+007 520123 5E+007 5E+007 520124 5E+007

P P P P P P P P P P P P P P P P P P P P P P P P P P

4 DE 10 CONCILIACIN DEL ESTADO DEL RESULTADO INTEGRAL AL FINAL DEL PERODO DE TRANSICIN

FINAL DEL PERIODO DE TRANSICIN (DD/MM/AAAA):

DESCRIPCIN CUENTA
MATERIALES COSTOS DE PRODUCCION GASTO POR REESTRUCTURACION VALOR NETO DE REALIZACION DE INVENTARIOS OTROS GASTOS GASTOS ADMINISTRATIVOS SUELDOS, SALARIOS Y DEMS REMUNERACIONES APORTES A LA SEGURIDAD SOCIAL (incluido fondo de reserva) BENEFICIOS SOCIALES E INDEMNIZACIONES GASTO PLANES DE BENEFICIOS A EMPLEADOS HONORARIOS, COMISIONES Y DIETAS A PERSONAS NATURALES REMUNERACIONES A OTROS TRABAJADORES AUTNOMOS HONORARIOS A EXTRANJEROS POR SERVICIOS OCASIONALES MANTENIMIENTO Y REPARACIONES ARRENDAMIENTO OPERATIVO COMISIONES COMBUSTIBLES LUBRICANTES SEGUROS Y REASEGUROS (primas y cesiones) TRANSPORTE GASTOS DE GESTIN (agasajos a accionistas, trabajadores y clientes) GASTOS DE VIAJE AGUA, ENERGA, LUZ, Y TELECOMUNICACIONES NOTARIOS Y REGISTRADORES DE LA PROPIEDAD O MERCANTILES IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS DEPRECIACIONES: PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO PROPIEDADES DE INVERSIN AMORTIZACIONES: INTANGIBLES OTROS ACTIVOS GASTO DETERIORO: PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO INVENTARIOS INSTRUMENTOS FINANCIEROS INTANGIBLES CUENTAS POR COBRAR OTROS ACTIVOS GASTOS POR CANTIDADES ANORMALES DE UTILIZACION EN EL PROCESO DE PRODUCCIN: MANO DE OBRA MATERIALES COSTOS DE PRODUCCION GASTO POR REESTRUCTURACION VALOR NETO DE REALIZACION DE INVENTARIOS GASTO IMPUESTO A LA RENTA (ACTIVOS Y PASIVOS DIFERIDOS) OTROS GASTOS GASTOS FINANCIEROS INTERESES COMISIONES GASTOS DE FINANCIAMIENTO DE ACTIVOS DIFERENCIA EN CAMBIO OTROS GASTOS FINANCIEROS OTROS GASTOS PERDIDA EN INVERSIONES EN ASOCIADAS / SUBSIDIARIAS Y OTRAS OTROS

CODIGO 5E+007 5E+007 520125 520126 520128 5202 520201 520202 520203 520204 520205 520206 520207 520208 520209 520210 520212 520213 520214 520215 520216 520217 520218 520219 520220 520221 5E+007 5E+007 520222 5E+007 5E+007 520223 5E+007 5E+007 5E+007 5E+007 5E+007 5E+007 520224 5E+007 5E+007 5E+007 520225 520226 520227 520228 5203 520301 520302 520303 520304 520305 5204 520401 520402

SALDOS NEC

AJUSTES POR CONVERSION DEBE HABER

SALDOS NIIF EXTRACONTABLES

-

P P P P P

3,157,163.58 1,754,211.86 318,355.98 251,189.13 13,699.00 41,671.64

3,157,163.58 1,754,211.86 318,355.98 251,189.13 13,699.00 41,671.64 -

60,113.61 36,497.28

60,113.61 36,497.28 -

P P P P P P P P P P P P P P P P P P P P P P P P P P P P P P P P P P P P

8,008.51

8,008.51 -

26,953.41 85,813.97 37,854.28 1,775.22 19,237.76

26,953.41 85,813.97 37,854.28 1,775.22 19,237.76 -

440,794.84 57,698.80 57,698.80

440,794.84 57,698.80 57,698.80 -

3,288.29 3,288.29

3,288.29 3,288.29 -

20,586.44 6,672.44 12,600.12

20,586.44 6,672.44 12,600.12 -

1,313.88

1,313.88

P P P P P

P P

Subtotal B (A + 43 - 52) 60 GANANCIA (PRDIDA) ANTES DE PARTICIPACIN TRABAJADORES E IMPUESTO A LA RENTA DE OPERACIONES CONTINUADAS PARTICIPACIN TRABAJADORES GANANCIA (PRDIDA) ANTES DE IMPUESTOS IMPUESTO A LA RENTA CAUSADO GANANCIA (PRDIDA) DE OPERACIONES CONTINUADAS ANTES DEL IMPUESTO DIFERIDO (-) GASTO POR IMPUESTO DIFERIDO (+) INGRESO POR IMPUESTO DIFERIDO GANANCIA (PERDIDA) DE OPERACIONES CONTINUADAS INGRESOS POR OPERACIONES DISCONTINUADAS GASTOS POR OPERACIONES DISCONTINUADAS Subtotal E (71-72) GANANCIA (PRDIDA) ANTES DE PARTICIPACIN TRABAJADORES E IMPUESTO A LA RENTA DE OPERACIONES DISCONTINUADAS PARTICIPACIN TRABAJADORES GANANCIA (PRDIDA) ANTES DE IMPUESTOS DE OPERACIONES DISCONTINUADAS IMPUESTO A LA RENTA GANANCIA (PRDIDA) DE OPERACIONES DISCONTINUADAS GANANCIA (PRDIDA) NETA DEL PERIODO Subtotal G (F-76) Subtotal H (D+G) Subtotal F (E-74) Subtotal D (C-63) Subtotal C (B-61) 61 62 63 64 65 66 67 71 72 73 74 75 76 77 79

59,764.12

59,764.12 -

P P N P

59,764.12

59,764.12 -

59,764.12

59,764.12 -

P P P P

59,764.12

59,764.12

OTRO RESULTADO INTEGRAL

COMPONENTES DEL OTRO RESULTADO INTEGRAL DIFERENCIA DE CAMBIO POR CONVERSIN VALUACION DE ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA GANANCIAS POR REVALUACIN DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO GANANCIAS (PRDIDAS) ACTUARIALES POR PLANES DE BENEFICIOS DEFINIDOS REVERSION DEL DETERIORO (PRDIDA POR DETERIORO) DE UN ACTIVO REVALUADO PARTICIPACION DE OTRO RESULTADO INTEGRAL DE ASOCIADAS IMPUESTO SOBRE LAS GANANCIAS RELATIVO A OTRO RESULTADO INTEGRAL OTROS (DETALLAR EN NOTAS) 81 8101 8102 8103 8104 8105 8106 8107 8108
-

D P P P N D P D

RESULTADO INTEGRAL TOTAL DEL AO TOTAL AJUSTES POR CONVERSION

GANANCIA POR ACCION (SLO EMPRESAS QUE COTIZAN EN BOLSA): Ganancia por accin bsica Ganancia por accin bsica en operaciones continuadas Ganancia por accin bsica en operaciones discontinuadas Ganancia por accin diluda Ganancia por accin diluda en operaciones continuadas

Subtotal I (H + 81)

82

59,764.12

59,764.12

90 9001 900101 900102 9002 900201

P P P

5 DE 10 CONCILIACIN DEL ESTADO DEL RESULTADO INTEGRAL AL FINAL DEL PERODO DE TRANSICIN

FINAL DEL PERIODO DE TRANSICIN (DD/MM/AAAA):

DESCRIPCIN CUENTA
Ganancia por accin diluda en operaciones discontinuadas UTILIDAD A REINVERTIR (INFORMATIVO)

CODIGO 900202 91

SALDOS NEC

AJUSTES POR CONVERSION DEBE HABER

SALDOS NIIF EXTRACONTABLES

-

DECLARO QUE LOS DATOS QUE CONSTAN EN ESTOS ESTADOS FINANCIEROS SON EXACTOS Y VERDADEROS. LOS AJUSTES POR NIIF A LOS ESTADOS FINANCIEROS ESTN ELABORADOS BAJO NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACIN FINANCIERA Y LOS EFECTOS DE LA CONCILIACIN DEL PATRIMONIO HAN SIDO RATIFICADOS POR LA JUNTA GENERAL DE SOCIOS O ACCIONISTAS O POR EL APODERADO DEL ENTE QUE EJERCE ACTIVIDADES EN EL PAS, QUE CONOCI Y APROB LOS PRIMEROS ESTADOS FINANCIEROS BAJO NIIF

__________________________________________ FIRMA REPRESENTANTE LEGAL NOMBRE: CI/RUC:

__________________________________________ FIRMA CONTADOR: NOMBRE: RUC:

6 DE 10 CONCILIACIN DEL ESTADO DEL RESULTADO INTEGRAL AL FINAL DEL PERODO DE TRANSICIN

RAZN SOCIAL: Direccin Comercial: No. Expediente RUC: ORGANISMO QUE APROB LA CONCILIACIN INCIAL DEL PATRIMONIO: FECHA:

CONCILIACION DEL PATRIMONIO NETO DE NORMAS ECUATORIANAS DE CONTABILIDAD (NEC) A NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACION FINANCIERA (NIIF)
FECHA INICIO PERIODO DE TRANSICION (DD-MM-AAAA):

RESERVAS APORTES DE SOCIOS O ACCIONISTAS PARA FUTURA CAPITALIZACI N

OTROS RESULTADOS INTEGRALES

RESULTADOS ACUMULADOS RESULTADOS ACUMULADOS POR APLICACIN PRIMERA VEZ DE LAS NIIF

RESULTADOS DEL EJERCIO

CAPITAL SOCIAL

PRIMA EMISIN PRIMARIA DE ACCIONES

RESERVA LEGAL

SUPERVIT SUPERVIT DE POR SUPERVIT RESERVAS ACTIVOS OTROS REVALUACIN POR FACULTATIVA FINANCIEROS SUPERVIT DE REVALUACIN Y DISPONIBLES POR PROPIEDADES DE ACTIVOS ESTATUTARIA PARA LA REVALUACIN , PLANTA Y INTANGIBLES VENTA EQUIPO

GANANCIAS ACUMULADAS

(-) PRDIDAS ACUMULADAS

RESERVA DE CAPITAL

RESERVA POR RESERVA POR RESERVA POR REVALUACIN DONACIONES VALUACIN DE INVERSIONES

GANANCIA NETA DEL PERIODO

(-) PRDIDA NETA DEL PERIODO

TOTAL PATRIMONIO

EN CIFRAS COMPLETAS US$ 301 302 303 30401 30402 30501 30502 30503 30504 30601 30602 30603 30604 30605 30606 30607 30701 30702

SALDO INICIAL DEL PERIODO DE TRANSICION EN NEC

100

323

232

323

323

23

232

323

23

23

23423

4344

23442

23

3234

23

56414

990101 990103

1 de Enero de
CORRECCIONES DE ERROR:
232 3232 3464

DETALLE AJUSTES POR NIIF:

600

600

1200 0

100 200 300

100 200 300

200 400 600 0 0 0 0 0

990102 990102 990102 990102 990102 990102 990102 990102 990102 990102

SALDO INICIAL DEL PERIODO DE TRANSICIN EN NIIF

100

323

232

102

323

23

600

232

323

255

3255

600

23423

4344

23442

23

3234

23

61078

FECHA FIN DE PERIODO DE TRANSICION (DD-MM-AAAA):

RESERVAS OTROS RESULTADOS INTEGRALES APORTES DE SOCIOS O ACCIONISTAS PARA FUTURA CAPITALIZACI N PRIMA EMISIN PRIMARIA DE ACCIONES RESULTADOS ACUMULADOS RESULTADOS DEL EJERCIO

CAPITAL SOCIAL

RESERVA LEGAL

RESERVAS FACULTATIVA Y ESTATUTARIA

SUPERVIT SUPERVIT DE POR SUPERVIT ACTIVOS OTROS REVALUACIN POR FINANCIEROS SUPERVIT GANANCIAS (-) PRDIDAS DE REVALUACIN DISPONIBLES POR ACUMULADAS ACUMULADAS PROPIEDADES DE ACTIVOS PARA LA REVALUACIN , PLANTA Y INTANGIBLES VENTA EQUIPO

RESULTADOS ACUMULADOS POR APLICACIN PRIMERA VEZ DE LAS NIIF

RESERVA DE CAPITAL

RESERVA POR RESERVA POR RESERVA POR REVALUACIN DONACIONES VALUACIN DE INVERSIONES

GANANCIA NETA DEL PERIODO

(-) PRDIDA NETA DEL PERIODO

TOTAL PATRIMONIO

EN CIFRAS COMPLETAS US$ 301 302 303 30401 30402 30501 30502 30503 30504 30601 30602 30603 30604 30605 30606 30607 30701 30702

SALDO AL FINAL DEL PERIODO DE TRANSICION EN NEC

990101

31 de Diciembre de
CORRECCIONES DE ERROR:
0

DETALLE AJUSTES POR NIIF:

0 0 0 0 0 0 0 0

990210 990210 990210 990210 990210 990210 990210 990210

Pgina 7 de 10 CONCILIACIN DEL ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO AL INICIO Y FINAL DEL PERODO DE TRANSICIN

RESERVAS OTROS RESULTADOS INTEGRALES APORTES DE SOCIOS O ACCIONISTAS PARA FUTURA CAPITALIZACI N PRIMA EMISIN PRIMARIA DE ACCIONES RESULTADOS ACUMULADOS RESULTADOS DEL EJERCIO

CAPITAL SOCIAL

RESERVA LEGAL

RESERVAS FACULTATIVA Y ESTATUTARIA

SUPERVIT SUPERVIT DE POR SUPERVIT ACTIVOS OTROS REVALUACIN POR FINANCIEROS SUPERVIT GANANCIAS (-) PRDIDAS DE REVALUACIN DISPONIBLES POR ACUMULADAS ACUMULADAS PROPIEDADES DE ACTIVOS PARA LA REVALUACIN , PLANTA Y INTANGIBLES VENTA EQUIPO

RESULTADOS ACUMULADOS POR APLICACIN PRIMERA VEZ DE LAS NIIF

RESERVA DE CAPITAL

RESERVA POR RESERVA POR RESERVA POR REVALUACIN DONACIONES VALUACIN DE INVERSIONES

GANANCIA NETA DEL PERIODO

(-) PRDIDA NETA DEL PERIODO

TOTAL PATRIMONIO

EN CIFRAS COMPLETAS US$ 301 SALDO AL FINAL DEL PERIODO DE TRANSICIN EN NIIF
0

302
0

303
0

30401
0

30402
0

30501
0

30502
600

30503
0

30504
0

30601
0

30602
0

30603
600

30604
0

30605
0

30606
0

30607
0

30701
0

30702
0 1200

DECLARO QUE LOS DATOS QUE CONSTAN EN ESTOS ESTADOS FINANCIEROS SON EXACTOS Y VERDADEROS. LOS AJUSTES POR NIIF A LOS ESTADOS FINANCIEROS ESTN ELABORADOS BAJO NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACIN FINANCIERA Y LOS EFECTOS DE LA CONCILIACIN DEL PATRIMONIO HAN SIDO RATIFICADOS POR LA JUNTA GENERAL DE SOCIOS O ACCIONISTAS O POR EL APODERADO DEL ENTE QUE EJERCE ACTIVIDADES EN EL PAS, QUE CONOCI Y APROB LOS PRIMEROS ESTADOS FINANCIEROS BAJO NIIF

__________________________________________ FIRMA REPRESENTANTE LEGAL NOMBRE: CI/RUC:

Pgina 8 de 10 CONCILIACIN DEL ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO AL INICIO Y FINAL DEL PERODO DE TRANSICIN

P N D

POSITIVO NEGATIVO POSITIVO O NEGATIVO (DUAL)

RAZN SOCIAL: Direccin Comercial: No. Expediente RUC: AL FINAL DEL PERIODO DE TRANSICIN (DD/MM/AAAA):

CONCILIACION DEL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO DE NEC A NIIF:

SALDOS NEC AL FINAL DEL PERIODO TRANSICION CODIGO INCREMENTO NETO (DISMINUCIN) EN EL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO, ANTES DEL EFECTO DE LOS CAMBIOS EN LA TASA DE CAMBIO FLUJOS DE EFECTIVO PROCEDENTES DE (UTILIZADOS EN) ACTIVIDADES DE OPERACIN Clases de cobros por actividades de operacin Cobros procedentes de las ventas de bienes y prestacin de servicios Cobros procedentes de regalas, cuotas, comisiones y otros ingresos de actividades ordinarias Cobros procedentes de contratos mantenidos con propsitos de intermediacin o para negociar Cobros procedentes de primas y prestaciones, anualidades y otros beneficios de plizas suscritas Otros cobros por actividades de operacin Clases de pagos por actvidades de operacin Pagos a proveedores por el suministro de bienes y servicios Pagos procedentes de contratos mantenidos para intermediacin o para negociar Pagos a y por cuenta de los empleados Pagos por primas y prestaciones, anualidades y otras obligaciones derivadas de las plizas suscritas Otros pagos por actividades de operacin Dividendos pagados Dividendos recibidos Intereses pagados Intereses recibidos Impuestos a las ganancias pagados Otras entradas (salidas) de efectivo FLUJOS DE EFECTIVO PROCEDENTES DE (UTILIZADOS EN) ACTIVIDADES DE INVERSIN Efectivo procedentes de la venta de acciones en subsidiarias u otros negocios Efectivo utilizado para adquirir acciones en subsidiarias u otros negocios para tener el control Efectivo utilizado en la compra de participaciones no controladoras Otros cobros por la venta de acciones o instrumentos de deuda de otras entidades Otros pagos para adquirir acciones o instrumentos de deuda de otras entidades Otros cobros por la venta de participaciones en negocios conjuntos Otros pagos para adquirir participaciones en negocios conjuntos Importes procedentes por la venta de propiedades, planta y equipo Adquisiciones de propiedades, planta y equipo Importes procedentes de ventas de activos intangibles Compras de activos intangibles Importes procedentes de otros activos a largo plazo Compras de otros activos a largo plazo Importes procedentes de subvenciones del gobierno Anticipos de efectivo efectuados a terceros Cobros procedentes del reembolso de anticipos y prstamos concedidos a terceros Pagos derivados de contratos de futuro, a trmino, de opciones y de permuta financiera Cobros procedentes de contratos de futuro, a trmino, de opciones y de permuta financiera Dividendos recibidos Intereses recibidos Otras entradas (salidas) de efectivo FLUJOS DE EFECTIVO PROCEDENTES DE (UTILIZADOS EN) ACTIVIDADES DE FINANCIACIN Aporte en efectivo por aumento de capital Financiamiento por emisin de ttulos valores Pagos por adquirir o rescatar las acciones de la entidad Financiacin por prstamos a largo plazo Pagos de prstamos Pagos de pasivos por arrendamientos financieros Importes procedentes de subvenciones del gobierno Dividendos pagados Intereses recibidos Otras entradas (salidas) de efectivo 95 9501 950101 95010101 95010102 95010103 95010104 95010105 950102 95010201 95010202 95010203 95010204 95010205 950103 950104 950105 950106 950107 950108 9502 950201 950202 950203 950204 950205 950206 950207 950208 950209 950210 950211 950212 950213 950214 950215 950216 950217 950218 950219 950220 950221 9503 950301 950302 950303 950304 950305 950306 950307 950308 950309 950310
-

AJUSTES POR CONVERSION

SALDOS EXTRACONTABLES NIIF AL FINAL DEL PERIODO TRANSICION (En US$)

DEBE

HABER

(En US$)
-

P P P P P N N N N N N P N P N D

P N N P N P N P N P N P N P N P N P P P D

P P N P N N P N P D

EFECTOS DE LA VARIACION EN LA TASA DE CAMBIO SOBRE EL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO 9504 Efectos de la variacin en la tasa de cambio sobre el efectivo y equivalentes al efectivo INCREMENTO (DISMINUCIN) NETO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL PERIODO EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO 950401 9505 9506 9507
-

D P

AJUSTE POR CONVERSION A NIIF

9 DE 10 CONCILIACIN DEL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO AL FINAL DEL PERODO DE TRANSICIN

AJUSTES POR CONVERSION

CONCILIACION ENTRE LA GANANCIA (PERDIDA) NETA Y LOS FLUJOS DE OPERACIN

SALDOS NEC AL FINAL DEL PERODO DE TRANSICIN (En US $)

DEBE

HABER

SALDOS EXTRANCONTABLES NIIF AL FINAL DEL PERODO DE TRANSICIN (En US $)

GANANCIA (PRDIDA) ANTES DE 15% A TRABAJADORES E IMPUESTO A LA RENTA AJUSTE POR PARTIDAS DISTINTAS AL EFECTIVO: Ajustes por gasto de depreciacin y amortizacin Ajustes por gastos por deterioro (reversiones por deterioro) reconocidas en los resultados del periodo Prdida (ganancia) de moneda extranjera no realizada Prdidas en cambio de moneda extranjera Ajustes por gastos en provisiones Ajuste por participaciones no controladoras Ajuste por pagos basados en acciones Ajustes por ganancias (prdidas) en valor razonable Ajustes por gasto por impuesto a la renta Ajustes por gasto por participacin trabajadores Otros ajustes por partidas distintas al efectivo CAMBIOS EN ACTIVOS Y PASIVOS: (Incremento) disminucin en cuentas por cobrar clientes (Incremento) disminucin en otras cuentas por cobrar (Incremento) disminucin en anticipos de proveedores (Incremento) disminucin en inventarios (Incremento) disminucin en otros activos Incremento (disminucin) en cuentas por pagar comerciales Incremento (disminucin) en otras cuentas por pagar Incremento (disminucin) en beneficios empleados Incremento (disminucin) en anticipos de clientes Incremento (disminucin) en otros pasivos Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de operacin

96 97 9701 9702 9703 9704 9705 9706 9707 9708 9709 9710 9711 98 9801 9802 9803 9804 9805 9806 9807 9808 9809 9810 9820

59,764.12 -

59,764.12 -

D D D N D D D D D D D

D D D D D D D D D D

59,764.12

59,764.12

AJUSTE POR CONVERSION A NIIF

DECLARO QUE LOS DATOS QUE CONSTAN EN ESTOS ESTADOS FINANCIEROS SON EXACTOS Y VERDADEROS. LOS AJUSTES POR NIIF A LOS ESTADOS FINANCIEROS ESTN ELABORADOS BAJO NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACIN FINANCIERA Y LOS EFECTOS DE LA CONCILIACIN DEL PATRIMONIO HAN SIDO RATIFICADOS POR LA JUNTA GENERAL DE SOCIOS O ACCIONISTAS O POR EL APODERADO DEL ENTE QUE EJERCE ACTIVIDADES EN EL PAS, QUE CONOCI Y APROB LOS PRIMEROS ESTADOS FINANCIEROS BAJO NIIF

__________________________________________ FIRMA REPRESENTANTE LEGAL NOMBRE: CI/RUC:

__________________________________________ FIRMA CONTADOR: NOMBRE: RUC:

10 DE 10 CONCILIACIN DEL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO AL FINAL DEL PERODO DE TRANSICIN