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TRABAJO DE CONTABILIDAD CONTROL DE OPERACIONES

CHEQUE

Un cheque es una rden entregada por un cliente bancario a su banco, para que ste pague los fondos que se indican en el documento. De acuerdo a la forma en que se llenan los cheques, es posible distinguir los siguientes tipos de documentos: al portador, a la orden, nominativo y cruzado.

Tipos de cheque Cheque al Portador: Es aquel que puede ser pagado a la persona que lo porta al momento del cobro y para ello la clusula al portador debe encontrarse abierta, es decir no debe estar tachada.

Cheque Cruzado: si se desea que el documento no sea cobrado en efectivo en la caja del Banco, sino que el monto sea depositado en otra cuenta corriente, se trazan en el documento dos lneas paralelas en forma transversal. Este tipo puede ser al portador, a la rden o nominativo. Un cheque cruzado en ningn caso puede ser pagado directamente por ventanilla, puede ser depositado en cualquier banco.

Cheque a la Orden: Es aquel que tiene tachada la clusula al portador El dominio de un cheque a la orden pertenece al beneficiario indicado en el cheque. Sin embargo, el beneficiario puede transferir el dominio del documento.

Cheque Nominativo: Es aquel que tiene las clusulas "a la orden de" y "a portador", el cheque ser nominativo y solo podr pagarse al beneficiario indicado en el documento. Este tipo de cheque no puede ser endosado a otra persona.

Cheque a fecha: La Ley de Cuentas Corrientes Bancarias y Cheques dispone que el cheque es siempre pagadero a la vista y que cualquier mencin en contrario se entender por no escrita. . Asimismo, seala que el cheque presentado a cobro antes del da indicado como fecha de emisin, es pagadero el da de su presentacin. En consecuencia, los bancos deben proceder a pagar o protestar por falta de fondos, cuenta cerrada, orden de no pago u otras causas, segn proceda, los cheques que se les presenten a cobro, aunque lleven una fecha de emisin posterior al da de su presentacin.

Plazo legal para presentar a cobro un cheque

Un cheque girado en moneda chilena sobre la MISMA PLAZA


Un cheque girado en moneda chilena sobre OTRAS PLAZAS Un cheque girado en moneda chilena en el EXTRANJERO Un cheque girado en MONEDA EXTRANGERA, cualquiera sea su lugar de emisin

Caduca a Los 60 das


Caduca a Los 90 das Caduca a Los 3 MESES Caduca a Los 12 MESES

El endoso
El endoso es la firma al dorso del cheque por la que el beneficiario lo transfiere en dominio, lo entrega en cobro o lo constituye en prenda.

Ahora bien, las personas jurdicas que endosen cheques deben completar el endoso con la expresin "por poder" o "p.p" e indicar claramente el nombre de la empresa o institucin. Los cheques que no cumplan con este requisito debern protestarse por endoso incompleto.
Protesto de cheques El protesto del cheque es el acto por el cual el Banco se niega a pagar al cheque. El Banco debe confeccionar una acta de protesto que debe ir al reveso del cheque. El acta de protesto de un cheque debe contener los siguientes datos: - Identificacin del titular y firmantes - Domicilio del titular - Causa del proceso - Fecha y hora del protesto - Valor del impuesto - Firmas (Personas del Banco que tengan poder para ello)

CORRIENTE BANCARIA
La cuenta corriente bancaria es un contrato entre un banco y una persona en virtud del cual el banco se obliga a cumplir las rdenes de pago de su cliente hasta concurrencia de las cantidades de dinero que hubiere depositado en ella o del crdito que se haya estipulado. No existe inconveniente legal para que dos o ms personas abran una cuenta conjunta en un banco, estando habilitados para girar conjunta o indistintamente segn se acuerde. LNEA DE CRDITO

Es un monto de dinero que el banco entrega al dueo de la cuenta corriente, para ser utilizado cuando no tiene fondos en sta. La Lnea de Crdito representa un crdito permanente para ser usado en cualquier momento y debe ser cubierto en los plazos que se indiquen en el contrato entre el cliente y el banco.

VALE VISTA El Vale Vista es una orden de pago escrita, girada por un banco que a diferencia del cheque, garantiza que los fondos estn depositados en sus oficinas. Esto significa que no puede ser protestado, si puede ser rechazado de estar mal endosado. Toda persona, natural o jurdica, puede solicitar la emisin de este documento, aunque no sea cuentacorrentista. El banco cobra una comisin a estas personas.

Tipos de Vale Vista


Endosable: es aquel que puede transferir a un tercero por medio de un endoso simple no endosable.

Nominativo: es intransferible.

MESON ATENCIN CLIENTE: En el mesn atencin a clientes se realizan las siguientes labores: Entrega de Talonario de cheques, esta se realiza contra solicitud de pedimento o colilla que viene casi al final (ltimo cheques) en el talonario al final y que debe venir firmado por el titular de la cuenta corriente, de lo contrario el enviado debe venir con un poder simple firmado por el titular y el mandatario. - Tarjetas de crdito mastercard y debito asociada a la cta. Cte. redbank, cuentas vistas., solo a los titulares. - Se reciben ordenes de no pago a cheques robados, se bloquean a travs, de un formulario que firma el titular, por robo y extravo cliente debe hacer publicacin en cualquier diario de mayor circulacin de la zona en caso de robo y extravo, siendo exclusiva responsabilidad del cliente. -Se entregan cartolas de cuenta corriente y tarjeta visa. Ver movimiento de su cuenta. Estado de cuenta. -Se reciben reclamos, cuando estos son de envergadura los atiende el Jefe Administrativo Servicios. -JAS, dudas por cobros, sobre todo cunado el titular hace movimiento traspaso a travs de Internet, por compras Comprobante de pago de crdito, consumos, hipotecario lo solicitan y despus pasan por caja.

CAJA Caja habr a las 8,45 para estar preparado para la apertura de las 9.00 horas. Las sucursales cuantan con cajeros permanentes del Banco, y con apoyo para los dias Pic, generalmente Lunes y Viernes, Para los dias 10 y 12 de cada mes en que se cancelan las contribuciones. La funcin de un cajero es recibir depsitos (efectivo y Documentos) , pagos de cuenta (visa , crditos , hipotecarios Lneas de crditos ) ,inversiones (Fondos Mutuos , Dep. a Plazos) Las medidas de seguridad, lo mismo de los saldos de Bveda son internas entre los jefes de operaciones y tesoreros, las claves de Bvedas siempre las tienen dos personas ( Tesorero y Jefe de Operaciones) Los arqueos Se haces diariamente a los cajeros externos y a los internos a veces de sorpresa, auditoria lo primero que revisa en un arqueo completo a la caja y bveda , que el efectivo cuadre con los libros , lo segundo realizan preguntas sobre los procedimiento , revisar cheques y depositos, si estn bien recibidos (que no estn enmendados, incompletos , sin fecha ).

Introduccion

El presente trabajo tiene por finalidad explicar todas las transacciones que se realizan en la parte operativa de una institucion Bancaria, dando a conocer paso a paso algunas de las funciones que se realizan dentro de ella.