Producto

Precio de Venta
del Producto

Barra de cereal

1.00

Periodos (aos - Ingresos)

1
3,240,000

2
3,240,000

3
3,300,000

4
3,300,000

5
3,360,000

6
3,360,000

TOTAL
19,800,000

4.2) Plan de inversion

Rubro

Valor
Unitario

Unidades
Requeridas

Inversion
Total

3,000

3,000

20,000
25,000
25,000
20,000
15,000
33,000
1,000
8,000
35,000
1,500

3
3
3
3
2
2
2
6
4
14

60,000
75,000
75,000
60,000
30,000
66,000
2,000
48,000
140,000
21,000

1. Activo Fijo
Terrenos y/o infraestructura
Terreno de 160 m2 ms
infraestructura (alquiler)
Maquinarias y Equipos
Tostadora Industrial
Mezcladora Industrial
Horno industrial
Cortadora Industrial
Faja transportadora
Envasadora industrial
Balanza Industrial
Plataforma abatible
Camion Daewoo
Computadoras
Herramientas
Contenedores
Herramientas (tijeras, alicate, etc)

32
1,000

15
1

Muebles y Enseres
Mesas de Acero trabajo
Muebles para computadora
Muebles Biblioteca y diversas
Articulos de oficina

300
200
250
1,000

4
12
10
1

Total Activos Fijos

Mensual

Anual

360
1,000

1,000

12,000

1,200
2,400
2,500
1,000

1,000

12,000

588,460

2. Gastos Pre Operativos

Servicios (luz, agua etc)

2,000

2,000

1,500

18,000

1,500
2,000

1
1

1,500
2,000

1,500
1,500

18,000
18,000

Estudios del proyecto

Gastos de Constitucin
Gastos de inauguracin

Pago Impuesto Rentas

Publicidad
Seleccin de Personal

Total de Gastos Pre Operativos

5,500

3. Capital de Trabajo
Prestamo entidad financiera
Capital Socios
Total de Capital de Trabajo
TOTAL

200,000
450,000

1
1

150,000
500,000
650,000
1,243,960

Rubro

Valor
Unitario

Unidades
requeridas

Costo Total S/
Fijo

Variable

1. Costos directos
Materia prima
Avena a granel kg
Kiwicha kg
Ajonjoli kg
Mani kg
Coco rayado kg
Pasas kg
Sal kg
Azucar vertida L
Miel de abeja L
Hojuelas de Trigo kg
Cajas impresas

8.40
7.50
15.00
15.00
15.00
13.20
0.80
6.00
10.00
6.00
0.05

2,315
6,558
772
772
772
1,158
1,158
1,929
1,543
1,929
270,000

Total materia prima

Mano de Obra
Obreros
Supervisor

171,661

750
1,500

16
1

Total Mano de Obra

Gastos de Fabricacion
Luz
Agua
Herramientas
Total Gastos Fabricacion

19,446
49,185
11,580
11,580
11,580
15,286
926
11,574
15,430
11,574
13,500

12,000
1,500
13,500

700
500
300

1
1
1

total Costos Directos

700
500
300
1,500
186,661

2. Costos Indirectos
Gastos Administrativos
Sueldo personal Gerencia
Sueldo personal oficinas
Sueldo personal de entrada
Utiles, papeleria etc
Total Gastos Administrativos

6,000
2,500
1,000
700

2
4
2
1

12,000
10,000
2,000
700
24,700

Gastos de Ventas
Publicidad
Sueldos Vendedores
Mantenimiento Distribucion
Total Gastos de ventas

2,000
1,000
250

1
4
4

2,000
4,000
1,000
7,000

Total Costos Indirectos

TOTAL

31,700
218,361

Peso
60 gr
170 gr
20 gr
20 gr
20 gr
30 gr
25 gr
50 ml
40 ml
50 gr
Total

Ingresos de S/ 270.000
Precio Costo
0.50
1.30
0.30
0.30
0.30
0.40
0.02
0.30
0.40
0.30
4.20

Para 7 unidades de 50gr c/u da un

coste de S/ 4,20, precio de coste por
unidad es S/ 0,60 y Precio de venta S/
1,00

HONEY BREAD
ESTADO DE RESULTADOS
DEL 2013

JUNIO
(EN MILES

DE NUEVOS SOLES)

Ventas
Costo de Ventas
Utilidad Bruta

595,000.00

Gastos Administrativos
Gastos Ventas
Utilidad de Operacin

24,700.00

Gastos Financieros
Utilidad antes de Impuestos
Impuestos (18%)
Utilidad Neta

392,825.00
202,175.00

7,000.00
170,475.00
20,000.00
150,475.00
27,085.50
123,389.50

BREAD

ADOS

JUNIO
(EN MILES

S SOLES)
595,000.00
392,825.00
202,175.00
24,700.00
7,000.00
170,475.00
20,000.00
150,475.00
18%
27,085.50
123,389.50

Rubro o Profesion
vendedores
contador
administrador
ing industrial
supervisor
marketing publicidad
8 obreros
secretaria
recepcionista
gerentes

Cantidad
4
1
1
1
1
1
8
1
1
2

Mensualidad
4000
2000
2000
2000
1500
2000
6000
1000
1000
12000