REFERENCIA DE LA OPERACIN

N
CORRELA
TIVO DEL
REGISTRO

FECHA DE LA
OPERACIN

GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIN

01

omision de contabilizacion

02

baja a unidad de transporte

03

pago adicional acondicionamiento

de terreno

04

equipos destinados para exibicion

05

vehiculo usado para fines

personales

06

venta de acciones

07

pago de dudas a largo plazo

08

aplicacin de gastos que no son

del ao 2010

09

detorioro de mercaderia

10

carga diferida de seguro

N
CD
N DEL
COORR.
DEL
DOCUM
DEL
LIBRO
ENTO
REG

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

OPERACIN

CDIGO

59
5911
39
3911
39
391
33
334
33
331
59
5911
39
391
59
5911
39
391
59
5911
30
3011
11
112
45
451
46
461
59
5912
59
5911
59
5912
29
291
59
5911
18

DENOMINACIN

11

por pago de remunercines

12

omision de pago de alquiler

TOTAL

182
42
421
41
411
16
161
10
104

MOVIMIENTO

DEBE

HABER

15,000.00
15,000.00
50,000.00
50,000.00

100,000.00

Dif. de Cambio
100,000.00

500.00
500.00

3,500.00
3,500.00
20,000.00
20,000.00
100,000.00
100,000.00

200.00
200.00
500.00
500.00
1,000.00
1,000.00

500.00
500
200
200
291,400.00

291,400.00

FECHA DE
N
LA
CORRELATI
OPERACIN
VO DEL

12

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

CUENTA 104

omision de pago de alquiler

200.00
0.00

FECHA DE
N
LA
CORRELATI
OPERACIN
VO DEL

06

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN

200.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

CUENTA 112

venta de acciones

20000.00
0.00

FECHA DE
N
LA
CORRELATI
OPERACIN
VO DEL

12

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN

20000.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

CUENTA 161

omision de pago de alquiler

200.00
200.00

FECHA DE
N
LA
CORRELATI
OPERACIN
VO DEL

10

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN

0.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

CUENTA 182

carga diferida de seguro

1000.00
0.00

FECHA DE
N
LA
CORRELATI
OPERACIN
VO DEL

09

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN

1000.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

CUENTA 291

detorioro de mercaderia

500.00
0.00

FECHA DE
N
LA
CORRELATI
OPERACIN
VO DEL

06

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN

500.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

CUENTA 30113

venta de acciones

20000.00
20000.00

FECHA DE
N
LA
CORRELATI
OPERACIN
VO DEL

03

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN

0.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

CUENTA 331

pago adicional acondicionamiento de terreno

100000.00

ACREEDOR

100000.00
FECHA DE
N
LA
CORRELATI
OPERACIN
VO DEL

02

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN

0.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

CUENTA 334

baja a unidad de transporte

50000.00
0.00

FECHA DE
N
LA
CORRELATI
OPERACIN
VO DEL

01
02
04
05

FECHA DE
N
LA
CORRELATI
OPERACIN
VO DEL

11

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN

50000.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

CUENTA 391

omision de contabilizacion
baja a unidad de transporte
equipos destinados para exibicion
vehiculo usado para fines personales

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN

0.00
50000.00
500.00
3500.00
54000.00
39000.00

15000.00

15000.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

CUENTA 411

por pago de remunercines

500.00
0.00

FECHA DE
N
LA
CORRELATI
OPERACIN
VO DEL

11

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN

500.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

CUENTA 421

por pago de remunercines

500.00
500.00

FECHA DE
N
LA
CORRELATI
OPERACIN
VO DEL

07

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN

0.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

CUENTA 451

pago de dudas a largo plazo

100000.00
100000.00

FECHA DE
N
LA
CORRELATI
OPERACIN
VO DEL

07

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN

0.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

CUENTA 464

pago de dudas a largo plazo

100000.00
0.00

100000.00

FECHA DE
N
LA
CORRELATI
OPERACIN
VO DEL

01
03
04
05
08
10

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

CUENTA 5911

omision de contabilizacion
pago adicional acondicionamiento de terreno
equipos destinados para exibicion
vehiculo usado para fines personales
aplicacin de gastos que no son del ao 2010
carga diferida de seguro

15000.00

1000.00
16000.00

FECHA DE
N
LA
CORRELATI
OPERACIN
VO DEL

08
09

DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIN

0.00
100000.00
500.00
3500.00
200.00

104200.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

CUENTA 5912

aplicacin de gastos que no son del ao 2010

detorioro de mercaderia

200.00
500.00
700.00

0.00

HOJA DE TRABAJO

PERIODO: ENERO - DICIEMBRE 2011

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: COMERCIAL DON PEDRO
COD
101
104
11
12
16
18
20
29
30
331
333
334
335
336
391
40
411
421
451
461
50
5911
5912

CTA O SUBCTA
DENOMINACIN

SALDO
DEBE
3000.00
100000.00
50000.00
120000.00

HABER

CAJA
CTA. CORRIENTE
INVERSIONES FINANCIERAS
CTAS, COBRAR COMERC.
CTAS. COBRAR DIVERS.
SERVICIOS PAG.POR ANTIC.
12000.00
MERCADERIAS
500000.00
DESVALORIZACION DE EXIST.
INVERSIONES MOVILIARIAS
TERRENOS
500000.00
MAQUINARIA Y EQUI. EXPLOT.
50000.00
EQUIPO DE TRANSPORTE
150000.00
MUEBLES Y ENSERES
100000.00
EQUIPOS DIVERSOS
15000.00
DEPRECIACION ACUMULADA
150000.00
TRIBUTOS
100000.00
REMUNERACIONES
50000.00
CTAS POR PAGAR COMERC.
100000.00
OBLIGACIONES FIANCIERAS
500000.00
CTAS. POR PAGAR DIVERSAS
100000.00
CAPITAL
350000.00
UTILIDADES ACUMULADAS
150000.00
INGRESOS DE AOS ANTERIORES 2010
100000.00
1600000.00 1600000.00
89 DET. DE RESULT. DEL EJERC
1600000.00 1600000.00

AJUSTES
DEBE
HABER
200.00
20000.00
200.00
1000.00

SALDOS AJUSTADOS
DEUDOR
3000.00
99800.00
30000.00
120000.00
200.00
11000.00
500000.00

500.00
20000.00
100000.00
50000.00

20000.00
600000.00
50000.00
100000.00
100000.00
15000.00

39000.00
500.00
500.00
100000.00
0.00
0.00
16000.00
700.00
276400.00

104200.00
0.00
276400.00 1649000.00

276400.00

276400.00 1649000.00

100000.00

0.00

ERCIAL DON PEDRO

SALDOS AJUSTADOS
ACREEDOR

500.00

0.00
0.00
111000.00
100000.00
50500.00
99500.00
400000.00
200000.00
350000.00
238200.00
99300.00
1649000.00
1649000.00

BALANCE GENERAL
ACTIVO
PAS. PATR.
3000.00
99800.00
30000.00
120000.00
200.00
11000.00
500000.00
0.00
500.00
20000.00
600000.00
50000.00
100000.00
100000.00
15000.00
111000.00
100000.00
50500.00
99500.00
400000.00
200000.00
350000.00
238200.00
99300.00
1649000.00 1649000.00
0.00
1649000.00 1649000.00

LICENCIA
SOFTWARE

TC - BCR
TC SUNAT (IGV)
DIFERENCIA COMPRA
COMPRA
VENTA
VENTA
3.125
3.125
3.147
3.148
7500
23437.5
23437.5
0
23602.5
23610
11000
34375
34375
0
34617
34628

3515.625

DIFERENCIA
7.5
11

DIFERENCIA
DE CAMBIO