BALANCE GENERAL

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011

(EXPRESADO EN NUEVOS SOLES)
2,011

2,010

DIFERENCIAS

ACTIVO
Activo No Corriente
Caja y Bancos
Clientes
Cuentas por Corar al Personal
Colocaciones (Neto Provisiones)
Otras Cuentas por Cobrar
(-) Prov. Cuentas de Cobranza Dudosa
Inventario
Valores
Gastos Pagados por Anticipado
Anticipo a Proveedores
Total Activo Corriente

159,558,295
1,536,267
533,450
843,497,236
24,823,627
-5,575,126
262,017,281
65,867,910
10,844,353
7,701,289
1,370,804,582

183,739,371
1,137,474
493,867
765,698,018
21,816,314
-5,714,179
187,479,732
69,871,993
5,302,880
15,431,220
1,245,256,690

-24,181,076
398,793
39,583'
77,799,218
3,007,313
139,053
74,537,549
-4,004,083
5,541,473
-7,729,931
125,547,892

Activo No Corriente
Inmuebles, Maq. Y Equipo de depreciacin
Intangibles Neto de Amortizacin
Total Activo No Corriente

165,392,740
1,708,171
167,100,911

137,419,528
1,513,130

27,973,212
195,041

138,932,658

28,168,253

1,537,905,493

1,384,189,348

153,716,145

PASIVO Y PATRIMONIO NETO

Pasivo Corriente
Anticipo de Clientes
Tributos por Pagar
Remuneraciones por Pagar
Proveedores
Cuentas Por Pagar Diversas
Ganancia Diferida
Beneficios Sociales
Total Pasivo Corriente

155,036
755,115
79,210
760,080
4,654,984
91,747
241,209
6,737,381

3,071,675
711,952
95,869
497,512
11,259,861
284,889
224,206
16,145,964

-2,916,639
43,163
-16,659
262,568
-6,604,877
-193,142
17,003
-9,408,583

Pasivo No Corriente
Cuenta Por Pagar Tcnica

1,396,098,919

1,239,737,994

156,360,925

866,169,008
19,155,652
81,583,317
429,190,942

769,431,580
16,925,778
59,674,578
393,706,058

Fondo para Contingencias

Total Pasivo No Corriente

19,522,994
1,415,621,912

17,430,826
1,257,168,820

96,737,428
2,229,874
21,908,739
35,484,884
0
2,092,168
158,453,092

TOTAL PASIVO

1,422,359,293

1,273,314,784

149,044,509

26,561,88
35,896,078
53,088,234
115,546,200

26,639,341
30,525,062
53,710,161
110,874,564

-77,453
5,371,016
-621,927
4,671,636

1,537,905,493

1,384,189,348

153,716,145

TOTAL ACTIVO

Fondos Individuales
Reserva Tcnica
Fondo Bonus
Fondo Ind. Dpsto en Garanta

Patrimonio Neto
Excedente de Revalaucin
Reserva Legal
Resultado de Ejercicio
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

ESTADOS FINANCIEROS
(EN MILES DE SOLES)
BALANCE GENERAL (AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011
ACTIVO CORRIENTE
CAJA Y BANCO
COLOCACIONES NETAS
VIGENTE
VENCIDO
(-) PROVISIONES
OTRAS CUENTAS POR COBRAR
INVENTARIO
VALORES
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADOS
ANTICIPO A PROVEEDORES

TOTAL HISTORICO
159,558
843,497

830,630
35,075
( 22,208 )

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

21,319
262,017
65,868
10,844
7,701
1,370,804

ACTIVO NO CORRIENTE
ACTIVO FIJO
INTANGIBLES

165,393
1,708

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

PASIVO CORRIENTE

TOTAL HISTORICO

ANTICIPO DE CLIENTES
TRIBUTO POR PAGAR
REMUNERACIONES POR PAGAR
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
BENEFICIOS SOCIALES
GANANCIAS DIFERIDAS

155
755
79
760
4,655
241
92

TOTAL PASIVO CORRIENTE

6,737

PASIVO NO CORRIENTE
CUENTAS POR PAGAR TECNICAS
FONDOS INDIVIDUALES
RESERVA TECNICA
FONDO BONUS
F. INDIV. DPSTO. GARANTIA
FONDO PARA CONTINGENCIA
ACTIVOS
CESANTES
CONTRATADOS

167,101

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

866,169
19,156
81,583
429,191

5,994
13,994
201

1,415,622

TOTAL PASIVO
PATRIMONIO NETO
EXCEDENTE DE REVALUACION
RESERVA LEGAL
RESULTADO DEL EJERCICIO
TOTAL PATRIMONIO

1,422,359

26,562
35,896
53,088

115,546
TOTAL ACTIVO
CUENTAS DE ORDEN DEUDORA

1,537,905
29,032

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

CUENTAS DE ORDEN ACREEDORA

1,537,905
29,032

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS

DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011
(EXPRESADO EN MILES DE SOLES)
TOTAL
HISTORICO
INGRESOS
INTERESES Y COMISIONES DE COLOCACIONES

187,262

VENTA

35,288

OTROS

6,447

TOTAL INGRESOS
228,997
COSTOS Y GASTOS
COSTOS DE VENTAS
GASTOS DE ADMINISTRACION

(19,933)

PROVISON DEL EJERCICIO

(69,247)
(9,251)

TOTAL COSTOS Y GASTOS

RESULTADO DE OPERACION

(98,431)

OTROS INGRESOS Y EGRESOS

INGRESOS DIVERSOS

130,566

CARGAS FINANCIERAS
PARTIDAS EXTRAORDINARIAS
836
(82,256)
3,942
RESULTADO DEL EJERCICIO

53,088

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS

DEL 01 DE DICIEMBRE DEL 2011
(EXPRESADO EN NUEVOS SOLES)
2011

INTERESES Y COMISIONES DE
COLOCACIONES
VENTAS
OTROS
TOTAL INGRESOS

187,261,851
35,288,516
6,446856
228,997,223

COSTO DE VENTAS
GASTOS DE ADMINISTRACION
PROVISIONES DEL EJERCICIO
TOTAL COSTOS Y GASTOS

2010

DIFERENCIAS

100

163,865,796
26,830,633
3,596,559
194,292,988

100

23,396,055
8,457,883
2,850,297,
34,704,235

(19,933,136)
(69,246,807)
(9,250,903)
(98,430,846)

(8.7)
(30.2)
(4.0)
(43.0)

(14,471,970)
(58,943,271)
(6,806,423)
(80,221,664)

(7.4)
(30)
(3.5)
(41.3)

(5,461,166)
(10,303,536)
(2,444,480)
(18,209,182)

RESULTADO DE OPERACIN

130,566,377

57.0

114,071,324

58.7

16,495,053

INGRESOS DIVERSOS
CARGAS FINANCIERAS
PARTIDAS EXTRAORDINARIAS
OTROS INGRESOS Y EGRESOS

835,579
(82,256,254)
3,942,532
(77,478,143)

0.4
(35.9)
1.7
(33.8)

225.292
(70,908,202)
10,321,747
(60,361,163)

0.1
(36.5)
5.3
(31.1)

610,287
(11,348,052)
(6,379,215)
(17,116,980)

53,088,234

23.2

53,710,161

27.6

(621,927)

RESULTADO EL PERIODO

NOTA ACLARATORIA:
Punto(1) El costo de ventas est conformado por el costo de las mercaderas y materia prima consumidas.
Punto (2) En los Gastos Administrativos est incluido la mano de obra y Costos Indirectos.

CONSOLIDADO
RATIOS FINANCIEROS DICIEMBRE 2011
RENTABILIDAD
1. Rentabilidad Bruta
Utilidad Bruta (Total ingresos-costo ventas-cargas financ)
Total Ingresos

0.55

2. Rentabilidad Operativa
Utilidad Operativa
Total Ingresos

0.57

3. Rentabilidad Neta
Utilidad Neta
Total Ingresos
4. Gestin Cargas Financieras
Cargas Financieras
Ingresos Financieros

0.23

0.44

RATIOS FINANCIEROS DICIEMBRE 2011

SOLVENCIA FINANCIERA: Capacidad de pago de obligaciones
1. Prueba Corriente (Circulante) (*)
Activo corriente crditos a docentes
Pasivo corriente

7827

2. Prueba Acida (Liquidez)

Act.cte.crditos a docentes-exist-gastos pag. x antic.
Pasivo corriente

37.77

3. Pruebas Supercida (Efectivo)

Caja y Bancos
Pasivo Corriente

23.68

SOLVENCIA FINANCIERA: Capacidad de endeudamiento

1.

Endeudamiento del Activo

Pasivo Total
Activo Total

0.92

2. Endeudamiento a corto plazo

Pasivo corriente
Patrimonio

0.06

3. Morosidad en crditos por cobrar

Provisin de cobranza morosa
Crditos por cobrar a docentes

0.03

NOTA:
Cobranza morosa segn Cta. 196, al 31/12/2011
Crditos otorgados a docentes al 31/12/2011

S/. 22,208,430
S/. 865,705,666