FLUJO DE CAJA PURO

Periodos
Flujo de caja

9380000

9380000

12143750

CVT

-5,740,000

-5,740,000

-5,945,000

CFT

-1,800,000

-1,800,000

-1,800,000

Depreciacin

-2,100,000

-2,100,000

-2,100,000

Amortizacin
Perdidas acumuladas del ejercicio
anterior

-150,000

-150,000

-150,000

-410,000

-820,000

Utilidad antes de impuestos

-410,000

-820,000

1,328,750

Ingresos

-265,750

Impuesto (20%)
Utilidad despus de impuestos

-410,000

-820,000

1,063,000

Depreciacin

2,100,000

2,100,000

2,100,000

Amortizacin

150,000

150,000

150,000

-34,167

-34,167

1,395,833

3,278,833

Inversin AF

-22,800,000

Inversi AN

-550,000

Inversin KT

-1,256,667

Recuperacin KT
Valor de desecho
Flujo de caja neto

-24,606,667

CFT
CVT
CT
KT

1,840,000

1 PERIODO
$
1,800,000
$
5,740,000
$
7,540,000
$
1,256,667

CFT
CVT
CT
KT

2PERIODO
$
$ 205,000
$ 205,000
$
34,167

VALOR DE DESECHO METODO COMERCIAL

TERRENO
JUEGOS
COMP
TOTAL

VALOR ADQ
PORCENTAJE
VALOR COMERCIAL
$
6,000,000
100% $
6,000,000
$
15,000,000
60% $
9,000,000
$
1,800,000
25% $
450,000
$
15,450,000

VALOR COMERCIAL
VALOR LIBRO

$
$

15,450,000
13,500,000

R.A.I.
IMP 20%
R. D.I.
VALOR LIBRO
VALOR DE DESECHO

$
$
$
$

1,950,000
-390000
1,560,000
13,500,000
15,060,000

12562500

12981250

-6,150,000

-6,355,000

-1,800,000

-1,800,000

-1,500,000

-1,500,000

-50,000

-50,000

3,062,500

3,276,250

-612,500

-655,250

2,450,000

2,621,000

1,500,000

1,500,000

50,000

50,000

-34,167
1,359,168
15,060,000
3,965,833

CFT
CVT
CT
KT

3 PERIODO
$
$ 205,000
$ 205,000
$
34,167

O COMERCIAL

$
$
$
$

20,590,168

VALOR COMERCIAL
6,000,000
9,000,000
450,000
15,450,000

CFT
CVT
CT
KT

4 PERIODO
$
$
205,000
$
205,000
$
34,167

PERIODOS
CANTIDAD
PRECIO
ING X VTA

$
$
$
$

1
980
4,000
3,920,000

$
$
$
$

ADULTOS
2 $
3
980 $
1,015
4,000 $
5,000
3,920,000 $
5,075,000

$
$
$
$

4
1,050
5,000
5,250,000

PERIODOS
CANTIDAD
PRECIO
ING X VTA

$
$
$
$

1
1,820
3,000
5,460,000

$
$
$
$

2
1,820
3,000
5,460,000

NIOS
$
3
$
1,885
$
3,750
$
7,068,750

$
$
$
$

4
1,950
3,750
7,312,500

$
$
$
$

5
1,085
5,000
5,425,000

$
$
$
$

5
2,015
3,750
7,556,250

2800 X 0,35
2900 X 0,35
3000 X 0,35
3100 X 0,35

$
$
$
$

980
1,015
1,050
1,085

2800 X 0,65
2900 X 0,65
3000 X 0,65
3100 X 0,65

$
$
$
$

1,820
1,885
1,950
2,015

PERIODO
CANTIDAD
CVU
CVT

$
$
$

COSTO FIJO TOTAL

MENSUAL
MESES
$
150,000 $

1
2,800 $
2,050 $
5,740,000 $

CFT
12 $

COSTO VARIABLE TOTAL

2
3
2,800 $
2,900 $
2,050 $
2,050 $
5,740,000 $
5,945,000 $

1,800,000

4
3,000
2,050
6,150,000

$
$
$

5
3,100
2,050
6,355,000

DEPRESIACION
VIDA UTIL DEP. ANUAL 1-3 DEP. ANUAL 4-5

AF
TERRENO
JUEGOS
COMPUTACION
TOTAL

VALOR DE ADQ.
$
6,000,000
$ 15,000,000
$
1,800,000
$ 22,800,000

AN
LICENCIA
EST. DE SUELO
TOTAL

VALOR DE ADQ. VIDA UTIL

$
300,000
3
$
250,000
5
$
550,000

10 $
3 $
$

1,500,000 $
600,000
2,100,000 $

1,500,000
1,500,000

AMORT. 1-3
AMORT. 4-5
$
100,000
$
50,000 $
50,000
$
150,000 $
50,000

DEP. ACU.

VALOR LIBRO
$ 6,000,000
$ 7,500,000 $ 7,500,000
$ 1,800,000 $
$ 9,300,000 $ 13,500,000