CAJA Es una cantidad de dinero que se ha entregado a cierto empleado de la empresa para gastos menores y emergentes.

PROCEDIMIENTO DE CAJA CHICA. 1. El director departamental seleccionara a la persona ms idnea y que no tenga ninguna relacin con el rea Contable y Financiera. 2. Se comunica al departamento Financiero el nombre de la persona que va a llevar Caja Chica quienes puedan oponerse a tal asignacin. 3. Mediante oficio que quedara archivado se comunica a la persona que maneja Caja Chica, junto a este oficio se le acompaa el Reglamento de manejo de Caja Chica en el cual entre otras cosas debe constar: a) Listado de bienes y servicios que se pueden adquirir con Caja Chica. b) EL monto mximo que se pagara con Caja Chica ($10). =>Depende de las necesidades. c) Los documentos correspondientes a cada uno de los pagos (1 vale y otro documento que justifique costos y gastos). d) La fecha en la que debe solicitar la reposicin. Para lo cual generalmente se realiza lo siguiente: Se ordenan por fechas y por nmeros de vales la documentacin que justifican las adquisiciones de bienes o servicios. Se realiza en una hoja por separado un resumen de ingresos y gastos y el saldo que se tiene al momento. HOJA DE RESUMEN DE CAJA CHICA. Al 29 de Agosto del 2009. FECHA DETALLE COMPR.Y VALE. DISPONIBLE. GASTOS INGRESOS SALDO 500.00 20.00 10.00 5.00 465.00

24-julio 28-julio 05-agosto 09-agosto 25-agosto

Saldo Inicial Pago arreglo de chapa Vale # 01 Compra Vale # 02 Transporte Conserje Vale # 03 Saldo de Caja Chica