COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General
Mes de: Enero de 2010
Fecha

F. M.

Cuenta

Concepto
- A -

CAJA
BANCOS
CLIENTES
DOC.X COBRAR
MERCANCIAS
EDIFICIOS
MOBILIARIO Y EQUIPO
EQUIPO DE TRANSPORTE
EQUIPO DE REPARTO
PAPELERIA Y UTILES
RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO
INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO
PROVEEDORES

Parciales
X

DOCUMENTOS POR PAGAR

ACREEDORES DIVERSOS
DOC. POR PAGAR A LARGO PLAZO
INTERESES COBRADOS POR ANTICIPADO
CAPITAL
PERDIDA DEL EJERCICIO

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General
Mes de: Enero de 2010
Fecha

F. M.

Cuenta

Concepto

Parciales

CAJA
BANCOS

GASTOS DE VENTAS
GASTOS ADMINISTRATIVOS
BANCOS

GASTOS FINANCIEROS
INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO

ALMACEN
BANCOS
PROVEEDORES

GASTOS DE COMPRA
CAJA

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General
Mes de: Enero de 2010
Fecha

F. M.

Cuenta

11

CLIENTES
BANCOS
VENTAS

11

COSTO DE VENTA
ALMACEN

13

PROVEEDORES

Concepto

Parciales

DEV. SOBRE COMPRAS

15

GASTOS VENTAS
BANCOS

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General
Mes de: Enero de 2010
Fecha

F. M.

Cuenta

15

GASTOS ADMINISTRATIVOS
BANCOS

18

ALMACEN
BANCOS

19

VENTAS
BANCOS

22

DOCUMENTOS X COBRAR
VENTAS

Concepto

Parciales

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General
Mes de: Enero de 2010

Fecha

F. M.

Cuenta

22

COSTO DE VENTAS
ALMACEN

26

PROVEEDORES
BANCOS

Concepto

Parciales

28
BANCOS
CAJA
VENTAS
28

COSTO DE VENTAS
ALMACEN

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General
Mes de: Enero de 2010
Fecha

F. M.

Cuenta

29

GASTO VENTA
GASTO ADMINISTRACION
RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO

29

GASTO DE VENTA
BANCOS

29

GASTO DE ADMINISTRACION
BANCOS

29

INTERESES COBRADOS POR ANTICIPADO

GASTOS FINANCIEROS

Concepto

Parciales

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General
Mes de: Enero de 2010
Fecha

F. M.

Cuenta

Concepto

29

OTROS GASTOS
BANCOS

29

RENTAS COBRADOS POR ANTICIPADO

OTROS PRODUCTOS

Parciales

29

29

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General
Mes de: Enero de 2010
Fecha

F. M.

Cuenta

Concepto

Parciales

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General
Mes de: Enero de 2010
Fecha

F. M.

Cuenta

Concepto

Parciales

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL
Folio:

1
0120 BANCOS
Ejercicio: 2010

Debe

Haber

156,000.00
1,556,000.00
168,000.00
352,000.00
1,580,000.00
2,600,000.00
1,150,000.00
440,000.00
1,850,000.00
8,000.00
240,000.00
600,000.00
360,000.00

Fecha
4/01/10
4/01/10
4/01/10
6/01/10
11/01/10
15/01/10
15/01/10
18/01/10
19/01/10
26/01/10
28/01/10
29/01/10
29/01/10
29/01/10

Asiento
Diario
A.APERTURA
CAJA
1
VARIOS
2
ALMACEN
4
VENTAS
6
GTO.DE VENTA
8
GTOS.ADMON
9
ALMACEN
10
VENTAS
11
PROVEEDORES 13
VENTAS
14
GTOS. DE VENTA 16
GTOS. DE ADMON.17
OTROS GASTOS 19
Contracuenta

240,000.00
950,000.00
450,000.00
400,000.00
8,700,000.00
-400,000.00

Folio
Mayor

Cargo
1,556,000.00

8
4
19
26
27
4
22
5
19
26
27
29

2,500,000.00

150,000.00

4,206,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

2100 CAPITAL SOCIAL

10,700,000.00

10,700,000.00
0.00

Folio:

Debe

Ejercicio: 2010
Fecha
4/01/10

Contracuenta

Asiento
Folio
Diario
Mayor
A.APERTURA

Cargo

Haber

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

156,000.00

0130 CLIENTES
156,000.00

36,000.00
24,000.00

Ejercicio: 2010
fecha
contracuenta
4/01/10
11/01/10

VENTAS

Asiento

Folio

A.APERTURA
6

19

cargo
168,000.00
500,000.00

60,000.00
668,000.00
15,000.00
15,000.00
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
1,250,000.00
250,000.00
1,000,000.00

25,000.00
25,000.00

1260 ALMACN
Ejercicio: 2010
Fecha
4/01/10
6/01/10
11/01/10

Asiento
Folio
Contracuenta
Diario
Mayor
A.APERTURA
VARIOS
4
COSTO DE VTA.
6

18/01/10
22/01/10
28/01/10

BANCOS
COSTO DE VTA.
COSTO DE VTA.

10
12
15

1
13
13

Cargo
1,580,000.00
1,250,000.00
500,000.00

3,330,000.00
Folio:

3
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL

Debe

Haber
1101 PROVEEDORES
Ejercicio: 2010

500,000.00
2,500,000.00
3,000,000.00
1,250,000.00
1,250,000.00

100,000.00

Fecha
4/01/10
6/01/10
13/01/10
26/01/10

Asiento
Folio
Contracuenta
Diario
Mayor
A.APERTURA
ALMACEN
4
4
DEV. S/CPRA.
7
31
BANCOS
13
1

Cargo

100,000.00
475,000.00

575,000.00
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL

100,000.00
0230 MOBILIARIO Y EQUIPO
220,000.00

Ejercicio: 2010
220,000.00
Fecha

Contracuenta

4/01/10

Folio:

Asiento
Diario

Folio
Mayor

A.APERUTA

Cargo
1,150,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

1130 ACREEDORES DIVERSOS

Debe

Haber

Ejercicio: 2010

180,000.00
180,000.00

Fecha
4/01/10
4/01/10

Contracuenta

Asiento
Folio
Diario
Mayor
A.APERTURA
A.APERTURA

Cargo

500,000.00
500,000.00

250,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

250,000.00

1,000,000.00

0101 C A J A
1,000,000.00

Ejercicio: 2010
Asiento
Fecha
4/01/10
4/01/10
8/01/10
28/01/10

Folio

Contracuenta

Diario
Mayor
A.APERTURA
BANCOS
1
1
GTO. DE CPRA.
5
30
VENTAS
14
19

Cargo
156,000.00
156,000.00
350,000.00
662,000.00

Folio:

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

0240 EQUIPO DE REPARTO

Debe

Haber

Ejercicio: 2010
Fecha
4/01/10

475,000.00

Asiento
Folio
Contracuenta
Diario
Mayor
A.APERTURA

Cargo
1,850,000.00

475,000.00

475,000.00
475,000.00
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL

150,000.00
350,000.00

1120 DOCUMENTOS POR PAGAR

500,000.00

350,000.00
350,000.00

Ejercicio: 2010
Fecha
4/01/10

Asiento
Folio
Contracuenta
Diario
Mayor
A.APERTURA

Cargo

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL
Folio:

6
2201 PRDIDA DE EJERCICIOS ANT.
Ejercicio: 2010

Debe

Haber
Fecha
4/01/10

Asiento
Folio
Contracuenta
Diario
Mayor
A.APERTURA

Cargo

14,000.00
6,000.00
20,000.00

220,000.00
220,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

180,000.00
180,000.00

0250 EQUIPO DE TRANSPORTE

Ejercicio: 2010

10,000.00
10,000.00

Fecha
4/01/10

Asiento
Folio
Contracuenta
Diario
Mayor
A.APERTURA

Cargo
440,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

Folio:

4001 COSTO DE VENTAS

Ejercicio: 2010

Debe

Fecha
11/01/10
22/01/10
28/01/10

Haber

Contracuenta
ALMACEN
ALMACEN
ALMACEN

Asiento
Diario
6
12
14

Folio
Mayor
4
4
4

Cargo
1,250,000.00
475,000.00
350,000.00

25,000.00
25,000.00

20,000.00

2,075,000.00
20,000.00
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL

0360 PAPELERIA Y TILES DE ESCRITOR

Ejercicio: 2010
Fecha

Contracuenta

4/01/10

20,981,000.00

Asiento
Diario

Folio
Mayor

A.APERTURA

Cargo
8,000.00

20,981,027.00

-27.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

Folio:

0330 RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO

Ejercicio: 2010
Debe

Haber

Fecha
4/01/10
29/01/10

Asiento
Folio
Contracuenta
Diario
Mayor
A.APERTURA
VARIOS
15

Cargo
240,000.00

240,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

0220 EDIFICIO
Ejercicio: 2010
Fecha
4/01/10

Contracuenta

Asiento
Folio
Diario
Mayor
A.APERTURA

Cargo
2,600,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

0140 DOCUMENTOS POR COBRAR

Ejercicio: 2010
Folio:

9
Fecha
4/01/10
22/01/10

Debe

Asiento
Folio
Contracuenta
Diario
Mayor
A.APERTURA
VENTAS
12
19

Cargo
352,000.00
1,000,000.00

Haber
1,352,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

1301 RENTAS COBRADAS POR ANTICIPA

Ejercicio: 2010
Fecha
29/01/10

Contracuenta
GTOS.FINAN.

Asiento
Diario
20

Folio
Mayor
28

Cargo
20,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

3001 VENTAS
Ejercicio: 2010
Asiento

Folio

Fecha
11/01/10
19/01/10
22/01/10
28/01/10

Contracuenta
VARIOS
BANCOS
DOC.X PAGAR
VARIOS

Diario
6
11
12
14

Mayor

Cargo
1
3

250,000.00

250,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

0350 INTERESES PAGADOS POR ANTI

Ejercicio: 2010
Fecha
4/01/10
4/01/10

Asiento
Folio
Contracuenta
Diario
Mayor
A.APERTURA
GTOS.FINANC.
3
28

Cargo
600,000.00

600,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

1201 DOCUMENTOS POR PAGAR A L. P

Ejercicio: 2010
Fecha
4/01/10

Asiento
Folio
Contracuenta
Diario
Mayor
A.APERTURA

Cargo

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

1320 INTERESES COBRADOS POR AD

Ejercicio: 2010
Fecha
4/01/10

Asiento
Folio
Contracuenta
Diario
Mayor
A.APERTURA

Cargo

29/01/10

GTOS.FINANC.

18

28

10,000.00
10,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

9001 PRDIDAS Y GANANCIAS

Ejercicio: 2010
Fecha

Contracuenta

Asiento
Diario

Folio
Mayor

Cargo

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

2202 UTILIDAD DEL EJERCICIO

Ejercicio: 2010
Fecha

Contracuenta

Asiento
Diario

Folio
Mayor

Cargo

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

5001 GASTOS DE VENTA

Ejercicio: 2010
Fecha
4/01/10
13/01/10
29/01/10
29/01/10

Contracuenta
BANCOS
BANCOS
RENTAS PAG.
BANCOS

Asiento
Diario
2
8
15
16

Folio
Mayor
1
1
15
1

Cargo
36,000.00
220,000.00
14,000.00
220,000.00

490,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

5020 GASTOS DE ADMINISTRACIN

Ejercicio: 2010
Fecha
4/01/10
15/01/10
29/01/10
29/01/10

Contracuenta
BANCOS
BANCOS
RENTAS PAG.
BANCOS

Asiento
Diario
2
9
15
17

Folio
Mayor
1
1
15
1

Cargo
24,000.00
180,000.00
6,000.00
180,000.00
390,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

5040 GASTOS FINANCIEROS

Ejercicio: 2010
Fecha
4/01/10
29/01/10

Asiento
Contracuenta
Diario
INT.PAG.X ANT.
3
INT.COB.X ANT.18 18

Folio
Mayor
20
23

Cargo
15,000.00

15,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

5040 OTROS
PRODUCTOS
GASTOS
FINANCIEROS
Ejercicio: 2010
Fecha
29/01/10

Contracuenta
CAJA

Asiento
Diario
19

Folio
Mayor
8

Cargo
25,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

50505050
GASTOS
OTROS
DEGASTOS
COMPRA
Ejercicio: 2010
Fecha
8/01/10

Contracuenta
CAJA

Asiento
Diario
5

Folio
Mayor
8

Cargo
25,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

5050
5050
DEVOLUCIONES
OTROS PRODUCTOS
S/COMPRA
Ejercicio: 2010
Fecha
13/01/10

Asiento
Contracuenta
Diario
PROVEEDORES
7

Folio
Mayor
5

Cargo

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

5040 OTROS
PRODUCTOS
PRODUCTOS
FINANCIEROS
Ejercicio: 2010
Fecha
29/01/10

Contracuenta
RENTAS COB.

Asiento
Diario
20

Folio
Mayor
18

Cargo

.A. DE C.V.

Folio:

Abono
156,000.00
60,000.00
250,000.00
220,000.00
180,000.00
500,000.00
250,000.00
475,000.00
220,000.00
180,000.00
25,000.00
2,516,000.00

001

Saldos
Deudor
Acreedor
1,556,000.00
156,000.00
60,000.00
250000
2,500,000.00
220000
180000
500000
250000
475000
150,000.00
220000
180000
25000
4,206,000.00

2,516,000.00

.A. DE C.V.

Folio:

Abono
8,700,000.00

.A. DE C.V.

Saldos
Deudor

002

Acreedor
8,700,000.00

Folio:

abono

Saldos
deudor
168,000.00
500,000.00

003

acreedor

.A. DE C.V.

Folio:

Abono

Saldos
Deudor
1,580,000.00
1,250,000.00

004

Acreedor

1,250,000.00

1250000
500,000.00

475,000.00
350,000.00

2,075,000.00

350000

1,255,000.00

.A. DE C.V.

Folio:

Abono
360,000.00
1,000,000.00

1,360,000.00
.A. DE C.V.

Saldos
Deudor

005

Acreedor
360,000.00
1,000,000.00

100,000.00
475,000.00
785,000.00

Folio:

Abono

Saldos
Deudor

006

Acreedor

1,150,000.00

.A. DE C.V.

Folio:

Abono
600,000.00
350,000.00

Saldos
Deudor

007

Acreedor
600,000.00
350,000.00

950,000.00

.A. DE C.V.

Folio:

008

Saldos
Abono

Deudor
156,000.00
156,000.00

Acreedor

25,000.00

25000
350,000.00

25,000.00

637,000.00

.A. DE C.V.

Folio:

009

Abono

Saldos
Deudor
1,850,000.00

Acreedor

.A. DE C.V.

Folio:

Abono
240,000.00

Saldos
Deudor

010

Acreedor
240,000.00

240,000.00

.A. DE C.V.

Folio:

011

CIOS ANT.

Abono
400,000.00

Saldos
Deudor
-

Acreedor
400,000.00

.A. DE C.V.

Folio:

012

SPORTE

Abono

Saldos
Deudor
440,000.00

Acreedor

.A. DE C.V.

Folio:

013

Saldos
Deudor
Acreedor
1,250,000.00
475000
350,000.00

Abono

2,075,000.00

.A. DE C.V.

Folio:

014

E ESCRITORIO

Abono

Saldos
Deudor

Acreedor

8,000.00

.A. DE C.V.

Folio:

015

ANTICIPADO
Saldos
Abono
20,000.00
20,000.00

Deudor
240,000.00

Acreedor
20000

.A. DE C.V.

Folio:

Abono

016

Saldos
Deudor
Acreedor
2,600,000.00

.A. DE C.V.

Folio:

017

R COBRAR

Abono

Saldos
Deudor
352,000.00
1,000,000.00

Acreedor

.A. DE C.V.

Folio:

018

OR ANTICIPADO

Abono

Saldos
Deudor
20,000.00

Acreedor

.A. DE C.V.

Folio:

Saldos

019

Abono
3,000,000.00

Deudor

1,000,000.00
500,000.00

Acreedor
3,000,000.00
250,000.00
1,000,000.00
500,000.00

4,500,000.00

4,250,000.00

250,000.00

.A. DE C.V.

Folio:

020

S POR ANTICIPADO
Saldos
Abono

Deudor
600,000.00

Acreedor

15,000.00

15000

15,000.00

.A. DE C.V.

Folio:

021

PAGAR A L. P.
Saldos
Abono
450,000.00

Deudor

Acreedor
450,000.00

.A. DE C.V.

Folio:

023

DOS POR ADEL.

Saldos
Abono
400,000.00

Deudor

Acreedor
400,000.00

10,000.00
400,000.00

.A. DE C.V.

Folio:

024

ANCIAS
Saldos
Abono

Deudor

Acreedor

.A. DE C.V.

Folio:

025

ERCICIO
Saldos
Abono

Deudor

Acreedor

.A. DE C.V.

Folio:

026

Saldos
Abono

Deudor
36,000.00
220,000.00
14,000.00
220,000.00

Acreedor

.A. DE C.V.

Folio:

027

NISTRACIN

Abono

Saldos
Deudor
Acreedor
24,000.00
180,000.00
6,000.00
180,000.00

.A. DE C.V.

Folio:

Abono
10,000.00

028

Saldos
Deudor
Acreedor
15,000.00
10000

10,000.00

.A. DE C.V.

Folio:

Abono

.A. DE C.V.

029

Saldos
Deudor
Acreedor
25,000.00

Folio:

030

Saldos
Abono

Deudor
25,000.00

Acreedor

.A. DE C.V.

Folio:

031

/COMPRA
Saldos
Abono
100,000.00

Deudor

Acreedor
100,000.00

.A. DE C.V.

Folio:

029

Saldos
Abono
20,000.00

Deudor

Acreedor
20000

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Balanza de comprobacin al 31 de enero de 2010
Movimientos
Cuentas
Caja
Bancos
Clientes
Documentos por cobrar
Almacn
Edificio
Mobiliario y equipo
Equipo de reparto
Equipo de transporte
Rentas pagadas por anticipado
Intereses pagados por anticipado
Papelera y artculos de escritorio
Proveedores
Documentos por pagar
Acreedores diversos
Documentos por pagar a L.P.
Rentas cobradas por anticipado
Intereses cobrados por anticipado
Capital social
Prdida de ejercicios anteriores
Ventas
Costo de ventas
Gastos de venta
Gastos de administracin
Gastos financieros
Gastos de Compra
Productos financieros
Otros gastos
Otros productos
Perdidas y ganancias
Dev Sobre compras
Utilidad o prdida del ejercicio

Sumas iguales

Deudores
662,000.00
4,206,000.00
668,000.00
1,352,000.00
3,330,000.00
2,600,000.00
1,150,000.00
1,850,000.00
440,000.00
240,000.00
600,000.00
8,000.00
575,000.00
20,000.00
10,000.00
250,000.00
2,075,000.00
490,000.00
390,000.00
15,000.00
25,000.00
25,000.00
-

20,981,000.00

Acreedores
25,000.00
2,516,000.00
2,075,000.00
20,000.00
15,000.00
1,360,000.00
240,000.00
950,000.00
450,000.00
400,000.00
8,700,000.00
400,000.00
4,500,000.00
10,000.00

20,000.00
100,000.00

20,981,000.00

, S.A. DE C.V.

ero de 2010
Saldos
Deudores

Acreedores

637,000.00
1,690,000.00
668,000.00
1,352,000.00
1,255,000.00
2,600,000.00
1,150,000.00
1,850,000.00
440,000.00
220,000.00
585,000.00
8,000.00
785,000.00
240,000.00
950,000.00
450,000.00
20,000.00
390,000.00
8,700,000.00
400,000.00
4,250,000.00
2,075,000.00
490,000.00
390,000.00
5,000.00
25,000.00
25,000.00
-

20,000.00
100,000.00
-

15,885,000.00

15,885,000.00