UNIVERSIDAD MARIANO GALVEZ MAESTRIA EN DERECHO TRIBUTARIO FINANCIERO CURSO: DERECHO BANCARIO Y BURSATIL LICENCIADO EMILIO CRUZ LORENZANA

TEMA ASIGNADO

CONTRATOS Y OPERACIONES BANCARIAS

Integrantes

Carne No

Girn Ch. Karem 503- 13- 19473 lvarez, Mariela 503- 04- 820 lvarez, Jessi a 503- 00- !!8 Ch"vez, #n elm$ 503- 10- 9014 %ern"n&ez, 'a(l 503- 13- !270 Mar)*nez, Celes)e 503- 07- 915 +,ez, +-is #l.er)$ 503- 05- 3385 GUATEMALA! "# DE AGOSTO DE $"#%

INDICE DE CONTENIDOS Pg. 1. Doctrina General del Contrato Bancario 1.1 Hecho Jurdico 1.2 Acto Jurdico 1.3 Negocio Jurdico 1.3.1 Requisitos de Validez 1.3.2 or!as de "o#tratar u $%ligarse e# el &!%ito "i'il ( )erca#til 1.3.3 or!as de )a#i+estar la Volu#tad 1.3.4 Negocio Jurdico )erca#til 1.4 "o#trato 1.4.1 "o#tratos )erca#tiles 1.4.2 "lasi+icaci.# de los co#tratos !erca#tiles 1.4.3 "o#trataci.# /a#caria. 1.4.4 "lases de o0eracio#es que realiza# los %a#cos 2. Principales Operaciones de la Banca en Guatemala 2.1 $0eracio#es Acti'as 2.2 "aractersticas del "r1dito 2ocu!e#tario 2.3 "arta de "r1dito 2.4 3ar4eta de "r1dito 2.5 "o#trato de Re0orto 2.* Arre#da!ie#to i#a#ciero 3. Operaciones pasivas bancarias 3.1 "o#ce0to ( 6e#eralidades 3.2 7l de0.sito regular e irregular 3.3 $%ligacio#es de los %a#cos ( de los clie#tes 3.3.1 Pri#ci0ales $0eracio#es Pasi'as 3.3.2 A#lisis de derecho co!0arado 3.4 $%te#ci.# de cr1ditos de %a#cos #acio#ales ( e8tra#4eros9 #egociaci.# de re0orto co!o re0ortado. . Operaciones de servicio 4.1 :er'icios de los %a#cos 4.2 $0eracio#es de "o%ra#za 3ra#s+ere#cia /a#caria 4.4 "a4illas de :eguridad Conclusiones Biblio!ra"#a ,5 ,1 ,3 ,5 ,* 1 3 4 5 * * , 11 13

14 15 22 2, 35 33

3, 341 41 43 4,

*4 4.3

Grupo 4

INT$OD%CCION

;a 0rese#te i#'estigaci.# 0rete#de a#alizar los as0ectos rele'a#tes de los co#tratos %a#carios9 +ue realizado co# el o%4eto de a!0liar los 0u#tos !s sig#i+icati'os de los co#tratos que las e#tidades +i#a#cieras realiza# a diario co# !uchos usuarios e# el 0as. As !is!o ho( e# da9 #os da!os cue#ta lo i!0orta#te que resulta el co#ocer a!0lia!e#te lo que a0are4a u# co#trato %a#cario de#tro de las relacio#es sociales e# cua#to a los co#tratos se re+iere9 0ues se ha# 'e#ido co#'irtie#do tal 'ez e# la !s i!0orta#te +ue#te de las o%ligacio#es. ;a celeridad co# la que se cele%ra las o0eracio#es %a#carias a diario e# #uestro 0as9 !oti'a a a+ir!ar que los co#tratos %a#carios co#stitu(e# u#a 0ieza i!0orta#te de#tro de #uestras costu!%res +i#a#cieras9 raz.# 0or la cual se hace #ecesario lle'ar a ca%o este estudio9 de#tro del ca!0o co#tractual 0ara 0oder dar 0aso a e#co#trar #ue'os !eca#is!os que 0roli+ere# de#tro del ca!0o !erca#til9 es0ec+ica!e#te del 2erecho /a#cario. 7# la 0rese#te i#'estigaci.# a%arca!os co#te#idos #o solo del !%ito ci'il9 o !erca#til9 si#o au#ado a ello9 se e+ectu. u# a#lisis 0ro+u#do de#tro de la ra!a es0ecial del 2erecho /a#cario. 7l derecho %a#cario au# cua#do #o se e#cue#tra codi+icado co!o algu#as otras ra!as del derecho9 ( #uestro orde#a!ie#to 4urdico carece!os de u#a disci0li#a 4urdica e8clusi'a 0ara los co#tratos %a#carios9 +e#.!e#o que 0adece# casi todos los 0ases lati#oa!erica#os9 0or lo que de#tro de la 0rese#te i#'estigaci.# se desarrollara# todos esos as0ectos +u#da!e#tales 0ara co!0re#der de u#a !e4or !a#era este !%ito del derecho !erca#til.

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&. Doctrina General del Contrato Bancario 7l derecho co!0re#de u#a serie de co#ce0tos 4urdicos 0er+ecta!e#te coordi#ados que se de%e# co#ocer 0re'ia!e#te 0ara 0oder co!0re#der el alca#ce ( sig#i+icaci.# de las di'ersas i#stitucio#es 4urdicas. 7# el 0rese#te caso a!erita el discutir los que so# los co#tratos %a#carios ( las o0eracio#es %a#carias di'ersas. Para de+i#ir co#trato ( o0eracio#es %a#carias9 co#sidera!os que es #ecesario re!o#tar#os a lo que es hecho 4urdico9 acto 4urdico9 #egocio 4urdico ( co#trato desde el 0u#to de 'ista de 'arios autores ( de #uestra legislaci.# e# es0ecial ( las legislacio#es co!0aradas.

# # He&'o ()r*+,&o :e le co#sidera co!<#!e#te co!o losq +e#.!e#os o sucesos i#tr#seca ( a%soluta!e#te #aturales9 a4e#os total!e#te a la deter!i#aci.# o acci.# hu!a#a ( que9 #o o%sta#te9 tie#e# i!0orta#tes co#secue#cias 4urdicas e# la 'ida ( e# el 0atri!o#io de las 0erso#as. 2e tal #aturaleza9 los hechos 4urdicos a#aliza#do lo regulado e# #uestro c.digo ci'il 0odra!os !e#cio#ar co!o e4e!0los= 1.> ;a !i#ora de edad ( la e#+er!edad9 cua#do deter!i#a# la i#ca0acidad de la 0erso#a Artculos - ( ? del ".digo "i'il. 2.> ;a !uerte. Artculo ?1- del ".digo "i'il. 3.> ;as aguas 0lu'iales. Artculo 5-5 ".digo "i'il. 4.> ;os #aci!ie#tos de agua. Artculo 5-5 ".digo "i'il. 5.> ;as lagu#as #aturales. Artculo 5-5 ".digo "i'il. ;os hechos 4urdicos e# s9 de#ota# que se 0roduce# si# que la 'olu#tad hu!a#a i#ter'e#ga 0ara 0roducir e+ectos 4urdicos. No %usca 0roducir e+ectos de 2erecho9 los e+ectos surge# de la le(. 1

http://jorgemachicado.blogspot.com/2013/02/taj.html#sthash.1NBQMLy .dp! . "echa y hora de #isita: 2$ de j!lio de 2013. 1%:00 p.m.

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# $ A&to -)r*+,&o

7l de+i#ir el Acto Jurdico se co#sidera co!0le4o9 dado que este co#ce0to se e#cue#tra i#tr#seca!e#te ligado co# el Negocio Jurdico9 ( tie#de a crear co#+usi.#9 (a que 0ara algu#os a!%os co#ce0tos so# se!e4a#tes. @# autor que co#sidera que a!%os co#ce0tos so# de+i#icio#es si!ilares9 se e#cue#tra el ;ice#ciado Perua#o er#a#do Vidal Ra!rez, / a-n la misma le0isla in 1er-ana. A !odo de e4e!0lo el artculo 1*- del ".digo "i'il A"."B. Perua#o esta%lece= C7l acto 4urdico de%e ser i#ter0retado de acuerdo co# lo que se ha(a e80resado e# 1l ( seg<# el 0ri#ci0io de la %ue#a +eD ;os te.ricos +ra#ceses del siglo EVFFF utilizaro# el t1r!i#o acto 4urdico 0ara cali+icar a la e80resi.# hu!a#a 'olu#taria dirigida a u# e+ecto 4urdico. Por otra 0arte9 los autores ale!a#es ta!%i1# del siglo EVFFF utilizaro# la literalidad C#egocio 4urdicoD 0ara e80licar la 'olu#tad de u# su4eto dirigida a u# resultado 4urdico. Nota!os que 0ara ellos era co#tra0roduce#te de+i#ir a!%os ele!e#tos9 0or lo que lo de+i#iero# tal co!o los +ra#ceses solo e# lugar de utilizar el t1r!i#o de acto 4urdico9 se utiliza el co#ce0to de #egocio 4urdico. :ie!0re a!%os suste#tados e# la idea de que los age#tes otorga#tes de acto9 sa%a# su%4eti'a!e#te que se esta%a# 'i#cula#do 4urdica!e#te. 7l acto9 desde el 0u#to de 'ista 4urdico se su0o#e u# hecho hu!a#o 0roducido 0or 'olu#tad co#scie#te ( e8teriorizada. "ua#do el acto 0roduce9 co#+or!e a las dis0osicio#es del derecho o%4eti'o9 u# e+ecto 4urdico9 es lla!ado el acto 4urdico. 7ste es estricta!e#te el resultado de la co#ducta del ho!%reG 0ero #o de cualquier co#ducta9 si#o de aquella que i#te#cio#al!e#te ha querido ( %uscado la realizaci.# de co#secue#cias 4urdicas que se da#. Artculo 151, del ".digo "i'il. ;os actos 4urdicos 0uede# ser= 1.> ;citos. 2.> Flcitos "o!o 0or e4e!0lo9 el a%uso de derecho. Artculo 1*53 ( 1*54 del ".digo "i'il9 ( la rece0ci.# de !ala +e del 0ago i#de%ido. 7# el acto 4urdico su autor #o %usca deli%erada!e#te las co#secue#cias de derechoG ( que dichos actos 4urdicos 0uede# ser lcitos o ilcitos9 es decir9 que el co#te#ido de las co#secue#cias del acto 4urdico9 lo deter!i#a e8clusi'a!e#te la le(.

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# % NEGOCIO -URIDICO :eg<# /733F9 citado 0or el doctor Vladi!ir Aguilar9 el #egocio 4urdico 0uede de+i#irse co!o Cdeclaraci.# de 'olu#tad creadora de e+ectos 4urdicosD 2 2e "astro9 co#ci%e al #egocio 4urdico de la siguie#te +or!a= Cla declaraci.# o acuerdo de 'olu#tades9 co# que los 0articulares se 0ro0o#e# co#seguir u# resultado9 que el 2erecho esti!a dig#o de su es0ecial tutela9 sea e# %ase s.lo a dicha declaraci.# o acuerdo9 sea co!0letado co# otros hechos o actosD. 3 7l acto 4urdico 0roduce u#a !odi+icaci.# e# las cosas o e# el !u#do e8terior 0orque as lo ha dis0uesto el orde#a!ie#to 4urdico9 e# ca!%io el Negocio 4urdico es el acto del ho!%re e#ca!i#ado a lograr +i#es lcitos ( 0or ello e#cue#tra la tutela de la le(. 7l #egocio Jurdico e# si es u# acto 4urdico de declaraci.# de 'olu#tad que tie#de a co#stituir9 !odi+icar o e8ti#guir u#a relaci.# 4urdica e# 'irtud de la tutela que le %ri#da el orde#a!ie#to 4urdico. Ni el ".digo de "o!ercio #i el ".digo "i'il 6uate!alteco9 #os da# la idea de lo que es #egocio 4urdico 4 )a#uel $ssorio citado 0or el lice#ciado Ro%erto Paz &l'arez da la siguie#te de+i#ici.#. C7l #egocio 4urdico es todo acto 'olu#tario ( licito realizado de co#+or!idad co# u#a #or!a 4urdica que te#ga 0or +i#alidad directa ( es0eci+ica crear9 co#ser'ar9 !odi+icar9 tra#s+erir o e8ti#guir derechos ( o%ligacio#es de#tro de la es+era del derecho 0ri'adoH5 7l Negocio Jurdico de#ota e#to#ces que es la es0ecie del Acto Jurdico e# s !is!o. ;le'a a0are4ada la 'olu#tad del ho!%re de 0roducir e+ectos 4urdicos9 0ero elige cuales so# esos e+ectos 4urdicos9 el #egocio 4urdico 0las!a 'olu#tades 0ri'adas9 es la es0ecie9 ( el acto 4urdico el g1#ero . 7l #egocio 4urdico 'ie#e a ser la declaraci.# o declaracio#es de 'olu#tad 0ri'ada9 e#ca!i#adas a co#seguir u# +i# 0rctico 4urdico9 a las que el orde#a!ie#to 4urdico9 %ie# 0or s sola o e# u#i.# de otros requisitos9 reco#oce co!o %ase 0ara 0roducir deter!i#adas co#secue#cias 4urdicas * 7l Artculo 1251 del ".digo "i'il9 esta%lece= C7l #egocio 4urdico requiere 0ara su 'alidez ca0acidad legal del su4eto que declara su 'olu#tad9 co#se#ti!ie#to que #o adolezca de 'icio ( o%4eto lcitoD

2 3

&g!ilar '!erra( )ladimir *smi+. ,l Negocio -!r.dico( p/g. 0e 1astro y Bra#o( "ederico 2,l +egocio j!r.dico3. p/g. 4% % 5a6 7l#are6( Negocio -!r.dico Merca+til( p/g. 3 4 8bid. 5/g. % 9 1a+o#as ,spi+( 0erecho 1i#il ,spa:ol p/g. 404

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&.3.& $e'uisitos de valide( 2e lo a#alizado de#tro de la #or!a 0ode!os deducir que estos so#= 1. 2. 3. "a0acidad legal del su4eto que declara su 'olu#tad "o#se#ti!ie#to que #o adolezca de 'icio $%4eto lcito Capacidad le!al del su)eto 'ue declara su voluntad

;a ca0acidad #o es u# 0resu0uesto de la e8iste#cia del co#se#ti!ie#to9 si#o u# 0resu0uesto de 'alidez ( de la e+icacia del #egocio el Artculo 1254 del c.digo ci'il al seIalar Ctoda 0erso#a es legal!e#te ca0az 0ara hacer declaraci.# de 'olu#tad e# #egocio 4urdico9 sal'o aquellas a quie#es la le( declare es0ec+ica!e#te i#ca0acesD. Consentimiento 'ue no adole(ca de vicio

7l co#se#ti!ie#to es el requisito co#siderado co!o 0ri!ordial ( co# su0re!aca so%re los de!s9 es el ele!e#to so%re el que !s ha# i#sistido9 ta#to la doctri#a co!o la 4uris0rude#cia. ;a raz.# de ello se li!ita a i#dicar que la li%re 'olu#tad9 es el orige# de la regulaci.# de los i#tereses de las 0artes ( e# este se#tido9 #uestro c.digo9 es regulador del lla!ado dog!a de la 'olu#tad ( e# 1l se 0ro(ecta# los 0la#tea!ie#tos +ilos.+icos racio#alistas solus co#se#sos o%ligat. 7l co#se#ti!ie#to es la !a#i+estaci.# de su auto#o!a de 'olu#tad9 dirigida a la cele%raci.# de u# deter!i#ado co#trato9 ( que ha de recaer so%re disti#tos e8tre!os que lo co#+or!a#9 ello co# i#de0e#de#cia de que el co#te#ido del !is!o ha(a sido +i4ado de co!<# acuerdo9 o ha(a sido 0ro0uesto 0or u#a sola de las 0artes9 co!o ocurre e# los co#tratos de adhesi.#9 0ues u#a 'ez !a#i+estado9 de%e re'elar la li%re 'olu#tad 0ara quedar 'i#culado a ese co#creto co#trato. 2e ah la e8traordi#aria i!0orta#cia que tie#e el trata!ie#to de los 'icios o de+ectos de 'olu#tad9 e# cua#to quie%ra de esa 'olu#tad li%re ( co#scie#te que co#siste el co#se#ti!ie#to co#tractual. ;a 'olu#tad de%e e80resarse al e8terior co# el +i# de que sea co#ocida 0or la otra 0arte del co#trato ( 0ueda llegarse a u# acuerdo que i#tegre el co#se#ti!ie#to co#tractual.

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7l Artculo 1252 del ".digo "i'il #os i#dica= Cla !a#i+estaci.# de 'olu#tad 0uede ser e80resa o tcita ( resultar ta!%i1# de la 0resu#ci.# de la le( e# los casos e# que 1sta lo dis0o#ga e80resa!e#teD

Ob)eto l#cito

Al o%4eto del co#trato se re+iere el Artculo 153- del c.digo ci'il9 Co%4eto del co#trato. No s.lo las cosas que e8iste# 0uede# ser o%4eto de los co#tratos9 si#o las que se es0era que e8ista#G 0ero es #ecesario que las u#as ( las otras est1# deter!i#adas9 a lo !e#os9 e# cua#to a su g1#ero. ;a ca#tidad 0uede ser i#cierta co# tal que el co#trato +i4e las reglas o co#te#ga datos que sir'a# 0ara deter!i#arla. ;os hechos ha# de ser 0osi%les9 deter!i#ados ( e# su cu!0li!ie#to ha# de te#er i#ter1s los co#trata#tes.D ;a licitud su0o#e que los 'ie#e ( ser'icio de%e# a4ustarse a la le(. ;os ser'icios se esti!a# ilcitos cua#do 'a# e# co#tra de la le( i!0erati'a9 las %ue#as costu!%res o el orde# 0<%lico.

&.3.2 *ormas de Contratar u Obli!arse en el +mbito Civil , -ercantil 2e#tro del orde#a!ie#to 4urdico guate!alteco se e#cue#tra 'ige#te el 2ecreto ;e( 15*9 el cual e# el Artculo 15,49 regula las +or!as e# que las 0erso#as 0uede# co#tratar u o%ligarse9 as= C3oda 0erso#a 0uede co#tratar ( o%ligarse= 0or escritura 0<%licaG 0or docu!e#to 0ri'ado o 0or acta le'a#tada a#te el alcalde del lugar9 0or corres0o#de#ciaG ( 'er%al!e#teD Pero e# lo que se re+iere a lo !erca#til9 los co#tratos #o est# su4etos9 0ara su 'alidez9 a +or!alidades es0eciales o sole!#idades es0eciales. &.3.3 *O$-.S DE -.NI*EST.$ /. 0O/%NT.D1 ;a !a#i+estaci.# de 'olu#tad 0uede ser e80resa o tcita ( resultar ta!%i1# de la 0resu#ci.# de la le( e# los casos e# que 1sta lo dis0o#ga e80resa!e#te ( au# el sile#cio9 seg<# el co#te#ido del artculo 1252 del ".digo "i'il.

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&.3. NEGOCIO 2%$3DICO -E$C.NTI/ CActo e# 'irtud del cual9 el co!ercia#te e# su acti'idad 0ro+esio#al regula 0or s los i#tereses 0ro0ios e# las relacio#es co# otros9 ( al cual el derecho e#laza los e+ectos !s co#+or!es a la +u#ci.# eco#.!ico social que caracteriza su ti0oD. , # . CONTRATO 7# el derecho ro!a#o9 el co#trato te#a u#a sig#i+icaci.# es0ecial9 re+erida a aquellos su0uestos e# los que el acuerdo de 'olu#tades 0oda 0roducir 0le#a o%ligatoriedad. ;a 0ala%ra co#trato9 deri'a del lat# co#tractus9 que a la 'ez deri'a de cu! ( traho9 que quiere decir 'e#ir e# u#o9 co#'e#ier9 co#'e#ci.#. 7l 4urista ederico Puig PeIa cita e# su o%ra al autor :#chez Ro!#9 quie# de+i#e el co#trato co!o Cla co#'e#ci.# 4urdica !a#i+estada e# +or!a legal9 0or 'irtud de la cual u#a 0erso#a se o%liga a +a'or de otra al cu!0li!ie#to de u#a 0restaci.# de dar9 hacer o #o hacerD.Para los autores Fg#acio de "asso Ro!ero ( ra#cisco "er'era ? el co#trato es Cu# #egocio 4urdico %ilateral 0roductor de o%ligacio#es o u# acuerdo de dos o !s 'olu#tades desti#ado a 0roducir e+ectos 4urdicosD. Para el tratadista )a#uel $sorio el co#trato Ces u# 0acto o co#'e#io e#tre 0artes que se o%liga# so%re !ateria o cosa deter!i#ada ( a cu(o cu!0li!ie#to 0uede# ser co!0elidas. 7# u#a de+i#ici.# 4urdica9 se dice que ha( co#trato cua#do dos o !s 0erso#as se 0o#e# de acuerdo so%re u#a declaraci.# de 'olu#tad co!<# desti#ada a reglar sus derechosD15. Para el 4urista 6uiller!o "a%a#ellas Ces la co#'e#ci.# o acuerdo de dos o !s 0erso#as so%re u# o%4eto de i#ter1s 4urdicoG co#stitu(e#do el co#trato u#a es0ecie 0articular de la co#'e#ci.#9 cu(o carcter 0ro0io co#siste e# ser 0roductos de o%ligacio#esD11. 7l c.digo ci'il guate!alteco #o da u#a de+i#ici.# de Cco#tratoD9 se li!ita a +i4ar el !o!e#to de su e8iste#cia9 al i#dicar e# el Artculo 151, Cque ha( co#trato cua#do dos o !s 0erso#as9 co#'ie#e# e# crear9 !odi+icar o e8ti#guir u#a o%ligaci.#D. 7l co#trato es +ue#te lcita de las o%ligacio#es e# que la 'olu#tad i#ter'ie#e ese#cial!e#te9 es 0ues9 u# #egocio 4urdico que co#siste e# el acuerdo de dos o
; $

La+gle y <!bio. 1itado por )/s=!e6 Mart.+e6. 8+stit!cio+es de derecho merca+til 5/g. 434 5!ig 5e:a( "ederico. 1ompe+dio del derecho ci#il espa:ol( p/g. 329 > 0e 1asso <omero( 8g+acio y 1er#era "ra+cisco. 20iccio+ario de derecho pri#ado3 p/g. 1193 10 *sorio( Ma+!el. 20iccio+ario de cie+cias pol.ticas( j!r.dicas y sociales3. 5/g. 19; 11 1aba+ellas( '!illermo. 20iccio+ario e+ciclop?dico de derecho !s!al3. 5/g. %>$

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Grupo 4

!s 0erso#as que e#ge#dra# o%ligacio#es sa#cio#adas 0or u#a acci.# de 4usticia. &. .& CONT$.TOS -E$C.NTI/ES C7l 0eculiar del derecho de la co#trataci.# co!ercial o as0ectos %sicos co# el ho!.#i!o del derecho ci'il9 se !erca#til 0or ser co!ercia#te al !e#os u#o de los que de actos de co!ercio9 caracterizados 0or el lucro ( todo.D12 el que9 co!<# e# ciertos rige# seg<# la legislaci.# i#ter'ie#e# o 0or tratarse la 0ro+esio#alidad so%re

Recorda#do que la relaci.# 4urdica !erca#til se i#ter0retar9 e4ecutar ( cu!0lir a0lica#do el 0ri#ci0io de la 'erdad sa%ida ( la %ue#a +e guardada9 se 4usti+ica este 0ri#ci0io co!o !edio 0ara co#ser'ar ( 0roteger las rectas ( ho#ora%les i#te#cio#es de los co#trata#tes9 las cuales se 0resu!e# que sie!0re e8iste# e# la relaci.# !erca#til. AArtculo **? ".digo de "o!ercioB 7l co#trato !erca#til ocurre cua#do dos 0erso#as9 co#'ie#e# e# crear9 !odi+icar ( e8ti#guir u#a o%ligaci.# e# do#de u#o de los ele!e#tos 0erso#ales es co!ercia#te9 cu(os +i#es so# lucrati'os9 ( e# cua#to a la a0lica%ilidad9 los co!ercia#tes e# su acti'idad 0ro+esio#al9 los #egocios 4urdicos !erca#tiles ( cosas !erca#tiles se regir# 0or dis0osicio#es del ".digo de "o!ercio ( e# su de+ecto 0or el derecho ci'il que se a0licar# e i#ter0retar# de co#+or!idad co# los 0ri#ci0ios que i#s0ira# el derecho !erca#til. AArtculo 1 ".digo de "o!ercioB &. .2 C/.SI*IC.CI4N DE /OS CONT$.TOS -E$C.NTI/ES ;a clasi+icaci.# de los co#tratos !erca#tiles !s ace0tada ( que ta!%i1# i#clu(e los co#tratos ci'iles regulados e# el ".digo "i'il9 es la siguie#te= a. Contratos unilaterales , bilaterales1 "o#tratos u#ilaterales9 si la o%ligaci.# recae sola!e#te so%re u#a de las 0artes co#trata#tesG so# %ilaterales9 si a!%as 0artes se o%liga# rec0roca!e#te. b. Contratos consensuales5 reales , "ormales1 "o#tratos co#se#suales= "ua#do %asta el co#se#ti!ie#to de las 0artes 0ara que sea# 0er+ectosG los co#tratos so# reales9 cua#do se requiere 0ara su 0er+ecci.# la e#trega de la cosaG ( los co#tratos so# +or!ales o sole!#es9 cua#do la ;e( seIala u#a +or!a o sole!#idad es0ecial 0ara que te#ga 'alidez9 co!o el caso de los co#tratos que te#ga# que i#scri%irse o a#otarse e# los Registros9 cualquiera que sea su 'alor de%er# co#star e# escritura 0<%lica9 ( los co#tratos cali+icados co!o

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1aba+ellas( '!illermo( 0iccio+ario de derecho !s!al( 5ag. 419

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Grupo 4

sole!#es de%er# co#star e# escritura 0<%lica9 si# cu(o requisito ese#cial #o te#dr# 'alidez. c. Contratos principales , accesorios1 ;os co#tratos so# 0ri#ci0ales9 cua#do su%siste# 0or si solosG ( accesorios9 cua#do tie#e# 0or o%4eto el cu!0li!ie#to de otra o%ligaci.#9 es decir que9 0resu0o#e# la e8iste#cia de otro co#trato o de u#a o%ligaci.# 0ri#ci0al a la que ge#eral!e#te sir'e de gara#ta. d. Contratos onerosos , !ratuitos1 ;os co#tratos so# o#erosos9 cua#do esti0ula# 0ro'echos ( gra'!e#es rec0rocos 0ara los co#trata#tesG ( los co#tratos so# gratuitos9 0orque esta%lece 0ro'echo 0ara u#a sola de las 0artes. e. Contratos conmutativos , aleatorios1 ;os co#tratos o#erosos se clasi+ica# a su 'ez e# co#!utati'os ( aleatorios. ;os co#tratos o#erosos co#!utati'os9 so# aquellos e# que las 0restacio#es que se de%e# las 0artes so# ciertas desde que se cele%ra el co#trato9 de tal suerte que ellas 0uede# a0reciar i#!ediata!e#te el %e#e+icio o la 0erdida9 desde el !o!e#to e# que ese aco#teci!ie#to se realice9 ( los co#tratos so# aleatorios9 cua#do la 0restaci.# de%ida de0e#de de u#a aco#teci!ie#to i#cierto que deter!i#a la ga#a#cia o 01rdida9 desde el !o!e#to e# que ese aco#teci!ie#to se realice. ". Contratos condicionales , absolutos1 :o# co#dicio#ales9 los co#tratos cu(a realizaci.# o cu(a su%siste#cia de0e#de de u# suceso i#cierto o ig#orado 0or las 0artesG ( a%solutos9 aquellos cu(a realizaci.# es i#de0e#die#te de toda co#dici.#. !. Contratos de ad6esi7n , de i!ual a i!ual1 ;os co#tratos de adhesi.#9 so# aquellos e# que las co#dicio#es que regula# el ser'icio que se o+rece al 0<%lico so# esta%lecidas solo 0or el o+ere#te9 queda# 0er+ectos cua#do la 0erso#a que usa el ser'icio ace0ta las co#dicio#es i!0uestas9 las #or!as ( tari+as de estos #egocios de%e# ser 0re'ia!e#te a0ro%adas 0or el e4ecuti'o9 0ara que 0ueda actuar la 0erso#a o e!0resa que hace la o+erta9 i#currie#do e# res0o#sa%ilidad e# caso co#trario. "ua#do la 'ariaci.# de las circu#sta#cias e# que +ue autorizado u# ser'icio de carcter 0<%lico haga de!asiado o#erosas las #or!as ( tari+as ace0tadas9 0uede el 7stado o las )u#ici0alidades 0edir la re'isi.# de las co#dicio#es i!0uestas. 7# los co#tratos

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Grupo 4

de igual a igual las 0artes discute# li%re!e#te las co#dicio#es o co#te#ido del co#trato. 6. Contratos instant8neos , de tracto sucesivo1 7# los co#tratos i#sta#t#eos9 las 0restacio#es que se de%e# las 0artes se e4ecuta# i#!ediata!e#te9 e# u# solo !o!e#toG ( e# los co#tratos de tracto sucesi'o9 las 0restacio#es se 'a# re0itie#do a i#ter'alos de tie!0o9 es decir que las 0restacio#es de u#a o de las dos 0artes co#trata#tes9 so# de cu!0li!ie#to reiterado o co#ti#uo. i. Contratos t#picos , at#picos1 7l co#trato es t0ico9 cua#do la le( lo estructura e# sus ele!e#tos ese#ciales. ;os co#tratos at0icos9 so# aquellos que #o est# regulados #i de#o!i#ados 0or la le(. Plas!a 6arriguesG Cel 0ri#ci0io de la auto#o!a 0ri'ada 0er!ite a los i#teresados 0resci#dir e# lo a%soluto de los !oldes legales9 o !odi+icarlos o crear #ue'as +iguras co#tractualesD.13 ). Contratos de colaboraci7n1 3a#to asociati'a Aco#trato de :ociedadB co!o si!0le9 e# los que u#a 0arte coo0era co# su acti'idad al !e4or desarrollo de la acti'idad eco#.!ica de la otra Aage#cia9 correta4e9 co!isi.#9 edici.#9 0artici0aci.#B. 9. Contratos de conservaci7n o custodia1 2e0.sito irregular ( de0.sito e# los al!ace#es ge#erales ( +ideico!iso. 14 #. "o#tratos de cr1dito= 7# los que al !e#os u#a 0arte co#cede cr1dito a la otra Aa0ertura de cr1dito9 descue#to9 cue#ta corrie#te9 re0orto9 carta orde# de cr1dito9 cr1dito docu!e#tario. o. Contratos de prevenci7n de ries!o1 :o# aquellos e# los que u#a 0arte cu%re a la otra las co#secue#cias eco#.!icas de u# deter!i#ado riesgo A:eguro ( ReaseguroB. p. Contratos de !arant#a1 :o# los co#tratos que asegura# el cu!0li!ie#to de las o%ligacio#es. A ia#za ( Rea+ia#za!ie#toB.
13 1%

5a6 7l#are6( <oberto( p/g. %; 8bid. 5/g. %$

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Grupo 4

&. .3 CONT$.T.CI4N B.NC.$I.. ;a co#trataci.# %a#caria es u#a co#trataci.# e!i#e#te!e#te !erca#til que de%e +u#da!e#tarse 0ri!era!e#te e# el 0ri#ci0io co#tractual de auto#o!a de la 'olu#tad ( la li%ertad de 0actos e#tre las 0artes9 ta#to la i#stituci.# %a#caria co!o el adquire#te del %ie# o ser'icio o+recido9 d#do#os el su0uesto de que todo lo esta%lecido e# las clusulas de 1ste ti0o de co#tratos es #egocia%le 0or las 0artes que e# el 0artici0a#. Pero e# el !%ito del derecho %a#cario se ha 0roducido u#a esta#darizaci.# de los co#tratos. "o!o resultado de los ca!%ios e# el 0as ( 0ara +acilitar la i#ter!ediaci.# +i#a#ciera9 surge la realizaci.# de 'arios co#tratos o #egocios 4urdicos est#dares. Ja que 0ara las e#tidades %a#carias resulta i!0osi%le la realizaci.# de u# co#trato 0or cada 0erso#a que solicita la 0restaci.# del %ie# o ser'icio9 (a que esto le traera co!o co#secue#cia u# gasto i##ecesario asi!is!o el e!0leo de tie!0o 0ara 1ste 0ara #egociar co# aquel las clusulas que co#sidere# a!%as 0artes 0las!ar e# el co#trato a realizar. 2e ellos surge los de#o!i#ados "$N3RA3$: :3AN2AR29 o "o#tratos 0or Adhesi.#9 e# ellos se 0las!a u# co#trato co# clusulas (a de+i#idas de4a#do al usuario la <#ica o0ci.# de adhesi.#9 si# ca0acidad de #egociar9 su <#ica ( e8clusi'a li%ertad es la de decidir si se adhiere o #o a lo i!0uesto 0or el o+ere#te9 que e# #uestro caso sera u#a i#stituci.# %a#caria. 7sta adhesi.# se !a#i+iesta a tra'1s de dos as0ectos i!0orta#tes que co!o gru0o logra!os a#alizar ( que a0arece# +ir!e!e#te ligados= el 0ri!ero de ellos co#siste e# que la 0restaci.# del co#se#ti!ie#to de u#a de las 0artes se hace a tra'1s de u# si!0le acto de adhesi.# a u# clausulado que ha sido redactado 0re'ia!e#te 0or la otra 0arteG el segu#do se re+iere a que las clusulas del co#trato est# redactadas 0or el /a#co de u#a !a#era caracterstica 0ara todos los co#tratos que 0resta# deter!i#ado %ie# o ser'icio9 de esta !a#era todos los ace0ta#tes de este ti0o de co#tratos est# so!etidos a las !is!as reglas co#tractuales ( al !is!o co#trato de adhesi.#. :e le o+rece los ser'icios %a4o esta li!ita#tes9 otorg#dosele la +acultad de decisi.# a#te el ser'icio que desea adquirir9 !s #o la +acultad de redacci.# e# el co#trato. ;as razo#es o +actores e# que se %asa# las i#stitucio#es %a#carias 0ara realizar los co#tratos e# +or!a esta#darizada so# 'arias9 co!o las razo#es eco#.!icas9 las tec#ol.gicas9 4urdicas ( sociol.gicos. Por lo que se deduce que los "o#tratos /a#carios so# reglas 0las!adas de#tro del co#trato que esta%lece# total o 0arcial!e#te9 la 'olu#tad u#ilateral 0or 0arte de la e#tidad %a#caria9 0ara u#a serie i#de+i#ida de co#trata#tes9 ( estos solo 0uede# adherirse a las !is!as9 o rechazar el co#trato.
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Grupo 4

7l tratadista Al+aro9 a+ir!a que las clusulas 0redis0uestas o co#dicio#es ge#erales so# Caquellas que ha# sido 0re redactadas ( cu(a i#cor0oraci.# al co#trato sea e8clusi'a!e#te i!0uta%le a u#a de las 0artes A0redis0o#erteB 15. Pode!os a+ir!ar e#to#ces que so# co#dicio#es +or!uladas co# a#terioridad a la cele%raci.# del co#trato9 !is!as que ha# sido i!0uestas a quie# desee adquirir el ser'icio. ;os co#tratos %a#carios e# la !a(ora de sus casos co#tie#e# Cco#dicio#es ge#eralesD que #or!aliza# la relaci.# 4urdica co#tractual9 0or lo que el usuario solo 0uede ace0tar o rechazar el co#tratoG as #ace# a la 'ida 4urdica los lla!ados C"o#tratos de Adhesi.#D 7l co#trato de adhesi.# se e#cue#tra de+i#ido co# !a(or 0recisi.# t1c#ica e# el artculo 53 literal CdD de la ;e( de Protecci.# al "o#su!idor ( al @suario9 decreto *>25539 que lo de+i#e de la siguie#te !a#era= 2C$n)ra)$ &e #&hesin3 4s a5-el -/as $n&i i$nes s$n es)a.le i&as -nila)eralmen)e ,$r el ,r$vee&$r, sin 5-e el $ns-mi&$r $ el -s-ari$ ,-e&a &is -)ir $ m$&i6i ar s- $n)eni&$ en el m$men)$ &e $n)ra)ar . 2e#tro del !is!o cuer0o legal se regula# ta!%i1# las caractersticas de estos co#tratos= #'78C9+: 48. Cara )er*s)i as. #&em"s &e l$ es)a.le i&$ en $)ras le/es l$s $n)ra)$s &e a&hesin ,$&r"n $ns)ar en 6$rm-lari$s /a im,res$s $ re,r$&- i&$s / &e.er"n es)ar es ri)$s en i&i$ma es,a;$l $n )ama;$ &e le)ra / ara )eres le0i.les a sim,le vis)a. +as l"-s-las en 5-e n$ se -m,lan &i h$s re5-isi)$s n$ ,r$&- ir"n e6e )$ al0-n$ ,ara el $ns-mi&$r $ -s-ari$. <$ &e.er" ha erse rela in a )e=)$s $ &$ -men)$s 5-e n$ se ,r$,$r i$nen al $ns-mi&$r $ -s-ari$ sim-l)"neamen)e a s- s-s ri, in. >i el a -er&$ &e ar.i)ra?e ha si&$ in $r,$ra&$ a $n)ra)$s me&ian)e 6$rm-lari$s, &i h$s $n)ra)$s &e.er"n in $r,$rar en ara )eres &es)a a&$s, lar$s / ,re is$s la si0-ien)e a&ver)en ia3 24>74 C:<7'#7: 8<C+9@4 #C94'A: A4 #'B87'#J4C. Pode!os co#cluir e#to#ces9 que e# la !a(ora de los casos los co#tratos %a#carios so# de adhesi.#9 (a que u#ilateral!e#te la i#stituci.# %a#caria ha deter!i#ado las clausulas 0ara %ri#dar u# ser'icio9 au#que de%e de#otarse que #uestra legislaci.# regula que estos se i#ter0retara# de !a#era +a'ora%le hacia los usuarios.
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&l aro 7g!ila <eal( el derecho de las co+dicio+es ge+erales y las cl/!s!las predisp!estas( p/g. 14

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Grupo 4

&. . C/.SES DE OPE$.CIONES :%E $E./I;.N /OS B.NCOS $P7RA"F$N7: /AN"ARFA: 2e co#+or!idad co# el a#e8o 1 de la resoluci.# J)>,52>?3 de Ju#ta )o#etaria9 las de+i#icio#es de estas o0eracio#es so# las siguie#tes= $P7RA"F$N7: A"3FVA:=

C$0eracio#es %a#carias acti'as so# las que realiza# las i#stitucio#es i#ter!ediarias +i#a#cieras9 co# el 0ro0.sito de ca#alizar recursos +i#a#cieros u otro ti0o de %ie#es9 o aqu1llas !edia#te las cuales asu!e# o%ligacio#es 0or cue#ta de terceros9 i#de0e#die#te!e#te de su +or!a 4urdica de +or!alizaci.# e i#stru!e#taci.# o de su registro co#ta%leD. $P7RA"F$N7: PA:FVA:=

C$0eracio#es %a#carias 0asi'as so# las que realiza# las i#stitucio#es i#ter!ediarias +i#a#cieras co# el 0ro0.sito de ca0tar recursos +i#a#cieros9 so%re los cuales dichas i#stitucio#es o+rece#9 e80lcita o i!0lcita!e#te9 cualquier ti0o de seguridad o gara#ta9 (a sea# e# cua#to a recu0era%ilidad9 !a#te#i!ie#to de 'alor9 re#di!ie#to9 liquidez ( otros co!0ro!isos que i!0lique# la restituci.# de +o#dos9 i#de0e#die#te!e#te de su +or!a 4urdica de +or!alizaci.# e i#stru!e#taci.# o de su registro co#ta%leD. A13=1*2B $P7RA"F$N7: 27 "$N FANKA $ N7@3RA:=

C$0eracio#es de co#+ia#za so# las que realiza# las i#stitucio#es i#ter!ediarias +i#a#cieras actua#do co!o !a#datarias o de0ositarias9 co# el 0ro0.sito de 0restar ser'icios que #o i!0lica# i#ter!ediaci.# +i#a#ciera #i co!0ro!isos +i#a#cieros 0ara las !is!as. 7stos <lti!os as0ectos de%er# quedar de%ida!e#te co#sig#ados e# los co#'e#ios o co#tratos que 0ara el e+ecto se suscri%a# e#tre las 0artes co#trata#tesD.

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Grupo 4

2. Principales Operaciones de la Banca Guatemalteca

2.& Operaciones .ctivas1 C:o# aquellas que se caracteriza# 0or ser la F#stituci.# +i#a#ciera quie# co#cede u# cr1dito a terceros.D 1* ;as o0eracio#es acti'as se caracteriza# 0orque !edia#te la cele%raci.# de los co#tratos que las a#tecede# se 0roduce u#a tra#s+ere#cia e+ecti'a o 0ote#cial de u#a su!a de di#ero del %a#co a u#o de sus clie#tes. C:o# las o0eracio#es que los %a#cos realiza# ( que surge u# derecho a e4ercer a +a'or del %a#co ( e# co#tra de terceras 0erso#as9 i#de0e#die#te!e#te de la +or!a 4urdica de +or!alizaci.# e i#stru!e#taci.# o del registro co#ta%le que se ado0te. 7sto sig#i+ica que so# las o0eracio#es crediticias esta%lecidas 0or la le(9 las que el %a#co co#cede a otros 0erso#as (Lo e#tidades9 0re'io a#lisis eco#.!ico de la ca0acidad de 0ago del +uturo deudor.D1, C$0eraci.# acti'a es u# co#'e#io que se esta%lece %ilateral!e#te e#tre u# %a#co9 AacreedorB que se co!0ro!ete otorgar u# cr1dito o 0r1sta!o ( u# clie#te AdeudorB9 0erso#a +sica o !oral que lo reci%e co# %ase e# la co#+ia#za ( atri%utos de re0utaci.# ( sol'e#cia que satis+aga las e8ige#cias del acreedor9 el cual reci%ir a ca!%io9 des0u1s de u# 0lazo9 la su!a que 0rest. !s u# i#ter1s.D 17# co#secue#cia se e#tie#de que e# las o0eracio#es acti'as de la /a#ca 6uate!alteca9 los /a#cos +igura# co!o acreedores al co#ceder cr1ditos a sus clie#tes quie#es asu!e# el 0a0el de deudores. 7ste ti0o de o0eracio#es se e#cue#tra# reguladas e# el artculo 41 de la ;e( de /a#cos ( 6ru0os i#a#cieros9 2ecreto 1?>2552 del "o#greso de la Re0<%lica de 6uate!ala9 e# la literal /9 e# el cual esta%lece clara!e#te las $0eracio#es Acti'as realizadas e# 6uate!ala9 sie#do las siguie#tes= 1. 2. 3. 4. 5. $torgar cr1ditosG Realizar descue#to de docu!e#tosG $torgar +i#a#cia!ie#to e# o0eracio#es de cartas de cr1ditoG "o#ceder a#tici0os 0ara e80ortaci.#G 7!itir ( o0erar tar4eta de cr1ditoG

19 1;

Barreira ,d!ardo y Bo+eo ,d!ardo( 1o+tratos Ba+carios Moder+os( 5/g. %% <oberto '/+dara( Mario( &rtic!lo sobre el @istema "i+a+ciero '!atemalteco( 5/g. 4 1$ 0e La "!e+te <odr.g!e6( -esAs( Bratado de 0erecho Ba+cario y B!rs/til( 5/g. 3$1

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Grupo 4

$ . Tar(eta +e &r/+,to <istoria ;a tar4eta de cr1dito tu'o su orige# e# 7uro0a9 e# los 0ases de ra#cia9 F#glaterra ( Ale!a#ia9 e# 0restigiosos hoteles euro0eos9 era co#cedida a aquellos clie#tes que se co#sidera%a# 0er!a#e#tes9 e#treg#doles u#a crede#cial co# la que 0oda# e+ectuar sus gastos ( luego el hotel o restaura#te les 0rese#ta%a las +acturas9 0agaderas a la 'ista9 si# e!%argo est alca#zo su !8i!o desarrollo cua#do se utiliz. e# los 7stados @#idos. De"inici7n C:o# docu!e#tos ge#eral!e#te e80edidos 0or gra#des /a#cos o e#tidades i#ter#acio#ales 0ara ser'ir9 de u#a 0arte co!o i#stru!e#to de 0ago9 adquisicio#es de cosas o ser'icios e# esta%leci!ie#tos !erca#tiles que 0re'ia!e#te te#ga ace0tado ese !edio de 0ago9 ( de la otra co!o i#stru!e#to de cr1dito de la e#tidad e!isora a +a'or del titular de la tar4eta.D 2, Por otro lado te#e!os que C;a tar4eta de cr1dito es u# docu!e#to e80edido a +a'or de u#a 0erso#a deter!i#ada9 que le da derecho a adquirir %ie#es al cr1dito e# los esta%leci!ie#tos i#dicados 0or el dador.D2- J 0or <lti!o te#e!os que9 C:o# tar4etas de cr1dito directas las e!itidas 0or e#tidades 0ara la co!0ra de artculos e# su 0ro0io esta%leci!ie#to e8clusi'a!e#te e# esta relaci.#9 la e#tidad co!ercial es a la 'ez la e#tidad e!isora o creadora de la tar4eta de cr1dito= so# tar4etas de cr1dito i#directas las e!itidas 0or /a#cos o 0or i#stitucio#es es0ecializadas e# la co!ercializaci.# de estos i#stru!e#tos.D2?

Caracter#sticas

1> 20

*ssorio( Ma+!el( 0iccio+ario de 1ie+cias -!r.dicas( 5ol.ticas y @ociales( 5/g. 1%3. *ssorio( Ma+!el( 0iccio+ario de 1ie+cias -!r.dicas( 5ol.ticas y @ociales( 5/g. 1%3. 21 0iccio+ario -!r.dico MeCica+o 22 <!.6 Borres( D!mberto ,+ri=!e( 0erecho Ba+cario( 5/g. 30. 23 <odr.g!e6 &6!ero( @ergio( 1o+tratos Ba+carios( 5/g. 341 2% 5ortillo( 'loria Eola+da( Moder+os 1o+tratos del 0erecho( 5/g. $3 24 Borda( &leja+dro. ,l cr?dito doc!me+tario( p/g. 1>. 29 <odr.g!e6 &6!ero( @ergio( 1o+tratos Ba+carios( 5/g. 3>1
2; 2$

Fria( <odrigo. Tratado de derecho mercantil( p/g. 19>. )/s=!e6 Mart.+e6( ,dm!+do. Instituciones de derecho mercantil( p/g. 1;$. 1er#a+tes &h!mada( <aAl. B.t!los y operacio+es de cr?dito( p/g. 1;3.

2>

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Grupo 4

@#a caracterstica 0ri#ci0al es la de ser u# !edio de 0ago9 que e# su a#'erso de%e lle'ar i!0reso el #o!%re del e!isor de +or!a 'isi%le9 as co!o la +echa de 'e#ci!ie#to ( el !%ito de 'alidez que 0uede ser local o i#ter#acio#al. 7# cua#to a la 0arte del re'erso9 las caractersticas so#9 la +ir!a del tar4etaha%ie#te9 la ci#ta !ag#1tica9 e# la que a0arecer la i#+or!aci.# !icro gra%ada9 el c.digo al+a#u!1rico utilizado9 la corro%oraci.# del #<!ero de 1l9 tar4etaha%ie#teG res0ecto a la ci#ta !ag#1tica es i!0orta#te !e#cio#ar que esta ser leda 0or u#a ter!i#al co#ectada a la !atriz u%icada e# las o+ici#as del e!isor9 el que a su 'ez otorgar la autorizaci.# 0ara realizar el 0agoG sie!0re que el 0ago #o e8ceda del !8i!o de la tar4etaG estas so# las caractersticas +sicas de u#a tar4eta de cr1dito desde el 0u#to de 'ista !aterial.

Naturale(a 2ur#dica 7l ".digo de "o!ercio9 2ecreto 2>,5 del "o#greso de la Re0<%lica de 6uate!ala9 regula a las tar4etas de cr1dito9 e# su ;i%ro FV $%ligacio#es ( co#tratos !erca#tiles= 3itulo FF "o#tratos )erca#tiles e# ParticularG "a0tulo FV $0eracio#es de "r1ditoG :ecci.# VF de las tar4etas de cr1dito.

7l Artculo ,5, del ".digo de "o!ercio +ue re+or!ado 0or el 2ecreto #<!ero 33> 2553 del "o#greso de la Re0<%lica9 el cual esti0ula= 3ar4etas de cr1dito. ;as tar4etas de cr1dito de%er# ser e!itidas a 0erso#as i#di'iduales ( 4urdicas ( #o ser# #egocia%les9 de%er# co#te#er el #o!%re de quie# las e80ide9 la +ir!a aut.gra+a de la 0erso#a a cu(o +a'or se e8tie#de9 el 0lazo de 'ige#cia ( si la !is!a tie#e 'alidez #acio#al o i#ter#acio#al9 sie#do a0lica%le a las !is!as e# lo que corres0o#da las #or!as de las cartas .rde#es. Por el +i#a#cia!ie#to a tra'1s de tar4etas de cr1dito se a0licara la tasa de i#ter1s que se i#dica e# el Artculo ,5, %is de este ".digo. A los cr1ditos origi#ados 0or el uso de las tar4etas de cr1dito9 se a0licara# las reglas de los 0agar1s9 a e8ce0ci.# de la tasa de i#ter1s co#'e#cio#al. Artculo ,5, %is. 3asa de i#ter1s 0or el uso del !a#e4o de las tar4etas e# ge#eral. ;as e#tidades e!isoras de las tar4etas de cr1dito9 co%rara# al tar4eta ha%ie#te cua#do haga uso del +i#a#cia!ie#to ta#to e# !o#eda #acio#al co!o e8tra#4era o su equi'ale#te9 la tasa de i#ter1s a#ual 0ro!edio 0o#derara de las o0eracio#es acti'as que co%ra el siste!a /a#cario Nacio#al ( que 0u%lica 0eri.dica!e#te la :u0eri#te#de#cia de /a#cos9 la cual 0odr i#cre!e#tarse hasta u# !8i!o de ci#co 0u#tos 0orce#tuales. 7l i#cu!0li!ie#to de estas dis0osicio#es 0or 0arte de
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Grupo 4

las e#tidades e!isoras dar lugar a deducir res0o#sa%ilidades ci'iles ( 0e#ales que corres0o#da#9 si# 0er4uicio de otras sa#cio#es que 0udiera# corres0o#der co!o resultado de la 'igila#cia e i#s0ecci.# que 0ractique# las e#tidades +acultadas 0ara el e+ecto. Al a#alizar los artculos a#teriores esta%leci. que las tar4etas de cr1dito se e80eda# a u#a 0erso#a deter!i#ada ( co# esta re+or!a se e!ite# a 0erso#as i#di'iduales o 4urdicas9 ade!s se a0lica# las reglas de los 0agar1s ( #o de las cartas .rde#es9 se adicio#a ta!%i1# la tasa de i#ter1s 0or el uso ( !a#e4o de las tar4etas de cr1dito e# ge#eral. Operatividad de las tar)etas de cr=dito 7# 6uate!ala +u#cio#a# sociedades9 que se dedica# a e8te#der tar4etas de cr1dito. ;a 0erso#a que te#ga i#ter1s e# 0oseer u# docu!e#to de esta #aturaleza9 acude a estas e!0resas9 e# do#de se le i#'estiga su ca0acidad eco#.!ica9 'ocaci.# de 0ago9 e#tre otros ( si resulta elegi%le 0ara la e!0resa9 se cele%ra u# co#trato de adhesi.# 0or el cual el co!ercia#te que e8tie#de el docu!e#to se co!0ro!ete a 0agar9 hasta u#a su!a deter!i#ada9 las co!0ras al cr1dito que el titular haga co# los co!ercia#tes a+iliados al su4eto que e8tie#de la tar4eta. 7l 0ro0ietario del docu!e#to 0aga u#a su!a 0or su 'ige#cia seg<# el 0lazo. Caracter#sticas del contrato de tar)etas de cr=dito ;a tar4eta de cr1dito surge de u# co#trato9 se caracteriza co!o t0ico9 o#eroso9 de tracto sucesi'o ( +or!al. 7l carcter +or!al del co#trato es e'ide#te9 a<# e# el caso de que #o se e8tie#da la tar4eta 0ro0ia!e#te dicha9 si# e!%argo e# la 0ractica la +ir!a de u# docu!e#to es0ecial o +or!ulario 0ara 0oder reci%ir la tar4eta9 es u#a e8ige#cia a#te dos docu!e#tos= aquel e# que se esta%lece la relaci.# de dador ( tar4etaha%ie#te ( la tar4eta de cr1dito co# la cual se hace e+ecti'a la +u#ci.# de la o0eraci.# de cr1dito. 7# e+ecto9 e# 0ri#ci0io se trata de u# co#trato que a0are4a u#a tri0le relaci.#= aB e#tre e!isor ( usuario9 %B e#tre usuario ( co!ercio adherido o a+iliado9 cB e#tre el co!ercio adherido o a+iliado ( el e!isor. $elaci7n entre emisor , usuario ;a relaci.# co#tractual e#tre e!isor ( usuario tie#e su +u#da!e#to e# la +acilitaci.# del co#su!o al 0ote#cial adquirie#te AusuarioB de %ie#es ( ser'icios9 0ro0orcio##dole u# siste!a de 0ago que #o requiere de e+ecti'o. 7# el 0rese#te la !a(or 0arte de los e!isores so# e#tidades de i#ter!ediaci.# +i#a#ciera9 lo que da orige# a #ue'os actores de#tro del siste!a.

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7# dicho co#trato e#tre usuario ( e!isor9 ge#eral!e#te se esta%lece que la 0ro0iedad de la tar4eta ser del e!isor9 0or lo que el tar4etaha%ie#te 0asa a ser te#edor de la !is!a9 regul#dose la relaci.# 4urdica e!isor usuario ( las res0ecti'as o%ligacio#es. Ahora %ie#9 de#tro de las o%ligacio#es !s i!0orta#tes que el usuario asu!e co# la e#tidad e!isora9 e#co#tra!os el de%er de custodia9 de los datos 0erso#ales que est1# de#tro de su alca#ce sal'aguardar9 se le asig#a a los usuarios del siste!a9 u# #<!ero de ide#ti+icaci.# 0erso#al APi# 0or sus siglas e# i#gl1s ( Ni0 0or sus i#iciales e# es0aIolB que co#stitu(e u#a i#+or!aci.# e# carcter de reser'a. 7sta cla'e9 es ge#erada 0or !edios electr.#icos e# co#dicio#es do#de el <#ico co#ocedor de la !is!a es el 0ro0io usuario. $elaci7n entre emisor , comercio ad6erido o a"iliado Parte !edular del siste!a lo co#stitu(e el i!0orta#te #<!ero de 0ro'eedores9 que o+rece# a los usuarios %ie#es ( ser'icios de su 0ro0io giro9 ace0ta#do que el 0recio 0or tales co#su!os les sea a%o#ado 0or el e!isor de la tar4eta ( sie!0re que el usuario ha(a +ir!ado el 'ale A!al lla!ado 'oucherB o el 0ro'eedor ha(a o%te#ido la autorizaci.# res0ecti'a. 7l e!isor se o%liga a 0agar e#to#ces las liquidacio#es 0eri.dicas que le 0rese#te el 0ro'eedor. $elaciones entre el usuario , el proveedor de bienes , servicios 7sta relaci.# 4urdica e#tre el usuario ( el 0ro'eedor o sus i#ter!ediarios9 +acilita el co#su!o a tra'1s del cr1dito ( las +acilidades de 0ago que le so# otorgadas al usuario. ;a tar4eta +acilitar al usuario u#a co!0ra'e#ta9 arre#da!ie#to o di'ersas +or!as co#tractuales que 0ersiga# la adquisici.# o utilizaci.# del %ie# o el ser'icio deseado. 7# de+i#iti'a9 u# 'ez que el usuario adquiri. o utilizo el %ie# o el ser'icio requerido9 realiza el 0ago co# el 'ale +ir!ado ( se desliga a 0artir de ese !o!e#to de la relaci.# co# el 0ro'eedor9 es0era#do se le de%ite 0or 0arte del e!isor9 el i!0orte de su co!0ra a e+ectos de realizar el 0ago e# las co#dicio#es 0actadas.

$ 0 Contrato +e re1orto De"inici7n Por el co#trato de re0orto9 C@#a 0erso#a lla!ada re0ortado9 tra#s+iere a la otra lla!ada re0ortador9 la 0ro0iedad de ttulos de cr1dito9 o%lig#dose 1ste <lti!o a de'ol'er al 0ri!ero otros ttulos de la !is!a es0ecie de#tro del 0lazo 0actado (
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Grupo 4

co#tra ree!%olso del 0recio de los ttulos9 el que 0odr ser au!e#tado o dis!i#uido seg<# se ha(a co#'e#idoD.35 7l co#trato de re0orto9 C7s aquel 0or el cual u#a 0erso#a Are0ortadoB tra#s+iere a otro Are0ortadorB co# e+ecto i#!ediato la 0ro0iedad de ttulos de cr1dito ( al !is!o tie!0o adquiere el derecho de recu0erar9 al t1r!i#o de cierto tie!0o9 otros ta#tos ttulos de la !is!a es0ecieD.31 :eg<# el Artculo ,44 del ".digo de "o!ercio= C7# 'irtud del re0orto9 el re0ortador adquiere 0or u#a su!a de di#ero la 0ro0iedad de ttulos de cr1dito ( se o%liga a tra#s+erir al re0ortado9 la 0ro0iedad de otros ta#tos ttulos de la !is!a es0ecie e# el 0lazo co#'e#ido9 co#tra ree!%olso del !is!o 0recio9 que 0odr ser au!e#tado o dis!i#uido de la !a#era co#'e#ida9 el re0orto se 0er+eccio#a 0or la e#trega ca!%iaria de los ttulosD. 7l co#trato es co#siderado co!o u# co#trato %urstil t0ico ( se le utiliza 0ara cu%rir u#a es0eculaci.#9 u# 4uego de %olsa9 au#que e# #uestro ".digo de "o!ercio est regulado e# el te!a de las o0eracio#es de cr1dito. Ob)eto 7l co#trato de re0orto9 e# 6uate!ala9 es u# #egocio co#tractual que se deter!i#a co!o derecho 'ige#te #o 0ositi'o9 de%ido a que es 0oca la e80erie#cia que se tie#e so%re 1l. ;a doctri#a lo co#sidera co!o u#a o0eraci.# 0ro0ia de las %olsas de 'aloresG la le( #o requiere que se d1 c.!o co#trato %urstilG de !a#era que 0uede co#certarse e#tre el to!ador o el te#edor de u# ttulo ( u#a i#stituci.# de cr1dito o co# otra 0erso#a que te#ga i#ter1s e# este ti0o de #egocio. Caracter#sticas 7l co#trato de re0orto es= t0ico9 %ilateral9 real9 o#eroso9 co#!utati'o9 #o!i#ado9 +or!al ( de tracto sucesi'o. 7l requisito ese#cial del co#trato de re0orto9 seg<# el Artculo ,45 del ".digo de "o!ercio9 es= C7l re0orto de%e co#star 0or escrito e80res#dose el #o!%re co!0leto del re0ortador ( del re0ortado9 la clase de ttulos dados e# re0orto ( los datos #ecesarios 0ara su ide#ti+icaci.#9 el t1r!i#o +i4ado 0ara el 'e#ci!ie#to de la o0eraci.# ( el 0recio o la !a#era de +i4arloD. Elementos
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)illegas Lara( *b( 1itG 5/g. ;; Bab!chi( citado por )/s=!e6 Mart.+e6( 5a6 7l#are6( <oberto *b( 1itG 5/g. 41

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Personales 7l re0ortado es la 0erso#a que tra#s+iere e# 0ro0iedad el ttulo de cr1dito ( al !is!o tie!0o adquiere el derecho de recu0erar el !is!o ttulo u otro ttulo de la !is!a es0ecie9 el re0ortador9 es la 0erso#a que adquiere el ttulo de cr1dito 0or u#a su!a de di#ero ( se o%liga a de'ol'er la 0ro0iedad de otros ttulos de la !is!a es0ecie e# el 0lazo co#'e#ido.

$eales 7l ttulo de cr1dito o%4eto de re0orto9 de%e ser +u#gi%le= de%e#tures9 %o#os %a#carios9 c1dulas hi0otecarias9 otros. *ormales 7l Artculo ,45 del ".digo de "o!ercio esti0ula que= C7l re0orto de%e co#star 0or escrito e80res#dose el #o!%re co!0leto del re0ortador ( del re0ortado9 la clase de ttulos dados e# re0orto ( los datos #ecesarios 0ara su ide#ti+icaci.#9 el t1r!i#o +i4ado 0ara el 'e#ci!ie#to de la o0eraci.# ( el 0recio o la !a#era de +i4arloD. Pla(o , Terminaci7n del Contrato 7l co#trato de re0orto suele estar so!etido a 0lazos !u( cortos ate#die#do quizs a su #aturaleza es0eculati'a e# u#os casos o de cr1dito a corto 0lazo e# otros. ;as legislacio#es lati#oa!erica#as estudiadas coi#cide# e# que a +alta de u# t1r!i#o 0actado e# +or!a e80resa9 el co#trato se e#te#der cele%rado 0or u# 0lazo que #o e8ceder el <lti!o da h%il del !es res0ecti'o9 a !e#os que la +echa de co#trataci.# sea 0osterior al da 25 de dicho !es9 caso e# el cual se e#te#der que el 0lazo de liquidaci.# se traslada al <lti!o da h%il del !es siguie#te. 2e #i#gu#a !a#era9 si# e!%argo9 el 0lazo se e8te#der a !s de 45 das au#que es 0osi%le 0rorrogarlo e# +or!a i#de+i#idaG 0osi%ilidad 1sta <lti!a que hace u# ta#to il.gica la se'era restricci.# e# el t1r!i#o ( que e# todo caso se traduce e# la si!0le +or!alidad co#siste#te e# que las 0artes !a#i+ieste# e# cada caso ( e# +or!a e80resa su i#te#ci.# de 0rorrogarlo 0or el !8i!o legal. 7l co#trato 0uede ter!i#ar9 e#to#ces9 e# 0ri!er t1r!i#o9 0or el 'e#ci!ie#to del 0lazo 0actado ( e# segu#do lugar9 0or el i#cu!0li!ie#to de las o%ligacio#es de cualquiera de los co#trata#tes9 co!o aco#tece e# todos los #egocios 4urdicos %ilaterales. 7# este <lti!o ha%r lugar al reco#oci!ie#to de daIos ( 0er4uicios9 al
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que 0arece re+erirse la 0re'isi.# co#sagrada 0or algu#as legislacio#es e# el se#tido de que si llegado el 'e#ci!ie#to el re0ortado #o liquida la o%ligaci.# Cse te#dr 0or a%a#do#ada ( el re0ortador 0odr e8igir desde luego al re0ortado el 0ago de las di+ere#cias que resulta# a su cargo. 32

$ 2 EL ARRENDAMIENTO FINANCIERO DE*INICI4N @# arre#da!ie#to +i#a#ciero es u# co#trato a largo 0lazo #o ca#cela%le ( e# co#secue#cia o%liga al arre#datario a realizar 0agos 0eri.dicos 0or el uso de u# acti'o dura#te u# 0erodo deter!i#ado9 estrecha!e#te relacio#ado co# la 'ida <til del acti'o. 7l arre#da!ie#to co# o0ci.# de co!0ra o arre#da!ie#to +i#a#ciero9 co#stitu(e u# co#trato de arre#da!ie#to 0or la utilizaci.# de u# %ie# !ue%le o i#!ue%le que 0rese#ta la caracterstica que9 !edia#te el 0ago de la re#ta ( del i#ter1s 0or el a0laza!ie#to a largo 0lazo del 'alor del %ie#9 al +i#al del co#trato 0uede o0tar el arre#datario 0or las siguie#tes 'aria#tes= $%te#er su 0ro0iedad !edia#te el 0ago del 'alor actual esta%lecido e# el co#trato9 0or el 'alor tasado o si# a0ortaci.# adicio#al algu#a. Re#o'ar o ca#celar el co#trato e# esta tra#sacci.# i#ter'ie#e# dos 0artici0a#tes= el arre#dador que 0osee la 0ro0iedad del %ie# o%4eto de arre#da!ie#to ( el arre#datario que o%tie#e el derecho de utilizaci.# del %ie# dura#te el t1r!i#o 0actado9 sie!0re que a%o#e 0u#tual!e#te las cuotas acordadas. Al 'e#ci!ie#to del co#trato el clie#te CArre#datarioD 0uede o0tar 0or= de'ol'er el %ie# al arre#dador ( ca#celar el co#trato9 adquirir el acti'o al 'alor actual esta%lecido e# el co#trato o al 0recio de tasaci.#9 seg<# se 0acte9 re#o'ar el co#trato co# cuotas !s %a4as9 0or e#co#trarse el acti'o 0rctica!e#te de0reciado. Naturale(a 2ur#dica ;os derechos ( o%ligacio#es deri'ados del co#trato de arre#da!ie#to9 est# co#te#idos e# el ".digo "i'il e# los artculos del 1--5 al 1-?39 so# los siguie#tes=

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MeCico( art. 299 L'B*1G )e+e6!ela( art. 1;; L'B*81G Do+d!ras( art. >39( 1.1o.G '!atemala( art. ;%> 1. 1o.G ,l @al#ador( art. 1199 1. 1o

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Artculo 1--5= 7l arre#da!ie#to es el co#trato 0or el cual u#a de las 0artes se o%liga a dar el uso o goce de u#a cosa 0or cierto tie!0o9 a otra que se o%liga a 0agar 0or ese uso o goce u# 0recio deter!i#ado. ;a re#ta o 0recio del arre#da!ie#to de%e co#stituirse e# di#ero o e# cualquier otra cosa equi'ale#te9 co# tal que sea cierta ( deter!i#ada. Artculo 1--*= 7l 0lazo de arre#da!ie#to ser +i4ado 0or las 0artes. 7l arre#datario te#dr derecho de ta#teo 0ara la re#o'aci.# del co#trato 0or u# #ue'o 0lazo9 sie!0re que ha(a cu!0lido 'olu#taria!e#te todas las o%ligacio#es que co#tra4o a +a'or del arre#dadorD. Artculo 1-?5= 7l arre#datario 0odr su%>arre#dar e# todo o e# 0arte la cosa arre#dada si #o le ha sido 0rohi%ido e80resa!e#te9 0ero #o 0uede ceder el co#trato si# co#se#ti!ie#to del arre#dador. Artculo 1-?3= Ni#gu#a de las 0artes 0uede ca!%iar la +or!a de la cosa arre#dada si# co#se#ti!ie#to de la otra. ;a 'iolaci.# de este 0rece0to da derecho al 0er4udicado 0ara e8igir se re0o#ga al estado que guarda%a a#terior!e#te9 o que se resci#da el co#trato si la !odi+icaci.# +ue de tal i!0orta#cia que la haga des!erecer 0ara el o%4eto del arre#da!ie#to.

Del arrendante ;os derechos ( o%ligacio#es deri'ados del co#trato de arre#da!ie#to 0ara el arre#da#te est# co#te#idos e# el ".digo "i'il e# los artculos siguie#tes= Artculo 1-?,= 7l arre#dador est o%ligado a e#tregar la cosa e# estado de ser'ir al o%4eto del arre#da!ie#to. ;a e#trega de%er hacerse i#!ediata!e#te si #o se +i4ar 0lazoG 0ero s el arre#datario de%e 0agar la re#ta a#tici0ada!e#te o 0restar gara#ta9 !ie#tras #o cu!0la 1stas o%ligacio#es #o estar o%ligado el arre#dador a e#tregar la cosa. Artculo 1?55= :i la cosa se destru(e a#tes de la e#trega e# su totalidad o de !odo que quede i#<til 0ara el 0ro0.sito del arre#da!ie#to9 si# cul0a del arre#dador9 #o te#dr o%ligaci.# de i#de!#izar al arre#datario9 0ero de'ol'er la re#ta si se hu%iere a#tici0ado. Artculo 1?51= 7l arre#dador est o%ligado a= 1M. A 0o#er e# co#oci!ie#to del arre#datario9 los 'icios ocultos de la cosa ( las li!itacio#es ( gra'!e#es que 0ueda# 0er4udicarle9 2M. A !a#te#er al arre#datario e# el goce 0ac+ico de la cosa
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dura#te el arre#da!ie#to9 3M. A co#ser'ar la cosa arre#dada e# el !is!o estado9 dura#te el arre#da!ie#to9 hacie#do 0ara ello todas las re0aracio#es #ecesarias. Del arrendatario ;os derechos ( o%ligacio#es deri'ados del co#trato de arre#da!ie#to 0ara el arre#datario est# co#te#idos e# el ".digo "i'il e# los artculos del 1?53 al 1?149 so# los siguie#tes= Artculo 1?53= 7l arre#datario est o%ligado a 0agar la re#ta desde el da e# que reci%a la cosa9 e# los 0lazos9 +or!a ( lugar co#'e#idos. Artculo 1?5*= :i el arre#datario se 'e i!0edido9 si# cul0a su(a9 del uso total o 0arcial de la cosa arre#dada9 #o est o%ligado a 0agar la re#ta e# el 0ri!er caso9 ( tie#e derecho9 e# el segu#do9 a u#a re%a4a 0ro0orcio#al que9 a +alta de acuerdo +i4ar el 4uez. Artculo 1?5,= 7l arre#datario est o%ligado a= 1M. :er'irse de la cosa sola!e#te 0ara el uso co#'e#ido9 ( a +alta de co#'e#io9 0ara el que corres0o#da seg<# la #aturaleza ( desti#o. 2M. Res0o#der de todo daIo ( deterioro que el %ie# arre#dado su+ra 0or su cul0a o la de sus +a!iliares9 de0e#die#tes o su%arre#datarios9 3M. 2e'ol'er la cosa al ter!i#ar el arre#da!ie#to e# el estado e# que se le e#treg.. :al'o los des0er+ectos i#here#tes al uso de ella. De las me)oras ;as !e4oras e# las cosas arre#dadas est# co#te#idas e# el ".digo "i'il e# los artculos del 1?15 al 1?2,9 so# los siguie#tes= Artculo 1?15= 7l arre#datario tie#e la +acultad de hacer e# la cosa arre#dada9 si# alterar su +or!a9 todas las !e4oras que quiera gozar dura#te su arre#da!ie#to. Artculo 1?1?= 0uede el arre#dador autorizar al arre#datario 0ara que i#'ierta e# !e4orar la cosa arre#dada9 u#a o !s de sus re#tas. De la terminaci7n del arrendamiento ;as causas 0or las cuales e80ira# o ter!i#a# los co#tratos de arre#da!ie#to9 est# co#te#idas e# el ".digo "i'il e# los artculos del 1?2- al 1?359 e#tre los cuales est# los siguie#tes=

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Artculo 1?2-= 7l arre#da!ie#to ter!i#a 0or el cu!0li!ie#to del 0lazo +i4ado e# el co#trato o 0or estar satis+echo el o%4eto 0ara el que la cosa +ue arre#dada. Artculo 1?2?= ter!i#a ta!%i1# el arre#da!ie#to 1M. Por co#'e#io e80reso9 2M. Por #ulidad o rescisi.# del co#trato9 3M. Por 01rdida o destrucci.# total de la cosa arre#dada. Artculo 1?35= Puede resci#dirse el arre#da!ie#to= 1M. :i el arre#dador o el arre#datario +alta# al cu!0li!ie#to de sus res0ecti'as o%ligacio#es9 5M. Por su%arre#dar co#tra 0rohi%ici.# e80resa del arre#dador.

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Grupo 4

3. OPE$.CIONES P.SI0.S B.NC.$I.S

% # Con&e1to 3 Genera4,+a+es ;a o0eraci.# 0asi'a es el co#'e#io %ilateral que se esta%lece e#tre u# clie#te AacreedorB ( u# %a#co AdeudorB9 otorga#do el 0ri!ero9 la 0ro0iedad del di#ero ( el segu#do9 la dis0o#i%ilidad del !is!o9 o%lig#dose a restituir el d1%ito !s el 0ago de u# i#ter1s al de0osita#te33. 7stas o0eracio#es se realiza# cua#do los clie#tes e#trega# al %a#co di#ero 0ara ahorro e i#'ersi.#G de esta +or!a9 las i#stitucio#es se age#cia# de recursos9 ese#cial!e#te del 0<%lico e# ge#eral9 0or lo cual se co#'ierte# e# deudores de los clie#tes ( 1stos e# sus acreedores. 7# este caso9 la i#stituci.# tie#e la res0o#sa%ilidad de ca#alizar los recursos hacia 0ro(ectos o e!0resas 'ia%les9 co# altas 0osi%ilidades de recu0eraci.# (9 si algo +alla9 el riesgo es asu!ido 0or cue#ta del %a#co ( el ahorrador o i#'ersio#ista #o tie#e res0o#sa%ilidad algu#a. 7# ca!%io9 e# el sector %urstil9 el i#'ersio#ista e#trega sus recursos directa!e#te al usuario del cr1dito9 a tra'1s de su i#ter!ediario Acasa de %olsaB9 0ero #o co# la res0o#sa%ilidad de 1ste. 7s decir9 el clie#te9 ( #adie !s es quie# asu!e el riesgo9 0or lo que9 0ara 1ste9 es i#dis0e#sa%le te#er co#oci!ie#to de la +or!a ( t1r!i#o e# que se i#'ierte# sus recursos. 7stas o0eracio#es 0asi'as adquiere# su de+i#ici.# a 0artir de que e# el %ala#ce ge#eral de u# %a#co9 los recursos Cca0tadosD a0arece# co!o o0eracio#es 0asi'as A0asi'oB ( el i#ter!ediario A%a#coB est o%ligado a cu%rir el 0ri#ci0al9 ( e# su caso los accesorios +i#a#cieros de los recursos ca0tados. OT$.S DE*INICIONES
;as o0eracio#es 0asi'as est# C $n6$rma&as ,$r a5-ellas $,era i$nes ,$r

las 5-e el .an $ a,)a, re i.e $ re $le )a &iner$ &e las ,ers$nas. +as $,era i$nes &e a,)a in &e re -rs$s, &en$mina&as o1era&,ones +e &ar5&ter 1as,6o se ma)erializan a )ravDs &e l$s &e,si)$sD. 34

33

0e la "!e+te <odr.g!e6( -esAs( Bratado de 0erecho Ba+cario y B!rs/til( 1!arta ,diciH+( ,ditorial 5orrAa( @.&. de 1.).( M?Cico( 2002( Bomo 8( p. 343 3% https://es.IiJipedia.org/I/i+deC.phpKoldidL9$2%%30;( 1%/0;/2013( ;:42 p.m.

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Grupo 4 Por acti'idad 0asi'a e#ti1#dase9N C el a )$ ele.ra&$ ,$r la .an a en vir)-&

&el -al re i.e &iner$ $ )*)-l$s &e rD&i)$ &e s-s lien)es / en el 5-e, ,$r as-mir el ar" )er &e )ene&$r )em,$ral &el val$r 6-n0i.le, a&5-iere la a)e0$r*a &e &e-&$r>.35 7# todas las de+i#icio#es a#teriores9 +igura u# co#ce0to co!<#9 Cla ca0taci.#D de recursos9 que deri'a de la o0eraci.# 0ri#ci0al de Cguardar di#eroD9 0or lo que se co#'ierte e# u#a +or!a de cr1dito9 surgida de la co#+ia#za del 0<%lico e# e#tregar recursos o ttulos de cr1dito al %a#co9 0ara su resguardo ( utilizaci.#.

;a legislaci.# guate!alteca #o 0ro0orcio#a u#a de+i#ici.# de Co0eraci.# 0asi'aD9 <#ica!e#te e# la le( de /a#cos ( 6ru0os i#a#cieros9 2ecreto del "o#greso de la Re0<%lica #<!ero 1?>25529 e# su artculo 419 se li!ita a e#u!erar las o0eracio#es 0asi'as que 0odr# e+ectuar los %a#cos autorizados e# !o#eda #acio#al o e8tra#4era9 sie#do las siguie#tes= aB Reci%ir de0.sitos !o#etarios %B Reci%ir de0.sitos a 0lazo cB Reci%ir de0.sitos de ahorro dB "rear ( #egociar %o#os (Lo 0agar1s9 0re'ia autorizaci.# de la Ju#ta )o#etaria eB $%te#er +i#a#cia!ie#to del /a#co de 6uate!ala9 co#+or!e la le( org#ica de 1ste +B $%te#er cr1ditos de %a#cos #acio#ales ( e8tra#4eros gB "rear ( #egociar o%ligacio#es co#'erti%les hB "rear ( #egociar o%ligacio#es su%ordi#adas iB Realizar o0eracio#es de re0orto co!o re0ortado. ;a Ju#ta )o#etaria 0odr9 0re'ia o0i#i.# de la :u0eri#te#de#cia de /a#cos9 autorizar a los %a#cos9 realizar otras o0eracio#es ( 0restar otros ser'icios que #o est1# co#te!0lados e# dicha ;e(9 sie!0re ( cua#do los !is!os sea# co!0ati%les co# su #aturaleza.

% $ EL DEP7SITO REGULAR E IRREGULAR 78iste# dos ti0os de co#trato de de0.sito= el de0.sito regular ( el irregular.
34

0/#alos Mej.a( 1arlos "elipe( 0erecho Ba+cario y 1o+tratos de 1r?dito( @eg!+da ,diciH+( Litogr/ ica 8+grameC( @.&. de 1.).( M?Cico( 2002( p. %;3.

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Grupo 4

7l +e18s,to reg)4ar tie#e 0or o%4eto las cosas #o co#su!i%les9 lo que i!0lica que el de0ositario de%e de'ol'er al de0osita#te la !is!a cosa que +ue de0ositada.

7l +e18s,to ,rreg)4ar tie#e 0or o%4eto las cosas co#su!i%les9 lo que i!0lica que el de0ositario de%e de'ol'er al de0osita#te u#a ca#tidad de la !is!a es0ecie ( calidad Aco#ocido e# ter!i#ologa 4urdica co!o Cta#tu#de!DB. 3* @# caso es0ecial es aquel e# que se e#trega# cosas co#su!i%les que 0uede# ide#ti+icarse o i#di'idualizarse9 co!o 0or e4e!0lo9 cua#do se e#trega di#ero de#tro de u# so%re cerrado. 7# ese su0uesto el de0.sito se co#sidera regular9 de%ie#do el de0ositario de'ol'er la !is!a cosa que se le e#treg.. Las o1era&,ones +e +e18s,to 9an&ar,o son ,rreg)4ares! en 6,rt)+ +e :)e se trans;,ere 4a 1ro1,e+a+ +e 4o +e1os,ta+o a 4a ent,+a+ ;,nan&,era! 4a &)a4 :)e+a o94,ga+a a rest,t),r 4a s)<a +e1os,ta+a en 4a <,s<a es1e&,e 3 &a4,+a+ 7sta o0eraci.# es la +ue#te 0ri#ci0al de los recursos de los %a#cos9 de los cuales 0uede# dis0o#er ( o%te#er su colocaci.# e# el 0<%lico. 74e!0lo= Jua# e#trega a u# %a#co la ca#tidad de O.19555.55 e# %illetes 0ara que se los a%o#e a su cue#ta de chequesG el %a#co los hace su(os ( adquiere la o%ligaci.# de regresarle otros de la !is!a es0ecie ( calidad 0ues al 0o#erlos e# circulaci.#9 di+cil!e#te de'ol'er los !is!os %illetes. 7# este caso9 ha( u# traslado de do!i#io de los %illetes 0orque ca!%ia# de 0ro0ietario. 7# la legislaci.# guate!alteca9 el Cde0.sito regularD9 se e#cue#tra #or!ado e# el ".digo "i'il9 decreto le( No. 15* A1?,3B9 li%ro qui#to Adel derecho de o%ligacio#esB9 segu#da 0arte Ade los co#tratos e# 0articularB9 ttulo CED Adel de0.sitoB9 artculos del 1?,4 al 1???9 do#de dicta= C Por e4 &ontrato +e +e18s,to )na 1ersona re&,9e +e otra! a4g)na &osa 1ara s) g)ar+a 3 &onser6a&,8n! &on 4a o94,ga&,8n +e +e6o46er4a &)an+o 4a 1,+a e4 +e1os,tante! o 4a 1ersona a &)3o ;a6or se ',=o o &)an+o 4o or+ene e4 ()e=> . 7sta de+i#ici.# #o i#clu(e la 0ala%ra ?irre!ularD9 0ero se so%re e#tie#de9 al coi#cidir la de+i#ici.# de la #or!ati'a9 co# la de+i#ici.# t1c#ica. 7l de0.sito irregular9 es el del ti0o de o0eracio#es que realiza#9 0or e4e!0lo9 los al!ace#es ge#erales de de0.sito. Res0ecto al Cdep7sito re!ularD9 ha( u#a re+ere#cia ta!%i1# e# el ".digo "i'il9 0recisa!e#te e# el artculo 1???9 a#tes i#dicado9 que reza= C E4 +e18s,to +e +,nero en <one+a &orr,ente en 4as ,nst,t)&,ones +e &r/+,to! est5 s)(eto a 4o
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http://es.IiJipedia.org/I/i+deC.phpKoldidL9$291224( 19/0;/2013( %:39 p.m.

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+,s1)esto en 4e3es es1e&,a4es Se 1res)<e n)4o e4 +e18s,to +e +,nero &onst,t),+o en 1ersona no a)tor,=a+a 1or 4a 4e3 1ara re&,9,r4o! sa46o 1r)e9a en &ontrar,o.D 7l Cdep7sito re!ularD esta #or!ado e# el ".digo de "o!ercio9 2ecreto del "o#greso de la Re0<%lica No. 2>,59 e# su ttulo CFFD9 C"o#tratos )erca#tiles e# ParticularD9 "a0tulo CFFFD9 C7l de0.sito !erca#tilD9 :ecci.# Pri!era9 C2el 2e0.sito RegularD9 e# su artculo No. ,149 C2e0.sito de "osas u#gi%lesD= C En los dep7sitos de cosas "un!ibles5 se podr8 convenir 'ue el depositario dispon!a de la cosa depositada , restitu,a otro tanto de la misma especie , calidad. En este caso se aplicar8n en lo conducente5 las re!las del mutuo.> 3a!%i1# el artculo No. ,159 C2e0.sito /a#cario de 2i#eroD9 dis0o#e que= C e4 +e18s,to +e +,nero trans;er,r5 4a 1ro1,e+a+ a4 Ban&o +e1os,tar,o! :),en ten+r5 4a o94,ga&,8n +e rest,t),r4o D C.$.CTE$3STIC.S DE/ CONT$.TO DE DEP4SITO I$$EG%/.$ Algu#as de las caractersticas es0ec+icas9 del co#trato de de0.sito irregular so#= -ercantil1 7l ".digo de "o!ercio de 6uate!ala9 lo caracteriza co!o u# Cco#trato !erca#tilD A3itulo FFB9 es0ec+ica!e#te co!o Cde0.sito !erca#tilD A"a0itulo FFFB9 queda#do clasi+icado co!o u#a de las Ccosas !erca#tilesD. Adicio#al!e#te9 el artculo 12 de dicho c.digo i#dica que Clos %a#cosN se regir# e# cua#to a su +or!a9 orga#izaci.# ( +u#cio#a!ie#toND 0or las dis0osicio#es del !is!o. Consensual= Para que se 0er+eccio#e9 solo es #ecesario el co#se#ti!ie#to de las 0artes. Bilateral= F!0o#e rec0rocas o%ligacio#es a las 0artes que e# 1l i#ter'ie#e#. Principal= 78iste i#de0e#die#te!e#te de cualquier otro. Oneroso= $torga 0ro'echos e i!0o#e gra'!e#es rec0rocos a las 0artes. De .d6esi7n= ;as clusulas las +i4a el %a#co ( la otra 0arte las ace0ta. :olo e# casos co#cretos9 e8iste 'erdadera ca0acidad #egociadora e# cada clusula 0or 0arte del acreditado.

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Grupo 4

% % OBLIGACIONES DE LOS BANCOS Y DE LOS CLIENTES ;as 0artes tie#e# las o%ligacio#es siguie#tes= B.NCOS "o#ser'ar los de0.sitos. "o!o 1stos so# irregulares9 los hace# su(os9 se co#'ierte# e# 0ro0ietarios del di#ero. 2e'ol'erlos. :e co#'ierte# e# deudor al adquirir la o%ligaci.#. Pagar i#tereses. 7la%oraci.# ( re!isi.# del estado de cue#ta. "u!0lir co# el secreto %a#cario. Rete#ci.# de i!0uestos. C/IENTES No 0uede dis0o#er co!o quiera9 s.lo co!o lo esta%lece el co#trato de de0.sito A+or!a9 lugar ( horario9 cheque9 %illete o tar4etaB. 2e%e cuidar la chequera o e# su caso la cla'e co#+ide#cial de su tar4eta de d1%ito. )a#te#er el saldo que se esta%lezca e# el co#trato. "u%rir las co!isio#es que corres0o#da#.

3.3.& P$INCIP./ES OPE$.CIONES P.SI0.S Reci%ir de0.sitos de di#ero9 co#stitu(e la 0ri#ci0al o0eraci.# 0asi'a realizada 0or los %a#cos a tra'1s de u# co#trato de de0.sito 0or cu(a 'irtud el de0osita#te e#trega u#a su!a de di#ero e# !o#eda #acio#al o9 e# su caso9 e8tra#4era9 a u#a i#stituci.# de cr1dito 0ara su ahorro o i#'ersi.# a la 'ista o a 0lazo9 o%lig#dose la !is!a9 a restituir la su!a que a!0ara el reci%o de de0.sito !s u# i#ter1s e# la !is!a es0ecie. 7stas o0eracio#es de ca0taci.# de recursos Ade0.sitos %a#cariosB9 que co#stitu(e# las 0ri#ci0ales o0eracio#es 0asi'as9 co#+or!e a las costu!%res de ace0taci.# ge#eral9 0uede# clasi+icarse e# tres gra#des categoras= 1B 2B 3B "ue#ta corrie#te Ade0.sito !o#etario o de0.sito a la 'istaB. "ue#ta de ahorro o li%reta de ahorro Ade0.sito de ahorroB. 2e0.sito a 0lazo +i4o.

Esta &4as,;,&a&,8n +e 4os +e18s,tos 9an&ar,os! es &on;or<e a s) ;or<a +e ret,ro! en &)anto a4 t,e<1o :)e trans&)rre 1ara :)e e4 +e18s,to sea ret,ra+o 7ste ti0o de cue#tas9 so# total!e#te lquidas. ;a di+ere#cia e#tre las cue#tas corrie#tes ( las cue#tas de ahorro9 co#siste e# que las 0ri!eras 0uede# ser

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Grupo 4

!o'ilizadas !edia#te cheque o 0agar19 !ie#tras que e# los de0.sitos a la 'ista es #ecesario e+ectuar el rei#tegro e# 'e#ta#illa o a tra'1s de los ca4eros electr.#icos9 0ero #o es 0osi%le #i el uso de cheques #i 0agar1s. ;os de0.sitos a 0lazo 0uede# ser !o'ilizados a#tes del 'e#ci!ie#to del 0lazo9 a ca!%io del 0ago de u#a co!isi.#9 que #u#ca 0uede ser su0erior e# i!0orte al !o#to de los i#tereses de'e#gados. 7stos de0.sitos9 de0e#die#do del ti0o de cue#ta9 0aga# u#os i#tereses9 que se de#o!i#a# Ci#tereses de ca0taci.#D. A co#ti#uaci.#9 se 0rese#ta u#a descri0ci.# de las 0ri#ci0ales o0eracio#es 0asi'as9 que realiza# los %a#cos e# el siste!a +i#a#ciero #acio#al. DEP4SITO CO$$IENTE5 -ONET.$IO O . /. 0IST. 7s aquel de0.sito irregular e# el que la i#stituci.# de cr1dito se o%liga a restituir la su!a de0ositada e# el !o!e#to e# que lo 0ida el de0osita#te. 7# el !is!o la dis0o#i%ilidad es a%soluta a +a'or del clie#te %a#cario. 3, 7l !edio !s co!<# de cele%rar este ti0o de de0.sito es 0or !edio de u# co#trato de de0.sito %a#cario a la 'ista e# cue#ta de cheques9 de esta +or!a el di#ero es susce0ti%le de retiro a la 'ista 0or el de0osita#te9 co# el si!0le li%ra!ie#to de estos ttulos de cr1dito o de la 0rese#taci.# tar4eta de 0lstico. 7l co#trato se +or!aliza hasta la e8iste#cia de 0ro'isi.# de chequera9 ( ade!s9 la cue#ta e# que se docu!e#ta este de0.sito9 0uede ser suscrita e# +or!a i#di'idual Au# solo titularB9 !a#co!u#ada Ados o !s 0erso#asB9 o i#disti#ta!e#te Ados o !s 0erso#as co!o titulares9 te#ie#do cada u#a +acultades de e80edir chequesB. DEP4SITO DE .<O$$O 7s u# co#trato de de0.sito de di#ero co# i#ter1s ca0italiza%le9 que cele%ra el de0osita#te A0erso#a +sica o !oral co# u#a i#stituci.# de cr1ditoB9 el cual se co!0rue%a co# las a#otacio#es de a%o#o ( cargo e# u#a li%reta es0ecial que las i#stitucio#es %a#carias de%er# 0ro0orcio#ar gratuita!e#te a los de0osita#tes9 la cual es u# ttulo e4ecuti'o e# co#tra de la i#stituci.# de0ositaria9 si# #ecesidad de reco#oci!ie#to de +ir!a u otro requisito 0re'io algu#o9 la cual co#tie#e las co#dicio#es res0ecti'as. 3:e co!0rue%a co# las a#otacio#es de ahorro o cargo e# u#a li%reta es0ecial9 este docu!e#to es ese#cial 0ara el +u#cio#a!ie#to del co#trato.
3; 3$

0e la "!e+te <odr.g!e6( *b. cit.( p. 34> 0e la "!e+te <odr.g!e6( *b. cit.( p. 39;

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Grupo 4

;a li%reta de ahorro es u# docu!e#to de ide#tidad ( co!0ro%aci.#9 #o es e#dosa%le #i tra#s+eri%le9 de !odo que #o co#stitu(e u# ttulo de cr1dito. 7s u# ttulo e4ecuti'o9 que 0rue%a la e8iste#cia de u# hecho ( de u#a situaci.# 4urdica deri'ados de ese hecho. DEP4SITO . P/.;O *I2O 7l co#trato de de0.sito a 0lazo es aqu1l e# el que se esti0ula que el de0osita#te A0erso#a +sica o !oralB9 #o 0odr retirar la su!a de0ositada si#o des0u1s de tra#scurrido el 0lazo 0actado 0or las 0artes. 3? 7sta o0eraci.# es u#a t0ica ca0taci.# de ahorro9 0orque es aquella 0arte del i#greso que #o est desti#ada a ser co#su!ida de i#!ediato ( 0uede co#ser'arse de !a#era 0roducti'a u# tie!0o. 7s decir9 el clie#te re#u#cia a dis0o#er de la ca#tidad de0ositada hasta e# ta#to llegue la +echa de 'e#ci!ie#to 0actada. 7# tal 0lazo le ser restituida dicha su!a ( se le a%o#ara# los i#tereses co#'e#idos.

3.3.2 .N./ISIS DE DE$EC<O CO-P.$.DO /EGIS/.CI4N -E@IC.N. "o#+or!e a la ;e( de F#stitucio#es de "r1dito9 AArt. 4*9 raccs. F a FVB9 los %a#cos 0uede# o%te#er recursos de ca0itales a tra'1s de las siguie#tes o0eracio#es 0asi'as= F. Reci%ir de0.sitos %a#carios de di#ero= aB %B cB dB A la 'istaG Retira%les e# das 0reesta%lecidosG 2e ahorro9 ( A 0lazo o co# 0re'io a'isoG

FF. Ace0tar 0r1sta!os ( cr1ditosG FFF. 7!itir %o#os %a#cariosG

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0e la "!e+te <odr.g!e6( *b. cit.( p. 3;0

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FV. 7!itir o%ligacio#es su%ordi#adas. 7l citado cuer0o legal9 e# su 3tulo 3ercero9 "a0tulo :egu#do9 a%orda lo re+ere#te a las C$0eracio#es Pasi'asD. 7#tre lo !s i!0orta#te9 te#e!os= 7l artculo 5*9 re+iere que 0ara la rece0ci.# de de0.sitos9 el titular de las o0eracio#es de%er desig#ar %e#e+iciarios ( 0odr e# cualquier tie!0o sustituirlos9 as co!o !odi+icar9 e# su caso9 la 0ro0orci.# corres0o#die#te a cada u#o de ellos. 7# caso de +alleci!ie#to del titular9 la i#stituci.# de cr1dito e#tregar el i!0orte corres0o#die#te a quie#es el 0ro0io titular hu%iese desig#ado9 e80resa!e#te ( 0or escrito9 co!o %e#e+iciarios9 e# la 0ro0orci.# esti0ulada 0ara cada u#o de ellos. 7l artculo 5,9 co#te!0la la o0ci.# 0ara los clie#tes de las i#stitucio#es de cr1dito de autorizar a terceros 0ara que haga# dis0osicio#es de e+ecti'o co# cargo a sus cue#tas de de0.sitos Aahorro9 !o#etarios o a 0lazoB. Para ello9 las i#stitucio#es de%er# co#tar co# la autorizaci.# del titular o titulares de la cue#ta. Artculo *29 i#dica que los de0.sitos a 0lazo 0odr# estar re0rese#tados 0or certi+icados que ser# ttulos de cr1dito ( 0roducir# acci.# e4ecuti'a res0ecto a la e!isora9 0re'io requeri!ie#to de 0ago a#te +edatario 0<%lico. 2e%er# co#sig#ar= la !e#ci.# de ser certi+icados de de0.sito %a#cario de di#ero9 la e80resi.# del lugar ( +echa e# que se suscri%a#9 el #o!%re ( la +ir!a del e!isor9 la su!a de0ositada9 el ti0o de i#ter1s 0actado9 el r1gi!e# de 0ago de i#ter1s9 el t1r!i#o 0ara retirar el de0.sito ( el lugar de 0ago <#ico.

/EGIS/.CI4N .$GENTIN. 7# lo re+ere#te a las Co0eracio#es 0asi'asD9 las re+ere#cias e80licitas e# la legislaci.# arge#ti#a9 so# 0ocas9 e#tre ellas= 7l artculo 3? de la ;e( de 7#tidades i#a#cieras9 ;e( 21.52*9 re+iere que las e#tidades co!0re#didas e# dicha le(9 #o 0odr# re'elar las o0eracio#es 0asi'as que realice# Asecreto %a#carioB9 e8ce0tua#do i#+or!es requeridos 0or 4ueces e# causas 4udiciales9 el /a#co "e#tral9 los orga#is!os recaudadores de i!0uestos ( las 0ro0ias e#tidades e# casos es0eciales9 0re'ia autorizaci.# del %a#co ce#tral.

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Grupo 4

7# lo re+ere#te a las o0eracio#es 0asi'as %a#carias9 !e#cio#a e# el ".digo de "o!ercio9 e# su 3tulo 2ocea'o9 "a0tulo :egu#do9 Cla cue#ta corrie#te %a#cariaD9 dicie#do= C;a cue#ta corrie#te %a#caria es de dos !a#eras= a descu%ierto9 cua#do el /a#co hace adela#tos de di#eroG o co# 0ro'isi.# de +o#dos9 cua#do el clie#te los tie#e de0ositados e# 1l. ;a cue#ta corrie#te %a#caria 0uede cerrarse cua#do lo e8i4a el /a#co o el clie#te9 0re'io a'iso co# 15 das de a#tici0aci.#9 sal'o co#'e#ci.# e# co#trarioD. CPor lo !e#os - das des0u1s de ter!i#ar cada tri!estre o 0erodo co#'e#ido de liquidaci.#9 los /a#cos de%er# 0asar a los clie#tes sus cue#tas corrie#tes 0idi1#doles su co#+or!idad escrita9 ( 1sta o las o%ser'acio#es a que hu%iere lugar9 de%e# ser 0rese#tadas de#tro de 5 das. :i e# este 0lazo el clie#te #o co#testare9 se te#dr# 0or reco#ocidas las cue#tas e# la +or!a 0rese#tada9 ( sus saldos9 deudores o acreedores9 ser# de+i#iti'os e# la +echa de la cue#taD. C;as co#sta#cias de los saldos deudores e# cue#ta corrie#te %a#caria9 otorgadas co# las +ir!as co#4u#tas del 6ere#te ( "o#tador del /a#co ser# co#sideradas ttulos que trae# a0are4ada e4ecuci.#9 sigui1#dose 0ara su co%ro los tr!ites que 0ara el 4uicio e4ecuti'o esta%lezca# las le(es de 0rocedi!ie#tos del lugar do#de se e4ercite la acci.#D. C:e de%itar# e# cue#ta corrie#te %a#caria los ru%ros que corres0o#da# a !o'i!ie#tos ge#erados directa o i#directa!e#te 0or el li%ra!ie#to de cheques. :e autorizar# d1%itos corres0o#die#tes a otras relacio#es 4urdicas e#tre el clie#te ( el girado cua#do e8ista co#'e#ci.# e80resa +or!alizada e# los casos ( co# los recaudos que 0re'ia!e#te autorice el /a#co "e#tral de la Re0<%lica Arge#ti#aD. /EGIS/.CI4N CO/O-BI.N. 7l ".digo de "o!ercio9 artculo 13-29 deter!i#a que 0or el co#trato de de0.sito e# cue#ta corrie#te %a#caria el cue#tacorre#tista adquiere la +acultad de co#sig#ar su!as de di#ero ( cheques es u# esta%leci!ie#to %a#cario ( de dis0o#er9 total o 0arcial!e#te9 de sus saldos !edia#te el giro de cheques o e# otra +or!a 0re'ia!e#te co#'e#ida co# el %a#co. 3odo de0.sito co#stituido a la 'ista se e#te#der e#tregado e# cue#ta corrie#te %a#caria9 sal'o co#'e#io e# co#trario. 7# lo re+ere#te a los de0.sitos co# 0lazo +i4o9 la legislaci.# colo!%ia#a9 co#te!0la e# el ".digo de "o!ercio9 e# su artculo 13?39 se de#o!i#a# de0.sitos a t1r!i#o aquellos e# que se ha(a esti0ulado9 e# +a'or del %a#co9 u# 0rea'iso o u# t1r!i#o 0ara e8igir su restituci.#. "ua#do se ha(a co#stituido el de0.sito a t1r!i#o o co#

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Grupo 4

0rea'iso9 0ero se ha(a o!itido i#dicar el 0lazo del 'e#ci!ie#to o del 0rea'iso9 se e#te#der que #o ser e8igi%le a#tes de trei#ta das. ;as 0ala%ras Cde0.sito a t1r!i#oD sig#i+ica# todos los de0.sitos cu(o 0ago #o 0uede ser e8igido legal!e#te de#tro de trei#ta das. AArtculo 14 ;e( 45L23B. :o%re los de0.sitos de ahorro9 la legislaci.# colo!%ia#a dicta= que las su!as de0ositadas de%er# 0agarse 4u#to co# los i#tereses a los de0osita#tes o a sus re0rese#ta#tes legales e# la +or!a ( t1r!i#os 0rescritos 0or la Ju#ta 2irecti'a Aart. 115 le( 45L23B. ;as dis0osicio#es que rige# este co#trato de%er# +i4arse e# sitio 'isi%le del lugar e i!0ri!irse e# las li%retas u otras co#sta#cias ( co#stitu(e# 0rue%a e#tre el esta%leci!ie#to ( los de0osita#tes Aart. 115 le( 45L23B. /EGIS/.CI4N S./0.DO$EA. 7l %a#co cele%rar co# la 0erso#a que haga de0.sitos e# cue#ta corrie#te u# co#trato 0ri'ado9 co#te#ie#do la autorizaci.# 0ara li%rar cheques ( las o%ligacio#es que de all se deri'e# 0ara a!%as 0artes. 2e dicho co#trato9 que ser e8te#dido e# 0a0el si!0le9 se dar co0ia al +uturo li%rador Aart. 11--9 del ".digo de "o!ercioB. ;os de0.sitos co# 0rea'iso se equi0ara# a los de0.sitos a t1r!i#o sal'o que el 0rea'iso sea i#+erior a u# !es e# cu(o caso se asi!ila# a de0.sitos a la 'ista e# +ir!e Aart. 11?? del ".digo de co!ercioB. :i tra#scurre el 0lazo9 o al t1r!i#o del a'iso #o se retira# ( #o se 0acta u# #ue'o 0lazo se regula# 0or las dis0osicio#es de los de a la 'ista Aart. 55 2; ?4L,5B. :e les a0lica las #or!as de de0.sitos a la 'ista Aart. 1255 del ".digo de "o!ercioB. 7l %a#co de%e e#tregar a los de0osita#tes reci%os9 resguardos o ttulos 'alores que a!0are# las su!as de0ositadas Aart. 55 2; ?4L,5B. 7# cua#to a los de0.sitos de ahorro9 estos #o 0uede# e8ceder la su!a deter!i#ada 0or la le( Aarts. 1253>1255 del ".digo de "o!ercioB. AArt. *, 2l ?4L,5B. ;a dis!i#uci.# del i#ter1s de%e #oti+icarse ( 0er!ite ter!i#aci.# u#ilateral del co#trato Aart. 125* ".digo de "o!ercioB Aart. *- 2; ?4L,5B. :e re0rese#ta# e#

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Grupo 4

li%retas. F#tra#s+eri%les ( ttulos e4ecuti'os co#tra el %a#co Aart. 125, a 1215 del ".digo de "o!ercioB. AArt. ,1 2; ?4L,5B.

%.

OBTENCI7N DE CR?DITOS DE BANCOS NACIONALES E@TRAN-EROS! NEGOCIACI7N DE REPORTO COMO REPORTADO

Fsa%el del "erro 6.!ez re+iere= C;as o0eracio#es de 0asi'o so# aquellas e# las que las e#tidades +i#a#cieras9 %sica!e#te9 se dedica# a la ca0taci.# de recursos +i#a#cieros9 ( a ca!%io9 se co!0ro!ete# a 0agar9 ge#eral!e#te e# +or!a de i#ter1s9 u#a re#ta%ilidad a los clie#tes9 %ie# sea# de0osita#tes de di#ero o %ie# de acti'os +i#a#cieros.D45 ;a 0gi#a de /ligoo seIala al res0ecto= C:o# aquellas e# la que los %a#cos se ce#tra# e# la ca0taci.# de recursos +i#a#cieros A #ue'os clie#tes B !edia#te u#a serie de estrategias !u( co!0etiti'as9 o+recie#do u#a alta ga!a de 0roductos cu(o o%4eti'o es crear cue#tas a la 'ista9 co!o las cue#tas corrie#tes9 li%retas o cue#tas de ahorro9 cue#tas de alta re!u#eraci.# o s<0er cue#tas9 cue#tas +i#a#cieras9 cue#tas de ahorro 'i'ie#da A cue#tas 0erso#ales B9 los %a#cos se co!0ro!ete# a 0agar e# +or!a de i#tereses9 u#a re#ta%ilidad a los clie#tes9 ta#to si so# de0osita#tes de di#ero o %ie# de acti'os +i#a#cieros. Va!os ha%lar detallada!e#te de cules so# las o0eracio#es que e# casilla las o0eracio#es 0asi'asD.41 Por su 0arte la 0gi#a de la :ecretaria de Hacie#da ( "r1dito P<%lico i#dica= C;as o0eracio#es 0asi'as e# las i#stitucio#es de cr1dito las 0ode!os de+i#ir co!o todas aquellas o%ligacio#es que co#trae la %a#ca co# el 0<%lico9 co# otras i#stitucio#es9 co# el +isco Areser'as de i!0uestosB9 e#tre otrasD 42 ;a 0gi#a de 6esti.# /a#caria9 esta%lece= C7# las o0eracio#es PA:FVA:9 el %a#co reci%e +o#dos de terceros9 0ara su custodia ( 0ara la o%te#ci.# 0or 0arte de dichos clie#tes de ga#a#cias e# +or!a de FN37R7:7:9 los cuales so# 0ro0orcio#ales al ca0ital de0ositado9 al tie!0o de 0er!a#e#cia e# el %a#co ( a la dis0o#i%ilidad que el %a#co tie#e so%re dichos +o#dos.D 43

%0

0el 1erro 'Hme6( 8sabel. *peracio+es 5asi#as de los Ba+cos( http://III.ciberco+ta.!+i6ar.es/leccio+/opasba+/( 1% de j!lio de 2013. ;:00 pm %1 Bligoo( Distoria de la Ba+ca 1omercial( http://historiadelaba+cacomercial.bligoo.com/operacio+esMpasi#asM 0#.FeBE-N1OP5$( 1% de j!lio de 2013. $:00 %2 @ecretaria de Dacie+da y 1r?dito 5Ablico( *peracio+es 5asi#as y 0eposito a la #ista( http://III.co+d!se .gob.mC/i+deC.php/i+stit!cio+esM i+a+cieras/ba+cos/c!e+taMdeMche=!es/429Mcapit!loMi( 1% de j!lio de 2013. >:30 %3 'estiH+ Ba+caria( Operaciones Bancarias Pasivas, https://sites.google.com/site/222gestio+ba+caria/operacio+esM ba+carias/operacio+esMba+cariasMpasi#as 1% de j!lio de 2013. 11:00

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Grupo 4

7# 6uate!ala9 e# la ;e( de /a#cos ( 6ru0os i#a#cieros e# el artculo 419 i#ciso aB esta%lece las o0eracio#es 0asi'as9 de las cuales se 0uede des0re#der que las o0eracio#es 0asi'as so# aquellas o0eracio#es que realiza u# /a#co e# la cual queda co!o deudor. Ahora %ie#9 e# el #u!eral *9 del artculo !e#cio#ado e# el 0rra+o a#terior9 seIala= Co%te#er cr1ditos de %a#cos #acio#ales ( e8tra#4erosGD PiQi0edia !a#i+iesta= C7l cr=dito es u#a o0eraci.# +i#a#ciera do#de u#a 0erso#a +sica o 4urdica AacreedorB 0resta u#a ca#tidad deter!i#ada de di#ero a otra 0erso#a +sica o 4urdica AdeudorB9 e# la cual este <lti!o se co!0ro!ete a de'ol'er la ca#tidad solicitada e# el tie!0o o 0lazo de+i#ido seg<# las co#dicio#es esta%lecidas 0ara dicho 0r1sta!o !s los i#tereses de'e#gados9 seguros ( costos asociados si los hu%iera.D44 7l orige# eti!ol.gico de la 0ala%ra cr=dito #os re!o#ta al lat# re&i)-m9 que sig#i+ica ?cosa con"iada>. Por lo ta#to9 la #oci.# de cr1dito a0arece 'i#culada co# te#er co#+ia#za. PiQi0edia al res0ecto 0u#tualiza= C;a 0ala%ra cr=dito 'ie#e del lat# credititusR Asusta#ti'aci.# del 'er%o credere= creerB9 que sig#i+ica Hcosa co#+iadaH. As Hcr1ditoH e# su orige# sig#i+ica e#tre otras cosas9 co#+iar o te#er co#+ia#za.D45 ;os %a#cos so# sociedades !erca#tiles es0eciales cu(o o%4eti'o 0ri#ci0al es la i#ter!ediaci.# +i#a#ciera9 co#stituidas co!o sociedades a#.#i!as9 ( tie#e# la calidad de co!ercia#tes9 e# co#secue#cia su i#te#ci.# es el lucro. ;os %a#cos o%tie#e# ese lucro9 !edia#te las o0eracio#es acti'as9 es0ecial!e#te el de otorgar cr1ditos a las 0erso#as i#di'iduales o 4urdicas que lo requiera# co%r#doles i#tereses9 co!isio#es ( otros gastos que a!erite dicha o0eraci.#.

Ahora %ie#9 0ara otorgar cr1ditos el %a#co de%e co#tar co# los recursos +i#a#cieros su+icie#tes 0ara cada o0eraci.#9 0or ello los %a#cos ta!%i1# de%e# o%te#er cr1ditos de otras e#tidades9 tal es el caso que ho( #os ocu0a= Co%te#er cr1ditos de %a#cos #acio#ales ( e8tra#4erosD

7!0ero9 el o%te#er u# cr1dito el %a#co cele%ra u# co#trato co#+or!e al derecho co!<#9 la le( de /a#cos ( 6ru0os i#a#cieros #o esta%lece co#tratos 0ro0ios9 si#o utiliza9 (a sea los co#tratos !erca#tiles o ci'iles.
%% %4

QiJipedia( crdito, http://es.IiJipedia.org/IiJi/1rR13R&>dito( 1% de j!lio de 2013. $:00 8bid.

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Grupo 4

:i# e!%argo9 ha( co#tratos que ge#eral!e#te realiza# los %a#cos de%ido a la acti'idad que realiza#9 si# que sea e8clusi'o9 co!o el !utuo9 +actori#g9 leasi#g9 +ideico!iso9 etc.9 que la doctri#a le ha dado 0or de#o!i#ar co#tratos /a#carios

Rodrguez Azuero esti0ula= CPara co#cretar u# 0oco !s el 0u#to9 0er!tase#os traer a cue#to algu#os e4e!0los= las dichas o0eracio#es de cr1dito suele# clasi+icarse9 a su tur#o9 co!o acti'as o 0asi'as9 seg<# que co# ellas se coloque# o ca0te# recursos. 7#tre las 0ri!eras 0uede# seIalarse el 0r1sta!o9 el descue#to ( la a0ertura de cr1dito. 7l 0ri!ero es u# co#trato co#ocido i#!e!orial!e#te ( regulado e# detalle 0or los 2erechos "i'il ( !erca#til. ;os otros so# co#tratos cu(os 0er+iles ( caractersticas ha# 'e#ido a +i4arse co!o resultado de la e'oluci.# de las o0eracio#es %a#carias. Aquel se cele%ra cotidia#a!e#te e#tre 0articulares9 si# que la i#ter'e#ci.# de u# esta%leci!ie#to de cr1dito 0arezca !odi+icar e# #ada su co#te#ido 4urdico9 es0ecial!e#te cua#do9 e# el 0ri!er caso9 u#o de los 0articulares o a!%os so# co!ercia#tesG 1stos se caracteriza# ( tie#e# su se#tido co# la i#ter'e#ci.#9 e# la casi totalidad de las 'eces9 de u# esta%leci!ie#to %a#cario.D 4* F#!ediata!e#te el citado autor co#ti#ua i#dica#do= C7#tre las o0eracio#es 0asi'as 0uede# e#u!erarse los de0.sitos Aa la 'ista9 e# cue#ta corrie#te9 a t1r!i#o o de ahorroB ( la e!isi.# de %illetes ( o%ligacio#es. ;a e!isi.# de 1sta <lti!as :ele#e so!eterse a la le( ge#eral a0lica%le a las otras sociedades !erca#tilesG la de %illetes se reser'a 0rctica!e#te si# e8ce0ci.#9 al /a#co "e#tral9 !ie#tras que los de0.sitos irregulares de di#ero e#cue#tra# todo su co#te#ido legislati'o ( doctri#ario e# su rece0ci.# 0or 0arte de i#stitucio#es %a#carias. ;as de!s o0eracio#es9 lla!adas 0or los autores at0icas o #eutras o co!0le!e#tarias9 co!0re#de#9 e#tre otras9 el alquiler de ca4illas de seguridad9 el +ideico!iso ( todas aquellas realizadas co!o co#secue#cia de la cele%raci.# de u# co#trato de !a#dato9 #egocio 4urdico %ie# co#ocido ta!%i1# 0or los 2erechos "i'il ( )erca#tilD4,

)s adela#te el !is!o autor seIala= C2esde el co!ie#zo ad'erti!os que la e80resi.# co#tratos %a#carios se re+iere a los acuerdos cele%rados 0or los %a#cos

%9 %;

<odr.g!e6 &6!ero( @ergio. 1o+tratos Ba+carios. 5/g. 4 8b.d. 5/g. 19>

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Grupo 4

( su clie#tela o9 e'e#tual!e#te9 e#tre %a#cos9 cu(o co#te#ido corres0o#de al desarrollo de las o0eracio#es 0ro0ias de su o%4eto social.D 4-

7l autor Ru%1# "o#treras i#dica= C7l co#trato es el #egocio 4urdico %ilateral9 co#stituido 0or el acuerdo 0le#o9 co#scie#te ( li%re de 'olu#tades de dos o !s 0erso#as 0articulares9 iguales a#te la le(9 que +u#dado e# u#a causa lcita 0roduce e+ectos 4urdicos id.#eos 0ara crear9 !odi+icar9 tra#s!itir o e8ti#guir o%ligacio#es de #aturaleza 0atri!o#ialD4?

Por su 0arte el artculo 151, del ".digo "i'il9 decreto>le( 15* del 4e+e del 6o%ier#o de la Re0<%lica regula= CHa( co#trato cua#do dos o !s 0erso#as co#'ie#e# e# crear9 !odi+icar o e8ti#guir u#a o%ligaci.#D

Vsquez $rtiz e80resa= C7l co#trato es el acuerdo de 'olu#tades a#terior!e#te di'erge#tes9 0or 'irtud del cual las 0artes da# 'ida Arelaci.# 4urdicaB9 !odi+ica# o e8ti#gue# u#a relaci.# 4urdica de carcter 0atri!o#ial. AArtculo 151, del ".digo "i'ilBD55

"o#ti#ua#do co# la o0eraci.# 0asi'a de o%te#er cr1ditos de %a#cos #acio#ales o e8tra#4eros9 lo hace# co!o se i#dic. a#terior!e#te !edia#te u# co#trato ci'il9 co!o lo es el co#trato de !utuo.

Al res0ecto el artculo 1?42 del ".digo "i'il9 decreto>le( 15* del 4e+e del 6o%ier#o de la Re0<%lica 0rece0t<a= CPor el co#trato de !utuo u#a 0erso#a e#trega a otra di#ero u otras cosas +u#gi%les9 co# el cargo de que se le de'uel'a igual ca#tidad de la !is!a es0ecie ( calidadD 7l autor Ner( )uIoz clasi+ica los !utuos as=51
%$ %>

)utuo si!0le Reco#oci!ie#to de deuda

*b. 1it. 5/g. 9 1o+treras *rti6( <!b?+ &lberto. *bligacio+es y +egocios j!r.dicos ci#iles. 5/g. 20; 40 )as=!e6 *rti6( 1arlos. 0erecho 1i#il 8). 5/g. 3 41 <oberto M!:o6( Nery. La orma +otarial e+ el +egocio j!r.dico. 5/g. 141

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Grupo 4

)utuo co# +ia#za )utuo co# gara#ta hi0otecaria )utuo co# gara#ta 0re#dara )utuo co# gara#ta !i8ta )utuo /a#cario

7# cua#to al !utuo %a#cario9 el citado autor lo de+i#e as= C7s le otorgado 0or i#stitucio#es %a#carias9 sie!0re se ela%ora e# %ase a !i#uta APro(ectoB 0ro0orcio#ada 0or el /a#co9 co# co#dicio#es i!0uestas 0or el /a#co que el deudor de%e ace0tar9 i#cluso tasa de i#ter1s 'aria%le. :ie!0re e8ige# gara#tas su+icie#tes 0ara res0aldar el 0r1sta!o.D52 7l ele!e#to +or!al de este co#trato se %asa e# la li%re co#trataci.#9 o sea #o se requiere u#a +or!alidad es0ecial9 sal'o que estu'iera gara#tizado co# u# %ie# susce0ti%le de registro9 e# co#secue#cia de%er co#star e# escritura 0<%lica. /ue#as tareas e80o#e que C;a #aturaleza 4urdica del !utuo %a#cario es la de u# 0r1sta!o9 de%ido a la caracterstica del tras0aso de la 0ro0iedad del 0resta!ista al 0restatario9 e# do#de este se o%liga a de'ol'er cosa del !is!o g1#ero ( es0ecie de lo co#tratado9 ade!s de los i#tereses esti0uladosD 53 ;o a#terior se relacio#a co# los siguie#tes artculos del ".digo "i'il= Artculo 15,4 C3oda 0erso#a 0uede co#tratar ( o%ligarse= &. Por escritura 0<%licaG 2. Por docu!e#to 0ri'ado o 0or acta le'a#tada a#te el alcalde del lugarG 3. Por corres0o#de#ciaG ( . Ver%al!e#te.

7# el artculo 15,5= C7l co#trato cu(o 'alor e8ceda de trescie#tos quetzales9 de%e co#star 0or escrito.
42 43

*b. 1it. 5/g. 143 B!e+as Bareas. 5restamos Ba+carios( http://III.b!e+astareas.com/e+sayos/5restamoMBa+cario/9%%;>$.html( 14 de j!lio de 2013. 12: %4

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Grupo 4

:i el co#trato +uere !erca#til 0uede hacerse 'er%al!e#te si #o 0asa de !il quetzales.D 7l artculo 15,*= C;os co#tratos que te#ga# que i#scri%irse o a#otarse e# los registros9 cualquiera que sea su 'alor9 de%er# co#star e# escritura 0<%licaND 3a!%i1# 0uede# ser relacio#ados co# los siguie#tes artculos del c.digo de co!ercio= #r)* -l$ !713 2%:'M#+8A#A4> A4 +:> C:<7'#7:>. ;os co#tratos de co!ercio #o est# su4etos9 0ara su 'alidez9 a +or!alidades es0eciales. "ualesquiera que sea# la +or!a ( el idio!a e# que se cele%re#9 las 0artes quedar# o%ligadas de la !a#era ( e# los t1r!i#os que a0arezca que quisiero# o%ligarse. ;os co#tratos cele%rados e# el territorio guate!alteco ( que ha(a# de surtir e+ectos e# el !is!o9 se e8te#der# e# el idio!a es0aIol. :e e8ce0t<a# de esta dis0osici.# los co#tratos que9 de acuerdo co# la le(9 requiera# +or!as o sole!#idades es0eciales.D Artculo *?4= CN$R)A :@P;73$RFA:. :.lo a +alta de dis0osicio#es e# este li%ro9 se a0licar# a los #egocios9 o%ligacio#es ( co#tratos !erca#tiles las dis0osicio#es del ".digo "i'il.D As !is!o e# el artculo 11 de la ;e( del F!0uesto de 3i!%res iscales ( de Pa0el :ellado 7s0ecial Para Protocolos9 decreto 3, S ?2 del "o#greso de la Re0u%lica seIala= A"3$: J "$N3RA3$: 7E7N3$:. 7st# e8e#tos del i!0uesto9 los docu!e#tos que co#te#ga# actos o co#tratos9 e# los siguie#tes casos=... ...1!. +$s rD&i)$s / ,rDs)am$s $)$r0a&$s ,$r l$s .an $s, 6inan ieras / &em"s en)i&a&es a-)$riza&as ,$r la >-,erin)en&en ia &e Ban $s ,ara -al5-ier &es)in$ / l$s &$ -men)$s a re&i)a)iv$s &e l$s mism$s.C @#a de las caractersticas es0eciales de los /a#cos es el de ser e#tidades su4etas a su0er'isi.#9 e# co#secue#cia de%e# de re0ortar a la su0eri#te#de#cia de /a#cos seg<# las #or!as que dite la Ju#ta !o#etaria a 0ro0uesta de la :u0eri#te#de#cia de /a#cos9 su co#ta%ilidad9 e# la que se re+le4e +iel!e#te todas las o0eracio#es deri'adas de actos9 co#tratos9 o0eracio#es ( ser'icios realizados ( 0restados 0or las e#tidades /a#carias ( otras e#tidades su4etas a su0er'isi.#9 ade!s de%e# de di'ulgar al 0<%lico i#+or!aci.# su+icie#te so%re sus acti'idades ( su 0osici.# +i#a#ciera9 la cual de%e ser 0recisa9 correcta ( o0ortu#a9 co#+or!e a las i#struccio#es ge#erales que les co!u#ique la su0eri#te#de#cia de /a#cos. ;o a#terior e#cue#tra su +u#da!e#to e# la le( de /a#cos ( 6ru0os +i#a#cieros9 decreto 1?>2552 del "o#greso de la Re0<%lica9 e# los artculos siguie#tes= Artculo 5?. Registro co#ta%le. 7l registro co#ta%le de las o0eracio#es que realice# las e!0resas reguladas 0or la 0rese#te ;e( de%er e+ectuarse9 e# su orde#9 co#
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Grupo 4

%ase e# las #or!as e!itidas 0or la Ju#ta )o#etaria a 0ro0uesta de la :u0eri#te#de#cia de /a#cos (9 e# lo a0lica%le9 e# 0ri#ci0ios de co#ta%ilidad ge#eral!e#te ace0tados ( e# #or!as i#ter#acio#ales de co#ta%ilidad.

;a :u0eri#te#de#cia de /a#cos 0odr autorizar el uso de siste!as de co#ta%ilidad9 as co!o de a#otacio#es e# cue#ta relati'os a ttulos 'alores9 e# cu(o caso los registros co#ta%les ( a#otacio#es e# cue#ta te#dr# el !is!o 'alor 0ro%atorio que la ;e( le asig#a a los li%ros de co#ta%ilidad ( a los ttulos 'alores. ;a !odalidad de a#otacio#es e# cue#ta de%er a0licarse a todos los ttulos 'alores que i#tegra# u#a !is!a serie de deter!i#ada e!isi.#. ;a :u0eri#te#de#cia de /a#cos +i4ar 0rocedi!ie#tos de carcter ge#eral 0ara la 0rese#taci.# de estados +i#a#cieros ( de cualquier otra i#+or!aci.# de las e!0resas su4etas a su 'igila#cia e i#s0ecci.#. ;os registros co#ta%les de%er# re+le4ar +iel!e#te todas las o0eracio#es deri'adas de los actos9 co#tratos9 o0eracio#es ( ser'icios realizados ( 0restados 0or las e!0resas autorizadas co#+or!e esta ;e(. ;os registros de co#ta%ilidad ( los docu!e#tos legales que los res0alde# 0roduce# +e e# 4uicio9 sal'o 0rue%a e# co#trario. Artculo *5. "o#solidaci.# de estados +i#a#cieros. ;a co#solidaci.# de los estados +i#a#cieros de las e!0resas que i#tegra# el gru0o +i#a#ciero de%e realizarse 0or la e!0resa co#trolada o 0or la e!0resa res0o#sa%le9 de acuerdo co# los 0rocedi!ie#tos que 0ara el e+ecto dicte la :u0eri#te#de#cia de /a#cos (9 e# lo a0lica%le9 co# 0ri#ci0ios de co#ta%ilidad ge#eral!e#te ace0tada ( las #or!as i#ter#acio#ales de co#ta%ilidad. Artculo *1. Prese#taci.# de i#+or!aci.#. ;os %a#cos ( las e!0resas que co#+or!a# los gru0os +i#a#cieros de%er# 0rese#tar a la :u0eri#te#de#cia de /a#cos9 re+erida al +i# de cada !es ( de cada e4ercicio co#ta%le9 la i#+or!aci.# detallada de sus o0eracio#es co#+or!e a las i#struccio#es ge#erales que les co!u#ique la :u0eri#te#de#cia de /a#cos. Asi!is!o9 estar# o%ligados a 0ro0orcio#ar la i#+or!aci.# 0eri.dica u ocasio#al que les requiera la :u0eri#te#de#cia de /a#cos o la Ju#ta )o#etaria. 2icha i#+or!aci.# 0odr ser 'eri+icada e# cualquier !o!e#to 0or la :u0eri#te#de#cia de /a#cos. ;os %ala#ces ( estados de resultados de +i# de cada e4ercicio co#ta%le de las e!0resas su0er'isadas co#sideradas i#di'idual!e#te9 ( del gru0o +i#a#ciero e#

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Grupo 4

+or!a co#solidada9 de%er# co#tar co# la o0i#i.# de u# auditor e8ter#o9 que cu%ra las !aterias que +i4e la :u0eri#te#de#cia de /a#cos. ;a :u0eri#te#de#cia de /a#cos deter!i#ar de !a#era ge#eral las o0eracio#es co#ta%les ( los requisitos !#i!os que de%e# i#cor0orarse e# la co#trataci.# ( alca#ce de las auditoras e8ter#as de las e!0resas so!etidas a su 'igila#cia e i#s0ecci.#G asi!is!o9 'eri+icar que los auditores e8ter#os est1# de%ida!e#te i#scritos e# el registro que 0ara el e+ecto lle'e la :u0eri#te#de#cia de /a#cos. A los auditores e8ter#os que i#cu!0la# las dis0osicio#es legales9 regla!e#tarias o co#tractuales que de%e# o%ser'ar cua#do 0reste# ser'icios a las e#tidades a que se re+iere el 0rese#te artculo9 les 0odr ser ca#celado su registro e# la :u0eri#te#de#cia de /a#cos. Artculo *2. 2i'ulgaci.# de i#+or!aci.# de %a#cos ( gru0os +i#a#cieros. ;os %a#cos de%er# di'ulgar al 0<%lico i#+or!aci.# su+icie#te so%re sus acti'idades ( su 0osici.# +i#a#ciera9 la cual de%e ser 0recisa9 correcta ( o0ortu#a9 co#+or!e a las i#struccio#es ge#erales que les co!u#ique la :u0eri#te#de#cia de /a#cos. ;a e!0resa co#troladora o la e!0resa res0o#sa%le de%er# 0ro0orcio#ar a la :u0eri#te#de#cia de /a#cos ( di'ulgar al 0<%lico la i#+or!aci.# i#di'idual ( co#solidada de las e!0resas que i#tegra# el gru0o +i#a#ciero9 co#+or!e a las i#struccio#es ge#erales que e!ita la :u0eri#te#de#cia de /a#cos. As !is!o se 0uede relacio#ar co# Resoluci.# de la Ju#ta )o#etaria J) 155> 255*9 que co#tie#e el C)a#ual de F#struccio#es "o#ta%les 0ara 7#tidades :u4etas a la Vigila#cia e F#s0ecci.# de la :u0eri#te#de#cia de /a#cosH. J que e# su 0arte co#siderati'a seIala= C7!itir las #or!as es0ecializadas de co#ta%ilidad 0ro0uestas 0or la :u0eri#te#de#cia de /a#cos que9 co# carcter ge#eral ( u#i+or!e9 de%e# o%ser'ar las i#stitucio#es su4etas a su 'igila#cia e i#s0ecci.#9 co#te#idas e# el )a#ual de F#struccio#es "o#ta%les 0ara 7#tidades :u4etas a la Vigila#cia e F#s0ecci.# de la :u0eri#te#de#cia de /a#cos9 dis0o#ie#do que e# lo #o regulado es0ec+ica!e#te se a0licar# las Nor!as F#ter#acio#ales de "o#ta%ilidad (Lo las Nor!as F#ter#acio#ales de F#+or!aci.# i#a#ciera9 seg<# corres0o#da9 e!itidas 0or el "o#se4o de 7st#dares F#ter#acio#ales de "o#ta%ilidad AFA:/ 0or sus siglas e# i#gl1sB (. ado0tadas 0or el F#stituto 6uate!alteco de "o#tadores P<%licos ( Auditores.D. C2is0o#er que el )a#ual de F#struccio#es "o#ta%les 0ara 7#tidades :u4etas a la Vigila#cia e F#s0ecci.# de la :u0eri#te#de#cia de /a#cos es de o%ser'a#cia o%ligatoria 0ara %a#cos9 sociedades +i#a#cieras9 al!ace#es ge#erales de de0.sito9 casas de ca!%io ( las e#tidades que +or!a# 0arte de u#

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Grupo 4

gru0o +i#a#ciero= e#tidades +uera de 0laza o e#tidades o++ shore9 e!0resas es0ecializadas e# e!isi.# (Lo ad!i#istraci.# de tar4etas de cr1dito9 e!0resas de arre#da!ie#to +i#a#ciero ( e!0resas de +actora4e.D. C2is0o#er que la 'ige#cia del )a#ual de F#struccio#es "o#ta%les 0ara 7#tidades :u4etas a la Vigila#cia e F#s0ecci.# de la :u0eri#te#de#cia de /a#cos9 es a 0artir del 1 de e#ero de 255-.D

Por lo a#terior!e#te seIalado e# la 0gi#a de F#ter#et de la :u0eri#te#de#cia de /a#cos9 e# i#+or!aci.# del siste!a +i#a#ciero9 i#+or!aci.# de e#tidades su0er'isadas9 /a#cos9 a0arece la siguie#te i#+or!aci.# so%re los cr1ditos o%te#idos 0or las e#tidades /a#carias que o0era# actual!e#te e# 6uate!ala al 35 de 4u#io del aIo 2513=54 Pasivo "r1dito Hi0otec ario Nacio# al F#!o% 2e los F#dustrial iliario 3ra%a4ad :. A. :. A. ores 2e desarrollo Rural :. A. F#ter#aci o#al :. A.

C$BDITOS OBTENIDO S Del Banco Central De Institucione s *inancieras Nacionales De Institucione s *inancieras ECtran)eras
4%

3-19453 159?,391?2

193,19?-,

31-91-*

23*9231 159-359,?5

193,19?-,

31-91-*

@!peri+te+de+cia de Ba+cos de '!atemala( 8+ ormaciH+ "i+a+ciera por echa de todas las 8+stit!cio+es Ba+carias( http://i+ op!b.sib.gob.gt/pls/htmldbeCt/ KpL12%:22%:0::N*:::( 19 de j!lio de 2013. 10:00

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Grupo 4

DDDD Or!anismos Internacion ales

14591,1

13,9452

Pasivo R7 $R)A 2$R9 :. A.

"F3F/AN T9 N. A. :@". 6@A37) A;A

VFVF/AN" $9 :. A.

F"$H :A 6@A37 )A;A9 :. A.

PR$) 7RF"A9 :. A.

27 AN3F6 @A9 :. A.

C$BDITOS OBTENIDO S Del Banco Central De Institucione s *inancieras Nacionales De Institucione s *inancieras ECtran)eras DDDD Or!anismos Internacion ales

1921*9312

1519-2?

4*924-

,19155

2?955?

1159555

,19155

1915*9312

1519-2?

4*924-

2594*?

395?5

Pgina %%

Grupo 4

Pasivo

27 A)URF" A "7N3RA ;9 :. A.

"F3F/AN T 27 6@A37) A;A9 :. A.

A6R$)7 R"AN3F; 27 6@A37)A ;A9 :. A.

6V3 "$N3FN7 N3A;9 :. A.

27 "RU2 F3$9 :. A.

AK37" A 27 6@A37 )A;A9 :. A.

C$BDITOS OBTENIDO S Del Banco Central De Institucione s *inancieras Nacionales De Institucione s *inancieras ECtran)eras DDDD Or!anismos Internacion ales

25191,3

15*9**5

191??9-3-

*933*94-1

1559-52

15*9**5

191??9-3-

*933*94-1

?59321

7# cua#to al r1gi!e# legal e# 7s0aIa9 )18ico9 Arge#ti#a9 "hile9 ra#cia9 Ftalia9 ta!0oco e8iste u# r1gi!e# es0ec+ico e# cua#to a la o%te#ci.# de cr1ditos de /a#cos Nacio#ales ( e8tra#4eros9 se rige# ta!%i1# 0or los derechos !erca#til o ci'il. ;a 0ri#ci0al #or!ati'a reguladora de los %a#cos e# 7s0aIa es la ;e( de $rde#aci.# /a#caria9 de 31 de dicie!%re de 1?4*9 0ero #o regula es0ec+ica!e#te esta +or!a de o0eraci.# 0asi'a de o%te#er cr1ditos de %a#cos

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Grupo 4

#acio#ales ( e8tra#4eros. 7# su artculo cuare#ta ( dos seIala= C;as #or!as ge#erales de la 0oltica del cr1dito ser# dictadas 0or el )i#istro de Hacie#da9 0re'io acuerdo del "o#se4o de )i#istros.D 7# ta#to que PiQi0edia seIala= C;a ;e( 14L1??- de Auto#o!a +ue re+or!ada co# el o%4eti'o de que el /a#co de 7s0aIa se i#trodu4era e# el >is)ema 4-r$,e$ &e Ban $s Cen)rales E>4BCFG co# el o%4eti'o de ada0tar la i#stituci.# a la creaci.# de la #ue'a !o#eda <#ica. ue el 1 de 7#ero 1??? cua#do la !o#eda 4-r$ se cre. 0ara 12 0ases de la @#i.# 7uro0ea= 7s0aIa9 Frla#da9 Ale!a#ia9 ;u8e!%urgo9 ra#cia9 Ftalia9 Portugal9 6recia9 Austria9 i#la#dia9 /1lgica ( Pases /a4os. 2esde ese !o!e#to estos 0ases !ie!%ros co!0artira# !o#eda ( 0oltica !o#etariaD 55 7# )18ico se e#cue#tra regulado 0or la ;e( del F#stitucio#es de "r1dito9 as co!o la ;e( regla!e#taria del :er'icio P<%lico de /a#ca ( "r1dito9 e# su artculo 35 seIala=5* C;as i#stitucio#es de cr1dito solo 0odr# realizar las o0eracio#es siguie#tes=N NFF. Ace0tar 0r1sta!os ( cr1ditosD 7# Arge#ti#a est regulado e# el artculo 22 de la le( de e#tidades +i#a#cieras9 al i#dicar=5, C;os %a#cos de i#'ersi.# 0odr#= N NhB $%te#er cr1ditos del e8terior ( actuar co!o i#ter!ediarios de cr1ditos o%te#idos e# !o#eda #acio#al ( e8tra#4eraGD 7# el artculo 23= C;os %a#cos hi0otecarios 0odr#=N N+B $%te#er cr1ditos del e8terior9 0re'ia autorizaci.# del /a#co "e#tral de la Re0<%lica Arge#ti#a ( actuar co!o i#ter!ediarios de cr1ditos o%te#idos e# !o#eda #acio#al ( e8tra#4era9 (D

7# el artculo *? de la ;e( 6e#eral de /a#cos seIala= 5- C;os %a#cos 0odr# e+ectuar las siguie#tes=D

44 49

QiJipedia( Ba+co de ,spa:a( http://desc!adra+do.com/Ba+coOdeO,spaR13RB1a( 19 de j!lio de 2013. 13:00 F+i#ersidad &!tH+oma de M?Cico( Ley reglame+taria del ser#icio pAblica de Ba+ca y cr?dito. http://biblio.j!ridicas.!+am.mC/libros/3/139>/9.pd . 12 de j!lio de 2013. 13:%4 4; Metropolisc .com( Ley de ,+tidades "i+a+cieras( http://III.metropolisc .com/50"/LeyOdeO,+tidadesO i+a+cieras.pd . 14 de j!lio de 2013. 1%:00 4$ @!peri+te+de+cia de Ba+cos e 8+stit!cio+es "i+a+cieras( Ley 'e+eral de Ba+cos( http://III.sbi .cl/sbi Ieb/i+ter+et/archi#os/leyO441.pd . 14 de j!lio de 2013 $:00

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Grupo 4

N3B Hacer 0r1sta!os co# o si# gara#ta.D

7# ta#to que los /a#cos de Ftalia ( ra#cia9 0erte#ece# al 7l :iste!a 7uro0eo de /a#cos "e#trales A:7/"B est co!0uesto 0or el /a#co "e#tral 7uro0eo ( lo %a#cos ce#trales #acio#ales de los 7stados !ie!%ros de la @#i.# 7uro0ea A@7B i#de0e#die#te!e#te de si est# i#tegrados e# el 7uro o #o.

PiQi0edia seIala= C7l 3ratado de la @#i.# 7uro0ea atri%u(e al :7/" las +u#cio#es de diseIo ( e4ecuci.# de la 0oltica !o#etaria de los 0ases que co#+or!e# el rea del euro. 7l o%4eti'o 0ri!ordial que el 3ratado asig#a al :7/" es el de !a#te#er la esta%ilidad de 0recios9 si# 0er4uicio de lo cual Ha0o(ar las 0olticas eco#.!icas ge#erales de la "o!u#idadH. 7# 0ri#ci0io se 0re'ea que todos los estados !ie!%ros de la @#i.# 7uro0ea se i#tegrara# e# el 7uro9 si# e!%argo al #o ser as9 la e#tidad e#cargada de la 0oltica !o#etaria e# la zo#a euro ha 0asado a ser el 7uro siste!a9 !ie#tras que el :7/" asu!ir estas +u#cio#es e# el !o!e#to e# que todos los estados ado0te# el 7uroD 5? 7# cua#to a la o0eraci.# 0asi'a9 de realizar o0eracio#es de re0orto co!o re0ortado9 es i!0orta#te sa%er que el re0ortador Aclie#te o i#'ersio#istaB es quie# tra#s!ite la 0ro0iedad de deter!i#ados ttulos9 ( el re0ortado es quie# que los adquiere ( restitu(e 0osterior!e#te.*5 7d!u#do Vsquez dice= Caquel 0or el cual u#a 0erso#a Are0ortadoB tra#s+iere a otro Are0ortadorB co# e+ecto i#!ediato la 0ro0iedad de ttulos de cr1dito ( al !is!o tie!0o adquiere el derecho de recu0erar9 al t1r!i#o de u# cierto tie!0o9 otros ta#tos ttulos de la !is!a es0ecieD*1

)s adela#te i#dica= Cla +u#ci.# eco#.!ica del re0orto es 0ro0orcio#ar di#ero a quie# lo #ecesita co# urge#cia9 tie#e ttulos de cr1dito que 0uede #egociar ( #o quiere deshacerse de ellos e# +or!a de+i#iti'aD *2

Ade!s i#dica= C;a doctri#a a co#siderado al re0orto co!o u# 0r1sta!o9 co!o u#a 'e#ta co# 0acto de retro'e#ta9 co!o u#a 'e#ta co# 0ro!esa de 'e#ta9 co!o
4>

QiJipedia( @istema ,!ropeo de Ba+cos 1e+trales( http://es.IiJipedia.org/IiJi/@istemaO,!ropeoOdeOBa+cosO1e+trales( 19 de j!lio de 2013 >:00 90 'aleo+.com. 1o+trato de reporto( http://derechoreporto.galeo+.com/( 19 de j!lio de 2013( 21:%4 91 )/s=!e6 Mart.+e6( ,dm!+do. 8+stit!cio+es del derecho merca+til. 5/g. 4;9 92 *b. 1it.

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Grupo 4

u#a do%le 'e#ta ( co!o u# co#trato t0ico que realiza u# caso de 0ro0iedad te!0oral. "o#+or!e a 1sta <lti!a teora9 el re0orto #o de%e reco#ducirse a #i#gu#a otra +igura co#ocida9 au# cua#do ha(a algu#a a+i#idad 4urdica9 si#o que de%e co#siderarse co!o u# ti0o co#trato que9 co#+or!e a su +u#ci.# eco#.!ica9 sir'e 0ara la adquisici.# te!0oral A( correlati'a!e#te9 01rdidaB de la 0ro0iedad9 de ttulos9 ( que el !is!o realiza u# caso de 0ro0iedad te!0oral.D *3

)el'i# Pi#eda !a#i+iesta= C;la!ado ta!%i1# co#trato de do%le es aquel 0or !edio del cual u#a 0erso#a Are0ortadorB adquiere 0or u#a su!a di#ero la 0ro0iedad de ttulos de cr1dito de otra 0erso#as Are0ortadoB9 ( se o%liga9 a la 'ez9 a tra#s+erir a 1sta9 la 0ro0iedad de otros ta#tos ttulos de la !is!a es0ecie e# el 0lazo co#'e#ido9 co#tra ree!%olso del !is!o 0recio9 el que 0uede co#'e#cio#al!e#te ser dis!i#uido o au!e#tado.D*4

Paz &l'arez e80o#e= C7l re0ortado es la 0erso#a que tra#s+iere e# 0ro0iedad el ttulo de cr1dito ( al !is!o tie!0o adquiere el derecho de recu0erar el !is!o ttulo u otro ttulo de la !is!a es0ecie al ca%o de cierto tie!0o9 ( el R7P$R3A2$R9 es la 0erso#a que adquiere el ttulo de cr1dito 0or u#a su!a de di#ero ( se o%liga a de'ol'er la 0ro0iedad de otros ttulos de la !is!a e# el 0lazo co#'e#idoD*5

F#!ediata!e#te sigue= C7sa o0eraci.# e#tre el re0ortador ( el re0ortado9 se desdo%la e# dos !o!e#tos= C7# el 0ri!er !o!e#to9 el re0ortador adquiere la 0ro0iedad de ttulos de cr1ditoG ( e# u# segu#do !o!e#to9 traslada al re0ortado igual ca#tidad de ttulos de la !is!a es0ecie ( calidad. 7# el 0ri!er !o!e#to9 el re0ortador 0aga el 0recio de los ttulos9 ( e# el segu#do !o!e#to9 al readquirirlos el 0recio lo cu%re el re0ortado al re0ortadorD **

7l c.digo de co!ercio de 6uate!ala9 decreto 2>,5 del "o#greso de la Re0<%lica co#sidera al "o#trato de Re0orto9 co!o u#a o0eraci.# de cr1dito seg<# el ca0tulo FV9 del ttulo FF9 del ;i%ro FV.

93 9%

8b.d. 5i+eda @al+do#al( Mel#i+. 0erecho merca+til. 5/g. >4 94 5a6 &l#are6( <oberto. Negocio j!r.dico merca+til. 5/g. 1%3 99 *b. 1it.

Pgina %$

Grupo 4

J 0rece0t<a e# el Artculo ,44 de la siguie#te !a#era= $EPO$TO. 7# 'irtud del re0orto9 el re0ortador adquiere 0or u#a su!a de di#ero la 0ro0iedad de ttulo de cr1dito9 ( se o%liga a tra#s+erir el re0ortado9 la 0ro0iedad de otros ta#tos ttulos de la !is!a es0ecie e# el 0lazo co#'e#ido9 co#tra ree!%olso del !is!o 0recio9 que 0odr ser au!e#tado o dis!i#uido de la !a#era co#'e#ida. 7l re0orto se 0er+eccio#ar 0or la e#trega ca!%iaria de los ttulos.

7# cua#to al ele!e#to +or!al esta%lece e# el Artculo ,45 del !is!o cuer0o legal= ?$E:%ISITOS. 7l re0orto de%e co#star 0or escrito e80res#dose el #o!%re co!0leto del re0ortador ( del re0ortado9 la clase de ttulos dados e# re0orto ( los datos #ecesarios 0ara su ide#ti+icaci.#9 el t1r!i#o +i4ado 0ara el 'e#ci!ie#to de la o0eraci.# ( el 0recio o la !a#era de +i4arlo.

Pgina %>

Grupo 4

. OPE$.CIONES DE SE$0ICIO Para discutir las o0eracio#es de :er'icio de los %a#cos9 #os es #ecesario hacer alusi.# a lo regulado e# la le( de %a#cos ( gru0os +i#a#cieros e# 6uate!ala. Por lo que lo detalla!os a co#ti#uaci.#= .$TIC%/O &. Operaciones , servicios. ;os %a#cos autorizados co#+or!e esta ;e( 0odr# e+ectuar las o0eracio#es e# !o#eda #acio#al o e8tra#4era ( 0restar los ser'icios siguie#tes= aE Operaciones pasivas1

1. Reci%ir de0.sitos !o#etariosG 2. Reci%ir de0.sitos a 0lazoG 3. Reci%ir de0.sitos de ahorroG 4. "rear ( #egociar %o#os (Lo 0agar1s9 0re'ia autorizaci.# de la Ju#ta )o#etariaG 5. $%te#er +i#a#cia!ie#to del /a#co de 6uate!ala9 co#+or!e la le( org#ica de 1steG *. $%te#er cr1ditos de %a#cos #acio#ales ( e8tra#4erosG ,. "rear ( #egociar o%ligacio#es co#'erti%lesG -. "rear ( #egociar o%ligacio#es su%ordi#adasG (9 ?. Realizar o0eracio#es de re0orto co!o re0ortado. bE 1. 2. 3. 4. Operaciones activas1 $torgar cr1ditosG Realizar descue#to de docu!e#tosG $torgar +i#a#cia!ie#to e# o0eracio#es de cartas de cr1ditoG "o#ceder a#tici0os 0ara e80ortaci.#G

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Grupo 4

5. 7!itir ( o0erar tar4eta de cr1ditoG *. Realizar arre#da!ie#to +i#a#cieroG ,. Realizar +actora4eG -. F#'ertir e# ttulos 'alores e!itidos (Lo gara#tizados 0or el 7stado9 0or los %a#cos autorizados de co#+or!idad co# esta ;e( o 0or e#tidades 0ri'adas. 7# el caso de la i#'ersi.# e# ttulos 'alores e!itidos 0or e#tidades 0ri'adas9 se requerir a0ro%aci.# 0re'ia de la Ju#ta )o#etariaG ?. Adquirir ( co#ser'ar la 0ro0iedad de %ie#es i#!ue%les o !ue%les9 sie!0re que sea# 0ara su uso9 si# 0er4uicio de lo 0re'isto e# el #u!eral * a#teriorG 15. "o#stituir de0.sitos e# otros %a#cos del 0as ( e# %a#cos e8tra#4erosG (9 11. Realizar o0eracio#es de re0orto co!o re0ortador.

cE

Operaciones de con"ian(a1

1. "o%rar ( 0agar 0or cue#ta a4e#aG 2. Reci%ir de0.sitos co# o0ci.# de i#'ersio#es +i#a#cierasG 3. "o!0rar ( 'e#der ttulos 'alores 0or cue#ta a4e#aG (9 4. :er'ir de age#te +i#a#ciero9 e#carg#dose del ser'icio de la deuda9 0ago de i#tereses9 co!isio#es ( a!ortizacio#es. dE 1. 2. 3. 4. eE Pasivos contin!entes. $torgar gara#tasG Prestar a'alesG $torgar +ia#zasG (9 7!itir o co#+ir!ar cartas de cr1dito. Servicios1

1. Actuar co!o +iduciarioG 2. "o!0rar ( 'e#der !o#eda e8tra#4era9 ta#to e# e+ecti'o co!o e# docu!e#tosG 3. A0ertura de cartas de cr1ditoG 4. 7+ectuar o0eracio#es de co%ra#zaG 5. Realizar tra#s+ere#cia de +o#dosG (9 *. Arre#dar ca4illas de seguridad. ;a Ju#ta )o#etaria 0odr9 0re'ia o0i#i.# de la :u0eri#te#de#cia de /a#cos9 autorizar a los %a#cos a realizar otras o0eracio#es ( 0restar otros ser'icios que #o
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Grupo 4

est1# co#te!0lados e# esta ;e(9 sie!0re ( cua#do los !is!os sea# co!0ati%les co# su #aturaleza.

. # SERVICIOS DE LOS BANCOS 7# el !a#ual de "o#ocer los Productos ( :er'icios /a#carios9 se de+i#e que= C;os 0roductos %a#carios so# los i#stru!e#tos que las e#tidades %a#carias 0o#e# a dis0osici.# de sus clie#tes 0ara la 0restaci.# de sus ser'icios de i#ter!ediaci.# +i#a#cieraD.*, 7# el li%ro de "o#tratos /a#carios9 se esti0ula que= C7# los <lti!os aIos9 los %a#cos co!0le!e#ta# su acti'idad tradicio#al de i#ter!ediar e# la o+erta ( de!a#da de recursos +i#acieros co# la 0restaci.# de ser'icios. 7sto sig#i+ica que a las o0eracio#es 0ro0ias de las e!0resas %a#carias >reci%ir cr1dito 0ara otorgar c1dito>9 se les su!a# los ser'icios %a#carios que 0er!ite# ge#erar co!isio#es 0osicio#adas co!o u#o de los !a(ores i#gresos que 0erci%e# los %a#cosD. *7# el 2ecreto #<!ero 1?>2552 !edia#te el cual el "o#greso de la Re0<%lica de 6uate!ala e!ite la ;e( de %a#cos ( gru0os +i#a#cieros9 e# su 3tulo FV titulado ;os %a#cos9 sus o0eracio#es ( ser'icios9 e# su ca0tulo <#ico ( artculo 41 esta%lece las $0eracio#es ( :er'icios que 0resta# los /a#cos9 de lo cual se desarrolla lo relati'o e# cuesti.# de derecho a los siguie#tes ser'icios= .CT%.$ CO-O *ID%CI.$IO1

7l ideico!iso es u# co#trato a tra'1s del cual u#a 0erso#a i#di'idual o 4urdica desti#a ciertos %ie#es a u# +i# lcito deter!i#ado9 e#co!e#da#do a u#a i#stituci.# +iduciaria la realizaci.# de ese +i#. 7l c.digo de "o!ercio de 6uate!ala esta%lece que el +ideico!iso 0ude co#stituirse 0or co#trato o i#stituirse 0or testa!e#to9 e# a!%os casos de%e co#star e# escritura 0<%lica.
9; 9$

8g!al( 0a#id. Ma+!al de 1o+ocer los 5rod!ctos y @er#icios Ba+carios. 5/g. 11 QalJer de B!ler( Mar.a 1risti+a. 1o+tratos Ba+carios 5ag. 9$

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Grupo 4

;as 0artes que i#ter'ie#e# e# u# +ideico!iso so#= *ideicomitente1 7s el que a0orta los %ie#es al +ideico!iso. *ideicomisario1 7s el que adquiere el %e#e+icio del +ideico!iso. *iduciario1 7s el e#cargado de ad!i#istrar el +ideico!iso A/a#coB. 7# el li%ro de 2erecho /a#cario ( /urstil9 de+i#e iduciario co!o= C7l %a#co esta%lecido e# el 0as9 o la i#stituci.# de cr1dito autorizada 0or la Ju#a )o#etaria 0ara actuar co!o tal9 que reci%e la 0ro0iedad +iduciaria de los %ie#es ( derechos que le so# tras+eridos 0or el +ideico!ite#te9 ( los desti#a a los +i#es e8clusi'os co#'e#idos co# esteG es decir9 quie# e4ecuta las i#struccio#es del +ideico!ite#te.D *? 7l ".digo de "o!ercio de 6uate!ala 2ecreto 2>,5 del "o#greso de la Re0<%lica de 6uate!ala9 e# su artculo ,*-9 esta%lece que= C:.lo 0odr# ser +iduciarios los %a#cos esta%lecidos e# el 0as. ;as i#stitucio#es de cr1dito 0odr# asi!is!o actuar co!o +iduciarios9 des0u1s de ha%er sido autorizadas es0ecial!e#te 0ara ello 0or la Ju#ta )o#etariaD. 7#tre los ser'icios que 0resta el :iste!a /a#cario es el actuar co!o +iduciario9 e# los ideico!isos9 de acuerdo a la legislaci.# #acio#al la +u#ci.# del +iduciario es reci%ir co# la li!itaci.# de carcter o%ligatorio9 de realizar s.lo aquellos actos e8igidos 0ara cu!0lir los +i#es del +ideico!iso. /os derec6os del "iduciario son1 74ercitar las +acultades ( e+ectuar todas las erogacio#es que se requiera# 0ara el cu!0li!ie#to del +ideico!iso9 sal'o las li!itacio#es que esta%lece la le( o que co#te#ga el docu!e#to co#stituti'o. 74ercitar todas las accio#es que 0ueda# ser #ecesarias 0ara la de+e#sa del 0atri!o#io +ideico!etido.

$torgar !a#datos es0eciales co# re0rese#taci.# ( relaci.# co# el +ideico!iso. Perci%ir re!u#eraci.# 0or sus ser'iciosG co%rar 0re+ere#te!e#te su re!u#eraci.# de los i#gresos del +ideico!iso.

9>

<am.re6 0a+iel. 0erecho Ba+cario y B!rs/til. 5/g. 139

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Grupo 4

;os de!s que sea# #ecesarios 0ara el cu!0li!ie#to del +i# del +ideico!iso. /as obli!aciones del "iduciario son1 74ecutar el +ideico!iso de acuerdo co# su co#stituci.# ( +i#es.

2ese!0eIar su cargo co# la dilige#cia de%ida ( <#ica!e#te 0odr re#u#ciarlo 0or causas gra'es que de%er# ser cali+icadas 0or u# 4uez de Pri!era F#sta#cia. 3o!ar 0osesi.# de los %ie#es +ideico!etidos e# los t1r!i#os del docu!e#to co#stituti'o ( 'elar 0or su co#ser'aci.# ( seguridad. ;le'ar cue#ta detallada de su gesti.#9 e# +or!a se0arada e# sus de!s o0eracio#es ( re#dir cue#tas e i#+or!es a qui1# corres0o#da9 0or lo !e#os a#ual!e#te o cu#do e# +ideico!ite#te o el +ideico!isario se lo requiera. ;as de!s i#here#tes a la #aturaleza de su e#cargo.

7l iduciario 0uede ser re!o'ido del +ideico!iso cua#do= :i #o cu!0le co# las i#struccio#es co#te#idas e# el docu!e#to co#stituti'o del +ideico!iso. :i #o dese!0eIa su cargo co# la dilige#cia de%ida. :i tie#e i#tereses a#tag.#icos co# los del +ideico!isario.

;a re!isi.# del +iduciario #o ter!i#a el +ideico!iso9 a !e#os que su sustituci.# sea i!0osi%le. "o!o derecho co!0arado 0ode!os hacer re+ere#cia a el 7stado de )18ico quie#es seg<# Ruiz 3orres9 Hu!%erto 7#rique9 dice que di'ersos es0ecialistas coi#cide# e# seIalar que )18ico tie#e9 e# el !%ito !u#dial9 la !s 'asta e80erie#cia legislati'a9 4udicial ( %a#caria e# !ateria de +ideico!isos.

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Grupo 4

A di+ere#cia de lo que sucede e# otros 0ases9 e# )18ico +u#da!e#tal!e#te +u#ge# co!o +iduciarios las i#stitucio#es de cr1dito Aau#que #o de !a#era e8clusi'a9 0ues ta!%i1# 0uede# serlo9 los casos 0re'istos e# la ;e(9 las casas de %olsa9 las i#stitucio#es de seguros9 las i#stitucio#es de +ia#zas. /a#co de )18ico9 los al!ace#es ge#erales de de0.sito o las sociedades +i#a#cieras de o%4eto li!itadoB. "ua#do la i#stituci.# +iduciaria #o ace0te9 o 0or re#u#cia o re!oci.# cese e# el dese!0eIo de su cargo9 de%er #o!%rarse otra que la sustitu(a. :i #o +uere 0osi%le esta sustituci.# cesar el +ideico!iso. ;os 0ri#ci0ales derechos ( o%ligacio#es del +iduciario e# el 7stado de )18ico so#= Derec6os aB 74ercer la tutelaridad de los %ie#es ( derechos a+ectos al +ideico!iso. %B Reci%ir del +ideico!ite#te los ho#orarios ( las co!isio#es 0actadas. cB A%ste#erse de acatar las resolucio#es del co!it1 t1c#ico dictadas e# e8ceso de +acultades. dB 78cusarse o re#u#ciar al cargo 0or causas gra'es. Obli!aciones aB "u!0lir co# los +i#es del +ideico!iso co#+or!e el acto co#stituti'o. %B Actuar de %ue#a +e Cco!o %ue# 0adre de +a!iliaD. cB )a#te#er se0arado el 0atri!o#io de cada +ideico!iso. dB "o#sultar a los +ideico!isarios o al "o!it1 31c#ico9 cua#do as se 0re'ea e# el co#trato. eB Re#dir cue#tas de la gesti.# +iduciaria. +B "u!0lir co# las o%ligacio#es +iscales del +ideico!iso. gB Res0o#der de los daIos ( 0er4uicios que resie#ta el 0atri!o#io +ideico!itido9 cua#do ello sea 0or su cul0a Aes la de#o!i#ada res0o#sa%ilidad +iduciariaB.

;a ;e( de F#stitucio#es de "r1dito el iduciario dese!0eIar su co!etido ( e4ercitar sus +acultades 0or !edio de +u#cio#arios de#o!i#ados delegados +iduciarios Aque tie#e# el carcter de a0oderadosB. 7# todo caso9 las i#stitucio#es +iduciarias res0o#der# directa e ili!itada!e#te de los actos realizados 0or los delegados +iduciarios as=

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Grupo 4

7l +iduciario es quie# e4erce la tutelaridad de los %ie#es ( derechos desti#ados al +ideico!iso ( a ca!%io de ello reci%e ho#orarios ( co!isio#es el +ideico!ite#te. 7l +iduciario tie#e ciertos derechos ( o%ligacio#es.

;a i#stituci.# +iduciaria act<a a tra'1s de +u#cio#arios de#o!i#ados delegados +iduciarios. Comprar , vender moneda eCtran)era5 tanto en e"ectivo como en documentosF ;as e#tidades %a#carias9 e!ite# el ser'icio de co!0rar ( 'e#der !o#eda e8tra#4era9 ta#to e# e+ecti'o co!o e# docu!e#tos9 a lo cual se reco#oce co!o di'isas. 7l "o#greso de la Re0<%lica de 6uate!ala !edia#te el 2ecreto #<!ero ?4>2555 decreta la ;e( de ;i%re #egociaci.# de 2i'isas. 7# la re+erida ;e( e# su artculo 1 esta%lece que CN es li%re la te#e#cia ( !a#e4o de de0.sitos ( cue#tas e# !o#eda e8tra#4era9 as co!o o0eracio#es de i#ter!ediaci.# +i#a#ciera9 ta#to e# %a#cos #acio#ales co!o e# %a#cos del e8terior. ;as o0eracio#es acti'as9 0asi'as ( de co#+ia#za ( las relacio#es co# o%ligacio#es 0or cue#ta de terceros que e# !o#edas e8tra#4eras realice# los %a#cos del siste!a ( las sociedades +i#a#cieras 0ri'adas9 se regir#9 e# lo a0lica%le9 0or lo dis0uesto e# la ;e( $rg#ica del /a#co de 6uate!ala9 e# la ;e( )o#etaria9 e# la ;e( de /a#cos9 e# la ;e( de /a#cos de Ahorro Pr1sta!os 0ara la Vi'ie#da a!iliar9 e# las le(es es0ec+icas de las i#stitucio#es %a#carias ( +i#a#cieras9 e# la ;e( de :ociedades i#a#cieras Pri'adas9 ;e( de Productos i#a#cieros ( e# las dis0osicio#es dictadas 0or la Ju#ta )o#etaria ( 0or la :u0eri#te#de#cia de /a#cos. .PE$T%$. DE C.$T.S DE C$BDITO C.$T.S O$DENES DE C$BDITO C7s u#a carta dirigida a u# su4eto al que se le 0ide que e#tregue deter!i#ada cosa a su 0ortador9 es decir las cartas de cr1dito so# cartas de reco!e#daci.# que i#'olucra# ciertos 0ri#ci0ios.D ,5

;0

0/#alos Mej.a. B.t!los y co+tratos de 1r?dito. 5/g. 310.

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Grupo 4

C;a carta de "r1dito es u# docu!e#to 0or el cual la 0erso#a que lo e80ide AdadorB ruega a otra de#o!i#ada C0agadorD que e#tregue a u#a 0erso#a cu(o #o!%re se co#sig#a e# el te8to del docu!e#to A3o!adorB u#a ca#tidad +i4a o u# !8i!o cu(o l!ite de%e seIalarse.D,1 ;as cartas de cr1dito so# #egocios cele%rados 0ri!ordial!e#te 0or los %a#cos. ;a +or!a e# que estas +u#cio#a# es que e# el caso que #o e8ista 0ro'isi.# este actuara. :e trata e# realidad de u# +i#a#cia!ie#to. ;a +or!a e# que ge#eral!e#te los %a#cos i#stru!e#ta# este ti0o de cr1dito es co# de0.sito de cue#tas de cheques ( e# el caso que el to!ador #o te#ga chequera co# el9 !edia#te la a0ertura de u# cr1dito. No o%sta#te e# la 0rctica %a#caria la carta de cr1dito se ha arraigado co# el i#ter1s +u#da!e#tal de ca!%iar di#ero de u#a 0laza a otra ( e# la !a(ora de los casos co# la 0ro'isi.# realizadas 0re'ia!e#te 0or el to!ador.,2 A co#ti#uaci.# detalla!os lo regulado 0or el c.digo de co!ercio9 dado que de#tro del ca0tulo dos del 0rese#te tra%a4o se e80uso a!0lia!e#te so%re ellas. .$T3C%/O GHI. C.$T. O$DEN DE C$BDITO. ;as cartas .rde#es de cr1dito9 de%er# e80edirse e# +a'or de 0erso#a deter!i#ada ( #o ser# #egocia%lesG e80resar# u#a ca#tidad +i4a o u# !8i!o cu(o l!ite se seIalar co# 0recisi.#. .$T3C%/O GH&. NO .CEPT.CI4N NO P$OTESTO. ;as cartas .rde#es de cr1dito9 #o se ace0ta# #i so# 0rotesta%les9 #o co#+iere# a sus te#edores derecho algu#o co#tra las 0erso#as a quie#es 'a# dirigidas. .$T3C%/O GH2. DE$EC<OS DE/ TO-.DO$. 7l to!ador #o te#dr derecho algu#o co#tra el dador9 si#o cua#do ha(a e#tregado e# e+ecti'o el i!0orte de la orde# de cr1dito9 o satis+echo su i!0orte e# otra +or!a9 casos e# los cuales el dador estar o%ligado a restituir lo reci%ido si la carta #o +uere 0agada9 0or causa i!0uta%le al dador ( a resarcir los daIos ( 0er4uicios. :i el to!ador hu%iere dado +ia#za o gara#tizado de otro !odo el i!0orte de la carta9 ( 1sta #o +uere 0agada9 0or causas i!0uta%les al dador9 1ste estar o%ligado al 0ago de los daIos ( 0er4uicios. ;os daIos ( 0er4uicios a que este artculo se re+iere9 #o e8ceder# de la qui#ta 0arte del i!0orte de la su!a que #o hu%iere sido 0agada9 ade!s de los gastos causados 0or el otorga!ie#to de la gara#ta.

;1 ;2

5!e+te y 1al#o. 0erecho Merca+til. 5/g. 33% 5a6 7l#are6( <oberto. Negocio -!r.dico Merca+til. 5/g. 14%

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Grupo 4

.$T3C%/O GH3. $E0OC.BI/ID.D. 7l dador de u#a carta de orde# de cr1dito9 sal'o e# el caso de que el to!ador ha(a e#tregado e# e+ecti'o el i!0orte de la carta o la ha(a satis+echo e# otra +or!a9 0odr re'ocarla e# cualquier tie!0o9 0o#i1#dolo e# co#oci!ie#to del to!ador ( de aquel a quie# +uere dirigida. .$T3C%/O GH . OB/IG.CI4N DE/ D.DO$. 7l dador de u#a carta de orde# de cr1dito quedar o%ligado hacia la 0erso#a a cu(o cargo la dio9 0or la ca#tidad que 1sta 0ague e# 'irtud de la carta9 de#tro de los l!ites +i4ados e# la !is!a. .$T3C%/O GHH. P/.;O. "ua#do e# ella #o se i#dique otro9 el 0lazo de u#a carta orde# de cr1dito ser de u# aIo9 co#tado desde la +echa de su e80edici.#. Pasado e# 0lazo que e# la carta o se seIale9 o e# su de+ecto9 tra#scurrido el que i#dica este artculo9 la carta quedar ca#celada. .$T3C%/O GHJ. $EE-BO/SO. 7l to!ador de%er ree!%olsar al dador todas las ca#tidades que 1ste hu%iere 0agado e# 'irtud de la carta9 !s los i#tereses legales so%re dichas ca#tidades= estas su!as se 0agar# ta# 0ro#to las ha(a hecho e+ecti'as el dador9 sal'o 0acto e# co#trario.

. $ O1era&,ones +e Co9ran=a 7# el sitio e# i#ter#et WWW.de+i#icio#a%c.co!,3 e#co#tra!os el siguie#te co#ce0to= 7# t1r!i#os ge#erales9 0or co%ra#za se re+iere a la 0erce0ci.# o recogida de algo9 ge#eral!e#te di#ero9 e# co#ce0to de la co!0ra o el 0ago 0or el uso de alg<# ser'icio. 7sta 0uede ser ad!i#istrati'a o 4udicial. J e# el diccio#ario de t1r!i#os co#ta%les de Al+redo 7#rique Ruiz $rella#a se de+i#e co!o= CAcci.# ( e+ecto de co%rar9 esta 0uede ser ad!i#istrati'a o 4udicial. 7l 0ago 0uede ser 'olu#tario o %a4o el 0oder coerciti'o de los tri%u#ales de 4usticia.D 7l e+ectuar o0eracio#es de co%ra#za e# 6uate!ala9 les es 0er!itido a las i#stitucio#es %a#carias !edia#te la ;e( de /a#cos ( 6ru0os i#a#cieros A2ecreto 1?>2552B e# el artculo 41. 7# 7s0aIa ( "hile tie#e u#a le( e# es0ec+ico que regula el 0roceso de la co%ra#za9 esta le( est diseIada %sica!e#te 0ara 0roteger al co#su!idor o deudor de los a%usos o !alas 0rcticas de las i#stitucio#es que %ri#de# el ser'icio de co%ra#za. 7l sitio WWW.de+i#icio#a%c.co! #os descri%e lo siguie#te= ;a 0rctica de la co%ra#za 0uede ser lle'ada a ca%o 0or u#a 0erso#a e# #o!%re de la e!0resa que %ri#da el ser'icio e# cuesti.#9 o e# su de+ecto a la cual se le ha(a co!0rado u#
;3

III.de i+icio+abc.com. "echa de #isitaG 2$ de j!lio 2013. 4:30 pm.

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Grupo 4

0roducto9 o %ie# estar e4ercida 0or u#a e#tidad %a#caria9 lo que se co#oce 0o0ular!e#te co!o co%ra#za %a#caria. 7# el 0ri!er caso9 quie# se e#carga de lle'ar a ca%o la co%ra#za se lla!a co%rador ( u#a 'ez ide#ti+icado co# la ro0a de la e!0resa o %ie# co# algu#a crede#cial o+icial e!itida 0or la e!0resa que re0rese#ta9 realiza lo que se lla!a u#a recorrida 0or aquellos lugares 0re'ia!e#te asig#ados e# los cuales se har e+ecti'o el 0ago9 (a sea e# e+ecti'o9 a tra'1s de u# cheque o e# la +or!a de 0ago que se ha(a esta%lecido cua#do se hizo el acuerdo. Por su 0arte9 la co%ra#za %a#caria es aquel ser'icio que u# %a#co les 0resta a sus clie#tes ( corres0o#sales9 0ara tra!itar de acuerdo a i#struccio#es9 el co%ro o la ace0taci.# de docu!e#tos9 +i#a#cieros o co!erciales. 7l 0ri#ci0al %e#e+icio que re0orta la co%ra#za %a#caria es que 0or u# lado le 0er!itir al e80ortador #o 0erder de co#trol aquellos %ie#es que ha# sido (a e!%arcados ( est# listos 0ara e#co#trarse co# sus #ue'os dueIos ( 0or el otro9 le 0er!ite al i!0ortador co#ocer o0ortu#a!e#te cua#do se 0roduce la llegada de los %ie#es. 7#to#ces9 el %a#co har las 'eces de custodio de los %ie#es hasta que se e+ecti'ice el 0ago de los !is!os ( 0ueda# ser e#tregados a quie# corres0o#da. Ade!s9 de este ti0o de co%ra#zas9 los %a#cos9 ta!%i1# co%ra# a sus clie#tes ( usuarios 0agos de ser'icios. . % Trans;eren&,a Ban&ar,a: J. 7r#esto R. )oli#a ).9 autor guate!alteco9 e# su li%ro "o#ta%ilidad /a#caria9 e80lica que tra#s+ere#cia es cualquier traslaci.# de +o#dos que se hace 0or !edio de u#a orde# de 0ago electr.#ica9 solicitada ( 0agada 0or u#a 0erso#a i#di'idual o 4urdica Aorde#adorB e# u# %a#co de u# 0as9 0ara que sea co%rado 0or otra 0erso#a A%e#e+iciariaB e# u# %a#co situado e# otro 0as Acorres0o#salB9 0ag#dole al %e#e+iciario co# !o#eda igual o al del 0as do#de se solicit. la orde#. De"inici7n , caracter#sticas ;a tra#s+ere#cia %a#caria es la o0eraci.# 0or la que u#a 0erso#a o e#tidad Aorde#a#teB da i#struccio#es a su e#tidad %a#caria 0ara que e#'e9 u#a deter!i#ada ca#tidad o !o#to de di#ero a la cue#ta de otra 0erso#a o e!0resa Ael %e#e+iciarioB. 2escrito de otra +or!a9 realizar u#a tra#s+ere#cia es 0asar di#ero de u#a cue#ta a otra9 %ie# de la !is!a e#tidad o %ie# e# otra e#tidad.

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Grupo 4

7s u# ser'icio 0or el cual las e#tidades %a#carias #or!al!e#te co%ra# co!isio#es. 6e#eral!e#te las e#tidades co%ra# u# 0orce#ta4e del i!0orte de la tra#s+ere#cia9 0ero +i4a# u#a ca#tidad !#i!a a co%rar. ;as tra#s+ere#cias realizadas a tra'1s de i#ter#et 0or !edio de %a#ca electr.#ica suele# salir gratuitas. ;as co!isio#es de%e# ser acordes a los costes de las tra#s+ere#cias9 si# que 0ueda# cargarse di+ere#tes co!isio#es 0or co#ce0tos 0arecidos. Por e4e!0lo9 #o ca%e co%rar u#a co!isi.# 0or el a%o#o e# la cue#ta ( otra 0or #oti+icar el a%o#o a la 0erso#a que ha reci%ido la tra#s+ere#cia. 7# todo caso9 al orde#ar la o0eraci.# el clie#te de%e ser i#+or!ado de los costes9 0ara que 0ueda ace0tarlos de +or!a e80resa. 7# 7s0aIa9 los ser'icios de 0ago los regula la ;e( 1*L255?9 de 13 de #o'ie!%re9 de :er'icios de Pago9 sie#do su o%4eti'o gara#tizar que los 0agos realizados e# el !%ito de la @#i.# 7uro0ea 0ueda# realizarse co# la !is!a +acilidad9 e+icie#cia ( seguridad que los 0agos #acio#ales i#ter#os de los 7stados !ie!%ros. Ju#to a ello co#tri%u(e al re+orza!ie#to ( 0rotecci.# de los derechos de los usuarios de los ser'icios de 0ago. 7# el caso de las tra#s+ere#cias electr.#icas 0er!ite# a los clie#tes de u# %a#co hacer 0agos o trasladar +o#dos desde su cue#ta a u#a cue#ta e# otro %a#co. "o# ellas se 0uede# e+ectuar las siguie#tes o0eracio#es= 1. 2. Pagos a la tar4eta de cr1dito. Pagar u#a o%ligaci.# a u# acreedor e# su cue#ta de %a#co.

3. Pagar a los 0ro'eedores de su e!0resa e# cue#tas e# di+ere#tes %a#cos. 4. 7l 0ago de los sueldos de sus e!0leados e# las cue#tas %a#carias que ellos desig#e#. 5. Realizar de0.sitos de di#ero e# cue#tas %a#carias de sus +a!iliares e# di+ere#tes %a#cos. Al hacer uso de la tra#s+ere#cia electr.#ica e'ita!os e80o#er#os a riesgos de ro%o9 asalto o 01rdida de di#ero ( se ahorra tie!0o. "o# las tra#s+ere#cias (a #o se tie#e que hacer cola e# u#a age#cia %a#caria 0ara retirar di#ero9 trasladarlo de u# %a#co a otro ( hacer cola #ue'a!e#te 0ara de0ositarlo e# la cue#ta del %e#e+iciario. :o# seguras9 r0idas ( #o so# di+ciles de usar9 est# dis0o#i%les a

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Grupo 4

las 24 horas del da ( #os sir'e# 0ara hacer 0agos o tra#s+erir +o#dos a #i'el #acio#al. @#a tra#s+ere#cia 0uede ser ca#alizada 0or u#o de los siguie#tes siste!as de 0agos= el :iste!a de ;iquidaci.# /ruta e# 3ie!0o Real A;/3RB o la "!ara de "o!0e#saci.# 7lectr.#ica AA"HB. 2e0e#der del !o#to de la tra#s+ere#cia ( la ra0idez que requiera 0ara que el %e#e+iciario dis0o#ga de los +o#dos. Por !edio de ;/3R se realiza# tra#s+ere#cias de alto 'alor ( los +o#dos est# dis0o#i%les el !is!o da e# que se orde#a#. Por !edio de A"H se realiza# tra#s+ere#cias de %a4o 'alor ( los +o#dos est# dis0o#i%les el !is!o da o9 a !s tardar9 el da siguie#te de ha%er orde#ado la tra#s+ere#cia. . Ca)illas de Se!uridad $0eraci.# de co#+ia#za de custodia de 'alores que 0resta# los %a#cos 0or !edio del alquiler de las ca4illas de seguridad9 so# utilizadas 0or las 0erso#as o clie#tes de los %a#cos 0ara el resguardo de ttulos9 alha4as ( cualquier otra clase de 'alores. 7l co#trato que e8iste e# este ser'icio regular!e#te es 0or u# aIo co%ra#do el %a#co a#tici0ada!e#te el 0recio del alquiler de la ca4illa !is!o que de0e#der de la ca0acidad de la !is!a. 7l ser'icio es co#+ide#cial total!e#te9 hasta el 0u#to que el %a#co ig#ora el co#te#ido de las ca4illas de seguridad. Hist.rica!e#te este ser'icio tie#e sus a#tecede#tes e# Cel ser'icio 0restado 0or la orde# de los 3e!0lario9 quie#es9 te#ie#do i#stalacio#es es0ecial!e#te 0rotegidas9 0oda# o+recer a los 0articulares el de0.sito de sus %ie#es de 'alor e# ca4as +uertes cerradasD,4 Naturaleza 4urdica= a este co#trato so# 'arias las teoras que se ha 0rese#tado 0ara i#te#tar a4ustarlo co!o se detallas a co#ti#uaci.#= aB 3eora del de0.sito= se ha co#siderado que corres0o#de a u#a +or!a de de0.sito cerrado9 e# el cual el clie#te o%tie#e custodia ( co#ser'aci.# de sus %ie#es. :i# e!%argo #o e8iste e#trega de%ido a que el %a#co #o reci%e #ada del clie#te. ;a +alta de e#trega es 0arte ese#cial del co#trato de de0.sito.

;%

<odr.g!e6 &6!ero @ergio( 1o+tratos Ba+carios( s! sig+i icaciH+ e+ &m?rica Lati+a( p/gi+a ;$>

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Grupo 4

b) 3eora del arre#da!ie#to= C7# e+ecto9 si u#o o%ser'a la !ec#ica del co#trato 0uede co#statar si# di+icultad que9 !edia#te el 0ago del 0recio9 el clie#te tie#e derecho a usar ( dis0o#er del %ie#9 co!o lo hara u# arre#datarioD,5. Ad'erti!os9 e#to#ces9 que #os i#cli#a!os 0or la tesis del arre#da!ie#to9 ad!itie#do que algu#as o%ligacio#es asu!idas 0or el %a#co 0uede# co!0le!e#tar las 0eculiares surgidas de aquel ,* c) 3eoras )i8tas= Algu#o autores lo co#sidera# !i8to 0or el hecho que 0rese#ta caractersticas 0ro0ias del de0.sito ( el arre#da!ie#to. : 0uede a+ir!arse9 si# lugar a dudas9 que 4a!s 0odr ha%larse de de0.sito e# relaci.# co# los %ie#es i#troducidos e# la ca4illa ( que9 0or co#siguie#te9 0e#sa!os que las o%ligacio#es de co#ser'aci.# ( custodia del reci#to so# accesorias o secu#darias9 res0ecto a las que surge# del co#trato de arre#da!ie#to.,, d) 3eora del co#trato u#itario= de%e soste#erse que 1ste es u#itario9 co!o co#secue#cia de %uscar los clie#tes u#a gara#ta de !8i!a seguridad co#tra el riesgo de 01rdida de las cosas ( de#tro de las co#dicio#es de !a(or co#+ide#cialidad,7# 6uate!ala el co#trato 0or el alquiler de las ca4illas de seguridad #o ha sido co#te!0lado e80resa!e#te e# el ".digo "i'il #i e# el ".digo de "o!ercio. Fgual!e#te e# Arge#ti#a9 e# 7s0aIa Clas e#tidades a#aliza# a 0ro+u#didad a qui1# se co#cede el alquiler de u#a ca4a +uerteD ,?

;4 ;9

Ibid. 5/g. ;>1 8bid. 5/g. ;>1 ;; Ibid. 5/g. ;>2 ;$ 8bid. 5/g. ;>2 ;> 8bid. 5/g. ;>3

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Grupo 4

Conclusiones 1. 2el A#lisis e+ectuado se 0uede a+ir!ar que e# la !a(ora de los

casos9 los "o#tratos /a#carios e#cuadra# de#tro de la +igura de los "o#tratos de Adhesi.#9 e# 'irtud que el usuario del ser'icio #o i#ter'ie#e e# la creaci.# de los !is!os. 2. 7# #uestro 0as las regulacio#es e8iste#tes de%e# co!0letarse a +i#

de que #uestro siste!a legal sea !s co!0leto co# la +i#alidad de e'itar alg<# ti0o de a%uso9 si %ie# e8iste# le(es que de u#a u otra !a#era co#te!0las as0ectos legales9 #o so# los que se co#sidera# 0ro0ios a u# caso e# es0ec+ico. 3. ;a legislaci.# de 6uate!ala 0uede co#siderarse que des0rotege e#

ciertos as0ectos a los usuarios (a que 0areciera dar 0ri'ilegio a las e#tidades %a#carias del 0as9 au#que e# co#tra0osici.# co#sidera!os que hasta cierto 0u#to 0udiera ser razo#a%le9 0ues ta!%i1# de%e 0rotegerse el siste!a +i#a#ciero #acio#al.

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Grupo 4 4. ;as o0eraci.# de los %a#cos se caracteriza 0or %ri#dar a0o(o ( seguridad

al usuario ( a su 'ez 0ro!o'er el +ortaleci!ie#to del siste!a +i#a#ciero #acio#al. 5. Au#que algu#os autores sig#i+icati'a!e#te hace# disti#ci.# e#tre Acto

Jurdico ( Negocio Jurdico9 co!o gru0o co#sidera!os que so# t1r!i#os si %ie# 0arecidos9 #o e80resa# la !is!a idea. @#o lo co#sidera!os que es el co#ce0to ge#1rico9 ( el otro la es0ecia del !is!o

BIB/IOG$.*I. A6@F;AR 6@7RRA9 Vladi!ir $s!i#. El Ne!ocio 2ur#dico. 6uate!ala9

7d. :er'i0re#sa9 2553. A6@F;AR 6@7RRA9 Vladi!ir $s!i#. Derec6o de Obli!aciones. 6uate!ala9 7d. :er'i0re#sa9 2554. 9 7d. Heliasta :.R.;. 1?,* "A/AN7;;A:9 6uiller!o. Diccionario de derec6o usual. 3 t. 15X.ed.G /ue#os

Aires9 Arge#ti#a9 7d. Heliasta :.R.;. 1?,*.

"$N3R7RA: $R3FK9 Ru%1# A0arte Al%erto. Obli!aciones , ne!ocios )ur#dicos civiles

ge#eralB. :er'i0re#sa :. A. 1ra. 7dici.#9 6uate!ala 255,

2&VA;$:9 "arlos. A2552B. Derec6o Bancario , Contratos de Cr=dito . :egu#da 7dici.#. ;itogr+ica F#gra!e89 :.A. de ".V. )18ico. 27 ;A @7N37 R$2RY6@7K9 Jes<s. A2552B. Tratado de Derec6o Bancario , Burs8til. 3o!o F. "uarta 7dici.#. 7ditorial Porr<a9 :.A. de ".V. )18ico. 6$NK&;7K9 )ara. A1??3B. Contrato de Dep7sito Bancario Irre!ular de Dinero en Nuestra /e!islaci7n. 3esis. @#i'ersidad )aria#o 6l'ez. 6uate!ala.

Pgina 9%

Grupo 4

F6@A;9 2a'id. Conocer los Productos , Servicios Bancarios . /resca 7ditorial9 :. ;.9 /arcelo#a 255$::$RF$9 )a#uel. Diccionario de ciencias )ur#dicas5 pol#ticas , sociales . 25a. ed.9 actualizada ( au!e#tada9 0or 6uiller!o "a%a#ellas de la "ue'a9 /ue#os Aires9 Arge#ti#a= 7d. Heliasta :.R.;.9 1??2.
PAK &;VAR7K9 Ro%erto. Ne!ocio 6uate!ala9 2555. )ur#dico mercantil. or!s0ri#t9 2da. 7dici.#9

PFN72A :AN2$VA;9 )el'i#. Derec6o 7dici.#9 6uate!ala9 1??,

mercantil. :er'i0re#sa ". A.9 4ta.

RA)FR7K9 2ANF7;. Derec6o Bancario , Burs8til. Ko#a 6r+ica9 6uate!ala9 6uate!ala Pri!era 7dici.# R$2RY6@7K AK@7R$9 :ergio. A1??5B. Contratos Bancarios. "uarta 7dici.#. 7ditorial A / "9 ;tda. "olo!%ia. R@FK $R7;;ANA9 Al+redo 7#rique9 Diccionario de T=rminos Contables. A;7NR$. 255? R@FK 3$RR7:9 Hu!%erto 7#riqueG Derec6o Bancario. )18ico= $8+ord @#i'ersit( Press9 2553.
VA:O@7K )AR3FN7K9 7d!u#do. Instituciones de derec6o mercantil. F@: edicio#es9 2da. 7dici.#9 6uate!ala 255?.

PA;T7R 27 3@;7R9 )ara "risti#a9 Contratos Bancarios >:egu#da Parte @#i'ersidad Nacio#al del ;itoral9 :a#ta 19 Arge#ti#a 2555

/EKES1

/e, de Bancos , Grupos "inancieros5 "o#greso de la Re0<%lica de 6uate!ala. 2ecreto 1?>2552 C7di!o Civil5 Je+e del 6o%ier#o de la Re0<%lica. 2ecreto>le( 15* C7di!o de Comercio de Guatemala. "o#greso de la Re0<%lica de 6uate!ala. 2ecreto 2>,5

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Grupo 4 /e, del Impuesto de Timbres *iscales , de Papel Sellado Espacial Para Protocolos5 "o#greso de la Re0u%lica. 2ecreto 3,>?2 /e, de Protecci7n del Consumidor , %suario. "o#greso de la Re0u%lica9 2ecreto 5*> 2533

P.GIN.S LEB1 /ligoo9 <istoria de la Banca Comercial5 htt0=LLhistoriadela%a#caco!ercial.%ligoo.co!Lo0eracio#es>0asi'as> 5Z.@e3JJE"[TP-9 14 de 4ulio de 2513. -=55 /ue#as 3areas. Pr=stamos Bancarios5 htt0=LLWWW.%ue#astareas.co!Le#sa(osLPresta!o>/a#carioL*44,?-.ht!l9 15 de 4ulio de 2513. 12= 45 2el "erro 6.!ez9 Fsa%el. Operaciones Pasivas de los Bancos5 htt0=LLWWW.ci%erco#ta.u#izar.esLleccio#Lo0as%a#L9 14 de 4ulio de 2513. ,=55

6aleo#.co!. Contrato de reporto5 htt0=LLderechore0orto.galeo#.co!L9 1* de 4ulio de 25139 21=45 6esti.# /a#caria9 Operaciones Bancarias Pasivas5 htt0s=LLsites.google.co!LsiteL222gestio#%a#cariaLo0eracio#es> %a#cariasLo0eracio#es>%a#carias>0asi'as 14 de 4ulio de 2513. 11=55 )etro0olisc+.co!9 /e, de Entidades *inancieras5 htt0=LLWWW.!etro0olisc+.co!LP2 L;e([de[7#tidades[+i#a#cieras.0d+. 15 de 4ulio de 2513. 14=55 :ecretaria de Hacie#da ( "r1dito P<%lico9 Operaciones Pasivas , Deposito a la vista5 htt0=LLWWW.co#duse+.go%.!8Li#de8.0h0Li#stitucio#es> +i#a#cierasL%a#cosLcue#ta>de>chequesL52*>ca0itulo>i9 14 de 4ulio de 2513. ?=35 :u0eri#te#de#cia de /a#cos de 6uate!ala9 In"ormaci7n *inanciera por "ec6a de todas las Instituciones Bancarias5 htt0=LLi#+o0u%.si%.go%.gtL0lsLht!ld%e8tL+\0]124=224=5==N$===9 1* de 4ulio de 2513. 15=55 :u0eri#te#de#cia de /a#cos e F#stitucio#es i#a#cieras9 /e, General de Bancos5 htt0=LLWWW.s%i+.clLs%i+We%Li#ter#etLarchi'osLle([551.0d+. 15 de 4ulio de 2513 -=55

PiQi0edia9 /a#co de 7s0aIa9 6ttp1MMdescuadrando.comMBancoDdeDEspa NC3NB&a5 &J de )ulio de 2I&3. &31II

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Grupo 4

PiQi0edia9 cr=dito5 htt0=LLes.WiQi0edia.orgLWiQiL"r^"3^A?dito9 14 de 4ulio de 2513. -=55 PiQi0edia9 Sistema Europeo de Bancos Centrales9 htt0=LLes.WiQi0edia.orgLWiQiL:iste!a[7uro0eo[de[/a#cos["e#trales9 1* de 4ulio de 2513 ?=55

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