Fluxo de Caixa

O que Fluxo de Caixa: Fluxo de caixa uma ferramenta que controla a movimentao financeira (as entradas e sadas de recursos financeiros), em um perodo determinado, de uma empresa. O fluxo de caixa facilita a gesto de uma empresa no sentido de saber exatamente qual o valor a pagar com as obrigaes assumidas, quais os valores a receber e qual ser o saldo disponvel naquele momento. Denomina-se saldo a diferena entre os recebimentos e os pagamentos. Ao analisar o fluxo de caixa, se o saldo for negativo significa que a empresa tem gastos a mais, neste caso, o gestor ter que rever os gastos para conseguir aumentar a entrada de dinheiro. Por outro lado, um saldo for positivo indica que a empresa est conseguindo pagar as suas obrigaes e ter disponibilidade financeira. O fluxo de caixa um recurso fundamental para os gestores saberem com preciso qual a situao financeira da empresa e, com base no resultado, decidir os caminhos a seguir. O fluxo de caixa pode ser feito no formato de planilha (um modelo para fazer o fluxo de caixa), sendo que muitas planilhas se encontram disponvel online. Muitas empresas efetuam esse controle financeiro com a ajuda de alguns programas informticos como o Microsoft Office Excel. Fluxo de caixa descontado O Fluxo de Caixa descontado um mtodo de avaliao usado para estimar a atratividade de uma oportunidade de investimento. Essa anlise usa projees de fluxo de caixa livre futuros e as desconta (na maioria das vezes utilizando o custo mdio ponderado de capital), para chegar a um valor atual, que usado para avaliar o potencial de investimento. Fluxo de caixa livre Fluxo de caixa livre representa o dinheiro que uma empresa capaz de gerar, aps separar o dinheiro necessrio para manter ou expandir sua base de ativos. O fluxo de caixa livre importante porque permite que uma empresa buscar oportunidades que aumentam o valor do acionista. _________________________ funo desta ferramenta a de informar o empresrio sobre a situao da movimentao diria dos recursos financeiros, disponibilizando as informaes pertinentes aos pagamentos, recebimentos e ao saldo, realizados e a se realizarem, de forma diria e acumulada. A composio do Fluxo de Caixa pode variar muito, porm as informaes devem estar estruturadas diariamente e de forma acumulada, informando os pagamentos, recebimentos e o saldo, ao longo do tempo. O resultado acumulado do fluxo de caixa, quando negativo, pode significar o bvio: a empresa est gastando mais que a sua receita permit