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banque centrale populaire

COMPTES sociaux AUX NORMES pcec


31 DÉCEMBRE 2011

extrait de la communication financière


BILAN

(en milliers de DH)


PASSIF

(en milliers de DH)


ACTIF 31/12/11 31/12/10
31/12/11 31/12/10

Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux 12 -
3 281 5997 066 569
Dettes envers les établissements de crédit et assimilés 73 698 432 67 348 711
Créances sur les établissements de crédit et assimilés 16 173 863
19 659 192 A vue 55 447 964 57 810 222
A vue 5 059 1543 647 721
A terme 18 250 468 9 538 489
A terme 12 526 142
14 600 038 Dépôts de la clientèle 49 877 859 44 901 552
Créances sur la clientèle 78 595 524
65 629 790 Comptes à vue créditeurs 27 909 208 22 141 570
Crédits de trésorerie et à la consommation 23 396 201
31 848 641 Comptes d’épargne 3 352 188 2 987 395
Crédits à l’équipement 21 526 835
21 871 397 Dépôts à terme 15 676 145 18 401 284
Crédits immobiliers 18 415 092
19 558 304 Autres comptes créditeurs 1 371 303
2 940 318
Autres crédits 5 317 1822 291 662 Titres de créance émis 3 071 943 2 002 194
Créances acquises par affacturage 1 451 212 - Titres de créance négociables 3 071 943 2 002 194
Titres de transaction et de placement 10 729 031
15 550 286 Emprunts obligataires -
Bons du Trésor et valeurs assimilées 7 747 6387 751 027 Autres titres de créance émis -
Autres titres de créance 712 801 - Autres passifs 1 348 776 1 465 833
Titres de propriété 7 089 8472 978 004 Provisions pour risques et charges 1 125 831 302 060
Autres actifs 1 461 6211 508 477 Provisions réglementées -
Titres d’investissement 17 189 329
16 549 349 Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie 3 042 663 4 165 711
Bons du Trésor et valeurs assimilées 16 291 742
15 800 246 Dettes subordonnées 1 554 658 1 554 658
Autres titres de créance 749 103 897 587 Ecarts de réévaluation -
Titres de participation et emplois assimilés 8 857 970 Réserves et primes liées au capital 10 006 346 5 447 741
7 704 006
Capital 1 562 606 664 107
Créances subordonnées 1 154 2451 153 915
Actionnaires. Capital non versé (-) -
Immobilisations données en crédit-bail et en location -
Report à nouveau (+/-) 370 714 262 701
Immobilisations incorporelles 163 844 115 563 Résultats nets en instance d’affectation (+/-) -
Immobilisations corporelles 1 740 622 1 333 811 Résultat net de l’exercice (+/-) 1 651 660 1 643 050
TOTAL DE L’ACTIF 147 311 500 129 758 318 TOTAL DU PASSIF 147 311 500 129 758 318

HORS BILAN
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES HORS BILAN

(en milliers de DH)


31/12/11 31/12/10
(en milliers de DH)

31/12/11 31/12/10
Engagements donnés 35 846 574 35 009 197
PRODUITS D’EXPLOITATION BANCAIRE 9 150 279 7 522 157
Engagements de financement donnés en faveur d’établissements de crédit et assimilés 2 927 642 2 098 700
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit 968 830 785 739
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle 3 481 192 3 484 410 Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle 19 805 448 22 821745
Intérêts et produits assimilés sur titres de créance 901 734 1 083 389
Produits sur titres de propriété 361 769 310 351 Engagements de garantie d’ordre d’établissements de crédit et assimilés 5 006 997 3 694 521
Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location - -
Engagements de garantie d’ordre de la clientèle 8 082 940 6 394 231
Commissions sur prestations de service 342 583 273 979
Autres produits bancaires 3 094 171 1 584 289 Titres achetés à réméré -
CHARGES D’EXPLOITATION BANCAIRE 5 571 989 4 264 373
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit 2 168 413 1 980 998 Autres titres à livrer 23 547 -
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle 911 446 1 060 977
Engagements reçus 7 304 378 3 944 989
Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis 149 627 2 194
Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location - - Engagements de financement reçus d’établissements de crédit et assimilés 6 960 6 636
Autres charges bancaires 2 342 503 1 220 204
PRODUIT NET BANCAIRE 3 578 290 3 257 784 Engagements de garantie reçus d’établissements de crédit et assimilés 7 257 538 3 799 704
Produits d’exploitation non bancaire 1 160 765 1 216 564 31 040
Engagements de garantie reçus de l’Etat et d’organismes de garantie divers 31 039
Charges d’exploitation non bancaire 161 080 283
CHARGES GÉNÉRALES D’EXPLOITATION 1 965 159 1 971 630 Titres vendus à réméré -
Charges de personnel 776 503 776 610
Autres titres à recevoir 8 841 107 610
Impôts et taxes 30 917 24 856
Charges externes 965 112 979 067
Autres charges générales d’exploitation 46 871 57 365
Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles 145 756 133 732
ÉTAT DES SOLDES DE GESTION

(en milliers de DH)


DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CRÉANCES IRRÉCOUVRABLES 903 134 609 028 31/12/11 31/12/10
Dotations aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance 672 489 397 018
Pertes sur créances irrécouvrables 104 008 (+) Intérêts et produits assimilés 5 351 756 5 353 538
145 341
(-) Intérêts et charges assimilées 3 229 486 3 044 169
Autres dotations aux provisions 126 637 66 669
MARGE D’INTÉRÊT 2 122 270 2 309 369
REPRISES DE PROVISIONS ET RÉCUPÉRATIONS SUR CRÉANCES AMORTIES 338 840 513 610 (+) Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location - -
Reprises de provisions pour créances et engagements par signature en souffrance 269 806 263 534 (-) Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location - -
Récupérations sur créances amorties 31 674 41 357 RÉSULTAT DES OPÉRATIONS DE CRÉDIT-BAIL ET DE LOCATION -
-
Autres reprises de provisions 37 360 208 719 (+) Commissions perçues 347 105 274 170
RÉSULTAT COURANT 2 048 522 2 407 017 (-) Commissions servies 8 606 8 209
Produits non courants 1 056 552 28 676 MARGE SUR COMMISSIONS 338 499 265 961
Charges non courantes 835 206 92 166 (+) Résultat des opérations sur titres de transaction 253 512 99 680
RÉSULTAT AVANT IMPÔTS 2 269 868 2 343 527 (+) Résultat des opérations sur titres de placement 395 128 157 439
Impôts sur les résultats 618 207 700 477 (+) Résultat des opérations de change 188 238 145 918
RÉSULTAT NET DE L’EXERCICE 1 651 660 1 643 050 (+) Résultat des opérations sur produits dérivés 1 628 50 641
RÉSULTAT DES OPÉRATIONS DE MARCHÉ 838 506 453 678
(+) Divers autres produits bancaires 363 075 311 441
(-) Diverses autres charges bancaires 84 061 82 664
BANQUE CENTRALE POPULAIRE (BCP)
PRODUIT NET BANCAIRE 3 578 289 3 257 785
ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES
SUR LA SITUATION PROVISOIRE DU BILAN (+) Résultat des opérations sur immobilisations financières - 249 799 92 337
ET DU COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (+) Autres produits d’exploitation non bancaire 1 160 765 1 127 186
PERIODE DU 1ER JANVIER AU 31 DECEMBRE 2011 (-) Autres charges d’exploitation non bancaire 283
(-) Charges générales d’exploitation 1 965 158 1 971 630
En application des dispositions du Dahir portant loi n°1-93-212 du 21 septembre 1993 tel que modifié et complété, nous avons RÉSULTAT BRUT D’EXPLOITATION 2 524 097 2 505 395
procédé à un examen limité de la situation provisoire de la BANQUE CENTRALE POPULAIRE (BCP) comprenant le bilan, le hors (+) Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances - 475 016 -237 469
bilan, le compte de produits et charges, l’état des soldes de gestion, le tableau des flux de trésorerie et l’état des informations et engagements par signature en souffrance
complémentaires (ETIC) relatifs à la période du 1er janvier au 31 décembre 2011. Cette situation provisoire qui fait ressortir un
(+) Autres dotations nettes des reprises aux provisions - 559 139 091
montant de capitaux propres et assimilés totalisant KMAD 18 188 647, dont un bénéfice net de KMAD 1 651 660, relève de la
responsabilité des organes de gestion de l’émetteur. RÉSULTAT COURANT 2 048 522 2 407 017
RÉSULTAT NON COURANT 221 345 -63 489
Nous avons effectué notre mission selon les normes de la profession au Maroc relatives aux missions d’examen limité. Ces normes (-) Impôts sur les résultats 618 207 700 477
requièrent que l’examen limité soit planifié et réalisé en vue d’obtenir une assurance modérée que la situation provisoire ne RÉSULTAT NET DE L’EXERCICE 1 651 660 1 643 050
comporte pas d’anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la société
et des vérifications analytiques appliquées aux données financières ; il fournit donc un niveau d’assurance moins élevé qu’un audit. (+) Dotations aux amortissements et aux provisions des 145 756 133 733
Nous n’avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n’exprimons donc pas d’opinion d’audit. immobilisations incorporelles et corporelles
(+) Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations financières 96 795 11 957
Sur la base de notre examen limité, nous n’avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que la situation provisoire, ci-jointe, (+) Dotations aux provisions pour risques généraux -
ne donne pas une image fidèle du résultat des opérations de la période écoulée ainsi que de la situation financière et du
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patrimoine de la Banque arrêtés au 31 décembre 2011, conformément au référentiel comptable admis au Maroc. (+) Dotations aux provisions réglementées - -
(+) Dotations non courantes 800 000 -
Sans remettre en cause la conclusion exprimée ci-dessus, nous signalons qu’une provision pour risques généraux de 800 MMAD (-) Reprises de provisions 8 076 66 787
a été dotée en charges non courantes par la Banque en couverture des risques qu’elle considère non avérés. (-) Plus-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles 387
84 831
(+) Moins-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles - 283
Casablanca, le 9 Mars 2012
(-) Plus-values de cession sur immobilisations financières - 89 378
Les Commissaires aux Comptes (+) Moins-values de cession sur immobilisations financières 161 080 -
Deloitte Audit Mazars Audit et Conseil (-) Reprises de subventions d’investissement reçues - -
A. Benabdelkhalek K. Mokdad (+) CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT 2 762 413 1 632 472
Associé Associé Gérant (-) Bénéfices distribués 531 286 396 589
(+) AUTOFINANCEMENT 2 231 127 1 235 883
banque centrale populaire
COMPTES sociaux AUX NORMES pcec
31 DÉCEMBRE 2011

extrait de la communication financière

TABLEAU DES FLUX DE TRéSORERIE CRéANCES SUR LES éTABLISSEMENTS DE CRéDIT ET ASSIMILéS
Autres
31/12/11 31/12/10 Bank Al Maghrib,
établissements Etablissements
Trésor public Banques de crédit à Total Total
et Services des au Maroc de crédit et 31/12/11 31/12/10
1) Produits d’exploitation bancaires perçus 6 560 394 assimilés l’étranger
8 263 625 CRÉANCES chèques postaux
au Maroc

(en milliers de DH)

(en milliers de DH)


2) Récupération de créances amorties 31 674 41 357
COMPTES ORDINAIRES DÉBITEURS 2 999 849 1 625 035 685 958 1 778 089 7 088 931 9 090 772
3) Produits d’exploitation non bancaires perçus 1 052 038 1 155 475 VALEURS REÇUES EN PENSION 13 000
12 300 12 300
4) Charges d’exploitation bancaires versées - 6 253 343 - 4 718 927 - au jour le jour
5) Charges d’exploitation non bancaires versées - 35 207 - 92 166 - à terme 12 300 12 300 13 000
PRÊTS DE TRÉSORERIE 1 370 833 4 964 677 50 629 6 386 139 6 200 486
6) Charges générales d’exploitation versées - 1 815 130 -1 838 378 - au jour le jour 782 000 1 379 472
170 000 952 000
7) Impôt sur les résultats versé - 618 207 -700 477 - à terme 588 833 4 794 677 50 629 5 434 139 4 821 014
I- FLUX DE TRÉSORERIE NETS PROVENANT DU COMPTE PRODUITS ET CHARGES PRÊTS FINANCIERS 405 714 8 430 122 8 835 836 7 545 282
625 450 407 277
AUTRES CRÉANCES 140 509 86 140 595 49 201
Variations des : INTÉRÊTS COURUS A RECEVOIR 17 987 22 686 135 240 114 849
94 567
8) Créances sur les établissements de crédit et assimilés - 3 485 329 10 149 435 CRÉANCES EN SOUFFRANCE 60 000 60 000
TOTAL 2 999 849 3 560 078 14 247 624 1 851 490 22 659 041 23 013 590
9) Créances sur la clientèle - 14 416 946 - 40 634 449
10) Titres de transaction et de placement - 3 971 255 -1 674 629 CRéANCES SUR LA CLIENTèLE
11) Autres actifs 46 725 -368 458 SECTEUR PRIVÉ
12) Immobilisations données en crédit bail et en location CRÉANCES Secteur public Entreprises Autre Total Total
Entreprises non 31/12/10
13) Dettes envers les établissements de crédit et assimilés 6 349 721 -188 165 financières financières clientèle 31/12/11
14) Dépôts clientèle 4 910 193 26 370 614 CRÉDITS DE TRÉSORERIE 1 745 112 216 596 27 163 785 483 466 29 608 959 21 683 912

(en milliers de DH)


15) Titres de créances émis 1 069 749 2 000 000 - Comptes à vue débiteurs 1 395 112 216 596 16 388 857 87 729 18 088 294 13 227 287
- Créances commerciales sur le Maroc 2 083 371 2 083 371 1 113 110
16 ) Autres passifs - 117 057 191 418
- Crédits à l’exportation 40 745 40 745 34 427
II- SOLDE DES VARIATIONS DES ACTIFS ET PASSIFS D’EXPLOITATION - 9 614 199 - 4 154 234
- Autres crédits de trésorerie 350 000 8 650 812 395 737 9 396 549 7 309 088
III. FLUX DE TRÉSORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITÉS D’EXPLOITATION (I+II) - 8 988 749 - 3 746 957 CRÉDITS A LA CONSOMMATION 2 046 801 2 046 801 1 487 392
17) Produits des cessions d’immobilisations financières 1 194 782 2 982 275 CRÉDITS A L’EQUIPEMENT 2 759 240 1 623 690 17 013 118 50 467 21 446 515 21 415 762
18) Produits des cessions d’immobilisations incorporelles et corporelles 110 451 438 CRÉDITS IMMOBILIERS 10 673 867 8 735 847 19 409 714 18 275 884
19) Acquisition d’immobilisations financières - 640 920 - 994 109 AUTRES CRÉDITS 1 000 000 1 818 3 382 887 4 384 705 1 915 883
20) Acquisition d’immobilisations corporelles et incorporelles - 626 468 - 264 012 CRÉANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGE 1 439 906 1 439 906 -
1 158 443 INTÉRÊTS COURUS A RECEVOIR 66 954 33 966 624 389 52 349 777 658 475 179
21) Intérêts perçus 940 755
22) Dividendes perçus CRÉANCES EN SOUFFRANCE 387 970 544 507 932 477 375 778
354 586 301 724
- Créances pré-douteuses 51 647 139 814 191 461 47 354
IV. FLUX DE TRÉSORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITÉS D’ INVESTISSEMENT 1 333 186 3 184 760
- Créances douteuses 60 043 317 444 377 487 35 493
23) Subventions , fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus - - 72 500 - Créances compromises 276 280 87 249 363 529 292 931
24) Emission de dettes subordonnées - -
TOTAL 5 571 306 1 874 252 57 304 853 15 296 324 80 046 735 65 629 790
25) Emission d’actions 4 476 867 3 125
26) Remboursement des capitaux propres et assimilés - - VALEURS DES TITRES DE TRANSACTION ET DE PLACEMENT
27) Intérêts versés - 75 000 - 75 000 ET DES TITRES D’INVESTISSEMENT
28) Dividendes versés - 531 286 - 396 589 Valeur comptable Valeur actuelle Valeur de Plus-values Moins-values
TITRES brute remboursement latentes latentes Provisions
V- FLUX DE TRÉSORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITÉS DE FINANCEMENT 3 870 581 - 540 964
VI- VARIATION NETTE DE LA TRÉSORERIE ( III+IV+V) - 3 784 982 - 1 103 161 TITRES DE TRANSACTION 10 181 266 10 181 266 5 935 850

(en milliers de DH)


Bons du trésor et valeurs assimilées 5 521 402 5 521 402 5 363 050
VII-TRÉSORERIE A L’ OUVERTURE DE L’EXERCICE 7 066 569 8 169 730
Obligations 327 574 327 574 322 800
VIII-TRÉSORERIE A LA CLÔTURE DE L’EXERCICE 3 281 587 7 066 569 Autres titres de créance 255 065 255 065 250 000
Titres de propriété 4 077 225 4 077 225
TITRES DE PLACEMENT 5 463 539 5 369 020 2 283 179 9 482 94 519 94 519
Bons du trésor et valeurs assimilées 2 231 493 2 226 236 2 152 850 9 482 5 257 5 257
Obligations 108 190 108 070 108 329 120 120
PRINCIPALES MÉTHODES D’ÉVALUATION APPLIQUÉES Autres titres de créance 22 092 22 092 22 000
Titres de propriété 3 101 764 3 012 622 89 142 89 142
TITRES D’INVESTISSEMENT 16 554 823 16 549 349 15 120 378 5 474 5 474
Bons du trésor et valeurs assimilées 15 805 721 15 800 246 14 394 650 5 474 5 474
INDICATION DES MÉTHODES D’ÉVALUATION APPLIQUÉES PAR L’ÉTABLISSEMENT
Obligations 607 874 607 874 589 339
Autres titres de créance 141 229 141 229 136 389
TOTAL 32 199 628 32 099 635 23 339 406 9 482 99 993 99 993
•Application des méthodes d’ évaluation prévues par le plan comptable des établissements de crédit ( P.C.E.C )
VENTILATION DES TITRES DE TRANSACTION ET DE PLACEMENT
entré en vigueur depuis le 01/01/2000, mis à jour en Octobre 2007 et applicable à compter du 01/01/2008
ET DES TITRES D’INVESTISSEMENT PAGORIE D’éMETTEURs
•Les états de synthèse sont présentés conformément aux dipostions du P.C.E.C
Etablissements Emetteurs EMETTEURS PRIVÉS Total Total
TITRES de crédit et 31/12/10
assimilés publics Financiers Non financiers 31/12/11
TITRES CÔTÉS 250 245 6 762 871 61 806 7 074 922 2 994 730
(en milliers de DH)

Bons du trésor et valeurs assimilées


Obligations
Autres titres de créance
éTAT DES CHANGEMENTS DE MéTHODES Titres de propriété 250 245 6 762 871 61 806 7 074 922 2 994 730
TITRES NON CÔTÉS 525 584 24 010 815 82 085 406 228 25 024 713 24 399 482
Bons du trésor et valeurs assimilées 23 547 884 23 547 884 22 978 593
Obligations 107 199 462 931 67 160 406 228 1 043 518 922 962
Autres titres de créance 418 385 418 385 478 163
INFLUENCE SUR LE Titres de propriété 14 925 14 925 19 764
NATURE DES CHANGEMENTS JUSTIFICATION PATRIMOINE LA SITUATION
DES CHANGEMENTS FINANCIÈRE ET LES RÉSULTATS
TOTAL 775 829 24 010 815 6 844 956 468 034 32 099 635 27 394 212
*Les montants sont hors intérêts courus et provisions
I- Changement affectant les méthodes d’ évaluation
DéTAIL DES AUTRES ACTIFS
(en milliers de DH)

RUBRIQUE 31/12/11 31/12/10


NÉANT NÉANT
INSTRUMENTS OPTIONNELS 1 532 639
OPÉRATIONS DIVERSES SUR TITRES (DÉBITEUR) -
Sommes réglées à récupérer auprès des émetteurs -
II- Changement affectant les régles de présentation Autres comptes de règlement relatif aux opérations sur titres -
DÉBITEURS DIVERS 779 217 732 893
- Sommes dues par l’Etat 190 120 142 795
- Sommes dues par les organismes de prévoyance 1 026 909
- Sommes diverses dues par le personnel 4 155 2 209
- Comptes clients de prestations non bancaire -
- Divers autres débiteurs 583 916 586 980
éTAT DES DéROGATIONS VALEURS ET EMPLOIS DIVERS 17 414 15 380
- Valeurs et emplois divers 17 414 15 380
Comptes d’ajustement de hors bilan (débiteur) 10 024 47 775
Comptes d’écart sur devises et titres (débiteur) -
INFLUENCE SUR LE PATRIMOINE , Pertes potentielles sur opérations de couverture non dénouées -
JUSTIFICATION DES LA SITUATION FINANCIÈRE ET Pertes à étaler sur opérations de couvertures dénouées -
INDICATIONS DES DÉROGATIONS DÉROGATIONS LES RÉSULTATS Charges à répartir sur plusieurs exercices 131 355 53 894
Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc (débiteur) 99 387 -
I-Dérogations aux principes comptables
Produits à recevoir et charges constatées d’avance 153 591 489 521
fondamentaux
- Produits à recevoir 149 670 485 376
II-Dérogations aux méthodes d’évaluation NÉANT NÉANT - Charges constatées d’avance 3 921 4 145
III-Dérogations aux règles d’établissement Comptes transitoires ou d’attente débiteurs 168 375
269 101
et de présentation des états de synthèse Créances en souffrance sur opérations diverses -
Provisions pour créances en souffrance sur opérations diverses -
TOTAL 1 461 621 1 508 477
banque centrale populaire
COMPTES sociaux AUX NORMES pcec
31 DÉCEMBRE 2011

extrait de la communication financière


TITRES DE PARTICIPATION ET EMPLOIS ASSIMILéS
EXTRAIT DES DERNIERS ÉTATS DE SYNTHÈSE DE LA STÉ ÉMETTRICE
Taux de Valeur Valeur PRODUITS
Dénomination ou raison sociale Capital en Provisions Date de
Secteur d’activité comptable comptable Situation nette Résultat net INSCRITS AU
de la société émettrice milliers participation clôture de
brute nette EN MILLIERS EN MILLIERS CPC
l’exercice
- Participations dans les entreprises liées 3 084 176 143 541 2 940 634 134 732

(en milliers de DH)


CHAABI BANK Banque 30 000 EUR 100,00% 348 527 348 527 30-juin-11 41 228 EUR 658 EUR 11 513
BPMC (FCFA) Banque 8 127 050 FCFA 62,50% 18 590 18 590 30-juin-11 14 417 691 FCFA 1 912 825 FCFA 24 599
BPMG (en GNF) Banque 50 000 000 GNF 53,90% 89 056 89 056 30-juin-11 54 557 000 GNF 9 120 000 GNF 556
MEDIAFINANCE M/che capitaux (IVT) 206 403 60,00% 141 052 141 052 30-juin-11 206 528 - 1 557 7 800
BP SHORE (ESSOUKNA) Immobilier 150 000 51,00% 76 500 76 500 31-déc-10 201 766 34 064 6 120
FONDS MOUSSAHAMA I Fonds d’ Investissement 36 400 99,86% 78 028 78 028 31-déc-10 37 883 - 5 188
FONDS MOUSSAHAMA II Fonds d’ Investissement 400 000 60,00% 240 000 51 720 188 280 31-déc-10 287 114 - 26 558
MAROC ASSISTANCE INTERNATIONALE Assistance 50 000 77,43% 71 267 71 267 30-juin-11 156 787 15 303 20 000
DAR ADDAMANE Cautionnement des crédits 75 000 5,71% 4 318 4 318 31-déc-10 218 207 4 003
CHAABI LLD Location longue durée 31 450 72,93% 22 935 3 516 19 419 30-juin-11 26 628 529
BPR 48 665 48 665 3 564
GENEX Société de Portefeuille 1250 100,00% 1 360 50 1 310 31-déc-10 1 310 -7
SCI OASIS YVES Immobilier 15 99,67% 3 282 3 282 31-déc-10 - 926 - 175
SCI OASIS PAPILLONS Immobilier 8 99,33% 814 814 31-déc-10 - 362 - 19
SCI OASIS JEAN Immobilier 15 99,67% 1 936 1 936 31-déc-10 - 45 - 16
SCI JEAN FRANCOIS Immobilier 1 95,00% 1 1 10-nov-10 - 360 -6
SCI AL MASSIRA Immobilier 10 95,00% 1 1 31-déc-10 - 3 110 - 184
SCI RIGOT Immobilier 10 90,00% 1 1 10-nov-10 - 239 - 30
SCI NAMIR Immobilier 10 99,00% 1 1 15-déc-10 - 71 354
SIBA Immobilier 3 333 90,10% 59 200 59 200 31-déc-10 21 913 15 534 11 407
CIB Banque off shore 2200 USD 70,00% 13 147 13 147 31-déc-10 6995 USD 3 041 USD 8 389
STE H.PARTNERS GESTION Société de gestion 5000 50,00% 2 500 2 500 31-déc-10 31 426 5 027
UPLINE GROUP Banque d’affaires 46 784 74,87% 760 374 760 374 31-déc-10 358 285 19 830
MAROC LEASING Crédit bail 277 677 53,11% 493 623 493 623 30-juin-11 739 882 37 068 29 480
VIVALIS SALAF Crédit à la consommation 177 000 63,92% 166 874 166 874 30-juin-11 392 888 22 860 11 304
FONDS CHAABI CAPITAL INVEST Fonds de fonds d’investiss 600 000 49,00% 294 000 294 000 31-déc-10 288 420 - 6 690
BANK AL AMAL Banque 600 000 24,01% 143 844 143 844 31-déc-10 663 329 31 449
CHAABI DOC NET Services 29 458 15,26% 4 271 4 271 30-juin-11 39 009 2 822
SCI DAIT ROUMI II Immobilier 10 90,00% 9 9 31-déc-10 80 -2
ECART DE CONVERSION 10 227 - 10 227
- Autres titres de participation 91 266 11 191 80 075 9 300
BENAF Immobilier 192 100,00% 22 828 10 111 12 717 31-déc-09 12 717 12 799
FONDS AM INVEST MOROCCO Fonds d’investissement 30-juin-10 359 137 35 561 5 400
SOCIETE MONETIQUE INTERBANCAIRE Services 98 200 13,24% 12 853 12 853 31-déc-10 195 402 48 147 3 900
MITC Services 46 000 17,50% 8 050 405 7 645 31-déc-10 43 684 4 938
EUROCHEQUE Services 1 500 17,48% 84 84 31-déc-03 470 - 51
IDMAJ SAKANE Immobilier 20 000 10,00% 2 000 2 000 31-déc-10 33 518 4 579
REGIONAL GESTION Société de gestion 1 000 18,00% 180 180 31-déc-10 793 -1 760
FIROGEST Société de gestion 2 000 12,50% 250 250 31-déc-10 3 463 151
CASABLANCA TRANSPORT Services 140 000 10,71% 15 000 15 000 31-déc-10 35 269 - 3 279
CASABLANCA AMENAGEMENT Services 40 000 12,50% 5 000 591 4 409 31-déc-10 35 269 - 3 297
MOROCCAN FINANCIAL BOARD Financier 120 000 16,67% 20 000 20 000
MITC CAPITAL Société de gestion 2000 20,00% 400 400 31-déc-09 18 - 275
SOGEPOS Services 35 000 13,20% 4 621 4 621
- Titres activité de portefeuille 45 621 - 158 45 779
AWB MOROCCO MAURITANIE Financier 2 306 EUR 33,00% 25 621 25 621
UNIVERSITE INTERNATIONALE DE RABAT Enseignement 51 000 39,22% 20 000 20 000 30-juin-11 15 813 - 13 452
ECART DE CONVERSION - 158 158
- Emplois assimilés 4 655 248 17 730 4 637 518 210 554
OCP Industrie 8 287 500 4,88% 4 150 000 4 150 000 31-déc-09 16 741 000 1 283 000 208 333
BACB Banque 8,26% 169 982 169 982 31-déc-10 178 954 LS 13 772 LS
UBAE Banque 151 061 EUR 4,66% 91 797 91 797 31-déc-09 185 096 EUR 8 045 EUR
UBAF Banque 250 727 EUR 4,99% ,
31-déc-10
138 954 138 954 263 000 EUR 20 374 EUR
- Autres Emplois assimilés 104 515 13 708 90 807 2 221
ECART DE CONVERSION 4 022 - 4 022
Total Général 7 876 311 172 304 7 704 006 354 586

CRéANCES SUBORDONNéES
APPARENTÉ S
RUBRIQUE Montant Exercice Exercice
Global Ets. de Crédit Eses Eses Non Autres 31/12/11 31/12/10
& Assim. Financières Financières Apparentés
Créances subordonnées 1 154 245 1 154 245 1 153 915

(en milliers de DH)


Titres subordonnés des établissements de crédit et assimilés 1 154 245 1 154 245 1 153 915
Titres subordonnés de la clientèle - - - - - -
Prêts subordonnés aux établissement de crédits et assimilés - - - - - -
Prêts subordonnés à la clientèle - - - - - -
Créances subordonnées en souffrance - - - - - -
Agios réservés sur créances subordonnées - - - - - -
(-) Provisions pour créances subordonnées en souffrance - - - - - -

Immobilisations incorporelles et corporelles

Montant des AMORTISSEMENTS ET/OU PROVISIONS


Montant brut Montant des cessions ou Montant brut Montant des
au début de acquisitions retraits au amortissements et/
Dotations Montant des Montant net
Immobilisations l’exercice au cours de
à la fin de au titre de amortissements Cumul à la fin de
cours de l’excercice ou provisions au l’exercice sur immobilisations l’exercice
l’exercice l’exercice début de l’exercice sorties

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 163 844


(en milliers de DH)

295 976 80 132 376 108 180 413 31 851 212 264
-Droit au bail 76 843 17 171 94 013 94 013
-Immobilisations en recherche et développement
-Autres immobilisations incorporelles d’exploitation 219 134 62 961 282 095 180 413 31 851 212 264 69 831
-Immobilisations incorporelles hors exploitation
IMMOBILISATIONS CORPORELLES 2 637 100 546 938 63 384 3 120 654 1 303 289 113 905 37 162 1 380 033 1 740 622
-IMMEUBLE D’EXPLOITATION 847 892 68 454 916 346 418 503 30 309 448 812 467 534
Terrain d’exploitation 132 767 132 767 132 767
Immeubles d’exploitation bureaux 715 125 68 454 783 579 418 503 30 309 448 812 334 767
Immeubles d’exploitation logement de fonction
-MOBILIER ET MATERIEL D’EXPLOITATION 448 371 65 284 1 805 511 850 343 297 25 714 1 799 367 212 144 638
Mobilier de bureau d’exploitation 146 056 13 007 1 799 157 265 98 686 7 967 1 799 104 855 52 410
Matériel de bureau d’exploitation 25 313 710 6 26 017 20 206 1 060 6 21 260 4 757
Matériel informatique 210 278 39 790 250 068 194 237 9 776 204 013 46 055
Matériel roulant rattaché à l’exploitation 2 570 509 3 079 2 257 182 2 439 640
Autres matériels d’exploitation 64 153 11 268 75 422 27 911 6 728 -6 34 645 40 777
-AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES D’EXPLOITATION 337 273 30 523 367 796 204 847 23 441 228 288 139 508
-IMMOBILISATIONS CORPORELLES HORS EXPLOITATION 1 003 563 382 678 61 579 1 324 662 336 642 34 441 35 363 335 721 988 941
Terrain hors exploitation 205 221 366 741 20 259 551 704 551 704
Immeubles hors exploitation 656 319 3 821 32 320 627 820 267 408 23 373 27 170 263 612 364 208
Mobilier et matériel hors exploitation 55 286 7 088 6 688 55 686 34 346 3 870 6 228 31 987 23 699
Autres immobilisations corporelles hors exploitation 86 736 5 027 2 312 89 452 34 888 7 198 1 965 40 121 49 330
TOTAL 2 933 076 627 070 63 384 3 496 762 1 483 702 145 756 37 162 1 592 297 1 904 466
banque centrale populaire
COMPTES sociaux AUX NORMES pcec
31 DÉCEMBRE 2011

extrait de la communication financière

CESSIONS DES IMMOBILISATIONS INCORPORELLES ET CORPORELLES


Cumul des
Valeur amortissements Valeur Produit de la Plus-value Moins-value

(en milliers de DH)


IMMOBILISATIONS CÉDÉES comptable brute et/ou des provisions comptable nette cession de cession de cession
pour dépréciation
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
Droit au bail
Immobilisations en recherche et développement
Autres immobilisations incorporelles d’exploitation
Immobilisations incorporelles hors exploitation
IMMOBILISATIONS CORPORELLES 63 324 37 704 25 620 110 451 84 831
-IMMEUBLE D’EXPLOITATION
Terrain d’exploitation
Immeubles d’exploitation bureaux
Immeubles d’exploitation logement de fonction
-MOBILIER ET MATERIEL D’EXPLOITATION 1 805 1 805
Mobilier de bureau d’exploitation 1 799 1 799
Matériel de bureau d’exploitation 6 6
Matériel informatique
Matériel roulant rattaché à l’exploitation
Autres matériels d’exploitation
-AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES D’EXPLOITATION
-IMMOBILISATIONS CORPORELLES HORS EXPLOITATION 61 519 35 899 25 620 110 451 84 831
Terrain hors exploitation 20 259 20 259 77 962 57 704
Immeubles hors exploitation 32 320 27 712 4 608 31 607 26 999
Mobilier et matériel hors exploitation 6 629 6 222 407 486 79
Autres immobilisations corporelles hors exploitation 2 312 1 965 347 396 49
TOTAL 63 324 37 704 25 620 110 451 84 831

DETTES ENVERS LES éTABLISSEMENTS DE CRéDIT ET ASSIMILéS DéTAIL DES AUTRES PASSIFS
Etablissements de crédit et assimilés au Maroc RUBRIQUE 31/12/11 31/12/10
Etablissements Total Total

(en milliers de DH)


Bank Al Maghrib, Autres
Trésor Public et Banques établissements de crédit
31/12/11 31/12/10 Instruments optionnels vendus 1 860 1 550
à l’étranger
DETTES Service des
au Maroc de crédit et Comptes de règlement d’Opérations sur titres
Chèques Postaux assimilés au Maroc
Dettes sur titres
COMPTES ORDINAIRES CRÉDITEURS 59 379 241 221 113 67 596 59 667 950 63 200 213 Versement à effectuer sur titres non libérés 142 339 199 058
(en milliers de DH)

VALEURS DONNÉES EN PENSION 6 274 255 6 274 255 226 096


- au jour le jour 199 951 Provisions pour service financier aux émetteurs
- à terme 6 274 255 6 274 255 26 145 Sommes réglées par la clientèle à reverser aux émetteurs
EMPRUNTS DE TRÉSORERIE 63 548 8 000 6 786 880 6 858 428 3 080 356
- au jour le jour 55 548 - CRÉDITEURS DIVERS 537 362 713 907
55 548
- à terme 8 000 8 000 6 786 880 6 802 880 3 080 356 - Sommes dues à l’Etat 77 301 375 063
EMPRUNTS FINANCIERS 25 895 2 033 27 928 39 935 - Sommes dues aux organismes de prévoyance 69 454 101 095
AUTRES DETTES 175 755 175 755 68 778
INTÉRÊTS COURUS A PAYER 7 358 679 266 9 7 495 694 128 733 333 - Sommes diverses dues aux actionnaires et associés 112 221
TOTAL 6 307 508 60 297 810 229 122 6 864 004 73 698 444 67 348 711 - Sommes dues au personnel
- Fournisseurs de biens et services 3 338 3 429
DéPôTS DE LA CLIENTèLE - Divers autres Créditeurs 387 157 234 099
SECTEUR PRIVÉ COMPTES D’AJUSTEMENT DE HORS BILAN 147 725 1 031
Secteur Entreprises Entreprises Autre Total Total COMPTES D’ÉCART SUR DEVISES ET TITRES 93 48
public financières non clientèle 31/12/11 31/12/10 Gains potentiels sur opérations de couverture non dénouées
DÉPÔTS financières
Gains à étaler sur opérations de couvertures dénouées -
(en milliers de DH)

COMPTES A VUE CRÉDITEURS 310 788 315 797 14 227 146 13 052 283 27 906 014 22 137 295 COMPTES DE LIAISON ENTRE SIÈGE, SUCCURSALES ET AGENCES AU MAROC (CRÉDITEUR) 92 854
COMPTES D’ÉPARGNE 3 327 891 3 327 891 2 964 609 CHARGES À PAYER ET PRODUITS CONSTATÉS D’AVANCE 412 686 456 484
DÉPÔTS A TERME 4 400 000 3 222 893 1 939 881 5 879 489 15 442 263 18 174 246 - Charges à payer 371 698 425 464
AUTRES COMPTES CRÉDITEURS 2 547 520 883 2 416 728 2 940 158 1 371 195 - Produits constatés d’avance 40 988 31 020
INTÉRÊTS COURUS A PAYER 66 677 254 207 COMPTES TRANSITOIRES OU D’ATTENTE CRÉDITEURS 106 711 901
48 848 31 037 114 970 261 532
TOTAL 1 348 776 1 465 833
TOTAL 4 777 465 3 590 085 16 718 947 24 791 361 49 877 858 44 901 552

PROVISIONS
Encours Dotations Reprises Autres Encours
RUBRIQUE 31/12/10 variations 31/12/11
PROVISIONS DEDUITES DE L’ACTIF 1 206 434 807 699 281 710 - 4 244 1 728 179

(en milliers de DH)


Créances sur les établissements de crédit et assimilés 128 820 60 000 68 820
Créances sur la clientèle 961 652 652 345 208 602 - 4 244 1 401 151
Titres de placement et d’investissement 48 694 58 559 7 259 99 994
Titres de participation et emplois assimilés 67 269 96 795 5 849 158 215
Immobilisations en crédit-bail et en location
Autres actifs
PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF 302 060 849 985 30 486 4 273 1 125 832
Provisions pour risques d’exécution d’engagements par signature 57 136 20 143 1 203 4 273 80 349
Provisions pour risques de change 83 128 999 82 129
Provisions pour risques généraux - 800 000 800 000
Provisions pour pensions de retraite et obligations similaires 33 845 21 654 22 795 1 141 33 845
Provisions pour autres risques et charges 127 950 8 188 5 489 - 1 141 129 508
Provisions réglementées -
TOTAL GENERAL 1 508 494 1 657 684 312 196 29 2 854 011
Autres variations : stock provisions BP CASA au 31/12/09

Subventions, fonds publics affectés et TITRES DE CRéANCES éMIS AU 31/12/2011


fonds spéciaux de garantie CARACTÉRISTIQUES
DATE DE DATE VALEUR TAUX MODE DE 31/12/11
(en milliers de DH)

RUBRIQUE 31/12/11 31/12/10 NATURE DES TITRES JOUISSANCE D ÉCHÉANCE


’ NOMINALE REMBOURSEMENT

Certificat de dépôt 19/05/2011 17/05/2012 3 000 000 3,82 % In Fine 3 000 000
SUBVENTIONS ET FONDS PUBLICS AFFECTÉS
(en milliers de DH)

Subventions d’investissement reçues Intérêts courus à payer 71 943


- Subventions d’investissement reçues
- Subventions d’investissement reçues inscrites au CPC
Fonds publics affectés TOTAL 3 071 943
- Fonds publics affectés
FONDS SPÉCIAUX DE GARANTIE 3 042 663 4 165 711 IMMOBILISATIONS DONNÉES EN CRÉDIT BAIL
Fonds de garantie à caractère mutuel ET EN LOCATION SIMPLE
- Fonds de garantie à caractère mutuel
- Autres fonds spéciaux de garantie
- Fonds de soutien CPM 3 042 663 4 165 711
IMMOBILISATIONS DONNÉES EN CRÉDIT BAIL ET EN LOCATION SIMPLE NEANT
DETTES SUBORDONNéES MONTANT NON
APPARENTÉS
EXERCICE EXERCICE
GLOBAL APPARENTÉ ETS. DE CRÉD. ESES ESES NON AUTRES 31/12/11 31/12/10
RUBRIQUE FINANCIÈRES FINANCIÈRES APPARENTÉS
& ASSIM.
(en milliers de DH)

DETTES SUBORDONNÉES 1 554 658 1 431 321 102 193 21 144 - 1 554 658 1 554 658
DETTES SUBORDONNÉES À DURÉE DÉTERMINÉE 1 500 000 1 381 000 98 600 20 400 - 1 500 000 1 500 000
Titres subordonnés à durée déterminée
Emprunts subordonnés à durée déterminée auprès des établissements de crédit 119 000 119 000 - 119 000 119 000
Emprunts subordonnés à durée déterminée auprès de la clientèle 1 381 000 1 262 000 98 600 20 400 - 1 381 000 1 381 000
DETTES SUBORDONNÉES À DURÉE INDÉTERMINÉE
Titres subordonnés à durée indéterminée
Emprunts subordonnés à durée indéterminée auprès des établissements de crédit
Emprunts subordonnés à durée indéterminée auprès de la clientèle
INTÉRÊTS COURUS À PAYER 54 658 50 321 3 593 744 - 54 658 54 658
banque centrale populaire
COMPTES sociaux AUX NORMES pcec
31 DÉCEMBRE 2011

extrait de la communication financière

CAPITAUX PROPRES
VALEURS ET SûRETÉS REÇUES ET DONNéES EN GARANTIE
Encours Affectation Autres Encours
RUBRIQUE 31/12/10 du résultat variations 31/12/11 Rubrique de l’actif ou du hors Montants des créances
Valeurs et sûretés Valeur comptable bilan enregistrant les créances et des engagements par
Réserves et primes liées au capital 5 447 741 937 639 10 006 346 reçues en garantie nette ou les engagements signature donnés

(en milliers de DH)


3 620 967
par signature donnés couverts
Réserve légale 66 098 313 66 411

(en milliers de DH)


Autres réserves 3 484 717 937 326 - 738 704 3 683 339 Bons du trésor et valeurs assimilées 152 070 - -
Primes d’émission, de fusion et d’apport 1 896 925 4 359 671 6 256 596 Autres titres 15 820 208 - -
Capital 664 107 898 499 1 562 606 Hypothèques 784 100 - -
Capital appelé 664 107 898 499 1 562 606 Autres valeurs et sûretés réelles 51 579 216 - -
Capital non appelé TOTAL 68 335 594 - -
Certificats d’investissement Rubrique du passif ou du
Fonds de dotations Valeurs et sûretés hors bilan enregistrant les
Montants des dettes ou
Valeur comptable des engagements par
données en garantie nette dettes ou les engagements
Actionnaires. Capital non versé signature reçus couverts
par signature reçus
Report à nouveau (+/-) 262 701 370 714 370 714
Résultats nets en instance d’affectation (+/-) Bons du trésor et valeurs assimilées 344 300 - -
Résultat net de l’exercice (+/-) 1 643 050 1 651 960 Autres titres - -
TOTAL GENERAL 8 017 599 1 308 353 4 519 466 13 591 326 Hypothèques - -
Autres valeurs et sûretés réelles - -
TOTAL 344 300 - -
ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT ET DE GARANTIE
ENGAGEMENTS 31/12/11 31/12/10
VENTILATION DES EMPLOIS ET DES RESSOURCES SUIVANT
ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT ET DE GARANTIE DONNES 35 992 787 35 070 974
ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT EN FAVEUR D’ÉTABLISSEMENT DE CRÉDIT ET ASSIMILÉS 2 927 642 2 098 700
(en milliers de DH) LA DURéE RéSIDUELLE
Crédits documentaires import
Acceptations ou engagements de payer
Ouvertures de crédit confirmés 2 927 642 2 098 700
Engagements de substitution sur émission de titres D< 1 mois 1 mois<D<3 mois 3 mois <D<1 an 1 an <D<5 ans D>5 ans TOTAL
Engagements irrévocables de crédit-bail
Autres engagements de financement donnés ACTIF

(en milliers de DH)


ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT EN FAVEUR DE LA CLIENTÈLE 19 805 447 22 821 746 Créances sur les établissements
Crédits documentaires import 7 526 072 9 127 003 2 387 588 1 977 823 3 077 862 2 028 259 5 010 931 14 482 463
de crédit et assimilés
Acceptations ou engagements de payer 1 323 981 1 328 209 Créances sur la clientèle 5 055 801 6 325 061 11 104 467 11 908 486 25 335 757 59 729 572
Ouvertures de crédit confirmés 10 955 394 12 366 534
Engagements de substitution sur émission de titres
Titres de créance 732 309 4 058 457 8 860 550 10 816 416 24 467 732
Engagements irrévocables de crédit-bail Créances subordonnées 309 907 829 500 1 139 407
Autres engagements de financement donnés - Crédit-bail et assimilés
ENGAGEMENTS DE GARANTIE D’ORDRE D’ÉTABLISSMENTS DE CRÉDIT ET ASSIMILÉS 5 006 997 3 694 521 TOTAL 7 443 389 9 035 193 18 240 786 23 107 202 41 992 604 99 819 174
Crédits documentaires export confirmés 865 917 116 122 PASSIF
Acceptations ou engagements de payer Dettes envers les établissements
Garanties de crédits données 3 453 551 8 807 789 815 796 259 218 13 336 354
de crédit et assimilés
Autres cautions, avals et garanties donnés 4 141 080 3 578 399 15 442 264
Dettes envers la clientèle 727 718 1 835 280 9 657 869 3 221 397
Engagements en souffrance
Titres de créance émis 3 000 000 3 000 000
ENGAGEMENTS DE GARANTIE D’ORDRE DE LA CLIENTÈLE 8 229 154 6 456 007
Garanties de crédits données 22 001 4 785 Emprunts subordonnés 1 500 000 1 500 000
Cautions et garanties en faveur de l’administration publique 2 064 658 1 884 607 TOTAL 4 181 269 10 643 069 13 473 665 4 721 397 259 218 33 278 618
Autres cautions et garanties données 5 996 282 4 504 838
Engagements en souffrance 146 213 61 777
Autres titres à livrer 23 547 VENTILATION DE L’ ACTIF, PASSIF ET HORS BILAN
ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT ET DE GARANTIE REÇUS 7 304 378 3 944 990 EN MONNAIES éTRANGèRES
ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT REÇUS’ D ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT ET ASSIMILÉS 6 960 6 636
Ouvertures de crédit confirmés 6 960 6 636
Engagements de substitution sur émission de titres
Autres engagements de financement reçus
ENGAGEMENTS DE GARANTIE REÇUS D’ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT ET ASSIMILÉS 7 257 538 3 799 704 DÉSIGNATION 31/12/11 31/12/10
Garanties de crédits
ACTIF

(en milliers de DH)


Autres garanties reçues 7 257 538 3 799 704
ENGAGEMENTS DE GARANTIE REÇUS DE L’ETAT ET D’ORGANISMES DE GARANTIE DIVERS 31 039 31 040 Valeurs en caisse,Banques centrales,Trésor public, Service des chéques postaux - -
Garanties de crédits 31 039 31 040 Créances sur les établissements de crédit et assimilés 7 030 225 5 985 386
Autres garanties reçues Créances sur la clientèle 5 240 323 2 730 833
AUTRES TITRES À RECEVOIR 8 841 107 610 Titres de transaction et de placement 30 241 -
Autres actifs 3 853 1 127
Titres de participation et emplois assimilés 942 701 916 871
Créances subordonnées
ENGAGEMENTS SUR TITRES TOTAL ACTIF 13 247 343 9 634 217
PASSIF
ENGAGEMENTS 31/12/11 31/12/10 Dettes envers les établissements de crédit et assimilés 6 862 120 2 849 366
Dépôts de la clientèle 1 913 285 934 391
(en milliers de DH)

ENGAGEMENTS DONNÉS 23 547 Autres passifs 4 471 938 5 850 460


Titres achetés à réméré TOTAL PASSIF 9 634 217
13 247 343
Titres à livrer 23 547 HORS-BILAN
- Marché primaire Engagements donnés 6 588 246
7 988 792
- Marché gris Engagements reçus 5 818 880 2 990 714
- Marchés réglementés 23 547
- Marché gré à gré
- Autres
ENGAGEMENTS REÇUS 8 841 107 610 MARGE D’INTéRêT
Titres vendus à réméré
Titres à recevoir 8 841 107 610
- Marché primaire
DÉSIGNATION 31/12/11 31/12/10
- Marché gris
- Marchés réglementés 8 841 7 610
(en milliers de DH)

INTÉRÊTS PERÇUS 5 351 756 5 353 538


- Marché gré à gré
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit 968 830 785 739
- Autres 100 000
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle 3 481 192 3 484 410
Intérêts et produits assimilés sur titres de créance 901 734 1 083 389
INTÉRÊTS SERVIS 3 229 486 3 044 169
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit 2 168 413 1 980 998
OPéRATIONS DE CHANGE à TERME ET ENGAGEMENTS Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle 911 446 1 060 977
SUR PRODUITS DéRIVéS Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis 149 627 2 194
MARGE D’INTÉRÊT 2 122 270 2 309 369
Opérations de couverture
RUBRIQUE 31/12/11 31/12/10

OPÉRATIONS DE CHANGE À TERME 31 345 030 11 462 003 PRODUITS SUR TITRES DE PROPRIéTé
(en milliers de DH)

Devises à recevoir 11 172 574 617 349


Dirhams à livrer 1 159 599 415 487
Devises à livrer RUBRIQUE 31/12/11 31/12/10
14 578 033 5 269 922
Dirhams à recevoir 4 434 824 5 159 245 Produits sur titres de placement (de propriété) 8 627
(en milliers de DH)

7 183
Dont swaps financiers de devises - Dividendes sur titres OPCVM
ENGAGEMENTS SUR PRODUITS DÉRIVÉS 46 288 122 176
- Dividendes sur autres titres de propriété 5 998 7 091
Engagements sur marchés réglementés de taux d’intérêt
Engagements sur marchés de gré à gré de taux d’intérêt - Autres produits sur titres de propriété 1 185 1 536
Engagements sur marchés réglementés de cours de change Produits sur titres de participation et emplois assimilés 354 586 301 724
Engagements sur marchés de gré à gré de cours de change 44 736 14 171 - Dividendes sur titres de participation 9 300 14 060
Engagements sur marchés réglementés d’autres instruments 105 165 - Dividendes sur participations liées 134 732 207 966
Engagements sur marchés de gré à gré d’autres instruments 1 552 2 840 - Autres produits sur titres de propriété 210 554 79 698
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COMPTES sociaux AUX NORMES pcec
31 DÉCEMBRE 2011

extrait de la communication financière


CHARGES GéNéRALES D’EXPLOITATION COMMISSIONS REÇUES ET VERSéES
COMMISSIONS 2011 COMMISSIONS 2010
RUBRIQUE 31/12/11 31/12/10 E. CRÉDIT CLIENTÈLE E. CRÉDIT CLIENTÈLE

CHARGES GÉNÉRALES D’EXPLOITATION 1 971 629 COMMISSIONS REÇUES 26 567 320 538 20 649 253 520

(en milliers de DH)


1 965 159

(en milliers de DH)


CHARGES DE PERSONNEL 776 610 Commissions sur fonctionnement de compte 31 899 - 28 125
776 503
Commissions sur moyens de paiement 22 045 55 079 20 458 41 494
Salaires et appointements 246 949 242 962
Commissions sur opérations de titres
Primes et Gratifications 298 820 306 722 Commissions sur titres en gestion/en dépôt
Autres rémunérations du personnel 22 662 16 454 Commissions sur prestations de service sur crédit - 16 174
30 887
Charges d’assurances sociales 48 251 46 311 Produits sur activités de conseil et d’assistance - -
Charges de retraite 139 202 140 270 Autres produits sur prestations de service 202 673 - 167 727
Charges de formation 18 633 22 056 Commissions de placement sur le marché primaire
Autres charges de personnel 1 986 1 835 Commissions de garantie sur le marché primaire
IMPÔTS ET TAXES 30 917 24 856 Commissions sur produits dérivés 4 522 191 -
Taxe urbaine et taxe d’édilité 5 765 4 087 Commissions sur opérations de change virement
Patente 11 972 9 812 Commissions sur opérations de change billet
- COMMISSIONS VERSÉES 8 606 - 8 209
Taxes locales -
Charges sur moyens de paiement 3 854 - 4 462
Droits d’enregistrement - 2 464 Commissions sur achat et vente de titres
Timbres fiscaux et formules timbrées 66 40 Commissions sur droits de garde de titres
Taxes sur les véhicules 11 9 Commissions et courtages sur opérations de marché 1 812 - 1 116
Autres impôts et taxes, droits assimilés 13 103 8 445 Commissions sur engagements sur titres
CHARGES EXTÉRIEURES 232 546 242 814 Commissions sur produits dérivés
Loyers de crédit-bail 14 262 14 400 Commissions sur opérations de change virement
Loyers de location simple 64 473 62 088 Commissions sur opérations de change billets
Frais d’entretien et de réparation 84 923 88 452 Autres charges s/prestations de services 2 940 - 2 631
Rémunérations du personnel intérimaire 249 506
Rémunérations d’intermédiaires et honoraires 43 343 48 248
Primes d’assurance 4 038 4 065
Frais d’actes et de contentieux 990 1 854 RéSULTAT DES OPéRATIONS DE MARCHé
Frais électricité, eau, chauffage et combustible 20 268 23 201
CHARGES EXTERNES 732 566 736 252 RUBRIQUE 31/12/11 31/12/10
Transport et déplacement 37 178 43 418
Mission et réception 8 992 3 525 Gains sur titres de transaction 262 804 101 273

(en milliers de DH)


Publicité, publication et relations publiques 79 437 63 631 Pertes sur titres de transaction 9 292 1 593
Frais postaux & de télécommunication 57 646 127 539 RÉSULTAT SUR TITRES DE TRANSACTION 253 512 99 680
Frais de recherche et de documentation 14 352 11 576 Plus-values de cession sur titres de placement 522 691 182 888
Frais de conseil et d’assemblée 457 865 Moins-values de cession sur titres de placement 74 037 72 690
Dons et cotisations 30 003 28 968 RÉSULTAT SUR TITRES DE PLACEMENT 448 654 110 198
Fournitures de bureau et imprimés 15 026 22 312 Produits sur engagement sur titres - -
Autres charges externes 489 475 434 418 Charges sur engagement sur titres - -
AUTRES CHARGES D’EXPLOITATION 46 871 57 365
RÉSULTAT SUR ENGAGEMENTS SUR TITRES - -
Frais préliminaires - -
Produits sur engagement sur produits dérivés 10 151 177 019
Frais d’acquisition d’immobilisations - -
Autres charges à répartir sur plusieurs exercices 19 065 Charges sur engagement sur produits dérivés 4 001 126 378
26 521
Pénalités et délits - - RÉSULTAT SUR ENGAGEMENTS SUR PRODUITS DÉRIVÉS 6 150 50 641
Rappels d’impôts autres qu’impôts sur les résultats - - Produits sur opérations de change 2 292 186 1 069 773
Dons libéralités et lots - - Charges sur opérations de change 2 103 948 923 855
Subventions d’investissement et d’exploitation accordées - - RÉSULTAT SUR OPÉRATIONS DE CHANGE 188 238 145 918
Charges générales d’exploitation des exercices antérieurs 20 350 38 300
Diverses autres charges générales d’exploitation - AUTRES PRODUITS ET CHARGES
DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET AUX PROVISIONS 145 756 133 732
DES IMMOBILISATIONS CORPORELLES ET INCORPORELLES RUBRIQUE 31/12/11 31/12/10

(en milliers de DH)


AUTRES PRODUITS BANCAIRES 3 094 171 1 584 289
PASSAGE DU RéSULTAT NET COMPTABLE Plus values sur cession de titres de placement 522 691 182 888
AU RéSULTAT NET FISCAL Commissions sur produits dérivés 4 522 191
Gains sur produits dérivés de cours de change 5 629 177 019
INTITULÉS RÉINTÉGRATIONS DÉDUCTIONS
Produits sur opérations de change 2 292 186 1 069 773
I - RÉSULTAT NET COMPTABLE
(en milliers de DH)

1 651 660 Divers autres produits bancaires 264 110 102 363
• Bénéfice net
Quote-part sur opérations bancaires faite en commun - -
• Perte nette
II - RÉINTÉGRATIONS FISCALES 1 426 409 Produits des exercices antérieurs 1 306 1 090
1- Courantes 621 249 Divers autres produits bancaires 262 804 101 273
Charges sur exercices préscrits 1 416 Reprise de provisions pour dépréciation des titres de placement 5 033 52 055
TVA / crédits immobiliers au personnel 1 193
AUTRES CHARGES BANCAIRES 2 342 503 1 220 204
Excédents d’amortissements 2
Dons non déductibles 410 Moins values sur cession de titres de placement 74 037 72 690
Abandons de créances 13 Charges sur moyens de paiement 3 853 4 462
Assainissements non déductibles des petites créances 7 Diverses charges sur titres de propriété - -
Dotation de prime fin de carrière
Frais d’émission des emprunts - -
Impôts sur les sociétés 618 207
2- Non courantes Autres charges sur opérations sur titres 9 291 1 594
805 160
Amendes et pénalités de toutes nature et majorations non déductibles 1 794 Pertes sur produits dérivés de cours de change 4 001 126 378
Divers 803 367 Autres charges sur prestations de services 4 753 3 747
III - DÉDUCTIONS FISCALES 1 407 240 Charges sur opérations de change 2 103 948 923 855
1- Courantes 360 361
Diverses autres charges bancaires 84 061 82 664
Abattement sur les produits de participation 360 361
Reprise de provision pour investissement Quote-part sur opérations d’exploitation bancaires - -
2- Non courantes 1 046 879 Cotisation au fonds de garantie des déposants 82 305 74 698
Subvention fonds de soutien 1 046 879
Produits rétrocédés - -
Autres déductions
TOTAL 1 407 240 Charges des exercices antérieurs 1 756 7 966
3 078 069,17
IV - RÉSULTAT BRUT FISCAL 1 670 829 Diverses autres charges bancaires - -
• Bénéfice brut si T1 > T2 (A) Dotations aux provisions pour dépréciation des titres de placement 58 559 4 814
• Déficit brut fiscal si T2 > T1 (B) PRODUITS D’EXPLOITATION NON BANCAIRES 1 160 765 1 216 564
V - REPORTS DÉFICITAIRES IMPUTÉS (C) (1)
Produits sur valeurs et emplois assimilés - -
• Exercice n-4
• Exercice n-3 Plus-values de cession sur immobilisations financières - 89 378
• Exercice n-2 Plus-values de cession sur immobilisations corporelles et incorporelles 84 831 387
• Exercice n-1 Immobilisations produites par l’entreprise pour elle même - -
VI - RÉSULTAT NET FISCAL
Produits accessoires 1 040 692 1 065 118
• Bénéfice net fiscal ( A - C) 1 670 829
OU Subventions reçues - -
• Déficit net fiscal (B) Autres produits d’exploitation non bancaires 35 242 61 680
VII - CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFÉRÉS CHARGES D’EXPLOITATION NON BANCAIRES 283
161 080
VIII - CUMUL DES DÉFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER
Charges sur valeurs et emplois assimilés - -
• Exercice n-4
• Exercice n-3 Moins-values de cession sur immobilisations financières 161 080 -
• Exercice n-2 Moins-values de cession sur immobilisations corporelles et incorporelles - 283
• Exercice n-1 Fonds de soutien CPM - -
(1) Dans la limite du montant du bénéfice brut fiscal (A)
banque centrale populaire
COMPTES sociaux AUX NORMES pcec
31 DÉCEMBRE 2011

extrait de la communication financière

DéTERMINATION DU RéSULTAT COURANT APRèS IMPôTS RéSEAU


RUBRIQUE MONTANT AU 31/12/11

(en milliers de DH)


RÉSEAU 31/12/11 31/12/10
I.DÉTERMINATION DU RÉSULTAT
Résultat courant d’après le compte de produits et charges (+ ou -) 2 048 522

(en nombre)
GUICHETS PERMANENTS 199 180
Réintégrations fiscales sur opérations courantes (+) 3 042
Déductions fiscales sur opérations courantes (-) 360 361 GUICHETS PÉRIODIQUES
Résultat courant théoriquement imposable (=) 1 691 203 DISTRIBUTEURS AUTOMATIQUES DE BANQUE ET GUICHETS AUTOMATIQUES 204 183
Impôt théorique sur résultat courant (-) 625 745 DE BANQUE
Résultat courant après impôt (=) 1 422 777
SUCCURSALES ET AGENCES À L’ÉTRANGER 2 2
II. INDICATIONS DU REGIME FISCAL ET DES AVANTAGES
OCTROYÉS PAR LES CODES DES INVESTISSEMENTS OU PAR BUREAUX DE REPRÉSENTATION À L’ÉTRANGER 7 7
DES DISPOSITIONS LÉGALES SPÉCIFIQUES

COMPTES DE LA CLIENTèLE
DéTAIL DE LA TAXE SUR LA VALEUR AJOUTéE COMPTES DE LA CLIENTÈLE 31/12/11 31/12/10

(en nombre)
Comptes courants 36 304 36 139
Solde au Opérations Déclarations Solde fin Comptes chèques des marocains résidant à l’étranger 108 441 105 621
début de comptables T.V.A d’exercice
NATURE l’exercice (1) de l’exercice (2) de l’exercice (3) (1+2-3=4) Autres comptes chèques 372 846 327 872
Comptes d’affacturage 40
A. T.V.A. Collectée Comptes d’épargne 106 786 96 866
B. T.V.A. à Récupérer Comptes à terme 23 322
EN RAISON DE L’UNICITÉ FISCALE 27 007
- sur charges Bons de caisse 740 682
LE TABLEAU EST DISPONIBLE AU NIVEAU CPM
- sur immobilisations Autres comptes de dépôts
C. T.V.A. due ou crédit de TVA = (A - B)

DATATION ET éVéNEMENTS POSTéRIEURS


RÉPARTITION DU CAPITAL SOCIAL DE LA BCP

NOMBRE DE TITRES • Date de clôture de l’exercice 31/12/2011


Adresse DÉTENUS Part du capital
Nom des principaux actionnaires détenue % • Date d’établissement des états de synthèse Février 2012
ou associés Exercice Exercice
précédent actuel
BANQUES POPULAIRES RÉGIONALES 12 547 288 54 948 059 35,16 %
EFFECTIFS
TRÉSORERIE GÉNÉRALE RABAT 26 716 830 26 869 360 17,20 %

OCP 4 376 368 8 752 736 5,60 % EFFECTIFS 31/12/11 31/12/10

(en nombre)
DIVERS 22 770 262 65 690 431 42,04 % Effectifs rémunérés 2 371 2 529
Effectifs utilisés 2 371 2 529
Total 66 410 748 156 260 586 100,00 %
Effectifs équivalent plein temps 2 371 2 529
Effectifs administratifs et techniques (équivalent plein temps) 1 521 1 650
Effectifs affectés à des tâches bancaires ( équivalent plein temps) 850 879
AFFECTATION DES RéSULTATS INTERVENUE Cadres (équivalent plein temps) 1 738 1 760
AU COURS DE L’EXERCICE Employés ( équivalent plein temps) 633 769
dont effectifs employés à l’étranger 7 18
(en milliers de DH)

MONTANTS MONTANTS
TITRES ET AUTRES ACTIFS GÉRÉS OU EN DÉPôTS
A. ORIGINE DES RESULTATS AFFECTÉS B. AFFECTATION DES RESULTATS
Décision de l’A.G.O du 24/05/2011
NOMBRE DE COMPTES MONTANTS
• Report à nouveau 262 701 • Réserve légale 312 TITRES

(en milliers de DH)


31/12/11 31/12/10 31/12/11 31/12/10
• Résultats nets en instance d’affectation • Dividendes 531 286
Titres dont l’établissement est dépositaire 1 349 659 121 012 595 81 576 372
• Résultat net de l’exercice 1 643 051 • Autres affectations 1 003 440
Titres gérés en vertu d’un mandat de gestion 3 3 5 508 732 3 433 617
• Prélèvements sur les bénéfices • Report à nouveau 370 714 Titres d’OPCVM dont l’établissement est dépositaire 16 16 14 965 259 9 111 419
• Autres prélèvements Titres d’OPCVM gérés en vertu d’un mandat de gestion néant néant
Autres actifs dont l’établissement est dépositaire néant néant
TOTAL A 1 905 752 TOTAL B 1 905 752
Autres actifs gérés en vertu d’un mandat de gestion néant néant

RéSULTATS ET AUTRES éLéMENTS DES TROIS éTAT DU CHIFFRE D’AFFAIRES AU 31/12/2011


DERNIERS EXERCICES
31/12/2011 31/12/2010 30/06/2011
(en milliers de DH)

Exercice 2011 Exercice 2010 Exercice 2009


CHIFFRE D’AFFAIRES 9 150 279 7 522 157 4 070 048
CAPITAUX PROPRES ET ASSIMILÉS 18 188 647 13 737 968 11 230 530
OPÉRATIONS ET RÉSULTATS DE L’EXERCICE
1- Produit net bancaire 3 578 290 3 257 784 1 616 660
2- Résultat avant impôts 2 269 868 2 343 527 1 575 464 ÉTAT DES CRÉANCES EN SOUFFRANCE ET
3- Impôts sur les résultats 618 207 700 477 433 604 DES PROVISIONS CORRESPONDANTES
4- Bénéfices distribués 531 286 396 589 380 065
5- Résultats non distribués ( mis en réserve ou 1 045 652 695 048 292 446
(en milliers de DH)

en instance d’affectation)
RÉSULTAT PAR TITRE (en dirhams)
MONTANT AU 31/12/2011
Résultat net par action (*) 11 25 17
Bénéfice distribué par action année N -1 (*) 8 6 5,75 Par décaissement Par signature
PERSONNEL
CRÉANCES 2 462 273 146 212
Montants des rémunérations brutes de l’exercice 776 503 776 610 479 638
Effectif moyen des salariés employés pendant l’exercice PROVISIONS 1 469 972 80 349
2 371 2 529 1 216

(*) : le nombre d’actions BCP a été multiplié par deux suite à l’augmentation du capital par incorporation des réserves
en date du 01/11/2011
avis de réunion
assemblée générale ordinaire

Mesdames et Messieurs les actionnaires de la Banque Centrale Populaire, société anonyme, au capital de 1.562.605.860 Dhs,
ayant son siège social au 101, Boulevard Zerktouni, Casablanca, immatriculée au registre de commerce de Casablanca, sous
le N° 28173, sont convoqués à l’Assemblée Générale Ordinaire Annuelle qui se tiendra le lundi 28 mai 2012, à 10 heures au
siège de la Banque.

A l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant :

1. Lecture des rapports du Conseil d’Administration et des Commissaires aux Comptes sur les comptes de l’exercice clos au 31 décembre 2011
et approbation desdits comptes ;
2. Quitus aux Administrateurs et aux Commissaires aux Comptes ;
3. Rapport spécial des Commissaires aux Comptes sur les conventions visées à l’article 56 de la loi 17-95 ; Approbation des opérations conclues
ou exécutées au cours de l’exercice ;
4. Affectation du résultat dégagé au 31-12-2011 ;
5. Rapport du Conseil d’Administration sur l’augmentation du capital social de la société, conformément à l’article 186 de la loi 17-95 sur
les sociétés anonymes telle que modifiée et complétée;
6. Questions diverses ;
7. Pouvoirs en vue des formalités.
Conformément à l’article 33 des statuts, les propriétaires d’actions au porteur devront déposer ou faire adresser par leur banque au siège
social, cinq jours avant la réunion, les attestations constatant leur inscription en compte auprès d’un intermédiaire financier habilité, en
vue de participer aux travaux de l’Assemblée.
Les titulaires d’actions nominatives devront avoir été préalablement inscrits en compte, cinq jours avant la réunion, et seront admis à
cette assemblée sur simple justification de leur identité.

PROJET DE RÉSOLUTIONS
PREMIèRE RéSOLUTION
L’Assemblée Générale, après avoir entendu lecture des rapports du Conseil d’Administration et des Commissaires aux Comptes, approuve
les états de synthèse et les comptes arrêtés à la date du 31 décembre 2011 tels qu’ils sont présentés, se soldant par un résultat net de
1.651.660.420,44 dirhams.

DEUXIèME RéSOLUTION
En conséquence de l’adoption de la résolution précédente, l’Assemblée Générale donne aux Administrateurs quitus de leur gestion
pendant l’exercice 2011 et donne quitus aux Commissaires aux Comptes de l’exécution de leur mandat pour ledit exercice.

TROISIèME RéSOLUTION
L’Assemblée Générale, après avoir entendu lecture du rapport spécial des Commissaires aux Comptes sur les conventions relevant des
articles 56 et suivants de la loi 17-95, approuve les conclusions dudit rapport et les conventions qui y sont mentionnées.

QUATRIèME RéSOLUTION
L’Assemblée Générale approuve l’affectation suivante des résultats :

Bénéfice net : 1.651.660.420,44 Dirhams


Réserve légale : 82.583.021,02 Dirhams
Report à nouveau au 31/12/2010 : 370.713.774,39 Dirhams
Bénéfice distribuable : 1.939.791.173,81 Dirhams
Dividendes à distribuer (soit 4,40 dhs par action) : 687.546.578,40 Dirhams
Fonds Social : 62.612.229,77 Dirhams
Report à nouveau : 387.958.234,76 Dirhams
Contribution complémentaire au Fonds de Soutien : 203.734.387,81 Dirhams
Réserves extraordinaires : 597.939.743,07 Dirhams
Elle décide en conséquence, de distribuer un dividende ordinaire de 687.546.578,40 dirhams, soit 4,40 dirhams par action. Ce dividende
sera mis en paiement à compter du 5 juillet 2012 selon les modalités prévues par la réglementation en vigueur.

CINQUIèME RéSOLUTION
L’Assemblée Générale, conformément à l’article 186 de la loi 17-95 telle que modifiée et complétée par la loi 20-05 du 23 mai 2008, a
pris acte du rapport du Conseil d’Administration sur l’utilisation des pouvoirs conférés audit Conseil par l’Assemblée Générale extraordinaire
en date du 11 août 2011 qui a décidé l’augmentation du capital de la Banque réservée au personnel du CPM, aux Institutionnels
Sélectionnés et par l’incorporation d’une partie des réserves.

SIXIèME RéSOLUTION
L’Assemblée Générale fixe le montant global de jetons de présence pour l’exercice 2011 à 900.000,00 dirhams brut à répartir par le Conseil.

SEPTIèME RéSOLUTION
Tous pouvoirs sont conférés au porteur d’une copie ou d’un extrait certifié conforme du procès-verbal de la présente Assemblée Générale
Ordinaire pour effectuer les formalités prévues par la loi.

Le Conseil d’Administration

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