Centralizacin en la Cuenta nica del Tesoro (CUT) de los
Recursos Directamente Recaudados (RDR) para las
entidades del Gobierno Nacional y Regional. En el eercicio !"#$ para gastar con RDR utilizar% la CUT. Es decir utilizar% la misma c&e'uera de Recursos (rdinarios. )o anterior re'uiere *ariar los procedimientos de registro )o anterior re'uiere *ariar los procedimientos de registro en el +,-.. )a *ariacin se encuentra en0 1 2atricular cuenta bancaria (autom%tico) para ingresos a CUT 1 2atricular cuenta bancaria para gastos de RDR de la CUT. 1 Traslado del RDR de su cuenta recaudadora a la CUT. 1 (torgamiento de la -signacin .inanciera 1 Registro de gasto con nue*o Tipo de Recurso (T.R.) )a recaudacin de RDR independientemente de la Cuenta 3ancaria utilizada se registra en el +,-.1+4. De igual manera podr% registrarse sus secuencias de -nulacin5 Rebaas y De*olucin. Consecuentemente5 los procedimientos para registrar en +,-. las recaudaciones no &an *ariado. Dentro de las !6 &oras de la recaudacin y7o disponibilidad debe depositarse a la CUT. +e entiende por 8disponibilidad9 cuando la entidad encuentra :actible el traslado de la RDR a la CUT. encuentra :actible el traslado de la RDR a la CUT. El traslado se registra en el +,-. de acuerdo al modelo de registro 'ue se *isualiza en la siguiente l%mina. ;ER,.,C-R <UE 4(R E) 2(NT( TR-+)-D-D( - )- CUT +E GENER= )- -+,GN-C,=N .,N-NC,ER- C(2( +E 2UE+TR- EN )- +,GU,ENTE D,-4(+,T,;-. )- UE DE3E 4RE;EER )- UT,),>-C,=N DE E+T(+ RECUR+(+ EN +U 4R(GR-2-C,=N DE) C-)END-R,( DE 4-G(+. )- UE EN E) 2=DU)( -D2,N,+TR-T,;(5 (4C,=N 2-NTEN,2,ENT( DE3E 2-TR,CU)-R )- 2,+2- CUENT- DE 2-NTEN,2,ENT( DE3E 2-TR,CU)-R )- 2,+2- CUENT- DE R.(. ;,NCU)?ND()- C(N E) RU3R( "@. C(N C-RG( - )- -+,GN-C,=N .,N-NC,ER- A C-)END-R,( +E E.ECT- )-+ (4ER-C,(NE+ DE 4-G-DURB-. 4-R- )-+ C(NC,),-C,(NE+5 +EGU,2,ENT( DE) 2(;,2,ENT( A +-)D(+ DE RDR )- ENT,D-D -CCEDE - )- D,RECC,=N E)ECTR=N,C- )(+ 2(NT(+ N( UT,),>-D(+ GENER-R?N +-)D(+ DE 3-)-NCE. De acuerdo a la norma los saldos de RDR 'ue se mantiene en la CUT ser%n remunerados con los intereses correspondientes. - partir del Release #$."#."# se podr% registrar el ingreso de los intereses registrar el ingreso de los intereses generados El interCs 'ue genere la -signacin .inanciera de los Rubros "D y #E5 igualmente podr% registrarse el ingreso en el +,-.. ,gualmente5 podr% registrarse los ,ngresos por las -signaciones .inancieras de los Rubros "D y #E. )as Conciliaciones de Cuentas de Enlace con el Tesoro 4Fblico de los RDR operar% de idCntica manera como *iene trabaando los Recursos (rdinarios u otros Rubros &asta la :ec&a. 4ara ello5 se adicion la columna de RDR en los :ormatos &asta la :ec&a. 4ara ello5 se adicion la columna de RDR en los :ormatos respecti*os. En las siguientes *ersiones se pre*ee cambios para mostrar los depsitos a la CUT de los traslados de RDR de sus cuentas recaudadoras al 3anco @@@1@@@. EN ,NGRE+(+0 EN ,NGRE+(+0 EN ,NGRE+(+0 EN ,NGRE+(+0 1 De*olucin de ,ngresos del !"#!5 se emplea el A7T con el clasi:icador +aldos de 3alance utilizando la Cta Central RDR. 1 De*olucin de ,ngresos del !"#$5 se emplea la opcin 8de*olucin9 en el registro de ingresos !"#$ Cta Central RDR Central RDR . EN G-+T(+0 EN G-+T(+0 EN G-+T(+0 EN G-+T(+0 1 De*oluciones de Gastos del !"#!5 se emplea el registro de ,ngresos (A) por +aldos de 3alance en la Cta Central de RDR. 1 De*oluciones de gastos del !"#$5 se emplea la opcin 8de*olucin9 con T1G a la CUT en el registro de gastos. +lo en los casos en 'ue se produzcan Notas de Cargo en la Cuenta Central de RDR (TR ") y otras cuentas adicionales RDR (TR !) el sistema aceptar% registrar el respecti*o sistema aceptar% registrar el respecti*o eHpediente +,-. de gastos utilizando el documento N(T- DE C-RG(5 empleando en el giro la Cta Central RDR (TR ") u otra cta adicional (TR !). 2odi:icaciones en el )ibro 3anco para la siguiente ;ersin en el cual debe mostrar los ingresos y egresos de la cuenta CUT. 2odi:icaciones en los Estados 3ancarios 'ue 2odi:icaciones en los Estados 3ancarios 'ue alcanza el 3N5 traba%ndose a partir del mes de -bril del !"#$ con los Estados Electrnicos alcanzados a las entidades a tra*Cs de la IE3. )a 4rogramacin del Calendario de 4agos a partir del !"#$ se realiza a ni*el de Tipo de Recurso. En este caso la entidad debe programar los gastos de RDR con el TR D. En caso se tenga pre*isto gastos por notas En caso se tenga pre*isto gastos por notas de cargo5 se debe pre*eer el monto con TR ". En caso se re'uiera modi:icar el Calendario de 4agos en sus Tipos de Recurso5 se emplear% la opcin de Redistribucin 'ue se encuentra a partir del !"#$ en la IE3.