Oportuniti de finanare pentru start-up-uri n

domeniul turistic i/sau dezvoltarea activitilor

turistice
2
CUPRINS
1. Surse de finanare publice (fonduri guvernamentale,
fonduri structurale, alte fonduri ale UE)
pg. 3
1.1. Modaliti de accesare a fondurilor
publice: noiuni privind elaborarea
proiectelor
pg. 4
1.2. Surse de finanare publice pentru aria
Constana, Dobrich, Hnceti
pg. 12
2. Surse de finanare private (atragerea investitorilor,
creditare bancar)
pg. 27
2.1. Planul de afaceri- instrumentul cheie
pentru atractivitatea financiar a afacerii
pg. 42
3
1. Surse de finanare publice (fonduri
guvernamentale, fonduri structurale, alte fonduri ale
UE)
ntreprinztorii pot solicita i obine finanri nerambursabile de la UE
prin elaborarea de proiecte. Acestea, asemenea altor tipuri de finanri
comport anumite diferene n funcie de tipul programului accesat,
impunnd constrngeri i/sau condiii specifice. Astfel, n cazul proiectelor
cu finanare nerambursabil derulate prin programele Uniunii Europene:
Formularul standard este o prezen obligatorie.
Finanrile sunt acordate n scopul promovrii unei anumite
politici a UE; prin urmare, obiectivele sursei de finanare trebuie
cunoscute i luate n consideraie. n felul acesta, ele exercita
constrngeri mai accentuate asupra obiectivelor organizaiei; dac cele
dou tipuri de obiective nu coincid, propunerea nu este eligibil,
indiferent ct de argumentat ar fi cererea de finanare, indiferent ct
de presant problema, indiferent ct de bogat expertiza organizaiei
care i-ar dori proiectul.
Durata proiectelor cu finanare nerambursabil este impus,
ceea ce creeaz o diferen marcant fa de proiectele comerciale; n
cazul celor din urm, este deosebit de important decizia cu privire la
numrul relevant de ani pentru care s fie evaluat viabilitatea unui
proiect. n cazul proiectelor cu finanare public, programul de
finanare sugereaz o marj estimativ de derulare a proiectelor,
oferind un durat minim i maxim de derulare a acestora.
Bugetul este i el mai degrab o constrngere dect un
obiectiv: mai exact, principala provocare este cum s exploatezi la
maxim un buget dat, dar i n condiii de eficien i eficacitate a
rezultatelor.
n funcie de programul ales, de tipul i mrimea
beneficiarului, zona geografic de implementare a proiectului exist
reguli i praguri de co-finanare diferite, stabilite prin Documente cadru
de Implementare i Ghiduri ale aplicantului.
Exemplu:
Contribuia UE: Contributia UE:
maxim 60% - Reg Bucureti-Ilfov maxim 50% - Reg
Bucureti-Ilfov
maxim 70% - celelalte Regiuni maxim 60% -
celelalte Regiuni
4
Managementul performant al proiectelor europene realizeaz un
echilibru ntre:
atingerea obiectivelor (performanele)
constrngerile de timp;
resursele prestabilite (buget fix);
proceduri/standarde impuse de UE Printre acestea se numr:
Asigurarea unei contabiliti separate pentru cheltuielile
din proiect;
Aplicarea corect a prevederilor legale privind achiziiile
publice;
Pstrarea activelor achiziionate prin proiect pe perioada
stabilit prin contractul de finanare nerambursabil;
Pstrarea documentelor proiectului i punerea acestora la
dispoziia echipelor de control pe perioada stabilit n
contractul de finanare nerambursabil.
Analiza obiectivelor, stabilirea obiectivelor, redactarea propunerii
de proiect reprezint faze mult mai importante dect n proiectele
obinuite, cele comerciale sau cele care sunt iniiate n interiorul unei
organizaii de ctre diferitele departamente.
Consultarea documentelor sursei de finanare: Ghidul
programului/Ghidul solicitantului, consultarea termenilor de referin ai
proiectului, familiarizarea cu obiectivele generale ale sursei de finanare
constituie tot attea etape suplimentare, care lipsesc din proiectele
obinuite.
Finanatorul nu i propune s i recupereze suma de bani acordat
iniial i s obin o plat suplimentar (dobnd); recuperarea creditului,
sau recuperarea investiiei se fac sub forma promovrii unei anumite
politici; de aici, accentul pe rezultate, pe durabilitatea rezultatelor, pe
metodele de diseminare/promovare a acestora.
1.1. Modaliti de accesare a fondurilor publice: noiuni
privind elaborarea proiectelor
Proiectele reprezint modalitatea prin care organizaiile supravieuiesc
n mediul economic actual, indiferent dac aceste proiecte sunt finanate
din surse externe firmei- surse publice, fonduri structurale, credite bancare
sau surse proprii. i n Romnia i Bulgaria, aceast tendin devine
dominant, mai ales n contextul creat de integrarea n Uniunea European.
n acest context, managementul proiectelor capt o importan tot
mai accentuat, succesul sau eecul unui proiect fiind condiionat de
aceast activitate activitate complex i riguroas.
Managementul proiectelor reprezint utilizarea unui set de
cunotine, competene, deprinderi, instrumente, metode i tehnici
specifice, n vederea ndeplinirii obiectivelor generale i specifice ale
unui proiect.
5
Scopul managementului proiectelor l reprezint obinerea unui anumit
rezultat, respectnd constrngerile financiare, de timp, de calitate i cele
de natura tehnic, impuse proiectului. ntrebrile cele mai frecvente la care
managementul proiectelor trebuie s ofere rspuns sunt:
? Ct va dura proiectul?
? Resursele puse la dispoziie sunt suficiente pentru a putea
respecta planificarea?
? ntrzierea unei anumite activiti/a unui set de activiti va
provoca ntrzierea ntregului proiect?
? Standardele de calitate i cele de natur tehnic pot fi
respectate n contextul constrngerilor financiare i de timp?
Care sunt etapele managementului de proiect pentru
beneficiarii fondurilor europene?
Managementul proiectelor se realizeaz prin parcurgerea urmtoarelor
etape, numite i ciclurile de via ale managementului proiectului:
1. iniiere/ concepere: n aceast faz, aplicantul
trebuie s aib rspunsuri clare la cteva ntrebri cheie, precum:
? Nevoia/ problema creia i se adreseaz proiectul
este una real, corect identificat?
? Rezolvarea acestei probleme reprezint o
prioritate i se ncadreaz planului strategic de dezvoltare a
organizaiei?
? Proiectul trebuie neaprat derulat acum? De ce
acum i nu la o dat ulterioar?
? Ideea de proiect i obiectivele acestuia reprezint
ntr-adevr cea mai bun modalitate de a rezolva problema identificat
n mod corect?
2. planificarea/dezvoltarea ideii de proiect: n
aceast etap are loc definirea i detalierea obiectivelor, selectarea
strategiei optime de atingere a acestora, respectiv redactarea propunerii
de proiect. Propunerea de proiect devine planul de referin/ planul
int al proiectului propriu-zis. Acesta st la baza activitii de
monitorizare a direciilor de evoluie, activitate care se desfoar pe
toat durata proiectului.
Propunerea de proiect include n mod obligatoriu informaii cu privire
la:
obiectivele generale i specifice ale proiectului i modul n care
rspund scopului i obiectivelor Programului de finanare
metodele i activitile proiectate pentru a atinge aceste obiective
raiunile pentru care este propus respectivul proiect
rezultatele ateptate
bugetul proiectului
ealonarea n timp a activitilor, datele de nceput i de sfrit ale
activitilor, relaiile de interdependen dintre acestea
alocarea resurselor, modul n care resursele sunt alocate fiecrei
activiti
6
riscurile pe care le presupune proiectul i modalitile de
contracarare a acestora
componena echipei care deruleaza proiectul
indicatori de performan/ modaliti de evaluare a succesului.
3. implementarea proiectului: Aceast etap vizeaz
aciunile managerului de proiect pe durata de implementare a acestuia,
odat ce planificarea a fost finalizat. Stabilirea echipei de proiect i
atribuirea sarcinilor pentru fiecare dintre membrii acesteia, stabilirea
modalitilor de comunicare reprezint primii pai necesari pentru
realizarea activitilor, aa cum au fost acestea planificate i aprobate de
Finanator.
Dac faza de planificare a proiectului/de redactare a propunerii de
proiect a fost tratat cu seriozitate i rigurozitate, faza de execuie are
succesul asigurat ntr-o proporie considerabil. Cu toate acestea, niciun
proiect nu se deruleaz 100% conform planului. De aceea, managementul
i controlul schimbrilor care intervin pe parcursul derulrii prezint o
importan crucial pentru reuita sau eecul proiectului. n linii mari, se
poate afirma c reuita unui proiect depinde de capacitatea organizaiei
promotoare de a elimina sau reduce la maximum efectele aciunii unor
factori interni sau externi.
Pe lng aceste demersuri, succesul unui proiect devine probabil n situaia
n care sunt ndeplinite cteva condiii, printre care:
proiectul se bucur de sprijin din partea managementul organizaiei;
proiectul se deruleaz ntr-un mediu extern favorabil;
proiectul are la baz o strategie flexibil i realist;
proiectul urmrete o serie de obiective realiste;
proiectul beneficiaz de o structur organizaional corespunztoare;
proiectul este condus n mod profesionist;
hotrrile cruciale pentru derularea proiectului au fost luate prin
consultarea tututor stakeholderilor, ale cror interese sunt direct sau
indirect afectate de derularea proiectului;
echipa de proiect este suficient de bine articulat i motivat;
declanarea propriu-zisa a proiectului a fost precedat de o analiz
atent i minuioas a mediului extern al proiectului, care ofer o
imagine clara cu privire la factorii externi care ar putea influena
succesul proiectului;
ntre cei care sunt implicai n derularea proiectului exist o delimitare
clar a responsabilitilor i a atribuiilor, a zonelor de competen,
relaiile ierarhice, de autoritate, de raportare i comunicare sunt
stabilite n mod limpede i neechivoc de la bun nceput.
4. monitorizarea i controlul. n aceast etap, sunt
urmrite variaiile fa de planul iniial n ceea ce privete dimensiunile
oricrui proiect, respectiv:
costurile/resursele i termenele de ndeplinire a sarcinilor i de
finalizare a activitilor
Pentru monitorizarea cheltuielilor i a respectrii termenelor,
pot fi intocmite tabele care s reflecte diferenele dintre ceea
7
ce a fost planificat i ceea ce s-a realizat, datele putnd fi
prelucrate cu ajutorul unor programe de calculator specifice,
precum Primavera Project Planner sau Microsoft Project
Manager.
aria de cuprindere (coninutul) a proiectului
Modificarea ariei de cuprindere a proiectului (obiective,
activiti, munca depus) se poate manifesta prin: restrngere,
extindere sau modificarea n totalitate.
Acestea influeneaz rezultatul final i, implicit, antreneaz
noi costuri. n cazul proiectelor finanate din fonduri publice,
orice cretere a costurilor este suportat integral de
beneficiar/ aplicant.
Pe de alt parte, modificarea ariei de cuprindere poate atrage
chiar ncetarea finanrii.
calitatea produselor
nclcarea standardelor de calitate intervine mai ales ca
urmare a variaiilor n ceea ce privete primele trei aspecte:
costurile, termenele limit, domeniul de activitate.
Observaii i recomandri:
n cazul proiectelor cu finanare nerambursabil, monitorizarea se bucur
de o atenie privilegiat din partea finanatorului, ceea ce constituie un motiv
suplimentar pentru a trata aceast etap cu toat seriozitatea.
n acest sens, nu iniiai aciuni de monitorizare strict doar din cauz c
finanatorul cere aa ceva, ci fiindc devenii ataat ideii de proiect i pentru c
dorii ca acesta s se finalizeze cu bine.
Diversificai procedurile impuse de finanator cu proceduri interne de
monitorizare i control.
5. ncheierea: n aceast etap, managerul de proiect
deruleaz urmtoarele activiti:
obine aprobrile pentru acceptarea rezultatelor finale;
ntocmete i nainteaz rapoartele finale;
informeaz partenerii n legtur cu nchiderea proiectului i cu
rezultatele obinute;
se asigur c se nchid conturile proiectului;
realizeaz o evaluare a proiectului pentru uz intern;
evideniaz performanele;
anun public nchiderea proiectului i rezultatele care au fost
obinute;
subliniaz eventualele inte care nu au fost atinse.
Cum se pregtete i se elaboreaz o propunere de
proiect cu finanare european?
Dei paii sunt valabili pentru ntocmirea oricrei propuneri de proiect,
ceea ce poate s difere este ponderea acordat diverselor rubrici, absena
sau prezena unor rubrici specifice, n funcie de tipul finanatorului i al
finanrii (finanare rambursabil/nerambursabil), valoarea finanrii etc.:
8
Familiarizarea cu obiectivele strategice/de dezvoltare ale organizaiei,
trecerea lor n revist sau actualizarea acestora. n funcie de aceste
obiective, se va realiza o list cu idei generale de proiect.
Pe baza obiectivelor strategice ale organizaiei i pornind de la ideile
de proiect, se vor cuta sursele de finanare adecvate.
Sursele de finanare selectate vor fi cele ale cror obiective coincid cu
obiectivele de dezvoltare ale organizaiei promotoare. De asemenea,
sursa de finanare este aleas n funcie de domeniul pe care este
dispus s l finaneze, n sensul c domeniul de activitate al
promotorului trebuie s se regseasca printre domeniile sprijinite de
sursa de finanare.
O atenie deosebit trebuie acordat anunului (apelul la candidatura)
prin care este facut public fiecare competiie de proiecte. Anunul
conine informaii de baz cu privire la condiiile de participare la
respectiv competiie. Dac exist neclariti privind unele aspecte
prezente n anunul respectiv, se poate contacta finanatorul pentru a
clarifica aceste aspecte.
Obiectivele i prioritile programelor de finanare sunt deosebit de
importante, iar cunoaterea acestora asigur c obiectivele i ideea de
proiect ale aplicantului sunt circumscrise prioritilor pe care le are
finanatorul.
Fiecare criteriu de eligibilitate n parte are importana sa pentru
finanator. Dac organizaia care i propune s depun proiectul nu
respect un singur criteriu de eligibilitate, atunci candidatura trebuie
abandonat, nainte de a ncepe orice munc de redactare.
Data limit de depunere a proiectului este foarte important. Decizia
de a participa la competiia de proiecte este luat, evident, n cazul n
care termenul limit pentru depunerea candidaturii nu a trecut sau dac
permite redactarea cererii de finantare i obinerea avizelor, acordurilor
i a documentaiei necesare. n caz contrar i dac programul respectiv
este interesant i relevant pentru promotor, acesta este notat i reinut
termenul limit imediat urmtor. Este de preferat ca modalitatea prin
care sunt solicitate informaii suplimentare s fie prin scris fax sau e-
mail, inclusiv primirea rspunsului.
ntlnirile, seminariile, sesiunile de instruire pe care le organizeaz
finanatorului se pot dovedi a fi ocazii deosebit de valoroase cu privire la
ateptrile i standardele de evaluare ale respectivei agenii.
Eligibilitatea este calitatea unui proiect de a ndeplini criteriile specifice
stabilite de finanator privind:
organizaia care poate solicita finanarea
- tipul de organizaie organizaie nonprofit, organizaie
nonguvernamental, instituie public, autoritate public, companie
public, firm cu capital mixt etc.;
- mrimea organizaiei (numr de angajai i cifra de afaceri/buget pe
anul fiscal n curs sau precedent);
- situaia organizaiei n momentul n care este depus candidatura (nu
nregistreaz pierderi, nu este n stare de faliment, deine resurse de
finanare solide).
partenerii cu care se poate derula proiectul (idem);
9
perioada n care se poate derula proiectul;
tipurile de activiti care pot fi desfurate (activiti de training,
consultan, servicii, mobiliti, construcii, creare de produse, cercetare
etc);
costurile (suma minim i suma maxim care pot fi solicitate, raporturile
dintre suma solicitat i valoarea contribuiei proprii, costuri de personal,
investiii n echipamente, investiii n reabilitarea cldirilor etc);
zona de implementare a proiectului;
criterii de eligibilitate specifice/eligibilitate tehnic (ex. calitatea
instalaiilor tehnice existente, numr minim de depozite, avize din partea
autoritilor sanitare sau cele de protecie a mediului).
Informaii utile se regsesc n pachetul informativ al
programului/apelului de proiecte pus la dispoziie de agenia de
finanare.
De obicei, pachetul informativ conine:
Ghidul programului/Ghidul solicitantului;
Formularul standard de candidatur/formularul cererii de finanare;
Formularele documentelor anexe (model de buget, model de CV
acceptat pentru membrii echipei, matricea cadru-logic, plan de
afaceri, studii de fezabilitatate, niveluri maxime acceptate pentru
cheltuielile de diurn, coduri de activitate utilizate).
Tipurile de proiecte finanate anterior n cadrul programului de finanare
vizat prezint informaii importante privind comportamentul i
prioritile finanatorului. n acest fel, se poate face o imagine cu privire
la temele considerate prioritare de ctre agenia de finanare, profilul
instituiilor ctigtoare
Se va consulta i reine lista de verificare, document sintetic ce ajut la
verificare existenei tuturor documentelor care trebuie incluse n dosarul
de candidatur.
Matricea cadru- logic: instrument important n managementul
proiectelor cu finanare european
n cazul proiectelor cu finanare european, instrumentul de baz
pentru managementul proiectelor este Matricea Cadru-Logic, conform
manualului Project Cycle Management (PCM) Managementul Ciclului de
Proiect adoptat de Comisia European n 1992.
Matricea Cadru-Logic (MCL) este o metod de prezentare a coninutului
proiectului ntr-un mod n care este posibil stabilirea logic i sistematic a
obiectivelor proiectului. Aceasta este reflectat n relaiile cauzale dintre
diferitele niveluri ale obiectivelor, pentru a putea verifica dac aceste
obiective au fost ndeplinite i pentru a stabili ce ipoteze (factori) din afara
controlului proiectului pot influena succesul su.
10
MCL este un instrument de management pentru fiecare etap a unui
proiect i un director pentru crearea altor instrumente ulterioare, cum ar
fi planul de implementare al activitilor proiectului.
ntre MCL i formatul propunerii de proiect (cererea de finanare) trebuie
s existe o legtur strns, n special n ceea ce privete:
titlurile seciunilor
obiectivele generale
scopul proiectului sau programului
rezultate, activiti, mijloace, costuri
indicatori de verificare, supoziii.
MCL este utilizat nu numai de ctre beneficiarii granturilor, ea fiind
aplicat la toate nivelurile de relaionare, ncepnd cu faza de Programare.
Ciclul proiectelor conform PCM principale documente i decizii
MCL este un instrument alctuit din patru linii i patru coloane,
conform figurii de mai jos,
iar elaborarea i interpretarea acesteia trebuie s urmreasc dou
aspecte:
11
Logica vertical:
- evideniaz ceea ce urmeaz s se realizeze prin proiect (col.
I)
- clarific relaiile cauz-efect/logica interveniei proiectului
(col. I)
- subliniaz supoziiile aspecte exterioare proiectului care nu
pot fi controlate de echipa de implementare (col. IV).
Logica vertical din MCL se poate descrie astfel:
dac pre-condiiile sunt ndeplinite, activitile pot ncepe;
dac activitile au fost desfurate integral i dac supoziiile de
la acest nivel (al activitilor) sunt ndeplinite, rezultatele propuse
sunt obinute;
dac rezultatele propuse prin proiect au fost obinute integral i
dac supoziiile de la acest nivel (al rezultatelor) sunt ndeplinite,
scopul proiectului este ndeplinit;
dac scopul proiectului a fost ndeplinit i supoziiile de la acest
nivel (al scopului) sunt ndeplinite, proiectul a contribuit la
ndeplinirea obiectivelor generale propuse n proiect.
Logica vertical Logica orizontal
Logica orizontal urmrete msurarea efectelor proiectului i a
resurselor utilizate n perioada de implementare, prin:
- specificarea indicatorilor cheie de verificare a obiectivelor,
(col. II)
- sursele de informare prin care acetia vor fi verificai (col. III).
Studiu de caz 1
Aranjai urmtoarele grupe de informaii, astfel nct s reprezinte un
sistem logic (logica vertical sau logica orizontal) al Matricei Cadru Logic:
Grupa 1- obiective:
- iniierea parteneriatelor strategice de susinere a dezvoltrii
economice durabile n zona Bazinului Mrii Negre, prin
valorificarea ntr-o manier integrat a potenialului turistic al
regiunii
12
Grupa 2- indicatori:
- numrul de ntlniri pentru elaborarea Strategiei comune
derulate (3);
- numrul de Strategii comune de promovare a turismului
elaborate (1);
- numrul de Strategii comune de promovare a turismului
tiprite i distribuite (600);
- numrul de instrumente comune de promovare a turismului
dezvoltate n cadrul parteneriatului: 1 film, 3 spot-uri de
promovare, 20 de emisiuni radio, 1 platform virtual.
Grupa 3- mijloace de verificare:
- planul de activiti al proiectului;
- agenda evenimentelor;
- lista participanilor la fiecare eveniment;
- minute ale ntlnirilor de elaborare a strategiei;
- liste de distribuie a strategiei;
- rapoarte de transmisie radio;
- rapoarte de trafic ale platformei virtuale;
- copii ale contractelor de servicii;
- rapoarte tehnice de progres, intermediare i finale.
1.2. Surse de finanare publice pentru aria Constana,
Dobrich, Hnceti
A. PROGRAME NAIONALE
(Romnia): Programul Operaional Regional, Axa Prioritar 5:
Dezvoltarea durabil i promovarea turismului- www.inforegio.ro
DMI 5.1 Restaurarea i valorificarea durabil a patrimoniului cultural,
precum i crearea/ modernizarea infrastructurilor conexe
Obiectivele acestui domeniu major de intervenie sunt:
Creterea importanei turismului i culturii, ca factor de
stimulare a creterii economice n regiuni, respectnd principiile
dezvoltrii durabile i ale proteciei mediului;
Extinderea sezonului turistic;
Creterea numrului de turiti, prin valorificarea potenialului
turistic cultural local i regional pe piaa turistic naional i
internaional.
n cadrul acestui domeniu major de interventie se vor finana proiecte care
au ca obiectiv conservarea, restaurarea, consolidarea, reabilitarea,
protejarea monumentelor istorice. n conformitate cu Legea nr.422/2001
privind protejarea monumentelor istorice, republicat, acestea se claseaza
astfel:
grupa A: monumente istorice de valoare naional i universal;
13
grupa B: monumente istorice reprezentative pentru patrimoniu
cultural local.
Monumentele istorice reprezentative pentru patrimoniu cultural local pot fi
localizate n mediul urban precum i n mediu rural.
Beneficiari: autoritati ale administraiei publice locale/ centrale;
uniti de cult; organizaii nonguvernamentale, parteneriate ntre acetia.
Operaiuni finanabile:
Restaurarea, protecia i consecvarea patrimoniului cultural
mondial i modernizarea infrastructurii conexe;
Restaurarea, protecia i conservarea patrimoniului cultural
naional i modernizarea infrastructurii conexe, cu potenial
turistic important n vederea introducerii lor n circuite turistice;
Restaurarea, protecia i conservarea patrimoniului cultural din
mediul urban
Activitile eligibile orientative:
Restaurarea, consolidarea, protecia i conservarea cldirilor de
patrimoniu;
Restaurarea, protecia, conservarea i realizarea picturilor
interioare, frescelor, picturilor murale exterioare;
Lucrri i dotri pentru asigurarea iluminatului interior i exterior, a
iluminatului de siguran precum i a celui decorativ;
Restaurarea i remodelarea plasticii faadelor;
Amenajri peisagistice pentru evidenierea obiectivului turistic de
patrimoniu reabilitat;
Dotri interioare (instalaii, echipamente i dotri pentru asigurarea
condiiilor de climatizare, siguran la foc, antiefracie);
Modernizarea utilitilor aferente obiectivului de patrimoniu (energie
electric, alimentare cu ap, canalizare);
Dotri pentru expunerea i protecia patrimoniului cultural mobil i
imobil;
Amenajarea zonelor de protecie prin delimitarea i mprejmuirea
obiectivelor de patrimoniu (acolo unde este cazul);
Construcia utilitilor anexe (parcaje, grupuri sanitare, puncte de
informare, reclame i indicatoare);
Amenajarea/ marcarea de trasee turistice/ itinerarii culturale la
obiectivele turistice de patrimoniu reabilitate;
Construcia/ reabilitarea/ amenajarea cii de acces ctre obiectivul
turistic de patrimoniu reabilitat.
DMI 5.2 Crearea, dezvoltarea, modernizarea infrastructurii de turism
pentru valorificarea resurselor naturale i creterea calitii serviciilor
turistice
Obiectivele acestui domeniu major de intervenie sunt:
Valorificarea resurselor naturale n scop turistic;
Diversificarea serviciilor turistice;
mbuntirea calitii serviciilor de cazare;
14
Crearea/ extinderea structurilor de agrement turistic, n scopul
creterii numrului turitilor i a duratei sejurului.
Beneficiari: autoriti ale administratiei publice locale i parteneriate
ntre acestea, asociaii de dezvoltare intercomunitar, ntreprinderi mici
(inclusiv microntreprinderi) i mijlocii din domeniul turismului i/ sau
activiti conexe
Operaiuni finanabile:
a) infrastructura de turism de utilitate public:
amenajarea obiectivelor turistice naturale cu potenial
turistic- activiti eligibile
amenajarea n scop turistic a obiectivelor turistice
naturale (formaiuni geologice, peteri, saline, mine, vulcani
noroioi, lacuri) prin instalaii de iluminat, nclzire, ventilaie,
crearea/ modernizarea grupurilor sanitare, crearea punctelor de
colectare a gunoiului menajer;
construirea/ modernizarea cilor de acces la
principalele obiective turistice naturale;
valorificarea potenialului turistic montan- activiti
eligibile:construirea/ modernizarea punctelor (foioare) de
observare/ filmare/ fotografiere;
construirea/ modernizarea refugiilor montane;
amenajarea posturilor Salvamont.
dezvoltarea turismului balnear- activiti eligibile:reabilitarea/
modernizarea infrastructurii rutiere, inclusiv utilitile din corpul
drumului n staiuni turistice balneare, climatice i balneo
climatice;
crearea/ reabilitarea parcurilor balneare, parcuri
gradina.
b) infrastructura de turism de utilitate public privat
dezvoltarea turismului balnear- activiti eligibile:dezvoltarea
reelelor de captare i/sau transport a izvoarelor minerale i saline
cu potenial terapeutic (ape minerale, lacuri i nmoluri
terapeutice, gaze terapeutice, factorii sanogeni de la nivelul
grotelor i salinelor) din staiuni turistice balneare, climatice i
balneo climatice;
crearea, modernizarea, dotarea (inclusiv cu utiliti) a
bazelor de tratament din staiunile turistice balneare, climatice i
balneo - climaterice, inclusiv a salinelor terapeutice.
modernizarea i extinderea structurilor de cazare precum i a
utilitilor conexe- activiti eligibile:
modernizarea i extinderea structurilor de cazare i a
utilitilor conexe
crearea, reabilitarea i extinderea infrastructurii de agrement,
inclusiv a utilitilor aferente- activiti eligibile:
crearea i dotarea platformelor de campare, inclusiv a
utilitilor specifice (grupuri sanitare, ap curent, iluminat,
puncte de colectare a gunoiului menajer);
15
construirea de piscine, tranduri, bazine de
kinetoterapie;
construire terenuri de sport;
modernizare de ci ferate cu ecartament ngust pentru
transport feroviar de interes turistic din zonele de deal i de
munte;
crearea de porturi turistice, inclusiv a debarcaderelor
amplasate pe lacuri de agrement;
construirea prtiilor de schi (inclusiv construirea de
instalaii de transport pe cablu pentru persoane, instalarea de
echipamente pentru producerea zpezii artificiale, instalarea
echipamentelor pentru iluminatul nocturn al prtiilor de schi,
dotarea cu echipamente pentru ntreinerea prtiilor de schi);
construirea/ dezvoltarea prtiilor destinate practicrii
celorlalte sporturi de iarn;
amenajri specifice sporturilor nautice;
crearea i extinderea infrastructurii de agrement,
inclusiv a utilitilor aferente;
crearea/ modernizarea traseelor de cur pe teren, a
locurilor de recreere i popas, a facilitilor de utilizare a
izvoarelor minerale;
construirea pistelor pentru cicloturism.
DMI 5.3 Promovarea potenialului turistic i crearea infrastructurii
necesare, n scopul creterii atractivitii Romniei ca destinaie turistic
Obiectivele acestui domeniu major de intervenie sunt:
Promovarea potenialului turistic romnesc prin mbuntirea
imaginii de ar, cu scopul de a promova Romnia n strinatate
i de a crete atractivitatea sa pentru turism i afaceri;
Crearea Centrelor Naionale de Informare i Promovare Turistic
(CNIPT) n scopul creterii numrului turitilor;
Instituirea unui sistem integrat i informatizat a ofertei turistice
romneti.
Operaiunea: Dezvoltarea i consolidarea turismului intern prin
sprijinirea promovrii produselor specifice i a activitilor de marketing
specifice
Beneficiari: autoriti ale administraiei publice locale; organizaii non-
guvernamentale care desfoar activiti n domeniul turismului i au cel
puin 6 luni vechime; parteneriatele ntre acetia.
Activiti eligibile orientative:
marketing prin internet i prin alte mijloace electronice
(CD/DVD) precum i alte activiti de promovare on-line;
participarea la trguri i alte expoziii de turism n ar;
organizare de evenimente i misiuni cu rol n creterea
circulaiei turistice n Romnia sau cu impact n creterea
notorietii Romniei ca destinaie turistic n ar;
16
activiti de marketing direct, precum: distribuie fluturai
publicitari, scrisori personalizate (n cutii potale, zone de trafic
intens, la domiciliu/sediu, pe liste de destinatari);
activiti de promovare prin intermediul posturilor de
televiziune care realizeaza emisiuni de turism sau alte emisiuni cu
impact n creterea circulaiei turistice n Romnia, creterea
notorietii destinaiilor turistice romneti sau contientizarea
importanei turismului romnesc;
aciuni generale de publicitate i reclam a destinaiilor
turistice romneti i a produselor turistice romneti: inserii
publicitare n pres, pagini web, ghiduri turistice, cataloage,
albume, cri cu specific de turism, publicaii de specialitate,
publicitate outdoor n ar (afiaje, difuzare clipuri TV, bannere,
etc, n metrou, aeroporturi, gri, zone de trafic intens, etc),
publicitatea destinaiei i a produselor turistice romneti n mass-
media intern, pe pieele int, realizarea de cataloage, brouri,
pliante, postere i foi volante, diverse tiprituri, ghiduri i hri
turistice, panouri, fotografii, diapozitive, materiale audio video,
casete, filme cu specific de turism, CD-uri i DVD-uri turistice, etc.
(Romnia): Programul Operaional Regional, Axa Prioritar 1:
Sprijinirea dezvoltrii durabile a oraelor - poli urbani de cretere, DMI
Planuri integrate de dezvoltare- www.inforegio.ro
Operaiunea 1.1 Reabilitarea infrastructurii urbane i mbuntirea
serviciilor urbane, inclusiv transportul urban
Activiti eligibile orientative cu impact asupra turismului:
patrimoniu cultural mondial UNESCO- naional i local din mediul
urban, precum i infrastructura pentru activiti culturale:
restaurarea, consolidarea, protejarea i conservarea cldirilor
de patrimoniu, inclusiv prin:
restaurarea, protejarea i conservarea picturilor
interioare, frescelor, picturilor murale exterioare;
refacerea/ amenajarea cilor de acces (pietonale i
carosabile) ctre obiectivele reabilitate, n interiorul
zonei de protecie a acestora;
lucrri i dotri pentru asigurarea iluminatului interior i
exterior, a iluminatului de siguran precum i a celui
decorativ;
amenajarea zonelor de protecie prin delimitarea i
mprejmuirea obiectivelor de patrimoniu (acolo unde este
cazul)
construirea utilitilor anexe (parcri, grupuri sanitare,
indicatoare etc);
restaurarea, reabilitarea sau consolidarea cldirilor n care se
desfoar activiti culturale (teatre, muzee, centre culturale, etc.) i
dotarea lor cu echipamente specifice, inclusiv echipamente pentru
comunicare i servicii de informare.
17
(Romnia): Programul Operaional Sectorial Dezvoltarea Resurselor
Umane, Axa Prioritar 3: Creterea adaptabilitii lucrtorilor i a
ntreprinderilor - www.fseromania.ro
Axa prioritar 3 urmrete promovarea culturii antreprenoriale ca un factor
important al creteri competitivitii economice, prin aciuni de formare:
pentru asigurarea pregtirii de baz n management a celor care vor
s nceap o afacere, prin mbuntirea competenelor manageriale
la nivelul ntreprinderilor mici i mijlocii,
prin calificare i asisten pentru angajaii acelor sectoare afectate
de restructurri economice.
Totodat, vor fi finanate aciuni care vizeaz mbuntirea adaptabilitii
ntreprinderilor, n special a IMM-urilor, dar i a angajailor, fa de
schimbrile intervenite ca urmare a introducerii pe scar larg a
tehnologiilor moderne i a soluiilor organizaionale noi. Va fi susinut
dezvoltarea parteneriatului i vor fi ncurajate iniiativele pentru partenerii
sociali i societatea civil.
Obiectivele specifice ale acestei axe prioritare sunt:
dezvoltarea antreprenoriatului, prin sprijinirea indivizilor pentru
iniierea afacerilor;
mbuntirea nivelului de calificare al specialitilor din
managementul i organizarea muncii;
creterea nivelului de specializare a angajailor, prin actualizarea i
mbuntirea calificrilor;
creterea nivelului de participare a partenerilor sociali i a ONG-urilor
n furnizarea de servicii comunitii.
Domeniul de Intervenie: Formare profesional i sprijin pentru
ntreprinderi i angajai pentru promovarea adaptabilitii
Operaiuni orientative:
Sprijinirea metodelor inovative de organizare flexibil a muncii,
inclusiv noi practici de lucru i mbuntirea condiiilor de munc;
Furnizarea de formare profesional la locul de munc pentru
dezvoltarea competenelor angajailor n scopul creterii calitii i
productivitii muncii;
Sprijinirea activitilor i a msurilor de prevenire a bolilor
profesionale, de promovare a sntii i securitii n munc, ct i
pentru asigurarea unui mediu de lucru prietenos i ncurajarea
reconcilierii vieii profesionale cu viaa de familie;
Promovarea i sprijinirea formrii profesionale a personalului din
domeniul managementului sntii i a personalului medical;
Campanii de informare i constientizare pentru schimbarea n mediile
de lucru a atitudinilor sociale i a stereotipilor fa de grupurile
vulnerabile;
Promovarea formrii profesionale n domeniul noilor tehnologii,
inclusiv TIC, proteciei mediului i controlului polurii;
18
Promovarea schimburilor de experien trans-naionale n ceea ce
priveste creterea adaptabilitii;
Acordarea de certificate de calitate/premii ntreprinderilor care
promoveaz organizarea flexibil a muncii i servicii pentru
facilitarea reconcilierii vieii de familie a propriilor angajai cu
activitatea profesional
(Bulgaria) Schema de finanare BG161PO001/3.2-03/2012 "Sprijinirea
dezvoltrii produsului turistic regional i de marketing: www.bgregio.eu
Obiectivele specifice ale schemei de finanare sunt:
sprijin pentru destinaii cu potenial turistic semnificativ,
promovarea patrimoniului natural, cultural i istoric;
diversificarea economic a zonei sau a regiunii;
reducerea sezonalitii i creterea ratei de ocupare a unitilor
turistice;
atragerea de noi segmente de turiti pentru produse specifice
regionale i utilizarea potenialului cererii interne;
utilizarea eficient a instrumentelor i tehnicilor moderne pentru a
ajunge la maturitatea piaei turistice.
Beneficiari eligibili: autoriti publice locale- municipalitile din
Bulgaria.
Proiectele elaborate vor viza crearea unui parteneriat ntre cel puin dou
municipaliti pentru a diferenia zona turistic, formnd astfel un produs
turistic comun i susinerea comercializrii regionale i publicitatea acestui
produs. Proiectele din cadrul sistemului vor fi implementate pe teritoriul
Bulgariei i pe pieele generatoare de venituri pentru turismul bulgar: Marea
Britanie, Germania, Grecia, Romnia, Rusia, Serbia, Turcia, Ucraina,
Republica Ceh i Suedia.
Activitile eligibile:
dezvoltarea pachetului de servicii turistice i/ sau
diversificarea celor existente;
activiti promoionale, pregtirea i diseminarea de informaii
i materiale promoionale pentru zona turistic i produsul turistic
dezvoltat;
participarea la trguri de turism regionale, naionale i
internaionale, expoziii i alte evenimente de promovare a turismului;
studii de impact, studii de marketing implementate, activiti
de promovare;
organizarea de excursii, vizite ale ageniilor de turism, a tur-
operatorilor, a scriitorilor i jurnalitilor de cltorie;
sprijin pentru activitile de contientizare a publicului i a
serviciilor de informare - campanii de comunicare/ de sensibilizare cu
privire la patrimoniul natural, cultural i istoric i contribuia turismului
la dezvoltarea zonei;
diseminarea de informaii relevante pentru turism;
19
organizarea de evenimente turistice pentru a promova eficient
mesajul de promovare;
participarea i implicarea ntreprinderilor locale n
identificarea i rezolvarea problemelor comune.
Programului Operaional Regional din Romnia i corespunde n Bulgaria,
Programul Operaional Dezvoltare Regional, dezvoltarea industriei
turismului fiind sprijinit prin Axa Prioritar 3: Dezvoltarea durabil a
turismului, ale crei operaiuni sunt:
Dezvoltarea atraciilor turistice i a infrastructurii de turism
Dezvoltarea produsului turistic regional i marketingul destinaiilor
Marketingul turismului naional.
(Bulgaria) Programul Operaional Dezvoltarea Resurselor Umane 2007-
2013: www.eufunds.bg
Axa Prioritar 2: Creterea productivitii i adaptabilitii angajailor
are drept obiectiv creterea productivitii i o mai bun adaptabilitate a
forei de munc, n condiiile unui mediu de lucru competitiv i n contextul
respectrii obiectivelor strategice ale Strategiei de la Lisabona.
Operaiuni indicative pentru Domeniul Major de Intervenie 2.1.
mbuntirea adaptabilitii angajailor:
Sesiuni de intrsuire i training pentru dobndirea calificrilor
vocaionale i re-calificarea angajailor;
Sesiuni de instruire n domeniul tehnologiilor informaionale i de
comunicare, limbi strine;
Programe de training i perfecionare la locul de munc;
Elaborarea i implementarea strategiilor n domeniul resurselor
umane;
Adoptarea modelelor inovative de organizare a muncii n cadrul
companiilor.
Grupuri int: angajai, inclusiv personal de management, persoane fizice
autorizate.
Beneficiari/ aplicani ai proiectelor: companii, instituii i furnizori de
instruire, centre de cercetare.
Domeniul Major de Intervenie 2.3: mbuntirea condiiilor de munc n
ntreprinderi urmrete dezvoltarea condiiilor de lucru din cadrul firmelor
bulgare i aducerea acestora la nivelul cerut prin standardele Uniunii
Europene. Operaiuni Indicative:
mbuntirea condiiilor de munc prin respectarea standardelor
europene privind sntatea i securitatea ocupaional;
Introducerea sistemelor i practicilor de prevenie, de monitorizare i
control a risucrilor privind sntatea angajailor i securitatea la locul
de munc.
20
Grupuri int: angajai, personal de management, autoriti/ persoane
responsabile cu respectarea i controlul respectrii acestor standarde.
Beneficiari/ aplicani ai proiectelor: companii, instituii i organizaii
responsabile cu controlul i/sau monitorizarea acestor aspecte, organizaii
neguvernamentale, parteneri socio-economici.
B. COOPERARE TRANSFRONTALIER
Programul de Cooperare Transfrontalier Romnia-Bulgaria 2007-2013,
Axa Prioritar 3: Dezvoltare economic i social Dezvoltarea
economic i coeziunea social prin identificarea i consolidarea n
comun a avantajelor comparative ale zonei- www.cbcromaniabulgaria.eu
DMI 3.1 - Sprijinirea cooperrii transfrontaliere n mediul de afaceri i
promovarea unei imagini i identiti regionale
Operaiunea: promovarea reelelor turistice transfrontaliere i
diversificarea serviciilor turistice transfrontaliere existente
Activiti eligibile orientative:
sprijinirea crerii, modernizrii i mbuntirii atraciilor
turistice;
sprijinirea dezvoltrii de faciliti, produse i servicii turistice
integrate;
elaborarea unor studii regionale pentru identificarea
produselor turistice avantajoase i a pieelor int pentru acestea;
dezvoltarea i modernizarea facilitilor i a infrastructurii
pentru a permite o dinamizare coordonat a activitilor
transfrontaliere de petrecere a timpului liber;
promovarea i dezvoltarea infrastructurii transfrontaliere
publice pentru turism, precum drumuri turistice istorice, drumuri n
interiorul zonelor turistice (inclusiv drumuri pitoreti), drumuri care
permit accesul la aceste situri, poteci i piste de ciclism, faciliti
pentru turism de aventur;
dezvoltarea produselor turistice ecologice sau verzi cu
caracter transfrontalier;
crearea unor sisteme comune de informaii turistice bilingve;
crearea unor semne bilingve coninnd informaii turistice;
crearea unor sistemele comune de legtur ntre operatorii
turistici din zona Dunre-Marea Neagr;
elaborarea unor studii de cercetare i colectarea de date
pentru a susine dezvoltarea turismului i a industriilor creative,
precum studii de fezabilitate, elaborarea de hri i studii de impact
asupra mediului nconjurtor.
DMI 3.3 Cooperarea People-to-people
Operaiunea: Intensificarea schimburilor n domeniile educaiei,
culturii, sntii, tineretului i sportului
Activiti eligibile orientative:
21
suport pentru activitile care susin identitatea i tradiiile
comunitilor locale: cooperarea transfrontalier a instituiilor
culturale (muzee i teatre, biblioteci, centre culturale comunitare) i
cooperarea ntre instituiile educaionale i culturale locale pentru
promovarea motenirii culturale i rennoirea i meninerea
tradiiilor locale culturale, protejarea valorilor culturale, artistice i
etnice;
suport pentru crearea produselor comune de cultur, art
(festivaluri, prezentri, expoziii, ateliere de art) i meserii
tradiionale.
Programul Operaional Comun de Cooperare n Bazinul Mrii Negre
Programul, dedicat cooperrii la nivel regional, cu un buget de 17 milioane
de euro, implic participarea a zece state partenere: Romnia, Bulgaria,
Grecia, Turcia, Rusia, Ucraina, Moldova, Georgia, Armenia i Azerbaijan.
Programul, implementat n intervalul 2007-2016, are trei obiective
fundamentale, ce cuprind iniiative i msuri. Autoritile publice din
domeniul cultural, precum i operatorii culturali pot fi direct interesate de
cel de-al treilea obiectiv al Programului - Promovarea aciunilor locale
de tip people to people care include ca a treia prioritate - Iniiative
culturale i educaionale pentru crearea unui climat cultural comun n
zon.
O msur menit s contribuie la realizarea prioritii menionate const n
Promovarea reelelor de schimburi culturale ntre comunitile din
bazinul Mrii Negre. Proiectele eligibile pentru al treilea obiectiv pot fi
depuse de ctre autoriti publice i operatori culturali din regiunea sud-est
(judeele Constana, Tulcea, Brila, Galai, Vrancea i Buzu). Proiectele
vor trebui realizate n parteneriat cu cel puin un stat membru al UE din
partenerii amintii (Grecia i Bulgaria), cu un stat vecin Romniei i cu un
stat care nu deine statutul de membru al UE, Uniunea asigurnd o co-
finanare de 90% din costul fiecrui proiect acceptat.
Programul European de Vecintate (ENPI): http://www.enpi-info.eu
Anul 2004 a reprezentat un moment important pentru Uniunea European,
prin extinderea procesului de aderare ctre zonele estice ale Uniunii. n
acest context, eforturile de cooperare i bun relaionare cu vecinii estici ai
Uniunii Europene au fost intensificate, n vederea susinerii acestor state n
procesele de reform politic, social i economic. Armenia, Azerbaijan,
Belarus, Georgia, Republica Moldova i Ucraina sunt cele 6 state cuprinse n
Parteneriatul Estic i Politica European de Vecintate. Cu excepia
Belarusului, fiecare dintre aceste state a ncheiat un Acord de Parteneriat i
Cooperare cu Uniunea European, ce reprezint cadrul legal i politic de
cooperare. Aceste state sunt astfel beneficiare i partenere ale
Instrumentului European de Vecintate i Parteneriat, ce susine
transformarea prevederilor din acorduri i reglementri inter-statale n
decizii i aciuni la nivel local.
Politica European de Vecintate nu vizeaz n mod direct extinderea
Uniunii Europene, ci asigur promovarea principiilor de bun guvernare i de
22
dezvoltare social- economic n statele vecine Uniunii Europene.
Principalele sale mijloace de aciune sunt:
consolidarea relaiilor politice;
susinerea integrrii pariale a economiei acestor state n economia
Uniunii Europene;
susinerea conformrii cadrului legislativ al acestor state normelor i
reglementrilor Uniunii Europene;
asisten n vederea implementrii reformelor economice i sociale.
n acest mod, Politica European de Vecintate permite respectarea
angajamentelor reciproce ale Uniunii Europene i statelor partenere privind
democraia, drepturile omului, statul de drept, buna guvernare, principiile
economiei de pia i ale dezvoltrii durabile.
n plus, statele partenere poart negocieri cu reprezentanii Uniunii
Europene privind urmtoarele prioriti de aciune ale Politicii Europene de
Vecintate:
susinerea statului de drept, a democraiei i respectarea drepturilor
omului;
promovarea reformelor economice i sociale, bazate pe mecanismele
transparente ale economiei de pia;
dezvoltarea pieei forei de munc i susinerea coeziunii sociale;
cooperare privind obiectivele fundamentale de politic extern,
precum lupta mpotriva terorismului i neproliferarea armelor de
distrugere n mas.
Implementarea prevederilor i a deciziilor stabilite prin acordul de
parteneriat se realizeaz prin planuri de aciune bilaterale, negociate de
fiecare ar n parte cu Uniunea European pe baza raportului de ar
ntocmit de reprezentanii Uniunii. Acest document politic anun programul
reformelor politice i economice, respectiv prioritile i modalitile de
intervenie pe termen mediu i scurt. Dei planul de aciune este un
document distinct pentru fiecare ar n parte, acesta se concentreaz pe
urmtoarele domenii prioritare:
- dialog i reform politic;
- cooperarei dezvoltare economico-social;
- aspecte comerciale i reglementarea pieelor;
- cooperare n domeniul juridic, al libertii i securitii;
- cooperare i dezvoltare n domenii sectoriale precum
transportul, energia, societatea informaional, protecia
mediului, cercetare i dezvoltare;
- cooperarea popoarelor, schimburi culturale i de experien,
societate civil i sntate public.
Principalele instrumente de finanare ale planurilor de aciune sunt:
Proiecte de cooperare transfrontalier i regionale, concentrate pe
teme precum:
o Cooperare ntre tineri;
o Audiovizual i media;
o Societate civil i autoriti locale;
o Cultur;
o Economie;
o Educaie i formare;
23
o Energie;
o Protecia mediului;
o Susinerea femeilor i a rolului acestora n societate i
economie;
o Sntate;
o Societatea informaional;
o Justiie, libertate i securitate;
o Migraie;
o Dialog politic;
o Transport.
Facilitatea de Investiii pentru Vecinti pune la dispoziie granturi
ale Uniunii Europene sau ale statelor membre, sisteme de mprumut
din partea instituiilor financiare publice europene. Facilitatea este
un instrument inovativ al Politicii de Vecintate ce urmrete
mobilizarea resurselor financiare pentru susinerea proictelor de
infrastructur prevzute n planurile de aciune locale.
Facilitatea de Investiii pentru Vecinti este adresat n principal
sectoarelor economice cheie ale economiei (energie, protecia mediului
i transport), dar cuprinde i sisteme de susinere a dezvoltrii IMM-urilor
i a infrastructurii sociale.
Facilitatea de Investiii este un instrument practic de susinere a statelor
partenere ale Uniunii Europene pentru reducerea disparitilor politice i
sociale dintre acestea i Uniune. Dei acest instrument este axat pe
susinerea iniiativelor naionale, se pot finana i proiecte strategice
punctuale de cooperare transfrontalier sau regional.
C. OPORTUNITI INTERNAIONALE
Programul Cultura 2007-2013: http://ec.europa.eu/culture/our-
programmes-and-actions/doc411_en.htm
Cu un buget de 400 milioane euro pentru perioada 2007- 2013, iniiativa
european vizeaz susinerea proiectelor care celebreaz diversitatea
cultural a Uniunii, susin i disemineaz valorile i tradiia cultural
european, prin dezvoltarea cooperrii transfrontaliere dintre instituii i
operatori culturali.
Obiective susinute n cadrul programului:
Promovarea mobilitii transfrontaliere a tuturor celor implicai n
actul artistic sau sectorul cultural;
ncurajarea circulaiei trans-naionale a produselor artistice i
culturale naionale;
Susinerea i promovarea dialogului inter-cultural.
Aceste obiective pot fi puse n aplicare prin urmtoarele iniiative:
Sprijin pentru aciuni culturale: adresat organizaiilor culturale,
acest instrument susine cooperarea cultural i iniierea de proiecte
artistice comune, precum:
- Proiecte de cooperare multi-anuale (3-5 ani);
- Msuri de cooperare (2 ani);
24
- Msuri speciale, viznd aciuni la scar larg, precum capitala
european a culturii.
Sprijin pentru entitile/ organizaiile culturale la nivel european:
ncurajeaz schimburile dintre aceste entiti, identificarea
necesitilor artistice ale comunitilor, dezbateri culturale publice,
susinerea ambasarilor culturali.
Sprijin pentru analiz politic i diseminarea activitilor, n vederea
contientizrii publicului larg asupra acestui program i a activitilor
finanate. De asemenea, iniiativa se va concentra pe:
- suportul analizelor n domeniul cultural i al dezvoltrii
politicilor de cooperare n domeniu.
- susinerea punctelor de contact cultural, organizate n
vederea diseminrii informaiilor practice privind aciunile
programului la nivel local.
- colectarea i diseminarea informaiilor, astfel nct operatorii
culturali s poat folosi rezultatele proiectelor finanate
anterior prin acest program n activitatea lor curent.
- dezvoltarea proiectelor de cooperare ntre instituiile private
i publice din domeniul cultural, cu expertiz n analiza,
evaluarea i certificarea politicilor culturale la nivel local,
regional, naional i/sau european.
Programul Estic de Parteneriat n domeniul culturii:
http://www.euroeastculture.eu
Scopul acestui Program este de a consolida legturile i dialogul cultural n
zona estic a graniei Uniunii Europene, ntre membrii statelor europene i
statele membre ale Programului European de Vecintate- Armenia,
Azerbaijan, Georgia, Moldova, Ucraina i Belarus.
Bugetul de 12 milioane de euro al acestui Program finaneaz aciuni ce
susin urmtoarele obiective:
asistarea statelor partenere n dezvoltarea i implementarea
reformelor culturale la nivel guvernamental;
dezvoltarea capacitii instituionale i creterea gradului de
profesionalism a operatorilor culturali n zona de aciune a
Programului European de Vecintate;
susinerea schimbului de informaii i a expertizei ntre operatorii
culturali la nivel regional;
sprijinirea iniiativelor regionale ce aduc contribuii culturale pozitive
la dezvoltarea economic, incluziunea social, soluionarea
conflictelor i dialogul intercultural.
Programul contribuie la consolidarea sistemului de elaborare a politicilor
culturale i a capacitilor de generare de venituri att n sectorul public
ct i al operatorilor culturali. Prin activitile finanate este susinut
dialogul cultural, contribuind astfel la dezvoltarea mecanismelor de
cooperare sectoriale din regiune
25
De asemenea, sunt promovate iniiativele i parteneriatele culturale intra i
inter- regionale (EU- ENP), consolidnd n acelai timp abilitile
manageriale i capacitile de relaionare i networking a organizaiilor i
operatorilor culturali. Rezultatele proiectelor finanate pot fi multiplicate,
crescnd astfel importana sectorului cultural n regiune, cu implicaii
pozitive n domeniul crerii de noi locuri de munc, incluziuziune social,
prevenirea/ soluionarea conflictelor i dialogul intercultural.
Studiu de caz 2
Analizai structura proiectului de mai jos privind patrimoniul cultural. Ce
domenii/ sectoare cu impact asupra turismului considerai c ar putea fi
susinute printr-un astfel de proiect internaionale (transport, cultur,
servicii, securitatea turitilor...)? Ce tipuri de parteneri ai alege?
Proiectul Cooperare Regional pentru Dezvoltarea Patrimoniului
Cultural (http://www.euroeastculture.eu)
State participante n proiect: Armenia, Georgia, Norvegia, Ucraina
Lead Partner: Uniunea Naional reprezentnd Consiliul Internaional
privind Monumentele i Siturile (Georgia)
Parteneri:
o Architectura I Prestizh (Ucraina)
o ICOMOS Armenia Comitetul Naional din Armenia
reprezentnd Consiliul Internaional privind Monumentele i
Siturile
o RIKSANTIKVAREN Directoratul pentru Cultur i Patrimoniu
cultural (Norvegia)
Parteneri Asociai:
o CENN- Reeaua caucazian a organizaiilor neguvernamentale
din domeniul proteciei mediului (Georgia)
o Institutul de Cercetare pentru Protecia Monumentelor din
cadrul Ministerului de Cultur i Turism a Ucrainei (Ucraina)
o EREBUNI- Rezervaia muzeu de istorie i arheologie (Armenia)
Durata proiectului: 30 de luni
Scopul proiectului: mbuntirea managementului patrimoniului cultural i
asigurarea integrrii politicilor privind acesta n dezvoltarea economic a
regiunii
Obiective urmrite:
Dezvoltarea politicilor naionale privind patrimoniul cultural;
Dezvoltarea instituional a administratorilor patrimoniului cultural,
n vederea creterii rolului acestuia n dezvoltarea economic
durabil din regiune;
Promovarea cooperrii regionale i schimburile de experien dintre
statele membre ale Uniunii Europene i cele cuprinse n cadrul
Programului de Vecintate;
26
Sprijinirea implicrii societii civile n planificarea i procesul de
adoptare a deciziilor la nivel naional i regional.
Proiectul cuprinde activiti adresate urmtoarelor grupuri int:
instituii cu atribuii n conservarea patrimoniului cultural:
- Autoriti publice;
- Agenii specializate;
- Reprezentani ai societii civile
Public specializat:
- Profesioniti din domeniul administrrii patrimoniului cultural;
- Tineri
- Profesori
Reprezentani ai mass- media;
Alti stakeholderi ai patrimoniului cultural.
Activitile dezvoltate n cadrul proiectului sunt axate pe:
Analiza politicilor i dezvoltarea de recomandri n domeniul
conservrii, dezvoltrii i administrrii patrimoniului cultural;
Sesiuni de instruire i perfecionare n domeniul conservrii,
dezvoltrii i administrrii patrimoniului cultural;
o Exemplu: Workshopul Internaional Patrimoniu pentru
Societate (septembrie 2012) aduce alturi experi din
Armenia, Azerbaijan, Georgia i Norvegia cu experien n
managementul i planificarea participrii publice n politicile
privind patrimoniul.
Crearea unei reele a profesionitilor n domeniul conservrii,
dezvoltrii i administrrii patrimoniului cultural;
o Exemplu: Revista online Conservarea Patrimoniului a deschis
apelul pentru transmiterea spre publicare a articolelor i
studiilor relevante, n iulie 2012
Dezvoltarea i implementarea campaniilor publice de contientizare
privind bogia i valoarea patrimoniului cultural;
Schimbul de experien i diseminarea cazurilor de bun practic n
domeniul conservrii, dezvoltrii i administrrii patrimoniului
cultural.
27
2. Surse de finanare private (atragerea
investitorilor, creditare bancar)
Cele mai cunoscute surse de finanare rambursabile destinate
ntreprinztorilor sunt creditul bancar i leasing-ul. Astfel:
Creditul bancar presupune ncheierea unui acord ntre firm i banc pentru
acordarea unei sume de bani n anumite condiii referitoare la termen i la
rata dobnzii. Pentru obinerea unei finanri din partea unei bnci,
ntreprinztorul trebuie s ofere acesteia anumite garanii reale pentru
rambursarea creditului. Acestea sunt reprezentate de imobilele,
echipamentele, automobilele pe care ntreprinztorul sau firma s le au n
posesie i pe care sunt dispuse s le ipotecheze sau gajeze n favoarea
bncii, n vederea acordrii creditului. Legislaia n domeniu stipuleaz c
bncile nu pot oferi credite rambursabile fr a-i securiza investiiile, prin
urmare solicit garanii (de preferin imobiliare) care s acopere
aproximativ 120% din valoarea creditului plus dobnda. Pentru oferirea altor
tipuri de garanii dect cele imobiliare, exist diverse formule (fonduri de
garantare, regarantare, scrisori de garanie din partea altor bnci etc.).
Creditul bancar reprezint astfel un mprumut sub form
bneasc acordat de bancheri ntreprinztorilor.
Acesta poate fi acordat indiferent de domeniul de activitate n care
funcioneaz solicitantul de credite, indiferent de mrimea activitii
acestuia (ntreprindere mare, mijlocie sau mic). Creditul este destinat
sprijinirii temporare a activitilor sau investiiilor solicitantului. n
schimbul acestui sprijin, banca solicit, pe lng rambursarea creditului
iniial o plat suplimentar- doband.
Conform evidenelor bancare
1,
aproximativ 49,05% din mprumuturile luate
de IMM-uri sunt credite de trezorerie, bazate pe cash flow-ul firmelor.
Acestea i concentreaz documentaia pe balana ncasri/pli, iar
creditele sunt raportate la capitalul firmelor. Cu toate c o mare parte a
creditelor de trezorerie sunt folosite de firme pentru activitile curente,
statisticile Bncii Naionale a Romniei (BNR) indic, ntr-o categorie
separat, c numai 1,08% din volumul mprumuturilor ctre IMM-uri au ca
destinaie aciunile curente.
n finanarea IMM-urilor, aproape o treime (31,5%) din bani sunt destinai
investiiilor n echipamente, iar 9,64% sunt credite pentru bunurile
imobiliare, mai arat statisticile bncii centrale.
IMM-urile se finaneaz doar n proporie de 14% de la bnci, ns acest
segment este unul cu potenial semnificativ. Bncile s-au orientat tot mai
mult ctre finanarea IMM-urilor, care reprezentau, n septembrie 2007, 63%
din totalul creditelor acordate companiilor. Dac riscul creditrii crete i
condiiile de lichiditate de pe plan internaional sunt mai restrictive,
1
http://www.wall-street.ro
28
aceast tendin se poate modera. Volumul creditelor ctre firmele de talie
mic i mijlocie avansase cu 34% la jumatatea anului 2007, fa de sfritul
lunii iunie 2006.
Finanarea redus de la bnci se menine i n cazul companiilor mari, nu
doar al IMM-urilor. Ponderea creditelor bancare n pasivul companiilor era
de aproximativ 8% la sfritul lunii iunie din 2007, iar numrul firmelor care
se mprumut de la bnci a ajuns la 14% din total la jumtatea acestui an.
Firmele mari, cu deosebire multinaionalele, se mprumut, n mare parte,
din exteriorul rii, beneficiind de finanare din partea companiilor-mam,
valoarea sumelor astfel atrase reprezentnd aproximativ jumtate din
valoarea creditului intern, mai arat statisticile BNR.
Acordarea oricrui credit are la baz un sistem de evaluare ce presupune,
de regul, elaborarea unui dosar de credit. Acesta cuprinde o prezentare a
solicitantului i a scopului pentru care se solicit finanarea rambursabil.
Dosarele prezentate sunt evaluate de ctre banc, ludu-se decizia
acordrii creditelor solicitanilor ale cror dosare au obinut punctajele cele
mai mari. Acordarea creditului presupune ncheierea unui contract de
creditare, n care se stabilete i modalitatea n care este acordat creditul i
forma sub care va fi el rambursat de beneficiar.
Societile comerciale pot accesa credite de investiii, produse bancare
specifice pentru dezvoltarea afacerilor pe care le desfoar. Creditele pot
fi utilizate n scopul achiziionrii de echipamente, utilaje sau alte active
fixe pentru desfurarea activitii.
Pentru aprobarea unui credit de investiii pentru o companie, majoritatea
instituiilor financiare cer un plan de afaceri din care s rezulte fluxurile de
numerar (cash flow) care vor asigura n viitor plata creditului i nevoia de
investiii (inclusiv oferta comercial privind echipamentele achiziionate
etc). Pe baza acestui plan de afaceri se poate structura i creditul: suma
investit, capital de lucru necesar, maturitatea creditului, ealonarea n
timp a creditului, eventual existena unei perioade de graie.
Operaional, dup aprobarea creditului i nainte de tragerea acestuia,
firma trebuie s prezinte factura proform de la compania productoare a
echipamentelor achiziionate, ceea ce determin i ealonarea tragerilor din
credit, dup caz.
Firmele eligibile pentru un credit de investiii activeaz de cel puin 12 luni
i au o cifra de afaceri n cretere. Totodat, ntreprinderile nu trebuie s
nregistreze datorii bugetare restante mai vechi de 60 de zile, popriri active
pe cont i s nu se afl n interdicie de a emite cecuri bancare.
Pentru acordarea unui credit de investiii, bncile solicit n principal
urmtoarele acte:
actele juridice de nfiinare i certificatul de nmatriculare;
ultimul bilan contabil (semestrial sau anual), vizat de organismele
abilitate, nsoit de balana aferent;
certificat constatator;
aprobarea legal/ constitutiv privind contractarea creditului i
persoanele mputernicite s angajeze societatea;
acord de consultare a Biroului de Credit;
acord de consultare CRB (Centralei Riscurilor Bancare);
29
situaia fluxului de lichiditi (Cash Flow).
mprumutul se garanteaz prin garanie ipotecar, gaj, cesiune de crean,
bilet la ordin n alb "fr protest" emis de companie i avalizat de acionarul
majoritar, cash colateral; scrisoare de garanie bancar sau scrisoare de
garanie emis de un fond de garantare agreat de banc, fidejusiune.
Linia de credit pentru ntreprinderi mici i mijlocii (IMM) este un
produs care se adreseaz oricrui domeniu de activitate i se
acord pentru finanarea eventualelor nevoi de capital circulant
ale IMM, asigurndu-se astfel continuitatea activitii curente.
Linia de credit acoper inclusiv plile pentru furnizori, utiliti, salarii,
precum i cele pentru achitarea datoriilor, chiar i cele pentru bugetul de
stat. De asemenea, linia de credit poate fi utilizat i pentru refinanarea
creditelor pentru nevoi de capital de lucru.
Avnd la dispoziie o linie de credit, firmele i asigur surse pentru pli
neateptate i pot reaciona prompt la ritmul de cretere a vnzrilor. Linia
de credit este de tip revolving, orice sum rambursat putnd fi utilizat
din nou, astfel nct, n orice moment, valoarea utilizat s nu depeasc
valoarea aprobat a facilitii.
ntreprinderile mici i mijlocii au avut un acces limitat la finanare n anii
crizei, ns bncile par dispuse acum s crediteze sectorul IMM. Dac
instituiile de credit dau und verde la finanare, firmelor le revine sarcina
de a identifica tipul de produs potrivit pentru situaia lor specific.
Pentru companiile mici i mijlocii, care se confrunt cu lichiditate
insuficient, bncile au n oferta acest produs destinat acoperirii nevoilor
curente de capital. Linia de credit poate fi utilizat pentru plata:
facturilor ctre furnizori
facturilor de utiliti,
taxelor i impozitelor la Bugetul de Stat,
salariilor sau
pentru refinanarea altor mprumuturi.
Sumele rambursate pot fi utilizate din nou, fr a depi valoarea iniiala a
mprumutului.
Linia de credit se acord pe termen scurt, de obicei de 12 luni, cu
posibilitatea rennoirii, iar suma care poate fi accesat se stabilete n
funcie de cifra de afaceri a companiei. Facilitatea poate fi obinut n lei
sau n valut, n funcie de moneda n care compania trebuie s efectueze
plile.
Bncile percep comision de acordare i comision de neutilizare. Lunar,
trebuie rambursat o sum minim.
Firmele eligibile pentru o linie de credit trebuie s aib o perioad minim
de activitate de 12 luni, cifra de afaceri n cretere, s nu nregistreze
datorii bugetare restante mai vechi de 60 de zile sau popriri active pe cont,
s nu se afle n interdicie de a emite cecuri bancare etc.
mprumutul poate fi garantat prin ipotec, gaj, cesiune de crean, bilet la
ordin n alb fr protest emis de companie i avalizat de acionarul
30
majoritar, cash colateral, scrisoare de garanie bancar sau scrisoare de
garanie emis de un fond de garantare agreat de banc, fidejusiune, etc.
Factoringul reprezint contractul n virtutea cruia o persoan- numit
aderent, avnd calitatea de vnztor de bunuri sau furnizor de servicii,
cedeaz creanele avute fa de cumprtorii si unei alte persoane, numit
factor. Acesta la rndul su i asum obligaia de a ncasa creanele
respective, subrogndu-se ntr-un atare scop n toate drepturile pe care
partenerul lui contractual le are mpotriva debitorilor si.
Factoringul presupune o dubl vnzare, fiind metoda prin care o firm
"vinde" (transfer) debitele sale comerciale ctre o instituie financiar.
Factoringul se utilizeaz pentru sporirea fondurilor disponibile pe termen
scurt sau pentru finanarea exportului.
Caracteristicile factoringului:
Activitatea de factoring presupune cedarea drepturilor de crean
asupra unei tranzacii comerciale.
Pentru fiecare tranzacie se emite Factura Fiscal pentru cele din
Romnia, respectiv Factura Comercial pentru exporturile efectuate.
Aceste documente confer dreptul de ncasare asupra sumelor
stipulate n acele documente- Creane.
Activitatea de factoring presupune cesionarea/cedarea acestor
creane, a dreptului de ncasare a facturilor emise n calitate de
vnztor, n favoarea firmei de factoring, avnd posibilitatea de a
ncasa n avans la livrare o cot de 60-80% din valorile acelor facturi,
urmnd ca la scaden s se ncaseze diferena.
Prin cedarea acestor creane, firma de factoring preia n funcie de
calitatea debitorului, riscul comercial de neplat a acelor creane,
exonernd firma- vnztor de acest aspect al tranzaciei comerciale.
Leasing-ul definete operatiunile comerciale prin care o companie ce are
calitate de locator/finanator transmite, pentru o perioad determinat,
dreptul de folosin a unui bun al crui proprietar este, ctre alt
firm/persoan, denumit utilizator, la solicitarea acestuia din urm,
contra unei pli periodice, denumita rat de leasing. La sfritul
perioadei de leasing, locatorul/finanatorul se oblig s respecte dreptul de
opiune al utilizatorului de a cumpra bunul, de a prelungi contractul de
leasing ori de a nceta raporturile contractuale.
Obiect al operaiunilor de leasing l pot constitui:
bunurile imobile,
bunurile mobile de folosin ndelungat aflate n circuitul civil, cu
excepia nregistrrilor pe band audio i video, a pieselor de teatru,
manuscriselor, brevetelor i a drepturilor de autor (ex. echipamentul
de calcul, aparatele i instrumentele de msur, mijloacele de
transport, mainile unelte, mainile agricole).
n Romnia
2
, leasing-ul este dominat de segmentul bunurilor imobile,
ndeosebi autoturisme:
2
http://www.alb-leasing.ro/- Asociaia Societilor Financiare, Piaa IFN n Romnia
2010
31
n Bulgaria
3
, situaia este similar, segmentul autoturismelor i al
vehiculelor fiind urmat ndeaproape de segmentul mainilor i al
echipamentelor:
O operaie de leasing poate fi clasificat drept financiar dac:
riscurile i beneficiile aferente dreptului de proprietate trec
asupra utilizatorului din momentul ncheierii contractului de
leasing;
prile au prevzut expres ca la expirarea contractului de
leasing se transfer Utilizatorului dreptul de proprietate asupra
bunului;
Utilizatorul poate opta pentru cumprarea bunului, iar preul
de cumprare va reprezenta cel mult 50% din valoarea de
intrare (de pia) pe care acesta o are la data la care opiunea
poate fi exprimat;
3
http://www.leasing-bulgaria.org Asociaia de Leasing Bulgar (Bulgarian Leasing
Association)
32
perioada de folosire a bunului n sistem de leasing acoper cel
puin 75% din durata normat de utilizare a bunului, chiar dac
n final dreptul de proprietate nu este transferat.
n general, o operaie de leasing financiar este ndreptat ctre achiziia
bunului finanat. Fie datorit duratei mari de utilizare, fie datorit sumelor
mari achitate de Utilizator, se poate uor constata c Utilizatorul, la finele
contractului, poate considera practic proprietatea asupra bunului ca fiind
asumat. Nu n ultimul rnd, valoarea de achiziie sczut a bunului la data
finalizrii contractului, face foarte probabil exercitarea opiunii de
cumprare i transferare a dreptului de proprietate.
Leasing operaional. Spre deosebire de leasing-ul financiar, leasing-ul
operaional presupune, n adevratul sens al cuvntului, folosirea bunului
finanat pe o perioad limitat de timp, fr asumarea unor riscuri i
beneficii aferente proprietarului, n general, pentru rezolvarea punctual a
unor probleme de funcionare a utilizatorului. Astfel, Utilizatorul este
practic decis, nc de la semnarea contractului, asupra returnrii bunului
finanat la finele perioadei de leasing, urmnd ca Locatorul s preia riscul
de realizare a valorii rmase neamortizate la finele contractului.
Sale and lease back este o operaiune de leasing n care Utilizatorul este
i furnizorul bunului finanat, Locatorul achiziionnd de la acesta bunul la o
valoare agreat. Printr-o astfel de operaie se realizeaz finanarea
Utilizatorului, prin scoaterea n afara bilanului contabil a unui bun aflat n
proprietate, urmnd ca acesta s fie reachiziionat la finele contractului de
leasing. Evident, evaluarea bunului ce face obiectul contractului este
hotrtoare i aparine n exclusivitate Locatorului.
n forma de time-sharing avem de-a face cu mai muli solicitani care vor s
utilizeze acelai echipament, ns fiecare l primete n folosin pentru o
anumit perioad de timp. De exemplu, trei societi vor s construiasc
cte o hal de producie. Pentru aceasta, nu vor cumpra fiecare cte o
macara, ci vor nchiria toate trei o singur macara, urmnd s o foloseasc
pe rnd.
Leasing cross-border (extern) este o operaie de leasing, fie financiar fie
operaional, efectuat ntre un Finanator non-rezident i un Utilizator
rezident. Operaiile de leasing care sunt efectuate ntre doi rezideni se
numesc leasing intern. Odat cu ianuarie 2007 cnd Romnia i Bulgaria au
devenit membre ale UE, leasingul intern se extinde la noiunea de rezident
U.E.
Studiu de caz 3
Statisticile arat c cei mai muli romni au ales s i achiziioneze
autoturisme n leasing. Avansul mic perceput de firmele de leasing i
recuperarea TVA dup achitarea mainii sunt principalele motive care i-au
determinat pe cumprtori s aleag leasingul. Dup eliminarea accizelor i
taxelor vamale pentru mainile fabricate n spaiul Uniunii Europene, ntre
33
un contract de leasing i un credit auto nu mai sunt diferene semnificative.
Totui, fiecare opiune are avantaje i dezavantaje.
Analiznd cazul de mai jos, al unei maini noi de 12.000 de euro, ce poate
fi achiziionat n sistem leasing sau credit bancar, care apreciai c sunt
avantajele i dezavantajele fiecrui sistem n parte?
SISTEM CREDIT SISTEM LEASING
Valoarea mainii 12 000 euro 12 000 euro
Avans 3 000 euro 3 000 euro
Perioad de
rambursare
7 ani 5 ani
Rat lunar 139, 83 euro 125,47 euro
(149,31 euro, cu TVA
inclus n rat)
Dobnd 7,90% (fix n primul an) 10, 14% (dobnda anual
efectiv)
Total de plat (taxe,
comisioane, TVA
deductibil)
11 872 euro 11 730 euro
AVANTAJE
Leasing
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
Sistem Bancar
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
DEZAVANTAJE
Leasing
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
Sistem Bancar
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
Per ansamblu, principalele diferene dintre credit i leasing sunt
urmtoarele:
o Pentru creditul n rate, maina este n proprietatea firmei nc de la
nceputul perioadei de creditare, spre deosebire de leasing, unde
autoturismul este proprietatea societii de la care ai luat creditul
pn n momentul ncetrii contractului. Avantaj credit?
34
o Rambursarea anticipat este posibil dup minimum ase luni de la
contractarea creditului, n timp ce, pentru un contract de leasing,
perioada de rambursare este dup minimum 12 luni. Avantaj credit?
o n cazul unui contract de leasing, comisionul iniial se aplic la
valoarea CIP (fr taxe), i nu la valoarea total a sumei acordate de
banc, precum n cazul creditului. Avantaj leasing?
o Pentru credit, rata lunar este fix, iar n cazul leasingului este
cresctoare, pentru c TVA se aplic lunar la principal (cot parte din
mprumut rambursat n fiecare lun), care este cresctor. Avantaj
credit?
o n cazul unui contract de leasing, avansul necesar poate fi i de 5%, n
timp ce majoritatea bncilor care ofer credit auto percep un avans
de minimum 15%. Avantaj leasing?
Trebuie subliniat rolul important pe care l are, n calitate de
finanator de credite rambursabile, Uniunea European, prin intermediul
instituiilor proprii ori a unor structuri a cror membr este. Astfel:
Banca European de Investiii (BEI), instituia finanatoare a
Uniunii Europene (UE) acord mprumuturi prin intermediul bncilor
comerciale din statele membre. n perioada 2009-2011, BEI a alocat 15
miliarde EUR pentru mprumuturi destinate IMM-urilor din Europa, ca parte a
unui pachet total de 30 miliarde EUR. Aceasta reprezint o cretere
substanial fa de nivelul obinuit al mprumuturilor acordate n acest
sector, cu scopul diminurii efectelor crizei economice cu care se confrunt
rile europene. Noua formul de mprumut elaborat de BEI, denumit
mprumut BEI pentru IMM-urieste caracterizat de proceduri de
acordare mai simple, mai flexibile i mai transparente, astfel nct s
creasc numrul IMM-urilor beneficiare.
Beneficiarii acestor finanri sunt toate companiile autonome cu mai puin
de 250 de angajai, mprumuturile BEI putnd fi folosite pentru:
achiziia de echipamente, bunuri imobile
finanarea cheltuielilor legate direct de cercetare i dezvoltare,
construirea sau preluarea unor reele de distribuie, inclusiv n alt
stat membru al UE,
nregistrarea sau achiziia de brevete sau costurile suportate prin
transferul unei ntreprinderi, atunci cnd aceasta permite
continuarea activitii economice (cnd cumprtorul i compania
pus n vnzare sunt IMM-uri, iar suma necesar pentru finanarea
transferului nu depete 1 milion EUR).
De asemenea, sumele acordate de BEI pot fi utilizate i n scopul
creterii permanente a fondului de rulment necesar pentru
dezvoltarea unei companii mici sau mijlocii aflat n expansiune.
mprumuturile BEI pentru IMM-uri pot sprijini investiiile din orice sector
economic, cu excepia armamentului, tutunului, a activitilor care
presupun testele pe animale, a activitilor al caror impact asupra mediului
nu poate fi atenuat sau compensat, a sectoarelor controversate din punct de
vedere moral sau etic (precum clonarea uman) i a proiectelor pur
imobiliare.
35
mprumuturile BEI pentru IMM-uri pot sprijini investiii de orice dimensiuni,
de la proiecte foarte mici la investiii mari. n general, finanrile BEI pot fi
obinute pentru mprumuturi ntre 2 i 12 ani. Durata efectiv a
mprumutului va depinde de durata de via economic a proiectului
finanat. Suma maxim furnizat de BEI nu poate depi 12,5 milioane EUR
per mprumut.
mprumuturile BEI pentru IMM-uri pot fi acordate n toat Uniunea
European prin intermediul bncilor comerciale, care vor fi responsabile de
evaluarea fiecrei cereri de mprumut depuse de companii. Pentru cele mai
multe dintre operaiuni, decizia de a acorda sau nu un mprumut IMM-ului va
depinde n ntregime de banca intermediar. Participarea BEI servete la
mbuntirea condiiilor financiare ale acestor mprumuturi, iar BEI se va
asigura c IMM-urile n cauz sunt clar informate cu privire la aceste condiii
favorabile.
Banca European pentru Reconstrucie i Dezvoltare (BERD),
deinut de 60 de ri i dou instituii interguvernamentale (Comunitatea
European i Banca European de Investiii), sprijin IMM-urile ce activeaz
n sectorul industrial i care sunt interesate de mbuntirea proteciei
mediului, sntii muncii i a calitii produselor, prin intermediul
fondurilor puse la dispoziia acestora de ctre BERD, alturi de Comisia
European i Guvern.
Aceast finanare include att dou linii de credit a cte 20 de milioane
euro fiecare, atribuite de ctre BERD bncilor partenere n acest proiect,
ct i fonduri nerambursabile, n valoare de 10,2 milioane euro, oferite de
Comisia European i Guvernul Romniei, spre exemplu. n timp ce banii
provenii de la BERD sunt ncredinai bncilor partenere pentru a acorda
mprumuturi IMM-urilor din sectorul mai sus amintit, fondurile
nerambursabile vor fi folosite att pentru servicii de asistena tehnic
necesare pregtirii proiectelor, ct i pentru oferirea unor stimulente
bncilor respective i companiilor care vor accesa liniile de creditare.
Finanarea este disponibil pn la epuizarea sumei de 40 milioane euro n
mprumuturi i se adreseaz IMM-urilor ce activeaz n urmtoarele sectoare
prioritare: producia de mobil, prelucrarea lemnului, electronice,
electrocasnice, IT, textile, industria alimentar, detergeni, cosmetice,
piese de schimb i subansamble pentru aparatur. Nu se pot nscrie la acest
program companiile care au beneficiat n ultimii trei ani de mprumuturi
nerambursabile din fonduri publice, iar valoarea acestora cumulat cu
valoarea stimulentului oferit de BERD depete 200.000 euro.
Sumele obinute pot fi utilizate pentru realizarea urmtoarelor tipuri de
investiii: modernizarea cldirilor industriale, achiziionarea de
echipamente, programe software, sisteme de management i mbuntiri
care duc la conformarea cu legislaia n vigoare privind protecia mediului,
sigurana i securitatea n munc, calitatea produselor, corespunztoare
sectorului industrial respectiv.
Cele mai populare surse de finanare ale start-up urilor sunt fondurile de
investiii, aa numitele business angels. Acestora li se adaug
anumite tipuri de credite bancare i schemele de finanare ale Uniunii
36
Europene. ntruct orice nou afacere cuprinde un grad mai ridicat de risc,
principalii finanatori rmn totui fondurile de investiii, creditele acordate
de bnci fiind viabile doar cu existena unor garanii suplimentare din
partea investitorului.
Scheme de finanare ale Uniunii Europene
JEREMIE (http://www.eif.org), Joint European Resources for Micro to
medium Enterprises este o iniiativ bazat pe un parteneriat ntre Comisia
Europeana i European Investment Bank Group, demersurile procedurale
pentru acest instrument fiind lansate n luna octombrie, 2005. Scopul
acestei iniiative este de a mbunti finanarea IMM-urilor din fonduri
structurale, n perioada 2007 - 2013. Participarea la JEREMIE este opional
pentru rile sau regiunile din Uniunea Europeana (UE).
n Romnia, initiaiva JEREMIE este finanat de Fondul European de
Dezvoltare Regional, fiind implementat prin Programul Operaional
Sectorial Creterea Competitivii Economice (POS CCE), Axa Prioritar 1 -
Un sistem de producie inovativ i eco-eficient, Domeniul de intervenie 1.2.
Accesul IMM-urilor la finanare.
Facilitatea JEREMIE este disponibil timp de doi ani, perioad n care
bncile agreate n cadrul programului vor acorda credite, dup o schem de
finanare stabilit cu autoritile romne. n Romania creditele se pot
solicita de la BCR i Raiffeisen, bncile selectate s fac parte din aceasta
initiaiv. Perioada de rambursare este ntre un an i ase ani.
Creditele cu garania JEREMIE pot fi accesate numai de IMM-uri. Conform
reprezentantilor bncii, BCR acorda credite i start-up-urilor. Firmele care
solicit creditul nu trebuie s fie declarate n stare de dificultate financiar,
faliment, lichidare, trebuie s-i fi ndeplinit obligaiile de plat a
impozitelor i taxelor la bugetul de stat, bugetele locale, bugetele speciale
i s nu fie obiectul unei decizii anterioare de recuperare a Comisiei
Europene etc.
Firmele care solicita credite prin initiaiva JEREMIE nu trebuie s aib
activitate n producia i comertul de tutun i buturi alcoolice, producia i
comerul cu arme i muniii, precum i cazinouri.
Iniiativa JEREMIE a fost lansat n Bulgaria cu un prim pas de nregistrare a
unui fond de investiii, cu un capital de 199 milioane euro. Acesta va
gestiona resursele din iniiativa JEREMIE n numele guvernului bulgar.
Autoritatea de Management a Programului Operaional "Dezvoltarea
competitivitii economiei bulgare" 2007-2013 supervizeaz acest fond de
investiii.
Dup acest pas, vor fi nfiinate trei fonduri separate de investiii:
- capital de risc pentru ntreprinderile mici nou nfiinate,
- cretere de capital pentru ntreprinderile mici n curs de dezvoltare
- mezanin - un instrument financiar care prevede acordarea de
mprumuturi ntreprinderilor n cretere pstrnd n acelai timp
capacitatea lor de a mprumuta.
Fondul de capital de risc i vor fi alocate 30 miloane de euro, celui pentru
capital de cretere i fondurile de tip mezanin vor avea un capital de 60 EUR
milioane de euro, jumtate din sum provenind din alocrile JEREMIE. Unul
dintre criteriile de a angaja managerii fondurilor vor fi capacitatea lor de a
37
asigura o finanare suplimentar pentru a capitaliza cele trei fonduri de
investiii.
Fondul de capital de risc pentru ntreprinderile mici nou nfiinate ar putea
s investeasc pn la 1,5 milioane de euro anual, n timp ce celelalte dou
nu au astfel de restricii.
n ultima versiune sale, acordul cu Fondul European de Investiii prevede
reguli mai clare de control din partea statului bulgar asupra activitii
Fondului. Cele mai importante decizii, de exemplu, pentru cele trei fonduri
se vor adopta numai dup ce a fost primit acordul Ministerului Economiei
bulgar, ai cror reprezentani vor fi membri ai consiliului de administraie al
Fondului. Fondurile JEREMIE vor fi depozitate n sistemul bancar din
Bulgaria, potrivit Ministerului Economiei.
Openfund (http://theopenfund.com/) este o organizaie din Grecia care
ofer sprijin i finanri tip seed pentru start-up-urile din Europa active n
domeniul aplicaiilor mobile, al internetului i al dezvoltrii de software.
Start-up-urile selectate primesc acces la advisori cu experien n domeniu,
precum i o finanare de pn la 50.000 de euro.
De la nfinare sa n 2009 i pn acum, Openfund a investit n cinci start-
up-uri: Listiki.com (cu fondatori din Cipru i Grecia), Fashinating.com (din
Grecia), YouScan.biz (fondatori din Ucraina i Rusia), Sportmeets.com (din
Republica Ceh) i Stockpodium.com (din Bulgaria).
Accesul la finanare se poate face prin intermediul paginii web al fondului,
periodic existnd sesiuni de selectare a proiectelor finanate. Pentru ultima
sesiune de finanare (aprilie 2011), valoarea sumelor oferite aproape s-a
dublat fa de sesiunile anterioare, ajungnd ntre 30.000 de euro 50.000
de euro, ns participaiile pe care trebuie s le ofere start-up-urile
selectate au ramas la15%.
O alt modificare fa de rundele anterioare de finanare este creterea
perioadei de incubare (perioada de timp ct stau n program start-up-urile
selectate) de la patru luni la cinci luni.
NESsT- www.nesst.org (Nonprofit Entreprise and Self-sustainability Team)
este un fond de investiii de tip venture capital care finaneaz start-up-
urile ONG-urilor (organizaiilor non-guvernamentale). Fondul a intrat pe
piaa din Romnia n 2007, selectnd primele proiecte n vara lui 2008.
NESsT a fost nfiinat n 1997, n Statele Unite ale Americii (SUA), drept fond
de investiii non-profit. n prezent, fondul are patru birouri, n Budapesta
(Ungaria), Santiago (Chile), Lima (Peru), Turlock (SUA) i activeaz n zece
ri din zona Amercii de Sud i n cea Central i Est Europeana (CEE).
Fondul finaneaz (n limita a maxim 10.000 de dolari) i ofer gratuit
consultan pentru ntreprinderile sociale (start-up-urile nfiinate de ONG-
uri). Acestea trebuie s reprezinte o strategie de auto-finanare a ONG-
urilor, prin comercializarea unui produs sau oferirea unui serviciu ntr-o
manier sistematic, responsabil i profesional. ntreprinderile sociale
trebuie s genereze venituri care s asigure sustenabilitatea ONG-urilor i
desfurarea de activiti n conformitate cu misiunea acestora.
Spre deosebire de un fond de investiii obinuit, NESsT nu solicit returnarea
sumelor alocate i nici nu devine acionar al ntreprinderilor sociale.
38
Criteriile de selecie: Pe lng faptul c ideea trebuie s fie a unui ONG, alt
criteriu de alegere a proiectelor finanate de NESsT este ca ideea s fie
viabil n mediul de afaceri. Dar aceasta trebuie s aib i o misiune social.
Spre exemplu s angajeze persoane cu dizabiliti. ns, modul de funcionare
este similar cu al oricrui alt business.
Pentru alegerea ntreprinderilor sociale crora le va acorda bani i suport n
funcionare, NESsT organizeaz n fiecare ar n care este prezent un
concurs n cadrul cruia ONG-urile i nscriu ideile. Apoi urmeaz mai multe
runde n care ideile ONG-urilor sunt dezvoltate, de la gradul de pregtire al
organizaiei la planul de afaceri, pn cnd sunt alese cele care intr n
portofoliul NESsT. Ideile selectate primesc o finanare de pn n 10.000 de
dolari. Suma poate fi accesat ntr-o singur tran sau n mai multe.
ntreprinderile pot s solicite bani chiar i n etapele anterioare finalizrii
competitiei, de exemplu, pentru realizarea studiului de prefezabilitate sau
analizei de pia.
Dup ce acceseaz suma primit, NESsT monitorizeaz i consiliaz
ntreprinderea, pentru a se asigura c aceasta funcioneaz conform
acordului semnat ntre cele dou pri. Chiar i dup ce primesc finanare i
i ncep activitatea, ntreprinderile beneficiaz n continuare de
consultan din partea NESsT, pentru implementarea afacerii - aa numitul
stadiu avansat n portofoliul NESsT. Din experiena fondului, ntreprinderile
rmn n stadiul avansat nc trei - patru ani, dup ce au primit grantul.
Selecia proiectelor se realizeaz pe baza planului de afaceri, de ctre o
comisie format att din angajai NESsT la nivel global, ct i din oameni de
afaceri. Acetia le analizeaz, le puncteaz i sunt alei ctigtorii.
Oamenii de afaceri, parteneri ai NESsT n ara respectiv, se regsesc n
aa-numita Business Advisory Network.
Planurile de afaceri sunt punctate n funcie de viabilitatea lor n mediul de
afaceri real. Acestea cuprind toate elementele unui plan de afaceri
profesionist - studii de pia, clieni, competiie, canalele de distribuie,
proiecii ale vnzrilor i previziuni financiare.
Fondurile NESsT provin din campanii de strngeri de fonduri i
autofinanare. Cele mai multe contribuii n bani la funcionarea NESsT sunt
fcute de companiile financiare, precum bncile sau fondurile de investiii.
O surs important de finanare provine ns i din partea persoanelor
fizice.
Rezultatele din Romnia: Granturile acordate pn n prezent n Romnia au
o valoare total de 44.500 de euro, din care 7.500 de euro reprezint
finanri pentru etapele preliminare de selecie a afacerilor.
Printre activitile prezentate n aplicaiile ntreprinderilor s-au numrat
lansarea de ateliere pentru produse de artizanat, confecionarea de scaune
cu rotile pentru persoane cu dizabiliti sau proiecte de ecoturism.
Exemple: Cartea Cltoare Focani prevede producia de cri audio pentru
nevztori i vnzarea echipamentelor necesare pentru ascultarea acestor cri.
Romanian Angel Appeal Foundation (RAAF): training i informaii pentru mamele
tinere.
39
Gemisa Investments- http://www.gemisa.ro este este o companie de
investiii care finaneaz proiecte antreprenoriale noi sau companii ce au
nevoie de finanare pentru dezvoltare. Sistemul de finanare prevede
includerea Gemisa n calitate de acionar majoritar n capitalul social al
firmelor n care investete. Alte scenarii de investitie pot fi: achiziii de
pri sociale/aciuni, mprumuturi convertibile n aciuni, asocieri cu alte
fonduri ori investitori strategici, parteneriate cu dezvoltatori de proiecte
imobiliare
Evaluare i decizia de investiie: Au prioritate proiectele care sunt
fundamentate de un plan de afaceri. Planul de afaceri va trebui s
evidenieze urmtoare aspecte eseniale:
Prezentarea companiei i a evoluiei sale
Analiza pieei, a concurenei, poziia companiei n pia
Viziunea ntreprinztorului asupra evoluiei viitoare a pieei i a
poziiei companiei
Aspecte de difereniere ale firmei n faa altor juctori
Detalierea necesarului de investiie i a destinaiei acesteia
Proieciile financiare pragmatice ale dezvoltrii viitoare a afacerii, n
urma investiiei Gemisa
Decizia de investiie a fondului se bazeaz pe analiza:
- obiectivelor clare de cretere;
- demonstrrii avantajului competitiv prin: cota de pia, strategie
produs, parteneriate strategice etc.
- difereniere: poziionarea firmei/ a produsului pe o ni, piaa
adresat, politica de pre/produs aveti ;
- viziunea inovatoare i spiritul antreprenorial;
- management competent
Bulgarian Business Angels Network (BBAN)- http://bban.eu a fost
nfiinat n anul 2007. Bulgarian Business Angels Network (BBAN) este prima
reea i cea mai activ din sud-estul Europei n domeniul finanrii start-up-
urilor. Scopul su principal este de a sprijini start-up-urile i inovaia n
Bulgaria, printr- un mecanism de finanare a iniiativelor de afaceri realiste
i transformarea acestora n investiii profitabile.
n general, procesul de lucru este format din patru etape principale -
adoptarea, prezentare, negociere i finalizarea afacerii.
Etapa 1 - Aprobarea cererilor
Pentru a beneficia de serviciile de BBAN, investitorii trebuie s fie membri
ai reelei. Bulgarian Business Angels Network trebuie s aprobe cererile de
aderare ca finanatori i propunerile de investiii de la dezvoltatori.
Procesul are loc o singur dat pentru fiecare nger i fiecare proiect i
dureaz pn la 48 ore.
Odat cu adoptarea unui investitor business angel n reea sunt semnate un
contract privind taxele utilizrii serviciilor BBAN i activarea cardului de
acces la proiectele antreprenoriale.
Cnd un proprietar antreprenor sau om de afaceri a decis s trimit
proiectul su, el trebuie s completeze un formular scurt. Fiecare proiect
conine un rezumat (abstract), descrierea integral (memorandum) i detalii
40
cu privire la autor (persoan sau companie) cu informaii suplimentare, pe
care dezvoltatorul decide s le furnizeze. Formularul nu necesit neaprat
adugarea de planuri de afaceri, formularele financiare, etc.
Proiectele sunt filtrate automat, ntr-o prim faz, pentru a fi eliminate
propunerile nerealiste sau nepotrivite pentru membrii reelei. Unele
proiecte neaprobate pot fi corectate cu ajustri solicitate dezvoltatorului.
Etapa 2 Prezentare
Prezentarea proiectului ncepe n momentul primirii contractului semnat de
ctre dezvoltator, care ofer faciliti de promovare pe site-ul BBAN i n
rndul membrilor si. Acest lucru este realizat prin dezvoltarea platformei
web. Este prezentat rezumatul fr detalii a proiectului, care n funcie de
solicitrile investitorilor interesai poate fi dezvoltat i completat.
Toate proiectele active sunt prezentate n platform n timp real pentru
investitori, persoanele nenregistrate pot urmri rezumatele unor proiecte
on-line, dar fr posibilitatea de a se implica.
Doar investitorii nregistrati au acces la informaii complete cu privire la
toate proiectele i la contactele antreprenorilor. Investitorii nregistrai
primesc newsletter-ul sptmnal ce cuprinde noi propuneri de afaceri, pot
accesa n orice moment sistemul i revizui toate proiectele existente, pot
contacta direct antreprenorul, i pot adresa ntrebri acestuia privind ideea
de afacere etc.
Alte funcionaliti ale portalului:
investitorul poate furniza i viziona evaluri ale unor proiecte i
comentariile aduse acestora. Acest lucru permite tuturor
investitorilor discuii despre anumite aspecte ale propunerilor de
afaceri, beneficiind de competenele, experiena i cunotinele altor
membri.
investitorul poate declara interes ntr-un proiect i poate solicita
cooperarea cu ali investitori.
antreprenorii au acces la comentariile i discuiile asupra ideilor
prezentate de afaceri, rolul lor n procesul de prezentare fiind de a
oferi un rspuns rapid i adecvat n cazul solicitrii de informaii
suplimentare ale ntrebrilor de investitori sau s participe la
reuniunile organizate n acest scop. nainte de orice ntlnire cu
poteniali investitori, antreprenorii pot solicita semnarea unui acord
suplimentar i explicit de confidenialitate
n cazul n care un proiect prezentat n cadrul platformei nu suscit
interesul investitorilor membri, acesta este trimis organizaiilor partenere -
fonduri de capital de risc, alte reele n strintate comuniti de investiii,
fonduri UE i consultani proiecte UE, etc.
BBAN acord sprijin pentru antreprenori n prezentarea proiectului, n toate
etapele procesului, ofer sugestii antreprenorului asupra unor probleme
poteniale, organizeaz reuniuni preliminare i ajut la o mai bun pregtire
pentru ntlniri i prezentri ulterioare. Din cauza riscului de conflict de
interese, BBAN se abine de la acordarea de consultan i evaluare sau
pregtirea materialelor pe fond a proiectului. Ofer doar consiliere cu
privire la formatul, ateptrile i moduri de prezentare.
41
Etapa 3 Negocierea:
n acest proces, dorina prilor este de a ajunge la un acord de principiu,
asupra parametrilor afacerii. n acest caz se semneaz un acord tripartit
pentru un plan de investiii care descrie parametrii generali ai proiectului.
Etapa de negociere ncepe atunci cnd au loc negocieri privind structurarea
investiiilor. Este o continuare logic a prezentrii i a ntlnirilor din etapa
de prezentare. n aceast etap se pot organiza mai multe ntlniri
separate, cu sau fr participarea BBAN. n aceast etap, ideea iniial se
poate modifica sau pot fi create noi idei de afaceri, ca rezultat al discuiilor
dintre cei doi parteneri. Cnd ajuns la un acord de principiu, cele dou ri
semneaz un acord pentru un plan de investiii aprobat ulterior de ctre
Bulgarian Business Angels Network. Acest lucru asigur seriozitatea i
angajamentul inteniilor fiecrei pri.
Etapa 4 Finalizarea:
n acest stadiu, investitorul poate realiza analize diagnostic ale afacerii sau
firmei iniiatoare a proiectului finanat, pentru a verifica exactitatea
datelor prezentate de ctre contractant, etc
Domeniile de interes ale analizei diagnostic pot fi financiare, ocuparea
forei de munc, fiscale sau orice alte aspecte importante pentru mediul de
afaceri. Analiza diagnostic este de fapt un mijloc de a identifica, reduce sau
respinge riscul asociat cu tranzacia viitoare.
Dac descriere a proiectului depus este conform cu realitate i nu apar
probleme majore cu privire la tranzacie, toate aranjamentele de investiii
vor fi formalizate ntr-un document special. Acesta poate fi un
memorandum pentru crearea unei noi companii, un contract pentru un
acord de majorare de capital, adoptarea unui nou partener n firm, sau
orice alt form juridic cu care prile sunt de acord.
La aceast etap, BBAN poate oferi sprijin prin avocai, consultani, auditori
pentru a oferi cea mai potrivit soluie, referine i exemple de contracte.
Banca Internaional de Investiii: http://www.iibbank.org a fost
nfiinat n anul 1970 la Moscova, funcionnd pe baza unui parteneriat
inter-guvernamental ntre Bulgaria, Vietnam, Cuba, Mongolia, Federaia
Rus, Romnia, Republica Slovac i Republica Cehia, nregistrat la
Organizaia Naiunilor Unite. De-a lungul anilor ce au urmat, banca a
ncheiat parteneriate punctuale pentru programe de finanare specifice, cu
alte state sau instituii financiare (naionale sau internaionale).
Banca Internaional de Investiii are un capital de 1 300 milioane euro,
putnd finana proiecte i programe de investiii prin acordarea de
mprumuturi pe termene medii i lungi. mprumuturile pot fi destinate:
construciei, modernizrii, expansiunii, reconstruciei i dotarea cu
echipamente moderne a facilitilor i ntreprinderilor;
proiecte de cercetare- dezvoltare;
dezvoltarea i introducerea pe pia a proceselor i tehnologiilor noi.
De la nfiinarea sa, Banca a sprijinit peste 200 de proiecte de investiii
strategice (aprox. 7 miliarde de euro), destinate construciei i/sau
42
modernizrii ntreprinderilor, construcia magistralelor de alimentare cu
resurse energetice (gaze, petrol etc), construcia de drumuri i autostrzi.
2.1. Planul de afaceri- instrumentul cheie pentru
atractivitatea financiar a afacerii
Planul de afaceri constituie un document care sintetizeaz rezultatele
activitilor de cercetare, concepere i dezvoltare a unor proiecte privind
crearea unei noi firme, a unui nou produs i/sau a unui nou serviciu.
Un plan de afaceri eficient investigheaz, n cele mai mici detalii,
fezabilitatea afacerii, deoarece proiecteaz obiectivele ntreprinzatorului i
metodele cu ajutorul crora acesta le va realiza i prezenta, pentru o
anumit perioad de timp. De aceea un plan de afaceri corect redactat
trebuie s conin o analiz detaliat a firmei, a produsului sau/i a
serviciului nou creat, piaa estimat, politicile de marketing urmrite
(referitoare la pre, promovare, distribuie), metodele de producie
utilizate, precum i aspectele financiare ale viitoarei afaceri (incluznd
venitul estimat, investiiile necesare i recuperarea acestora, profitul
urmrit).
Un plan de afaceri se bazeaz pe urmtoarele elemente:
un ntreprinztor (omul de afaceri), care i asum contient anumite
riscuri i dorete s obin un anumit profit
mai multe activiti care consum resurse i care genereaz profit
(ideea de afacere)
un mediu n care se desfoar aceste activiti (mediul de afaceri).
Planul de afaceri reprezint un document construit pentru a
determina drumul de parcurs al unei ntreprinderi ntr-o anumit
perioad de timp. Acesta stabilete misiunea, obiectivele, strategia i
planurile de aciune pentru derularea unei activiti specifice, pe
parcursul unei perioade viitoare determinate.
Utilitatea planului de afaceri este att intern- ca instrument de lucru al
managerilor, ct i extern-pentru obinerea unei finanri, sau pentru a
realiza un parteneriat strategic cu o alt firm.
Planul de afaceri reprezint o schem de aciune construit logic i
presupune o gndire de perspectiv asupra afacerii respective. Pornind de la
obiectivele stabilite, planul de afaceri cuprinde toate etapele i resursele
de care ntreprinztorul are nevoie pentru a realiza ntr-o perioad de timp
determinat scopul propus.
Dintre cele mai importante argumente care justific necesitatea ntocmirii
unui plan de afaceri menionm:
redactarea acestui document permite ntreprinztorului s realizeze
o imagine de ansamblu asupra ntregii afaceri i nu s se concentreze numai
asupra unor detalii particulare ale acesteia;
43
planul de afaceri realizeaz o evaluare a noii idei de afaceri sau
poate anticipa ansele de succes ale afacerii n curs, reprezentnd, practic,
un plan de fezabilitate;
planul de afaceri este un instrument de proiectare, de realizare,
conducere i control al afacerii;
planul de afaceri este cel care faciliteaz comunicarea ctre un
mediu ambiant al firmei, a noii idei de afaceri;
planul de afaceri furnizeaz scheme detaliate ale activitilor din
noua afacere, n vederea obinerii acordului de finanare a acesteia;
planul de afaceri faciliteaz meninerea direciilor de aciune
stabilite, permind ntreprinztorului s i concentreze energia pentru
atingerea obiectivelor propuse.
Planul de afaceri este un valoros instrument de management care poate fi
utilizat ntr-o multitudine de situaii. n majoritatea firmelor din rile cu
economie de pia planul de afaceri este folosit n urmtoarele direcii:
Pentru fixarea scopurilor i obiectivelor firmei
Planul de afaceri pentru o firm nou este n cele mai multe situaii, o
prim ncercare de planificare strategic. Planul de afaceri va fixa etapele
de aciune pentru ghidarea firmei n perioada respectiv. Bineneles c
scrierea unui plan de afaceri nu este o garanie pentru succesul afacerii.
Totui, cu un plan de afaceri bine gndit, un manager poate s anticipeze
mai bine situaiile de criz i s gseasc soluii pentru depirea sau
evitarea acestora. Planificarea afacerilor este mai important pentru
supravieuirea unei firme mici n cretere dect a unei firme mari sau
mature.
Pentru evaluarea performanelor
Un plan de afaceri poate fi folosit pentru dezvoltarea i pentru
documentarea privind momentele cheie ale derulrii cu succes a afacerilor
firmei. Confruntai cu problemele zilnice ale afacerii, managerilor le poate
fi greu s priveasc obiectiv performanele afacerilor n derulare.
Pentru comunicarea intern i extern
Povestea firmei trebuie spus i respus de nenumrate ori tuturor
posibililor investitori, noilor angajai, potenialilor clieni. Cea mai
important parte a acestei poveti va trebui s reprezinte modalitatea de
mbinare armonioas a tuturor activitilor firmei, pentru a crea imaginea
unei organizaii pline de via n msur s-i realizeze scopurile i
obiectivele propuse. Planul de afaceri trebuie s fie capabil s comunice
competena specific firmei oricrei persoane avnd interese de colaborare
cu firma.
Planul de afaceri se adreseaz unor persoane avizate, situate astfel:
Managerilor firmei pentru a:
o urmri realizarea obiectivelor prestabilite i aplicarea
coreciilor necesare n vederea atingerii obiectivelor;
o cunoate obiectivele proprii din planul general de afaceri al
companiei, n cazul n care aceasta i propune noi proiecte;
Agenilor economici din mediul exterior firmei: bancherilor,
investitorilor partenerilor de afaceri etc, astfel:
44
o bancherilor, pentru convingerea acestora cu privire la scopul
i mrimea mprumutului solicitat, destinaia acestuia, programarea
utilizrii lui, posibilitile de achitare;
o investitorilor, cu referire la ansele de recuperare profitabil
a plasamentelor efectuate;
o partenerilor de afaceri, n scopul documentrii cu privire la
ansele de viabilitate a unor afaceri comune.
Acionarilor-proprietari ai firmei, pentru a-i informa asupra
evoluiei firmei sub managementul actual al acesteia i pentru a le
permite adoptarea unor decizii fundamentate privind viitorul firmei.
Altor actori (exemplu mass-media, clienii, furnizorii, concurena),
n vederea informrii generale.
ntruct trebuie s asigure sincronizarea i derularea complexului de aciuni
ce vor forma obiectul activitii economice a unei anumite firme, planul de
afaceri are un rol important, att n identificarea i structurarea
problemelor cu care se confrunt firmele, ct i n organizarea forelor pe
care acestea le vor putea declana n vederea realizrii obiectivelor
strategice propuse. Lund n considerare aceast premis a elaborrii
acestuia, planul de afaceri poate avea un rol important n ceea ce privete:
stabilirea domeniului n care o anumit firm urmeaz s-i
circumscrie diferitele sale activiti;
determinarea obiectivelor pe care i le poate propune respectiva
firma n diferite domenii;
formularea ipotezelor cu privire la condiiile de pia n care se va
aciona;
conturarea i consemnarea diverselor aspecte care vor ridica
probleme deosebite pe parcursul desfurarii activitilor;
stabilirea direciilor prioritare n cadrul preocuprilor pentru
perfecionarea activitii viitoare.
n vederea asigurrii realizrii profitului propus, planurile de afaceri au
rolul de a prevedea:
volumul economic al activitilor ce urmeaz a se realiza
(valoarea masei bunurilor materiale i serviciilor puse la dispoziia
beneficiarilor);
preurile i tarifele ce se pot practica;
natura, numrul i structura activitilor de contractare a
diferitelor oficii i agenii de distribuie interne i internaionale,etc.
Prin intermediul unor asemenea prevederi, planul de afaceri, ca reflectare a
efectelor unor programe de marketing bine gndite, exercit un rol dublu n
ceea ce privete orientarea activitii companiilor:
stabilirea corelaiilor necesare ntre eforturi i profituri;
asigurarea fundamentului tiinific pe baza cruia se va
decide asupra capacitilor de producie i de
comercializare ale fiecrei uniti, orientarea procesului
de aprovizionare i asigurarea personalului necesar
realizrii obiectivelor.
45
Planul de afaceri i aduce o contribuie deosebit n orientarea diferitelor
tipuri de activiti i prin faptul c ajut la formularea unor ipoteze
preliminare cu privire la condiiile de pia n care va fi nevoit s acioneze
fiecare unitate, concomitent cu determinarea obiectivelor. Formularea unor
asemenea ipoteze are rolul de a ncerca s identifice orice factor posibil
care ar putea afecta, favorabil sau nu, evoluia activitii i asupra cruia s-
ar putea exercita un control corespunzator, ntr-un termen scurt.
Un rol important revine planului de afaceri i n ceea ce privete stabilirea
strategiilor de pia. Pornind de la faptul c formularea strategiei reclam
o bogat informaie faptic - ce se poate realiza, fie prin studii complexe de
pia, fie prin informaia curent de marketing, respectivul plan de afaceri
trebuie s fie alctuit pe baza unor programe de marketing.
Roluri deosebite revin planului de afaceri i n ceea ce privete
diagnosticarea problemelor de pia, evaluarea eforturilor i orientarea
politicilor manageriale ale firmei. n aceast privin trebuie pornit de la
ideea c n fixarea domeniilor de aciune, stabilirea obiectivelor,
formularea ipotezelor cu privire la condiiile de aciune i, n final, la
elaborarea strategiilor de pia, firmele, indiferent de domeniul lor de
aciune, se pot confrunta cu o serie de aspecte dificile, datorate fie
gradului de noutate i frecvenei de apariie, fie complexitii eforturilor ce
trebuie investite prin realizarea sarcinilor asumate. n asemenea condiii,
planul de afaceri, ca parte component a programului de marketing, are
rolul de a stabili natura unor asemenea probleme i de a dimensiona i
orienta forele pe care le presupune rezolvarea lor.
Clasificarea planurilor de afaceri
Planul de afaceri poate fi privit ca un document intern, atunci cnd este
conceput pentru orientarea sau reorientarea firmei prin capacitatea
informaiilor confideniale, sau ca un document public, atunci cnd este
conceput pentru atragerea de investitori asociai sau solicitarea de credite
din partea bncilor.
n funcie de destinaia principal a unui plan de afaceri, acesta poate fi
instrument de lucru intern sau extern, destinat potenialilor parteneri.
n cadrul unui plan de afaceri intern, se vor urmri, n principal,
urmtoarele:
nelegerea poziiei organizaiei pe piaa specific i n raport
cu concurena;
stabilirea unor obiective realiste pentru afacere;
identificarea riscurilor i dificultilor n funcionare pentru a
elabora strategia de gestionare a acestora;
dimensionarea i alocarea de resurse financiare, materiale i
umane pentru a obine eficacitate maxim;
monitorizarea realizrii performanelor planificate ale firmei
i intervenia cu msuri corective n cazul constatrii unor
abateri semnificative.
46
Pentru un plan de afaceri destinat potenialilor parteneri, se vor avea n
vedere:
dovedirea capacitii managementului firmei de a evalua
riscurile i de gsi soluii pentru depirea acestora;
dovada abilitii managerilor n a diagnostica corect mediul
economic extern firmei i a-i fixa obiective raionale pentru
dezvoltarea acestora;
evidenierea parametrilor principali care determin rezultatele
viitoare i rentabilitatea.
Planul de afaceri este un concept nou, legat de punerea n practic a
obiectivelor strategice i tactice i poate fi privit att ca un instrument de
prezentare a obiectivelor, ct i ca un mod de realizare al acestora. El st la
baza desfurrii curente a activitii firmelor, a proiectelor de investiii, a
intrrii pe noi piee, a dezvoltrii de noi afaceri, a privatizrii sau a
restructurrii firmelor. La baza elaborrii lui stau evidenierea relaiilor de
tip cauz-efect legate de surprinderea cu obiectivitate a avantajelor i
riscurilor pe termen scurt, mediu i lung.
Obiectivele reprezint inte ce trebuie atinse de ctre firm ntr-un
anumit orizont de timp. Obiectivele deriv din strategia societii i n
funcie de nivelul ierarhic crora le este destinat, pot fi fundamentale i
derivate.
Obiectivele sunt realist stabilite dac ndeplinesc urmtoarele condiii (de
tip SMART):
s fie exprimate n termeni operaionali, deci s fie cuantificabile i
Specifice activitii
rezultatele ndeplinirii obiectivelor s poat fi Msurate
s fie compatibile ntre ele i s poat fi Atinse cu ajutorul resurselor
disponibile
s fie Realiste i fundamentate
s fie consecvente, n sensul c pe ntreaga durat a implementrii
planului s nu sufere frecvente modificri i s aib alocat un interval clar
definit de Timp pentru atingerea obiectivelor.
Identificarea i fixarea obiectivelor este o etap hotrtoare n ntocmirea
planului de afaceri, de calitatea acestei aciuni depinznd n bun msur
succesul ntregului plan de afaceri. Obiectivele se refer n principal la
profit, cifr de afaceri, cota din pia, etc.
Prezentarea planului de afaceri este la fel de important ca i elaborarea
lui. Toat munca depus pentru ntocmirea lui se poate dovedi total inutil
dac persoanele crora li se adreseaz planul (investitori, societi de
investiii, bnci, ageni de creditare, acionari, parteneri de afaceri) nu l
agreaz. Drept consecin, este necesar luarea n considerare a dou
aspecte fundamentale, care se refer att la modul de redactare a planului,
ct i la cel de prezentare al acestuia.
1) Elaborarea unui plan de afaceri nu se realizeaz dup un model unic,
formele de prezentare variind dup diverse criterii:
47
adresabilitatea: coninutul planului de afaceri difer dac
acesta este destinat circuitului intern al firmei sau este adresat mediului
exterior firmei;
tipul afacerii: exist diferenieri ale coninutului lucrrii legate
de natura afacerii;
cerine specifice: de regul, finanatorii solicit prezentarea
planului de afaceri conform unei metodologii proprii.
2) Indiferent de forma de prezentare, toate planurile de afaceri au o
serie de elemente comune:
prezentarea iniiatorului,
prezentarea proiectului,
piaa,
obiectivele,
strategia, managementul,
analiza economico-financiar a proiectului.
Un plan de afaceri poate lua diferite forme, de la un document produs n
mod profesionist, la un manuscris care servete ca documentaie pentru
scopurile, obiectivele, strategiile i tacticile firmei. n orice form de
prezentare scris simpl i clar a orientrii firmei, trebuie s se regseasc
o concluzie privind modul n care firma i va realiza obiecivele propuse i
cum va arta la sfritul intervalului de timp, odat ce inta vizat va fi fost
atins.
Planul de afaceri nu const n simpla detaliere bugetar pentru urmtorii
ani i nici n extrapolarea indicatorilor economici din anii anteriori n
perioada viitoare. Planul de afaceri este procesul de elaborare i de rspuns
la ntrebrile fundamentale viznd viitorul organizaiei ntr-un mod
structurat, pentru a stabili direciile viitoare de succes.
n ceea ce privete modul de de redactare a unui plan de afaceri iat
cteva principii, regului i sugestii:
formulrile i frazele trebuie s fie scurte i s conin o singura idee,
pentru a fi uor de urmrit;
capitolele i paragrafele s fie clare, distincte, grupate pe tematici i
bine delimitate spaial;
s se evite prezentarea unor fapte neadevrate i s se prezinte ceea
ce este cu adevrat real i documentat despre aspectele cele mai
importante ale planului de afaceri;
s se utilizeze expresii i exprimri variate, adecvate obiectivelor
urmrite;
s se evite pleonasmele, ct i greelile gramaticale;
s se foloseasc mijloace audiovizuale adecvate, pentru a prezenta
eficient ideile;
Prezentarea planului de afaceri trebuie s ofere o susinere vizual pentru
aspectele cheie ale planului, iar ntreprinztorul trebuie s fie foarte bine
pregtit i s rspund unor ntrebri specifice privind:
- suficienta cercetare i dezvoltare a serviciului;
-validitatea cercetrilor de pia;
48
-previziunile financiare i realismul acestora;
-prioritatea relativ a obiectivelor;
-abilitatea ntreprinztorului (i a echipei de apartene a
acestuia) de a face ca planul de afaceri s fie implementat cu
succes.
Care sunt modalitile de ntocmirea a unui plan de afaceri?
Nu exist dou afaceri la fel. Nu exist dou organizaii similare. i de
asemenea nu exist formule magice pentru elaborarea planurilor de afaceri.
Planul de afaceri trebuie s fie un instrument de lucru simplu, sugestiv i
pragmatic.
Anumite aspecte tipice este bine s fie atinse n elaborarea planului de
afaceri. Prin abordarea acestora, ntreprinztorul demonstreaz c are o
percepie global asupra afacerii, c nelege toate aspectele ei, att cele
tehnice ct i cele financiare sau de resurse umane.
Principalele aspecte care pot fi avute n vedere n cadrul unui plan de
afaceri sunt:
Viziunea, strategia
Istoricul, managementul, resursele umane, activitatea curent
Analiza pieei
Analiza costurilor de operare
Investiiile necesare
Proieciile financiare
Anexe necesare
n general, la ntocmirea unui plan de afaceri, att n cazul n care acesta
este scris pentru prima dat, ct i atunci cnd planul de afaceri este
actualizat, se recomand urmrirea etapelor prezentate mai jos.
ETAPA 1 Stabilirea obiectivelor planului de afaceri
Pentru aceasta este necesar identificarea persoanelor care vor citi acest
plan, a informaiilor pe care aceste persoane le dein despre firm, ce
doresc acestea s tie i cum intenioneaz s foloseasc informaiile pe
care le vor gsi n planul de afaceri. Scopurile int urmrite trebuie
corelate cu obiectivele de comunicare, i anume ce dorete persoana care
ntocmete planul s cunoasc cititorul despre firm.
Exemplu:
- un plan de afaceri ntocmit pentru banc n vederea obinerii unui mprumut
trebuie s pun accent pe proieciile financiare i recuperarea investiiei,
demonstrnd n acelai timp c a evaluat foarte bine evoluia pieei
- un plan de afaceri al unui start-up ce caut parteneri va accentua viabilitatea
ideii de afaceri, piaa targetat, potenialul de dezvoltare al firmei ntr-un
interval scurt i mediu (1 an, 3-5 ani), eficiena utilizrii fondurilor atrase de la
parteneri, recuperarea investiiei.
Obiectivele ce stau la baza elaborrii planului de afaceri trebuie s se
regsesc n viziunea de dezvoltare a afacerii. n demararea unei afaceri ori
dezvoltarea uneia deja existente, totul pleac de la viziune (exprimat n
limbajul obinuit prin a vrea vreau s deschid un hotel, vreau s
49
produc echipamente IT). Aceast viziune reprezint, de fapt, obiectivul
final spre care ntreprinztorul dorete s se ndrepte prin afacerea sa.
Calea pe care acesta a hotrt s porneasc pentru a atinge i mplini
viziunea este strategia firmei sale. Noiunea de strategie se regsete n
rspunsurile la ntrebrile precum:
o Care este esena afacerii?
o Ce anume va genera bani i profit?
o Cum vrem s arate produsele/serviciile tale?
o Dispunem deja un model sau un prototip?
o Cine vor fi clienii? Exist o ofert comparabil pe pia?
o Unde vrei s ajungi ntr-un interval de 5 ani? - Fixai obiective
cuantificabile!
o Care este punctul nostru forte care ne determin s credem c vom
avea succes?
Procesul de fundamentare a unui plan de afaceri presupune o serie de pai ce
trebuie parcuri, i anume:
stabilirea motivaiei care determin necesitatea elaborrii planului;
stabilirea obiectivelor planului de afaceri;
stabilirea celor care vor elabora planul de afaceri;
stabilirea structurii planului de afaceri;
stabilirea ealonarii n timp i a datei finale de predare a lucrrii.
ETAPA 2 Structurarea planului de afaceri
Odat ce obiectivele int ale planului de afaceri au fost identificate i se
cunosc domeniile ce vor fi aprofundate, va trebui s se ntocmeasc
structura planului de afaceri, structur bazat pe aceste cerine speciale.
Prezentarea structurii planului de afaceri poate fi orict de general sau de
detaliat se dorete. Se poate afirma ns, ca o abordare detaliat va fi
mult mai util pe parcursul scrierii planului de afaceri.
n cele ce urmeaz vor fi prezentate capitolele din cadrul structurii generale
ale unui plan de afaceri, fiecare dintre acestea putnd fi completate cu
instrumente specifice scopului planului de afaceri (mostre de produse,
analize din cadrul focus- grupurilor, simulri financiare etc)
Istoric, management, resurse umane, activitatea curent
Istoricul unei afaceri este foarte important pentru a nelege afacerea n
sine, afacerea din prezent. Iar afacerile nu se nasc din neant. Ele se nasc n
jurul voinei unui/unor oameni, apoi se dezvolt i funcioneaz, conduse de
acei oameni. n cazul start-up-urilor, istoricul afacerii este reprezentat
prin experiena profesional a antreprenorilor i prin motivaia acestora de
a iniia afacerea.
Managementul afacerii reprezint setul de resurse umane i instrumente ce
vor fi folosite pentru conducerea afacerii. Componenta de resurse umane
nseamn de fapt partea de conducere (de decizie) din organigrama afacerii
respective (directori, efi de departamente, coordonatori de proiect,
coordonatori de activiti).
Managerul sau viitorul manager ar trebui s-i pun ntrebri referitoare la
aspecte precum: nivelul de experien practic pe care l aduce n afacere;
50
cunotinele teoretice de care dispune; referinele care atest
competenele sale; mijloacele financiare ori n natur de care este nevoie
pentru a sprijini afacerea i sursele acestora (fonduri proprii, credite
bancare, leasing bancar, finanare european etc.); localizarea afacerii;
necesarul de personal; calificarile necesare ale angajailor i dac pot fi
gsite pe piaa muncii specializrile necesare.
Analiza pieei
Analiza pieei, a modului n care a evoluat n trecut i a modului n care se
anticipeaz evoluia acesteia, sunt pilonii fundamentali pentru
determinarea veniturilor viitoare pe care afacerea le va genera. Este
important ca ntreprinztorul s raspunda la ntrebri referitoare la:
Grupul-int (clieni) - Clienii sau grupul-int sunt cei crora v adresai
produsele i serviciile. Existena sau inexistena lor definete succesul sau
insuccesul afacerii Dumneavoastr. Din aceast cauz, ei nu trebuie vzui
ca ceva exterior firmei, ci ca pe o valoare (un activ) pe care firma o are la
un anumit moment dat. Clienii trebuie identificai i caracterizai. Este
necesar sa identificai nevoile pe care le au i s i clasificai n funcie de
aceste nevoi.
n identificarea clienilor un accent deosebit trebuie pus asupra clienilor
strategici i tradiionali, prin prezentarea evoluiei n timp a
comportamentului acestora fa de serviciile oferite de firm, descrierea
sau propunerea msurilor de stabilizare a clienilor fideli prin preuri
stimulative, contracte avantajoase i alte forme de cointeresare a acestora.
Este necesar n aceast faz o analiz socio-psihologic a
comportamentului de consum al populaiei din zon fa de serviciile oferite
de firm, indicndu-se calitile serviciilor percepute direct de ctre
consumatori, dar mai ales lipsurile i defecte serviciilor proprii. Este
necesar o analiz a clienilor, cum ar fi:
Structura lor (vrst, sex, mediu de referin, nivel social, situaia
material);
Motivele cumprrii produsului /serviciului oferit;
Modelele comportamentale (frecvena cumprturilor i valoarea
medie a acestora, disponibilitile bnesti);
Pe baza acestor analize generale se poate identifica i descrie segmentul de
pia:
Localizarea geografic;
Dimensiunea (nr. de clieni estimai), ponderea n ansamblul
pieei produsului;
Tendinele manifestate (cretere, scdere, ritmuri);
Trsturile specifice;
Planul de afaceri trebuie s prezinte complet dar concis, descrierea
produselor/serviciilor oferite de firm i trebuie s explice aspectele
eseniale privind felul cum sunt ele produse i ce scopuri servesc. Aceste
aspecte sunt necesare virtualilor susintori ai proiectelor firmei
(investitori, creditori, viitori asociai, etc.) pentru a ntelege n ce msur
difer produsele i serviciile respective de cele ale concurenei. Investitorul
51
potenial trebuie s se conving c oferta firmei n cauz este mai bun
dect cea a concurenei. n aceast parte a planului de afaceri trebuie
specificate anumite aspecte privind produsele/ serviciile firmei:
Descrierea acestora, parametrii si constructivi, funcionali, de
design;
Avantaje specifice;
Capacitatea de satisface cererea de pia;
Avantajul competitiv;
Parametrii economici-costuri, preuri, profit;
Caracterul cererii satisfacute (nevoie vital, mod);
Canale de distribuie folosite;
Aciuni promoionale desfurate;
Descrierea situaiei actuale a serviciilor raportat la ciclul lor de
via;
Factorii care ar putea influena ciclul de via anticipat al
serviciilor;
Drepturi de autor, brevete anticipate;
Aspecte cheie ale serviciilor firmei, calificate ca secrete
comerciale;
Concurena - n permanen trebuie urmrit ce aduc nou i ce schimbri fac
concurenii firmei dvs. i s ncercai s prevedei toate acestea lundu-le
n calcul n elaborarea planului de afaceri:
Ce tim despre concuren?;
Ci angajai au firmele concurente?;
Ce for de vnzare?;
Ce cote de pia au?;
Ce avantaje competitive au comparativ cu firma noastr?;
Ce strategii de pre are concurena?;
Dar strategii de comunicare/reclam?
Capitolul Analiza pieei trebuie s conin, de asemenea, previziuni
asupra modului de evoluie al vnzrilor, prognoza cererii pe pia.
La nivel general, piaa se caracterizeaz n prezent prin procesul de apariie
a noi concureni cu putere economic n cretere, ce i determin s aspire
la obinerea unor cote de pia ct mai avantajoase. De asemenea este de
remarcat creterea gradului de difereniere a serviciilor, ca urmare a
difersificrii produciei, importului i a exportului. Exist o serie de factori
care determin nivelul cererii pentru un produs/ serviciu. Pe lng preul n
sine se manifest i ali factori, precum preurile altor produse/ servicii
substituibile sau complementare, veniturile i gusturile consumatorilor.
Trendurile tuturor acestor factori pot sprijini firmele n eforturile lor de
previziune a viitoarelor schimbri ale pieei i de estimare a nivelurilor
viitoare ale cererii.
Orice sector al economiei este definit, n primul rnd, prin mprirea pieei
n cote ntre paticipani, iar orice firm i ncepe evaluarea viitorului su
de la poziia pe care o ocup pe pia n raport cu ali competitori.
Intensitatea concurenei cu care se confrunt o firm este determinat,
printre altele, de numrul de competitori i creterea dimensiunii acestora,
de creterea dimensiunii pieei, de nivelul investiiilor de capital. La rndul
52
lor aceste elemente sunt condiionate de gradul de maturitate a sectorului
de referin, de barierele puse n calea furnizorilor i clienilor (restricii de
natur economico-financiar, social, conjunctural) i de topografia
concurenei.
Pentru a avea o imagine ct mai exact asupra situaiei tuturor
concurenilor cu care se va confrunta firma, se apreciaz c este necesar
identificarea acestora. n general, situaiile concureniale ale unei firme pot
fi:
concurena frontal direct (cnd i celelalte firme au aceeai
percepie, att asupra unei nevoi a clientelei, ct i asupra concepiei
serviciului, poziiei pe care acesta urmeaz s o ocupe pe pia,
promovrii lui, etc.);
concurena frontal prin variante (percepie asupra nevoilor clienilor
este identic, n schimb difer mult concepia, poziionarea i promovarea
serviciului, etc.);
concurena de substituie nchis (cererea este instabil, clienii
avnd posibilitatea s i schimbe modalitatea de satisfacere a nevoii);
n analiza pieei i a concurenei cele mai importante aspecte sunt:
Principalii concureni, localizarea lor, calitatea serviciilor lor,
dimensiunea segmentului lor de pia, parametrii tehnico-economici ai
produselor oferite, canalele de distribuie folosite, ct de mare este
segmentul de pia deinut de acetia;
Reputaia, atuurile, deficienele concurenilor;
Asupra firmelor aflate n raporturi de concuren actioneaz, ns, o serie
de variabile din afara sectorului. Ele deriv din elasticitatea limitelor pieei
i implicit ale sectorului, care la rndul lor ofera posibilitatea, att pentru
furnizori ct i pentru clieni de a migra dintr-un sector n altul. Exist patru
variabile din afara sectorului:
apariia unor noi concureni,
pericol de substituire a specializrilor
dominaia furnizorilor pe pieele de aprovizionare
dominaia clienilor pe pieele de vnzare.
Importana relativ a acestor surse extrasectoriale asociate concurenei
intrasectoriale determin valoarea n cadrul sectorului.
Identificarea concurenilor actuali i potentiali este urmat de o analiz a
lor, respectiv de:
Stabilirea elementelor capabile s genereze i/sau s amplifice
succesul firmei pe pia: mijloace de producie noi i/sau modernizate,
metode de munc avansate, resurse umane specializate, apartenena la un
grup industrial i/sau comercial puternic dezvoltat, etc.
Determinarea principalelor restricii impuse firmelor concurente,
restricii care pot fi: un singur client, un singur furnizor o anumit
reglementare, localizarea firmei n raport cu piaa, o reea de distribuie
deficitar condus, etc.
Analiza rezultatelor obtinue de concureni pn n prezent, respectiv
analiza urmtoarelor elemente: cifra de afaceri pe serviciu sau gama de
servicii, volumul serviciilor i influena sa asupra nivelului preului de
53
vnzare practicat, situaia resurselor umane disponibile, investiii efectuate
i influena acestora asupra volumului produciei i costurile de producie,
etc.
Prefigurarea viitorului firmei, realizabil cu ajutorul cataloagelor
i/sau al documentaiilor de specialitate, al spoturilor publicitare al
serviciilor, al articolelor aprute n pres, etc.
Analiza costurilor de operare
Acest capitol este dedicat nelegerii i evidenierii costurilor de funcionare
curent a activitii. Realizarea lui demonstreaz deopotriv nelegerea
aspectelor tehnologice, economice i manageriale ale activitii curente.
Demonstreaz c ntreprinztorul nelege fluxul tehnologic, tie de ce
infrastructur de utiliti are nevoie, ci oameni trebuie s angajeze i n
ce structur organizatoric.
Este bine s fie avute n vedere costuri precum:
- Costuri de nfiinare a firmei: autorizaii; nscrierea n Registrul
Comerului;
- Costuri curente: materii prime; materiale consumabile, materiale
auxiliare; costuri de personal (salarii, costuri sociale), salarii personal de
conducere, prime i bonusuri; costuri de training i formare personal;
impozite i taxe locale; servicii externe (contabilitate, consultan fiscal,
consultan juridic, consultan n management, IT, relaii publice);
costuri de spaiu (birouri, producie, vnzri sau depozitare); cheltuieli de
nclzire, gaz, curent, curenie, reparaii, asigurare, ap/canal, deeuri;
costuri cu echipamentele; reparaii; ntreinere
- Costuri cu mijloacele de transport: combustibil; revizie;
ntreinere/reparaii; asigurare de rspundere civil & asigurare toate
riscurile;
- Costuri legate de procesul de vnzare: deplasri; materiale de prezentare;
participri la trguri
- Costuri administrative: deplasare; materiale de birou; comunicaii;
evidena primar i calculul salariilor; abonamente (ex. reviste, legislaie,
ntreinere echipamente birou, etc.)
- Impozite i taxe
Investiii necesare
n aprecierea costurilor de investiii este nevoie s se in cont, pe lng
costurile directe de investiii, de costuri conexe i de alte tipuri de costuri
care privesc investiia:
Costuri de investiii: cldiri, echipamente, maini, alte bunuri de
capital
Costuri conexe investiiei: infrastructur, ap, gaz, curent,
canalizare, drum acces, reabilitri, amenajri, asigurarea normelor
de protecia muncii, de protecia mediului.
Alte costuri: cheltuieli de management de proiect/investiii,
cheltuieli pentru iniiere n scopul utilizrii noilor echipamente,
cheltuieli pentru probe tehnologice.
54
Proiectii financiare nu sunt altceva dect anticipri/planificri pe viitor ale
situaiilor financiare ale afacerii. Proieciile financiare sunt modelri
matematice viitoare ale bilanului, contului de profit i pierdere i a
calculului de lichiditi (cash-flow) pe baza crora se calculeaz eventual i
anumite rate de profitabilitate a afacerii.
Analiza economico-financiar este una din cele mai importante
componente ale planului de afaceri .
Obiectivele analizei financiare sunt:
identificarea variantei optime privind configuraia proiectului;
ntocmirea unui plan de finanare realist pentru acoperirea
cheltuielilor pe timpul execuiei proiectului;
prezentarea resurselor financiare disponibile, care s acopere
necesarul n timpul desfurrii activitii;
verificarea obinerii unor niveluri corespunztoare de profit i de
recompensare a investitorilor pentru riscul asumat;
Prezentarea indicatorilor previzionai se va realiza pentru prezentarea clar
a necesarului financiar i evidenierea rezultatelor preconizate:
Previziunea vnzrilor (pentru primul an al funcionrii firmei
este indicat s se fac estimri lunare, iar pentru urmtorii 2-3
ani estimri anuale);
Previziunea profiturilor i pierderilor (pe aceleai intervale ca
i previziunea vnzrilor);
Previziunea fluxului de numerar (soldul iniial al numerarului i
intrri n numerar fr plti n numerar = soldul final al
numerarului);
ETAPA 3 - Revederea structurii planului de afaceri
Cuprinsul planului de afaceri va trebui revzut, n scopul identificrii
poriunilor n care se vor prezenta n detaliu sau n rezumat. Trebuie avut n
vedere faptul c planul de afaceri va descrie firma n mod real i c e bine
s fie evitate, n cele mai multe cazuri, descrierile extrem de detaliate.
Totui ntreprinztorul care-i ntocmete propriul plan de afaceri va trebui
s prevad anexe separate i detaliate privind dimensionarea necesarului de
resurse pentru planul de afaceri precum i toate amnuntele de ordin
cantitativ i calitativ necesare.
Pe baza planului de afaceri avnd cuprinsul sugerat, se ntocmete un
document sintetic Sumarul executiv care evideniaz elementele
eseniale ale planului i anume:
A. Descrierea sintetic a afacerii
B. Sumarul principalelor obiective urmrite
C. Descrierea produsului/serviciului oferit (cu eventuale ilustrri
constnd n fotografii, scheme, diagrame, tabele)
D. Sumarul segmentului de pia vizat i a metodelor de marketing
preconizate
E. Sumarul previziunilor financiare pentru:
55
a. volumul vnzrilor n fiecare din urmtorii 3 ani
b. nivelul profitului n aceeai perioad
c. capitalul necesar pentru demarare.
ETAPA 4 - Scrierea planului de afaceri
Ordinea n care elementele specifice planului de afaceri sunt abordate va
varia n funcie de mrimea firmei i de propria experien n scrierea unui
plan de afaceri. Pentru a aborda diferite domenii de activitate ale firmei
este necesar analizarea acestora. n rile cu economie dezvoltat,
majoritatea persoanelor care ntocmesc un plan de afaceri ncep prin
colectarea informaiilor financiare privind situaia firmei n trecut i
efectueaz o cercetare proprie asupra pieei de desfacere. Multe din
strategiile i previziunile descrise prin planul de afaceri se vor baza pe
rezultatele analizei economice a situaiei trecute.
Prezentarea schematic a situaiei financiare este n majoritatea cazurilor
ntocmit ulterior. Prin ntocmirea acestor situaii financiare se
argumenteaz alegerea strategiei firmei din perspectiv financiar, nainte
de a se investi timp n descrierea detaliat a acesteia. ntruct se pune
problema scrierii efective a planului de afaceri, trebuie asigurat
certitudinea obinerii unor informaii amnunite i reale privind ipotezele
ce stau la baza fundamentrii sale.
ETAPA 5 - Revederea complet i integral a planului de afaceri
Odat ce planul de afaceri este complet scris, el trebuie revzut de ctre
specialiti familiarizai cu managementul afacerilor i cu procesele de
planificare a afacerilor. Acetia vor analiza planul de afaceri deja elaborat
de ctre managerii firmei din punct de vedere al complexitii, al
obiectivelor, al logicii, al prezentrii i al eficacitii sale ca mijloc de
comunicare a informaiilor.
ETAPA 6 - Actualizarea planului de afaceri
Planul de afaceri este un document afectat de uzura moral n timp a
informaiilor pe care le conine. De aceea, el trebuie actualizat periodic, n
caz contrar devenind neutilizabil. ntruct att mediul ambiant al firmei,
ct i obiectivele sale sunt n continu schimbare, actualizarea ar trebui s
reflecte aceste modificri.
Recomandri n elaborarea planului de afaceri. Respectnd aceste reguli
simple, v veti asigura c cititorii planului de afaceri (din interiorul sau din
exteriorul firmei) vor putea analiza ct mai bine conceptul de afaceri coninut i
vor putea aprecia planul la adevrata lui valoare.
Pentru prezentare, lungimea planului trebuie s fie cuprins ntre 15-35 de
pagini, fr proieciile financiare i anexe. Bncile uneori vor cere o anumit
lungime, de regul mai mic. Este totusi dificil de realizat un plan de afaceri
serios fr a-l detalia.
Ca elemente de compunere, este indicat utlizarea cifrelor, deoarece cresc
gradul de credibilitate, avnd un grad mai mare de obiectivitate. Dac sursele
datelor prezentate sunt recunoscute, impactul va fi i mai mare.
Nu refuzai repetarea anumitor informaii. Puini sunt cei care vor analiza
planul de la un cap la celalalt, aa nct repetiia poate fi chiar benefic.
56
Utilizai marcatorii de paragraf, deoarece elimin nevoia de a scrie fraze
lungi i atrag atenia asupra informaiilor prezentate.
Limbajul planului s fie marcat de un optimism realist, s transmit
entuziasmul dvs. pentru ideea de afaceri care st la baza planificrii. Tonul
trebuie s fie direct, profesionist (nu complicat, utilizai termenii de specialitate
cu moderaie), la obiect, fr superlative i fr comentarii subiective (care nu-i
au sensul, deoarece toi se ateapt s credei despre produsele i serviciile dvs.
c sunt extraordinare).
Evitai paragrafele lungi, pentru c diminueaz capacitatea de procesare a
informaiilor i se pierde perspectiva.
Utilizati grafice i diagrame, deoarece capteaz atenia.
Fotografiile ar fi bine s fie aezate doar n anexe.
Studiu de caz 4
Definii pentru propria afacere (sau idee de afacere) urmtoarele:
A. Viziune, strategie
n acest capitol de nceput ncercai s rspundei la urmtoarele ntrebri:
Care este esena afacerii ?
Ce anume va genera bani i profit ?
Produsul 1,2,3
Serviciile 1,2,3,
Activitatea 1,2,3
Cine vor fi clienii ti ?
Persoane
Firme
Bugetul statului
Unde vrei s ajungi ntr-un interval de 5 ani. Fixeaz-i obiective
cuantificabile !
La ce cifr de afaceri/profit ?
La ce numr de angajai ?
Alte obiective...
Care sunt punctele tari care te determin s crezi c vei avea succes?
Cunotine tehnologice
Cunotine de pia
Capital
Relaii
Capacitate de munc
57
BIBLIOGRAFIE
Brgoanu Alina, Fondurile Europene. Strategii de promovare i
utilizare, Ed. Tritonic, Bucureti, 2008
Brgoanu Alina, Managementul proiectelor, premis a dezvoltrii
macroeconomice, Revista Management &marketing, Ed. Economic,
Bucureti, 2006
Aurel Ifnescu , Claudia erban , Andreea Carolina Stnoiu , Evaluarea
ntreprinderii , Editura Universitar, Bucureti, 2003
Opran, Constantin (coord.), Sergiu Stan, Steluta Nstas, Bogdan Abaza,
Managementul proiectelor, Ed. comunicare.ro, Bucureti, 2002.
Ovidiu Nicolaescu, Ion Verboncu Fundamentele Managementului
Organizaional, Editura Tribuna Economic, Bucureti, 2001
Ovidiu Nicolaescu, Ion Verboncu Metodologii manageriale, Editura
Universitar, Bucureti, 2008
Prof. Univ. Dr. Viorica Pan, Prof. Univ. Dr. Ioan Pan- Dezvoltarea
sustenabil a ntreprinderii- Primul pas spre dezvoltarea durabil
I. Verboncu, I. Popa Diagnosticarea firmei- teorie i aplicaie, Editura
Tehnic, Bucureti, 2001
Project Cycle Management Handbook, Comisia European, 2002
Project Management Manual, Government of Romania, Department of
Integration, www.projectmanagement.ro
http://www.alb-leasing.ro/
http://bban.eu
http://www.biz-suport.ro
www.bgregio.eu
www.cbcromaniabulgaria.eu
http://ec.europa.eu/culture/our-programmes-and-
actions/doc411_en.htm
http://www.eif.org
http://www.enpi-info.eu
http://www.euroeastculture.eu
http://www.eufunds.bg
http://www.fseromania.ro
http://www.gemisa.ro
www.inforegio.ro
http://www.leasing-bulgaria.org
www.nesst.org
http://theopenfund.com/
http://www.wall-street.ro