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10 Realizar seguimiento
Elaborar el Programa de Auditora
Elaborar el Plan de Auditora
Preparar la Auditora
Realizar reunin de Apertura
Recoleccin de la Informacin
Preparar conclusiones de la Auditora
Ejecucin reunin de cierre
Informe de Auditora
Distribuir el informe
ACTIVIDADES
CRONOGRAMA DE AUDITORAS A REALIZAR EN EL AO 2014
JULIO AGOSTO
N
MAYO JUNIO
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SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
CRONOGRAMA DE AUDITORAS A REALIZAR EN EL AO 2014
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Se realiza anualmente segn entre otras las siguientes consideraciones:
1 . Implementacin de nuevos procesos
2. Resultados de auditoras anteriores
3. Resultados de evaluacin de riesgos
4. Directrices de la direccin uditor
5. Fecha de apertura y cierre
6. Actividades especficas a auditar
7. Fecha y hora
El Plan de Auditora, se debe enviar con antelacin al da de realizacin de la auditora y solicitar los
documentos necesarios al auditado segn criterio del auditor lder.
El Jefe de Control Interno asigna el auditor lder quien debe realizar un Plan de Auditora el cual debe
contener: 1. Objetivo
2. Alcance
3. Criterios
4. Auditor lder y equipo a
5. Seguimiento a planes de mejoramiento
6. Evaluacin de la gestin institucional
7. Resultados de evaluacin de indicadores
8. Recursos disponibles
9. Cambios en la legislacin aplicable
DETALLE DE LAS ACTIVIDADES