CONCEPTOS / CUENTAS

0
INGRESOS SUJETOS A IMPUESTOS
Ventas
EGRESOS DEDUCIBLES DE IMPUESTOS
Pagos de nmina
Costos Fijos de fabricacin(Actualizacin de
licencias, mantenimientos de equipos, etc))
Gastos administrativos
GASTOS NO DESEMBOLSABLES
Gasto depreciacion Activo 1
Gasto depreciacion Activo 2
UTILIDADES ANTES DE IMPUESTOS
IMPUESTOS
UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS
AJUSTES POR GASTOS NO DESEMBOLSABLES
Ajuste por gasto depreciacin Activo 1
Ajuste por gasto depreciacin Activo 2
INGRESOS NO SUJETOS A IMPUESTOS
Recuperacin de capital de trabajo
Valor de desecho
EGRESOS NO DEDUCIBLES DE IMPUESTOS
Activo 1
Activo 2
Gastos Pre-operativos
Inversin en capital de trabajo
FLUJO DE CAJA
FLUJO NETO DE CAJA

Opcion inversion 1
Opcion inversion 2
Opcion inversion 3
TMAR
VNA
TIR

PERIODOS DE EVALUACION/ AO
1
2
0
6000000
12000000
0
6000000
12000000
0
1775515
1812535.6
925515
962535.6

0
0

500000
650000
350000
200000
800000
1600000
250000
500000
550000
1100000
3424485
8587464.4
1301304.3 3263236.47
2123180.7 5324227.93
720000
460000
225000
20000
495000
440000
0
600000
0
600000

11000000
8000000
0
2500000
2500000
0
5500000
5500000
0
1000000
1000000
1500000
2000000
2000000
2000000
-11000000 -5156819.3 6384227.93
-11000000 -16156819.3 -9772591.37

Finca raiz
Fondo pensiones
CDT
0.1033
4073698.364
19%

0.12
0.1
0.09

VALUACION/ AO
3
15000000
15000000
2251037.02
1001037.02

4
5
20000000
25000000
20000000
25000000
2541078.5 2732721.65
1041078.5 1082721.65

1000000
1200000
1300000
250000
300000
350000
2400000
3200000
4000000
750000
1000000
1250000
1650000
2200000
2750000
10348963 14258921.5 18267278.4
3932605.93 5418390.17 6941565.77
6416357.05 8840531.33 11325712.6
560000
480000
400000
175000
150000
125000
385000
330000
275000
750000
1000000
1500000
750000
1000000
1500000
0
6000000
3000000
0
0
3000000
0
6000000
0
2000000
2000000
1000000
1000000
3000000
1500000
7726357.05 4320531.33 10225712.6
-2046234.33
2274297 12500009.6

sueldo

Activo 1
Activo 2

ao 1
589500

Computador
Maquina para fabricacion de circuitos i

ao 2
613080

ao 3
637603.2

ao 4
663107.328

aquina para fabricacion de circuitos impresos

ao 5
689631.621

Valor del activo (COMPUTADOR)

Vida til (Aos)

Ao

2500000
10
Depreciacin por lnea recta
Cuota depreciacin
Depreciacin acumulada

1
2
3
4
5

Valor del activo (MAQUINARIA)

Vida til (Aos)

Ao

250000
250000
250000
250000
250000

250000
500000
750000
1000000
1250000

5500000
10
Depreciacin por lnea recta
Cuota depreciacin
Depreciacin acumulada

1
2
3
4
5

550000
550000
550000
550000
550000

550000
1100000
1650000
2200000
2750000

Valor neto en libros

2250000
2000000
1750000
1500000
1250000

Valor neto en libros

4950000
4400000
3850000
3300000
2750000

4950000

4400000

3850000

3300000

2750000