INFORMACIN SOBRE FALLAS EN LOS FONDOS DE LA CUENTA CORRIENTE N 001-20225522002
A CAUSA DE UNA POSIBLE MALVERSACION DE FONDOS POR EL EX TESORERO PEDRO IGLESIAS
DE LA MUNICIPALIDAD EL AGUSTINO EN LA GESTION 2006. De la revisin de la informacin proporcionada se pudo identificar que existe una orden de compra N 1455 de 12 Junio 2006 por el requerimiento de 1300 bolsas de cemento a la empresa Distribuidora de Cemento Oriental S.A. por S/. 24.050,00. Segn memorando N 087 y Comprobante de pago N 025, se retir de la entidad financiera el importe de S/. 27.750,00 para la adquisicin de 1500 bolsas de cemento, existiendo una diferencia de S/. 3.700,00 equivalente a 200 bolsas; hecho por el cual observando esta irregularidad se realiza dicho informe. De acuerdo a esta observacin se puede declarar que en esta falta se incurre en un hecho que incumple y falta a la Ley de Transparencia y Control Interno y tambien si afecta a la cuenta corriente existe una fatal a la Ley de Presupuestos. Con memorando N 087-2006-AA de 14 Jun 2006 el Alcalde Toms Aquino autoriz al ex tesorero Pedro Iglesias, girar la cantidad de S/. 27.750,00 a nombre de Distribuidora de Cemento Oriental S.A. para la compra de 1500 bolsas de cemento; por lo cual se emite el Comprobante de Pago N 025-2006 de 14 Junio 2006 a nombre de Pedro Iglesias por un importe de S/. 27.750,00 que es autorizado y visado por el Alcalde Toms Aquino y el ex tesorero Pedro Iglesias, afectando fondos de la cuenta corriente N 001-20225522002 del Banco de la Esperanza; comprobante de pago que cuenta con la firma del mencionado ex tesorero en seal de recib conforme, cuando debi girarse a nombre del proveedor. Investigando sobre la diferencia de S/. 3.700,00 el ex tesorero Pedro Iglesias para tratar de justificar dicho saldo, adjunto la Rendicin 00789, prstamo por S/. 3.700,00 con distintas boletas de venta. Puede advertirse que no corresponden a gastos institucionales, registrndose la diferencia en otras cuentas por cobrar por no guardar ningn tipo de relacin con el retiro del dinero que fue autorizado, situacin que a la fecha el ex tesorero no ha regularizado. Puesto que despus de realizar esta investigacin tambin se pudo encontrar la existencia de un Requerimiento N 145 del 12 Junio 2006 donde el Jefe de Obras, solicit la compra de 1500 bolsas de cemento para el proyecto de losas deportivas, documento que es autorizado por el Gerente Municipal y el Alcalde Toms Aquino; se puede observar que hay una irregularidad en el Control Interno de dicha municipalidad porque no se puede explicar como aparece este documento y se adquiere 1300 bolsas de cemento cuando se requiri 1500 bolsas el mismo da que ocurre el hecho incurrido por el ex tesorero, no existe control sobre los comprobantes? Por esto podemos decir que existe una falla en el Control Interno de la municipalidad; porque en primer lugar el cheque no se debi girar a nombre del ex tesorero y no se puede explicar porque el Alcalde di su consentimiento para que se realice dicha transaccin.