1 LIBRO DIARIO

FECHA COD DETALLE PARCIAL DEBE HABER

LIBRO DIARIO
COMPAA DE COMERCIO Y SERVICIOS
2 LIBRO DIARIO
FECHA COD DETALLE PARCIAL DEBE HABER
LIBRO DIARIO
COMPAA DE COMERCIO Y SERVICIOS
3 LIBRO DIARIO
FECHA COD DETALLE PARCIAL DEBE HABER
LIBRO DIARIO
COMPAA DE COMERCIO Y SERVICIOS
4 LIBRO DIARIO
FECHA COD DETALLE PARCIAL DEBE HABER
LIBRO DIARIO
COMPAA DE COMERCIO Y SERVICIOS
Valores
COD DETALLE Suma de DEBE Suma de HABER
1 CAJA 15741.85 10
2 BANCO 44603.45 8895.4
3 INVENTARIO TEMPORALES POLIZA ACU 1000
4 CLIENTES 11375.6 1870
5 (-)PROVISIONES CUENTAS INCOBRABLES 215.44 215.44
6 INVENTARIO MERCADERIA 24430 19544.03
7 12% IVA COMPRA BIENES 4008 2280
8 12% IVA COMPRA SERVICIOS 252 252
9 1% ANTICIPO RETENCION FUENTE 648.19
10 EDIFICIO 11700
11 (-) DEPRECIACION ACUMULADA EDIFICIO 82.08
12 MUEBLES DE OFICINA 300 300
13 (-) DEPRECIACION ACUMULADA MUEBLES 196.5 196.5
14 PROVEEDORES 28398.21
15 IESS POR PAGAR 752.5
16 12% IVA EN VENTA BIENES 3960 7067.3
17 12% IVA EN VENTA A/F 711 727.15
18 1% RETENCION FUENTE 193 337
19 8% RETENCION FUENTE 168 168
20 100% RETENCION FUENTE 252 252
21 25% RETENCION FUENTE 2932.1
22 15% PARTICIPACION TRABAJADORES 2070.3
23 HIPOTECA POR PAGAR 1500 20000
24 CAPITAL SOCIAL 15000
25 GANANCIA RETENIDA 6481.98
26 RESERVA LEGAL 879.88
27 GASTO DEPRECIACION ACTIVO FIJO 121.5
28 GANANCIA VENTA A/F 31.05
29 COSTO DE VENTA 19544.03
30 30% ARF IVA 932.19
31 VENTAS 25894.16
32 SBUM 800
33 HORAS EXTRAS 400
34 12,15% APORTE PATRONAL IESS 145.8
35 DECIMO TERCERO 100
36 DECIMO CUARTO 22
37 FONDOS DE RESERVA 100
38 VACASIONES 50
39 PROVISIONES SOCIALES POR PA 272
40 DEPRECIACION EDIFICIO 48.75
41 CUENTAS INCOBRABLES 1259.78
42 PUBLICIDAD Y PROMOCION 800
43 PUBLICIDAD ACUMULADA 800
44 SERVICIOS BANCARIOS 120
45 FALTANTE DE CAJA 10 10
46 ANTICIPO DE SUELDO 10
Total general 145719.08 145719.08
Valores
COD DETALLE Suma de DEBE Suma de HABER
1 CAJA 15741.85 10
2 BANCO 44603.45 8895.4
3 INVENTARIO TEMPORALES POLIZA ACU 1000
4 CLIENTES 11375.6 1870
5 (-)PROVISIONES CUENTAS INCOBRABLES 215.44 215.44
6 INVENTARIO MERCADERIA 24430 19544.03
7 12% IVA COMPRA BIENES 4008 2280
8 12% IVA COMPRA SERVICIOS 252 252
9 1% ANTICIPO RETENCION FUENTE 648.19
10 EDIFICIO 11700
11 (-) DEPRECIACION ACUMULADA EDIFICIO 82.08
12 MUEBLES DE OFICINA 300 300
13 (-) DEPRECIACION ACUMULADA MUEBLES 196.5 196.5
14 PROVEEDORES 28398.21
15 IESS POR PAGAR 752.5
16 12% IVA EN VENTA BIENES 3960 7067.3
17 12% IVA EN VENTA A/F 711 727.15
18 1% RETENCION FUENTE 193 337
19 8% RETENCION FUENTE 168 168
20 100% RETENCION FUENTE 252 252
21 25% RETENCION FUENTE 3444.94
22 15% PARTICIPACION TRABAJADORES 2432.3
23 HIPOTECA POR PAGAR 1500 20000
24 CAPITAL SOCIAL 15000
25 GANANCIA RETENIDA 6481.98
26 RESERVA LEGAL 956.81
27 GASTO DEPRECIACION ACTIVO FIJO 121.5 121.5
28 GANANCIA VENTA A/F 31.05 31.05
29 COSTO DE VENTA 19544.03 19544.03
30 30% ARF IVA 932.19
31 VENTAS 25894.16 25894.16
32 SBUM 800 800
33 HORAS EXTRAS 400 400
34 12,15% APORTE PATRONAL IESS 145.8 145.8
35 DECIMO TERCERO 100 100
36 DECIMO CUARTO 22 22
37 FONDOS DE RESERVA 100 100
38 VACASIONES 50 50
39 PROVISIONES SOCIALES POR PA 272
40 DEPRECIACION EDIFICIO 48.75 48.75
41 CUENTAS INCOBRABLES 1259.78 1259.78
42 PUBLICIDAD Y PROMOCION 800 800
43 PUBLICIDAD ACUMULADA 800
44 SERVICIOS BANCARIOS 120 120
45 FALTANTE DE CAJA 10 10
46 ANTICIPO DE SUELDO 10
47 RESUMEN DE PERDIDAS Y GANCIAS 23511.86 25925.21
48 GANANCIA DEL EJERCICIO 3365.12
Total general 198521.27 196107.92
DEUDOR ACREEDOR
15731.85
35708.05
1000
9505.6

4885.97
1728

648.19
11700
82.08


28398.21
752.5
3107.3
16.15
144


3444.94
2432.3
18500
15000
6481.98
956.81



932.19








272



800


10
2413.35
3365.12
N FACTURA:
CIA. COMERCIO Y
SERVICIOS FECHA:
Av. Quito 218
COD. DECRIPCIN PRECIO VENTA CANTIDAD TOTAL P.
SUBTOTAL
DESCUENTO
IVA 12%
TOTAL FACT.
COD. CLIENTE:
RUC:
CLIENTE:
DIRECCIN:
CIA. COMERCIO Y
SERVICIOS
N FACTURA:
FECHA:
COD. DECRIPCIN PRECIO VENTA CANTIDAD TOTAL P.
SUBTOTAL
DESCUENTO
IVA 12%
UTILIDAD
TOTAL FACT.
CIA. COMERCIO Y
SERVICIOS
N FACTURA:
ALMACENES TIA FECHA:
Av. Quito 218
COD. DECRIPCIN PRECIO VENTA CANTIDAD TOTAL P.
SUBTOTAL
DESCUENTO
IVA 12%
TOTAL FACT.
CLIENTE:
DIRECCIN:
COD. CLIENTE:
RUC:
CLIENTE:
DIRECCIN:
COD. CLIENTE:
RUC:
METODO PROMEDIO
PRODUCTO A
CANT. V./UNIT. V./TOTAL CANT. V./UNIT. V./TOTAL CANT. V./UNIT. V./TOTAL
METODO PROMEDIO
PRODUCTO B
CANT. V./UNIT. V./TOTAL CANT. V./UNIT. V./TOTAL CANT. V./UNIT. V./TOTAL
FECHA DESCRIPCIN
ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIA
FECHA DESCRIPCIN
ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIA
VENTAS 25,894.16
(-) COSTO DE VENTAS 19,544.03
INVENTARIO MERCADERIA 1/07/2011 10,030.00
(+) COMPRAS NETAS 14,400.00
(-) INVENTARIO MERCADERIA 31/07/2011 4,885.97
(=) GANANCIA BRUTA EN VENTAS 6,350.13
(-) GASTOS OPERACIONALES 1,617.80
ADMINISTRACION 1,617.80
PERSONAL
SBUM 800.00
HORAS EXTRAS 400.00
APORTE PATRONAL 145.80
DECIMO TERCERO 100.00
DECIMO CUARTO 22.00
VACACIONES 50.00
FONDOS DE RESERVA 100.00
(-) GASTOS GENERALES 1,430.03
DEPRECIACION EDIFICIO 48.75
CUENTAS INCOBRABLES 1,259.78
DEPRECIACION MUEBLES DE OFICINA 121.50
(-) GASTOS VENTAS 800.00
PUBLICIDAD Y PROMOCION 800.00
(-) GASTOS FINANCIEROS 120.00
SERVICIOS BANCARIOS 120.00
(+) OTROS INGRESOS 31.05
GANANCIA VENTA A/F 31.05
(=) GANANCIA OPERACIONAL 2,413.35
(-) 15% PART. UTILIDAD TRABAJA 362
(-) 25% IMPUESTO RENTA 512.84
(-) 5% RESERVA LEGAL 76.93
(=) GANANCIA PARA SOCIO 1,461.58
COMPAA DE COMERCIO Y SERVICIOS
ESTADOS DE RESULTADOS
AL 31 DE JULIO DEL 2011
COD DETALLE DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
BALANCE DE COMPROBACION
RUC 1720650538001
Dir.
FECHA Autorizacion
Sr.(es)
RUC Fecha de emision:
Concepto:
Tipo de comprovante de venta: No Comprobante de venta:
Direccin:
AGENTE DE RETENCION TOTAL RETENIDO
COMPROBANTE DE RETENCION
N0 001-001-002
AUTORIZACION SRI 11005256
EJERCICIO
FISCAL
EJERCICIO
FISCAL
BASE
IMPONIBLE
IMPUESTO
CODIGO DEL
IMPUESTO
% DE
RETENCION
VALOR
RETENIDO
US$