REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA

CONTRALORIA DEL ESTADO BARINAS

BARINAS ESTADO BARINAS
DIRECCION DE LA
ADMINISTRACION
CENTRAL
Y OTRO PODER
Facilitador: Ing. Jhonatan Alzate
Auditor Fiscal I
DIRECCION DE LA
ADMINISTRACION
CENTRAL
Y OTRO PODER

A partir de 1937 luego de mltiples cambios sociales, polticos
y econmicos, por va de decreto se procede a comprar el
actual bien inmueble conocido como la Residencia Oficial de
Gobernadores el 20 de abril de 1951, siendo el Teniente
Coronel Germn Albornoz Nio quien le vendiera al estado su
residencia, a objeto de que la misma fuese la residencia del
Gobernador del estado, ya que consideraba que cumpla con
los requisitos necesarios, estando acondicionada para ese fin.
Es as como aos despus nace la figura de la Administracin
de la Residencia Oficial de Gobernadores, motivado a que
surgi la necesidad de resguardar los recursos econmicos
destinados para cubrir las necesidades del primer mandatario
del estado Barinas y su ncleo familiar.


DIRECCION DE LA
ADMINISTRACION
CENTRAL
Y OTRO PODER
ALTO BAJO
1.- Creacin y naturaleza jurdica. X
2.- Organigrama. X
3.- Misin y Visin. X
4.- Lineamientos del Plan de la Patria. X
5.- Tamao de la organizacin. X
DIRECCION DE LA
ADMINISTRACION
CENTRAL
Y OTRO PODER
ALTO BAJO
1.- Manual de normas y procedimientos. X
2.- Manual descriptivo de cargos. X
3.- Plan operativo anual 2013. X
4.- Nombramientos del personal de alto nivel o de confianza. X
5.- Caucin del personal que maneja los recursos. X
6.- Nombramientos o resoluciones de cargos del personal adscrito al
organismo.
X
7.- Rotacin del personal. X
8.- Aplicacin de los procesos de compras. X
9.- Expedientes de procesos de compras. (soportes) X
10.- Funciones vinculadas al Plan de la Patria. X
11.- Rendicin de cuentas. X
12.- Control del mantenimiento de los bienes muebles e inmuebles X
13.- Resguardo de los bienes que permanecen en la residencia X
14.- Control de la contabilidad y el presupuesto. X
15.- Inventario de materiales y recursos. X
16.- Apertura y manejo de la caja chica. X
17.- Coordinacin y control del personal de seguridad y vigilancia. X
18.- Apoyo logstico prestado en encuentros sociales, culturales, recreacionales
y educativos.
X
DIRECCION DE LA
ADMINISTRACION
CENTRAL
Y OTRO PODER
ALTO BAJO
1.- Conocimiento del organismo X
2.- Referencia de auditoras anteriores X
3.- Marco legal aplicable X
4.- Claridad de los objetivos de la auditoria X
5.- Contingencia del equipo de auditoria X
6.- Numero de personas y volumen de la documentacin a
examinar
X
7.- Tiempo para la ejecucin de la auditoria X
DIRECCION DE LA
ADMINISTRACION
CENTRAL
Y OTRO PODER
RIESGO TENDENCIA ALTA TENDENCIA BAJA
Inherente 20 % 80 %
De Control 33 % 67 %
De Deteccin 14 % 86 %
Clculo del Riesgo de Auditora (RA)

Tendencia Alta:

RA = Riesgo Inherente (RI) x Riesgo de Control (RC) x Riesgo de Deteccin (RD)

Donde: RI = 20 % = 0,20 RC = 33 % = 0,33 RD = 14 % = 0,14

En valores absolutos: RA = 0,20 x 0,33 x 0,14 = 0,009 En valores porcentuales: 1 %


Tendencia Baja:

RA = Riesgo Inherente (RI) x Riesgo de Control (RC) x Riesgo de Deteccin (RD)

Donde: RI = 80 % = 0,80 RC = 67 % = 0,67 RD = 86 % = 0,86

En valores absolutos: RA = 0,80 x 0,67 x 0,86 = 0,46 En valores porcentuales: 46 %