Algoritmo EFD Contribuies

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false false true false View published v

Produto : TOTVS Gesto Fiscal Verso: 11.5x
Processo : EFD Contribuies - Gerar rotina
Subprocesso : Algoritmo de gerao

Algoritmo para verificao dos registros do EFD Contribuies, o passo a passo abaixo tem a
finalidade de auxiliar na gerao do EFD Contribuies. Caso algum registro no esteja sendo
gerado, siga os procedimentos abaixo:


Verificaes Bsicas de TODOS os Registros:

* Todos os lanamentos devem possuir os tributos PIS e COFINS dentro dos Itens do
lanamento
* O tipo de Tributo para PIS e COFINS deve ser sempre: (Verifique no cadastro do Tributo,
campo Tipo Tributo, na aba Identificao)
TIPO | Tipo Tributo
PIS | PIS/PASEP
COFINS| COFINS
* Para os registros de Notas (A,C e D) obrigatoriamente as notas devem estar escrituradas
no RM Liber.
* Se no CFOP vinculado ao lanamento na aba Outros Dados o "Tipo Devoluo" no pode
ser Transferncia, somente Normal e Devoluo.
* Se tiver lanamento com as Naturezas de remessa no ser gerado, pois remessa no sai
no arquivo(5.901.xx/6.901.xx - 5.915.xx/6.9150.xx -5.920.xx/6.920.xx)

Como a EFD Contribuies gerada em trs regimes de apurao (Lucro Real, Lucro Presumido
Competncia Detalhada e Lucro presumido Regime Caixa Consolidado), vamos separar este
algoritmo nesta mesma ordem:

Se sua empresa gera a EFD Contribuies com Regime de Lucro REAL, siga as instrues
abaixo:
Arquivo LUCRO REAL:

BLOCO A: DOCUMENTOS FISCAIS - SERVIOS (NO SUJEITOS AO ICMS)

A100 (Identificao)/ A170( Itens) e Filhos: DOCUMENTO - NOTA FISCAL DE SERVIO
(notas de servio Entrada/Sada)

Verificar:
Se o lanamento esta com uma CFOP NO FISCAL, pois servios no podem
ter flag Fiscal marcado
Se o tipo de Documento esta com o Cdigo modelo Documento em BRANCO, servio no
possui cdigo
FIM verificar Registro A100/A170 e Filhos ;
BLOCO C: DOCUMENTOS FISCAIS I - MERCADORIAS (ICMS/IPI)
REGISTRO C100 (Identificao)/ C170 (Itens) e Filhos: DOCUMENTO - NOTA FISCAL
(CDIGO 01), NOTA FISCAL AVULSA (CDIGO 1B), NOTA FISCAL DE PRODUTOR
(CDIGO 04) e NF-e (CDIGO 55) (Notas de produto/Mercadoria - Entrada /Sada)
Verificar:
Se o lanamento est com uma CFOP FISCAL, pois produtos devem ter CFOP com
o flag Fiscal marcado
Se o tipo de Documento est com o Cdigo Modelo Documento preenchido e se este
cdigo compatvel com o registro (Valores vlidos: [01, 1B, 04, 55])
FIM verificar registro C100/C170 e Filhos;

REGISTRO C120: COMPLEMENTO DO DOCUMENTO - OPERAES
DE IMPORTAO (CDIGO 01)
Verificar:
Se o lanamento est com uma CFOP FISCAL, pois produtos devem ter CFOP com o flag Fiscal
marcado
Se o tipo de Documento est com o Cdigo modelo Documento preenchido e se este cdigo
compatvel com o registro (Valores vlidos: [01, 55])
Se o lanamento de entrada;
Se existe os Tributos PIS Import (DTRIBUTO.TIPOTRIBFISC = 23) e
Cofins Import (DTRIBUTO.TIPOTRIBFISC = 24), informado nos itens.
Se o CFOP desta nota de entrada iniciado com 3.xxx.xx;
FIM verificar Registro C120;

Registro C380 (Identificao) e Filhos C381/C385 (Itens): NOTA FISCAL DE VENDA A
CONSUMIDOR (CDIGO 02) -CONSOLIDAO DE DOCUMENTOS EMITIDOS (Nota Fiscal de
Sada)
Verificar:
Se o lanamento est com uma CFOP FISCAL, pois produtos devem ter CFOP com o flag Fiscal
marcado
Se o tipo de Documento est com o Cdigo modelo Documento preenchido e se este cdigo
compatvel com o registro (Valor Vlido: [02])
FIM verificar registro C380 e Filhos C381/C385;

REGISTRO C395 (Identificao) e Filho C396 (Itens): NOTAS FISCAIS DE VENDA A
CONSUMIDOR (CDIGOS 02, 2D, 2E e 59) AQUISIES/ENTRADAS COM CRDITO. (Nota
Fiscal de Entrada)
Verificar:
Se o lanamento est com uma CFOP FISCAL, os produtos devem ter CFOP com o flag Fiscal
marcado
Se o tipo de Documento est com o Cdigo modelo Documento preenchido e se este cdigo
compatvel com o registro (Valores vlidos: [02, 2D e 2E])
FIM verificar registro C395/C396;

Se REGISTRO C400 EQUIPAMENTO ECF / REDUO Z (CDIGOS 02 e 2D)
Verificar:
Se o lanamento est com uma CFOP FISCAL;
Se o tipo de Documento est com o Cdigo modelo Documento preenchido e se este cdigo
compatvel com o registro (Valores vlidos: [02 e 2D]);
Se o lanamento de sada e se os dados da maquina esto preenchidos;
Se o lanamento est escriturado no RM Liber;
FIM verificar REGISTRO C400/C405;

REGISTRO C481 RESUMO DIRIO DE DOCUMENTOS EMITIDOS POR ECF PIS/PASEP
(CDIGOS 02 e 2D)
Verificar:
Se o lanamento est com uma CFOP FISCAL;
Se o tipo de Documento est com o Cdigo modelo Documento preenchido e se este cdigo
compatvel com o registro (Valores vlidos: [02 e 2D]);
Se o lanamento de sada e se existem informaes de PIS/PASEP nos tributos do ITEM;
Se o lanamento est escriturado no RM Liber;
Obs.: Este registro totaliza os lanamentos selecionados no Registro C400, agrupando por CST
do PIS/PASEP. (TIPOTRIBFISC = 10)
FIM verificar REGISTRO C481;

REGISTRO REGISTRO C485: RESUMO DIRIO DE DOCUMENTOS EMITIDOS POR ECF
COFINS (CDIGOS 02 e 2D)
Verificar:
Se o lanamento est com uma CFOP FISCAL;
Se o tipo de Documento est com o Cdigo modelo Documento preenchido e se este cdigo
compatvel com o registro (Valores vlidos: [02 e 2D]);
Se o lanamento de sada e se existem informaes de COFINS nos tributos do ITEM;
Se o lanamento est escriturado no RM Liber;
Obs.: Este registro totaliza os lanamentos selecionados no Registro C400, agrupando por CST
do COFINS. (TIPOTRIBFISC = 11);
FIM verificar REGISTRO C485;

REGISTRO C500 - NOTA FISCAL/CONTA DE ENERGIA ELTRICA (CDIGO 06), NOTA
FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'GUA CANALIZADA (CDIGO 29) E NOTA FISCAL
CONSUMO FORNECIMENTO DE GS (CDIGO 28) E NF-e (CDIGO 55) DOCUMENTOS DE
ENTRADA/AQUISIO COM CRDITO (Entrada)
Verificar:
Se o lanamento est com uma CFOP FISCAL;
Se o lanamento de entrada;
Se o CFOP tem cdigo pertinente a esta operao (CFOP de energia eltrica, CFOP de
Fornecimento de Gs/gua)
Se o tipo de Documento esta com o Cdigo modelo Documento preenchido e se este cdigo
compatvel com o registro (Valores vlidos: [06, 28, 29,55])
Obs.: Caso seja informado na tela de gerao da ROTINA que os lanamentos de energia eltrica
sero gerados pela data de leitura, o sistema consistira esta data informada na Aba Outros Dados
|
energia eltrica do lanamento;
FIM verificar registro C500;

REGISTRO C501 - COMPLEMENTO DA OPERAO (CDIGOS 06, 28 e 29) PIS/PASEP
(entrada)
Verificar:
Se os passos do registro C500 (acima) esto corretos;
Se existe informaes de PIS/PASEP nos tributos do ITEM;
Obs.: Este registro totaliza os lanamentos selecionados no Registro C500, agrupando por CST
do PIS. (TIPOTRIBFISC = 10);
Fim verificar REGISTRO C501;

REGISTRO C505 - COMPLEMENTO DA OPERAO (CDIGOS 06, 28 e 29) COFINS (Entrada)
Verificar:
Se os passos do registro C500 (acima) esto corretos;
Se existe informaes de COFINS nos tributos do ITEM;
Obs.: Este registro totaliza os lanamentos selecionados no Registro C500, agrupando por CST
do COFINS. (TIPOTRIBFISC = 11);
Fim verificar REGISTRO C505;

REGISTRO C600: CONSOLIDAO DIRIA DE NOTAS FISCAIS/CONTAS EMITIDAS DE
ENERGIA ELTRICA (CDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'GUA
CANALIZADA (CDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GS (CDIGO
28) (EMPRESAS OBRIGADAS OU NO OBRIGADAS AO CONVENIO ICMS 115/03)
DOCUMENTOS DE SADA
Verificar:
Se o lanamento est com uma CFOP FISCAL;
Se o lanamento de Sada;
Se o tipo de Documento esta com o Cdigo modelo Documento preenchido e se este cdigo
compatvel com o registro (Valores vlidos: [06, 28, 29])
FIM verificar registro C600;

REGISTRO C601 - COMPLEMENTO DA CONSOLIDAO DIRIA (CDIGOS 06, 28 e 29)
DOCUMENTOS DE SADAS - PIS/PASEP
Verificar:
Se os passos do registro C600 (acima) esto corretos;
Se existe informaes de PIS/PASEP nos tributos do ITEM;
Obs.: Este registro totaliza os lanamentos selecionados no Registro C600, agrupando por CST
do PIS. (TIPOTRIBFISC = 10);
Fim verificar REGISTRO C601;

REGISTRO C605 - COMPLEMENTO DA CONSOLIDAO DIRIA (CDIGOS 06, 28 e 29)
DOCUMENTOS DE SADAS COFINS
Verificar:
Se os passos do registro C600 (acima) esto corretos;
Se existe informaes de COFINS nos tributos do ITEM;
Obs.: Este registro totaliza os lanamentos selecionados no Registro C600, agrupando por CST
do COFINS. (TIPOTRIBFISC = 11);
Fim verificar REGISTRO C605;

BLOCO D: DOCUMENTOS FISCAIS II - SERVIOS (ICMS)


REGISTRO D100: AQUISIO DE SERVIOS DE TRANSPORTE (Entrada)
Verificar:
Se o lanamento de entrada;
Se o tipo de Documento esta com o Cdigo modelo Documento preenchido e se este cdigo
compatvel com o registro (Valores vlidos: [07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27, 57])
Se o lanamento est escriturado no RM Liber;
FIM verificar registro D100;

REGISTRO D101: COMPLEMENTO DO DOCUMENTO DE TRANSPORTE (Cdigos 07, 08, 8B, 09,
10, 11, 26, 27 e 57) PIS/PASEP
Verificar:
Se os passos do registro D100 (acima) esto corretos;
Se existe informaes de PIS/PASEP nos tributos do ITEM;
Obs.: Este registro totaliza os lanamentos selecionados no Registro D100, agrupando por CST
do PIS. (TIPOTRIBFISC = 10);
FIM verificar registro D101;

REGISTRO D105: REGISTRO D105: COMPLEMENTO DO DOCUMENTO DE TRANSPORTE
(Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57) COFINS
Verificar:
Se os passos do registro D100 (acima) esto corretos;
Se existe informaes de COFINS nos tributos do ITEM;
Obs.: Este registro totaliza os lanamentos selecionados no Registro D100, agrupando por CST
do COFINS. (TIPOTRIBFISC = 11);
FIM verificar registro D105;

REGISTRO D200: RESUMO DA ESCRITURAO DIRIA PRESTAO DE SERVIOS DE
TRANSPORTE (Sada)
Verificar:
Se o lanamento de Sada;
Se o tipo de Documento esta com o Cdigo modelo Documento preenchido e se este cdigo
compatvel com o registro (Valores vlidos: [07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27, 57])
Se o lanamento esta escriturado no RM LIBER;
FIM verificar registro D200;

REGISTRO D201: TOTALIZAO DO RESUMO DIRIO PIS/PASEP
Verificar:
Se os passos do registro D200 (acima) esto corretos;
Se existe informaes de PIS/PASEP nos tributos do ITEM;
Obs.: Este registro totaliza os lanamentos selecionados no Registro D200, agrupando por CST
do PIS. (TIPOTRIBFISC = 10);
FIM verificar registro D201;

REGISTRO D205: TOTALIZAO DO RESUMO DIRIO COFINS
Verificar:
Se os passos do registro D200 (acima) esto corretos;
Se existe informaes de COFINS nos tributos do ITEM;
Obs.: Este registro totaliza os lanamentos selecionados no Registro D100, agrupando por CST
do COFINS. (TIPOTRIBFISC = 11);
FIM verificar registro D205;

REGISTRO D300: RESUMO DA ESCRITURAO DIRIA (sada)
Verificar:
Este registro gera os lanamentos de sada vinculados a natureza fiscal, associados a Tipo de
Documento (Espcie) com CODMODDOC 2E, 13, 14, 15 e 16, agrupados por data de emisso;
FIM verificar Registro D300;

REGISTRO D500: NOTA FISCAL DE SERVIO DE COMUNICAO (CDIGO 21) E NOTA
FISCAL DE SERVIO DE TELECOMUNICAO (CDIGO 22) DOCUMENTOS DE
AQUISIO COM DIREITO A CRDITO
Verificar:
Se o lanamento de entrada;
Se o tipo de Documento est com o Cdigo Modelo Documento preenchido e se este cdigo
compatvel com o registro (Valores vlidos: [21, 22])
Se o lanamento est escriturado no RM LIBER;
SIM verificar Registro D500;

REGISTRO D501: COMPLEMENTO DA OPERAO (CDIGOS 21 e 22) PIS/PASEP
Verificar:
Se os passos do registro D500 (acima) esto corretos;
Se existe informaes de PIS/PASEP nos tributos do ITEM;
Obs.: Este registro totaliza os lanamentos selecionados no Registro D500, agrupando por CST
do PIS. (TIPOTRIBFISC = 10);
FIM verificar registro D501;

REGISTRO D505: COMPLEMENTO DA OPERAO (CDIGOS 21 e 22) COFINS
Verificar:
Se os passos do registro D500 (acima) esto corretos;
Se existe informaes de COFINS nos tributos do ITEM;
Obs.: Este registro totaliza os lanamentos selecionados no Registro D500, agrupando por CST
do COFINS. (TIPOTRIBFISC = 11);
FIM verificar registro D505;

REGISTRO D600: CONSOLIDAO DA PRESTAO DE SERVIOS - NOTAS DE SERVIO DE
COMUNICAO (CDIGO 21) E DE SERVIO DE TELECOMUNICAO (CDIGO 22)
Verificar:
Se os passos do registro D600 (acima) esto corretos;
Se existe informaes de PIS/PASEP nos tributos do ITEM;
Obs.: Este registro totaliza os lanamentos selecionados no Registro D600, agrupando por CST
do PIS. (TIPOTRIBFISC = 10);
FIM verificar registro D601;

REGISTRO D605: COMPLEMENTO DA CONSOLIDAO DA PRESTAO DE SERVIOS
(CDIGOS 21 E 22) COFINS
Verificar:
Se os passos do registro D600 (acima) esto corretos;
Se existe informaes de COFINS nos tributos do ITEM;
Obs.: Este registro totaliza os lanamentos selecionados no Registro D600, agrupando por CST
do COFINS. (TIPOTRIBFISC = 11);
FIM verificar registro D605;

BLOCO F: DEMAIS DOCUMENTOS E OPERAES


Registro F100 (DEMAIS DOCUMENTOS E OPERAES GERADORAS DE CONTRIBUIO E
CRDITOS)
Verificar:
Se o processo est parametrizado no RM LIBER (Opes |Parmetros | Processos F100) com
tipo de documento vinculado no lanamento Financeiro
Se foi feito o Clculo dos Documentos no Escriturados (RM LIBER verifica o processo do F100 e
insere os tributos PIS/COFINS no lanamento Financeiro)
Se o Tipo de Documento parametrizado est com data de gerao: (Baixa | Vencimento |
Emisso | Competncia) e se existe lanamentos no RM Fluxus com este requisito
FIM verificar Registro F100;

Registro F120 (BENS INCORPORADOS AO ATIVO IMOBILIZADO OPERAES
GERADORAS DE CRDITOS COM BASE NOS ENCARGOS DE DEPRECIAO E
AMORTIZAO
Verificar:
Se existe Depreciao/Amortizao para o Bem no RM Bonum no ms da gerao
Se o perodo est liberado
Se o bem est com Cli/For vinculado no seu cadastro e Contas Contbeis/Depreciao
Se o processo no RM Liber est parametrizado com o Bem em questo (Opes |Parmetros |
Processos F120)
Fim verificar Registro F120;

Registro F130 (BENS INCORPORADOS AO ATIVO IMOBILIZADO OPERAES
GERADORAS DE CRDITOS COM BASE NO VALOR DE AQUISIO/CONTRIBUIO)
Verificar:
Se o processo no LIBER est parametrizado com o Bem em questo (Opes |Parmetros |
Processos F130)
Se o nmero de parcelas, configurada no processo do LIBER, contempla a data atual da gerao.
Se o arquivo do ms 01/2012 e a data de aquisio do Bem + (mais) a quantidade de
parcelas no atinge a data de gerao do arquivo, este registro no ser gerado.
Se o perodo esta liberado
Fim verificar Registro F130;

Registro F200 (OPERAES DA ATIVIDADE IMOBILIRIA - UNIDADE IMOBILIRIA
VENDIDA)
Verificar:
Se os lanamentos que esto no RM Fluxus (Oriundo do RM SGI) esto baixados e a baixa esta
dentro do ms da gerao
Se o processo no RM LIBER est parametrizado com o Bem em questo (Opes |Parmetros |
Processos F200)
Se o sistema RM SGI est parametrizado para gerar o registro F200 - Artigo: Boletim Tcnico -
Registros F200, F205 e F210
Fim verificar Registro F200;
Registro F600 (CONTRIBUIO RETIDA NA FONTE)
Verificar:
Se os lanamentos do RM Fluxus esto baixados e a baixa est dentro do perodo de gerao da
rotina
Se existem os tributos Retidos (Pis/Cofins/Csll RF) no lanamento
Se o lanamento a receber
FIM verificar registro F600;

Se sua empresa gera o EFD Contribuies com Regime de Lucro Presumido Regime
Competncia DETALHADA, siga as instrues abaixo:

Arquivo Lucro Presumido Regime Competncia DETALHADA:

Obs.: Neste regime, o sistema ir gerar os mesmos registros do Lucro real, a unica diferena no
registro 0110

(REGIMES DE APURAO DA CONTRIBUIO SOCIAL E DE APROPRIAO DE
CRDITO), este campo receber uma valor 9 (Regime de Competncia - Escriturao
detalhada, com base nos registros dos Blocos A, C, D e F.)

Obs.: Para que seja informado valor 9, obrigatrio que o campo 2 (do 0010) seja informado o
Cdigo indicador da incidncia tributria no perodo como 2 Escriturao de operaes com
incidncia exclusivamente no regime cumulativo;

Se sua empresa gera o EFD Contribuies com Regime de Lucro Presumido Regime Caixa
Consolidada, siga as instrues abaixo:
Arquivo Lucro Presumido Regime Caixa Consolidada:

Obs.: Neste registro o sistema busca informaes do mdulo Financeiro (RM FLUXUS),
lanamentos a RECEBER, baixados no perodo. Este registro bem parecido com o F100 do
Lucro Real.


SE REGISTRO F500/525: CONSOLIDAO DAS OPERAES DA PESSOA JURDICA
SUBMETIDA AO REGIME DE TRIBUTAO COM BASE NO LUCRO PRESUMIDO
INCIDNCIA DO PIS/PASEP E DA COFINS PELO REGIME DE CAIXA:
Verificar:
Se o lanamento Financeiro est baixado no perodo de gerao da rotina;
Se o Tipo de Documento vinculado a este lanamento est configurado nos processos do RM
Liber (Opes | Parmetros | Processos)
Se foi feito o calculo dos Documentos no escriturados (LIBER verifica o processo do F500 e
insere os tributos PIS/COFINS no lanamento Financeiro, sempre por data de baixa)
FIM verificar Registro F500/525 ;


REGISTRO 1900: CONSOLIDAO DOS DOCUMENTOS EMITIDOS NO PERODO POR
PESSOA JURDICA SUBMETIDA AO REGIME DE TRIBUTAO COM BASE NO LUCRO
PRESUMIDO REGIME DE CAIXA OU DE COMPETNCIA
Verificar:
Se o tipo de Documento vinculado a este lanamento est configurado nos processos do RM
LIBER (Opes | Parmetros | Processos | F500)
Se foi feito o Clculo dos Documentos no escriturados (RM LIBER verifica o processo do F500 e
insere os tributos PIS/COFINS no lanamento Financeiro, sempre por data de baixa)
Obs.: Caso haja integrao RM LIBER x RM FLUXUS deste lanamento, e seja gerado o cdigo
de Modelo de Documento neste registro, obrigatoriamente necessrio preencher o CFOP do
lanamento, caso contrrio pode ocorrer o seguinte erro:
Boletim Tcnico - Validao Registro 1900 - CFOP obrigatrio
FIM verificar Registro 1900;