Con respecto al costo del combustible utilizado en las operaciones de la planta se
debe mencionar que es ms recomendable utilizar equipos que funcionen a base de motores elctricos y no de combustin interna, porque los motores elctricos por su principio sencillo y construccin robusta, no exigen grandes requisitos de mantenimiento, evitando costosas interrupciones en el servicio que prestan y los gastos consiguientes de reparacin, si se tiene el cuidado de emplearlas correctamente, sobre todo en lo que se refiere las siguientes caractersticas de placa: potencia, corriente, tensin, frecuencia, velocidad, nmero de fases, temperatura, lubricacin y condicin del medio ambiente donde opera.
Por consiguiente solo se utilizara combustible para mover los equipos de transporte, los autos y camiones con los que cuenta nuestra planta. Los gastos en cuanto a combustible quedan distribuidos de la siguiente forma: Volteos Para el clculo de la cantidad diaria consumida de combustible disel en los volteos que transportaran las rocas fosfricas, nos basamos en la distancia a la cual se encuentra nuestra materia principal (roca fosfrica) que en nuestro caso se encuentra en una zona relativamente cercana en un aproximado de 10 km. As , tenemos que, si un litro de disel rinde cerca de 10 kilmetros y como el precio del litro de disel actualmente tiene un valor de $13.20,se tiene un estimado de $150 por da, para cada volteo, lo que equivale a 11.36 litros requeridos diariamente debido, a los trabajos de transporte brindados por ambos equipos. Camin de carga: Estos son necesarios para la comercializacin del producto ya terminado en el mercado. El producto ser transportado en toneladas, de ah la necesidad de adquirir camiones de carga pesada. Por tanto se requiere mantener el tanque de dichos camiones llenos, por lo que se tiene que si el tanque se llena con 60 litros, y el precio del litro de disel oscila entre los $13.00 y $13.50 pesos se tiene una cifra diaria aproximada de $800.00 por cada camin de carga. Autos de la planta: Son indispensables para el rea gerencial, puesto que son los gerentes quienes se encarga de formalizar contratos con los proveedores y de dirigir toda la operatividad de la planta. Aqu se tiene que destinar dentro del presupuesto el costo del combustible, haciendo un estimado de $400.00 diariamente. Equipos montacargas: Son equipos de transporte muy prcticos y de reducido tamao, pero que tienen la capacidad de soportar una determinada carga. Estos equipos son tiles para el transporte de los productos resultantes del proceso, especficamente para transportarlos hacia el rea de almacenamiento a bajas velocidades. La cantidad de combustible requerida en estos medios de transporte es de 10 litros diariamente, por lo que al funcionar con gasolina se requiere de un costo diario aproximado de $150 por equipo aproximadamente, al encontrarse el precio de la gasolina cerca de los $13.00
Equipo Combustible requerido Capacidad del tanque de combustible Cantidad diaria consumida Costo diario del combustible Costo semanal Costo mensual Costo anual 2 Volteos Disel 284 litros x 2 = 568 litros 12 litros x 2= 24 litros $150 x 2= $300 $2100 $9000 $108 000 1 Camin de carga Disel 60 litros 20-30 litros $800.00 $5600 $24 000 $288 000 2 Autos Gasolina 40 litros x 2=80 litros Segn distancia $400.00 x 2= $ 800 $5600 $24 000 $288 000 3 Equipos Montacargas Gasolina 20 litros 10-15 litros $150 x 3= $450.00 $3150 $13500 $162 000 Costo Anual Total de combustible $846 000
Determinacin de costo anual requerido de Detergente En cuanto a la cantidad de detergente requerido, nos basamos tambin en la distribucin de nuestra planta, contemplando tambin la cantidad de sanitarios con las que cuenta la compaa estimando un aproximado de consumo de 3 kg diarios de detergente, por lo que la planta decide optar por conseguir por comprar mensualmente un aproximado de 5 paquetes de detergente en polvo de 20 kg c/u para satisfacer los requerimientos de la compaa. Cabe mencionar que cada paquete de detergente en polvo maneja un precio de $600 aproximadamente por lo que mensualmente se tendra un gasto de $3000.00 Al ao finalmente de tendra que dar un presupuesto de $36,000
Calculo de costos de escobas En base al tamao y a la cantidad de reas en que se encuentran distribuidas las operaciones de nuestra planta, as como en base al nmero de trabajadores, se puede determinar que es recomendable tener un aproximado de 20 escobas distribuidas de la siguiente forma Almacenamiento de materia prima 3 Departamento de Servicios auxiliares 2 Sanitarios 4 Departamento de Administracin y de ventas 3 Area de proceso (operaciones unitarias) 8
El precio de cada escoba es aproximadamente de $30, por lo que el costo total de este recurso indispensable para la limpieza de nuestra planta es de $600.00, recomendando sustituir dichas herramientas en un lapso de 4 meses. Por lo que si se sigue dicha recomendacin anualmente se tendra un costo aproximado de $18000.
Costo de maquinaria y equipo COSTO DE MAQUINARIA
Triturador de Quijada XR-400 $ 50,000 Molino de Bolas MRR-500 $ 250,000 Reactores de Acidulacion R-501 Y R-502 $ 48,000 (2 equipos) Tanque de Slurry T-501 $80,000 Evaporador $100,000 Cristalizador C-3002 $35,000 Centrifugadora Industrial MT-180 $40,000 Granuladores ME-700 A/B $30,000 1 equipo de Zaranda de proceso $30000 1 Enfriador de proceso $17380 1 Ventilador industrial $3500 1 Equipo Recubridor industrial $38000 3 Sistema transportador de bandas $50000 4 Tanques de almacenamiento $35000 7 Bombas centrifugas de alta presin $27800 2 Elevadores de producto $60000 2 Elevadores de proceso $50000
2 volteos $700 000 3 carros transportadores de producto $120 000 2 Camiones de carga $350000 $800 000 2 Autos de la empresa $170000 $320 000 3 equipos montacargas $15000 $45 000
Total
$3 039 050
Depreciacin Basados en los costos de la maquinaria y del equipo necesario para poder llevar a cabo cada una de las etapas del proceso de obtencin del fertilizante, se calcul la depreciacin de la maquinaria , de los equipos de cmputo y equipo electrnico, de los distintos medios de transporta de la materia prima y el producto, as como del mobiliario q se utilizara para poder llevar a cabo las operaciones de la planta ,y con esto poder determinar la prdida de valor que sufren como cualquier activo en consecuencia del uso o del paso del tiempo Maquinaria y equipo
Costo Depreciacin= Costo maquinaria/ Tiempo de vida =10 aos Cantidad Anual= Depreciaci n x 12 Triturador de Quijada XR-400 $ 50,000.00 $5000 $60,000 Molino de Bolas MRR-500 $ 250,000.00 $25,000 $300000 Reactores de Acidulacion R- 501 Y R-502 $ 48,000.00 (2 equipos) $4800 $57600 Tanque de Slurry T-501 $80,000.00 $8000 $96000 Evaporador $100,000.0 0 $10000 $120000 Cristalizador C- 3002 $35,000.00 $3500 $42000 Centrifugadora Industrial MT- 180 $40,000.00 $4000 $48000 Granuladores ME-700 A/B $30,000.00 $3000 $36000 1 equipo de Zaranda de proceso $30000 $3000 $36000 1 Enfriador de proceso $17,380 $1738 $20856 1 Ventilador industrial $3,500 $350 $4200 1 Equipo Recubridor industrial $38,000 $3800 $45600 3 Sistema transportador de bandas $50,000 $5000 $60000 4 Tanques de almacenamiento $35,000 $3500 $42000 7 Bombas centrifugas de alta presin $27,800 $2780 $33360 2 Elevadores de producto $60,000 $6000 $72000 2 Elevadores de proceso $50,000 $5000 $60000
Cmputo y equipo electrnico Costo Depreciacin= Costo maquinaria/ Tiempo de vida =2 aos Cantidad anual= Depreciacin x 12 6 Computadoras de escritorio $41,370 $20,685 $250380 2 fotocopiadoras $25,000 $12,500 $150000 2 proyectores $6,000 $3,000 $36000 3 televisores 50 $23,000 $11,500 $138000 7 Telfonos fijos $10,000 $5,000 $60000 2 sistemas de Fax $4,000 $2,000 $24000 Total $109370 $54685 $408000 Costo Total $1, 133,616
Equipo de transporte, autos y camiones Costo Depreciacin= Costo maquinaria/ Tiempo de vida =5 aos Cantidad anual = Depreciacin x 12 2 volteos $700,000 $140,000 1 680 000 2 Camiones de carga $350000 $800,000 $160,000 1 920 000 2 Autos de la empresa $170000 $320,000 $64,000 768 000 3 equipos montacargas $15000 $45,000 $9,000 108 000 Total 1 865 000 373 000 4 476 000
MUEBLES Costo Depreciacin= Costo maquinaria/ Tiempo de vida =2 aos Cantidad anual= Depreciacin x 12 1 Escritorio gerencial $580 $290 $3480 2 Escritorio secretarial $290 x2= $580 $290 $3480 5 mesas auxiliares $232 x 5= $1615 $807.50 $9690 3 archivadores $174 x 3= $522 $261 $3132 2 Sillas gerenciales $348 x 2= $996 $498 $5976 5 Sillas secretariales $180 x 5=$900 $450 $5400 Total $5193 $2596.5 $31158
COSTO TOTAL DE LA DEPRECIACION =Total de costos de maquinaria y equipo +Total de costos de computo y equipo electrnico + Total de costos de equipos de transporte +Total de costos de muebles COSTO TOTAL DE DEPRECIACION = $ 6 048 774.00
Amortizaciones: Amortizar es el proceso financiero mediante el cual se extingue, gradualmente, una deuda por medio de pagos peridicos, que pueden ser iguales o diferentes. En las amortizaciones de una deuda, cada pago o cuota que se entrega sirve para pagar los intereses y reducir el importe de la deuda. Debido a esto se tienen que tomar en cuenta en el anlisis econmico de nuestra empresa, y para ello se realiz la siguiente metodologa: Maquinaria y equipo Costo Amortizacin= Costo de depreciacin x 30%/ Tiempo de vida =10 aos Cantidad Anual= Amortizaci n x 12 Triturador de Quijada XR-400 $ 50,000.00 $150 $1800 Molino de Bolas MRR-500 $ 250,000.00 $750 $9000 Reactores de Acidulacion R- 501 Y R-502 $ 48,000.00 (2 equipos) $1440 $17280 Tanque de Slurry T-501 $80,000.00 $240 $2880 Evaporador $100,000.0 0 $300 $3600
Cristalizador C- 3002 $35,000.00 $105 $1260 Centrifugadora Industrial MT- 180 $40,000.00 $120 $1440 Granuladores ME-700 A/B $30,000.00 $90 1080 1 equipo de Zaranda de proceso $30000 $90 $1080 1 Enfriador de proceso $17,380 $52.14 $625.68 1 Ventilador industrial $3,500 $ 10.50 $126 1 Equipo Recubridor industrial $38,000 $ 114 $1368 3 Sistema transportador de bandas $50,000 $150 $1800 4 Tanques de almacenamient o $35,000 $105 $1260 7 Bombas centrifugas de alta presin $27,800 $69.50 $834 2 Elevadores de producto $60,000 $180 $2160 2 Elevadores de proceso $50,000 $150 $1800 Costo Total
$49 393.68 Cmputo y equipo electrnico Costo Amortizacin= Costo de depreciacin x 30% / tiempo de vida = 2 aos Cantidad anual= Amortizacin x 12 6 Computadoras de escritorio $41,370 $3102.75 $37233 2 fotocopiadoras $25,000 $1875 $22500 2 proyectores $6,000 $90 $1080 3 televisores 50 $23,000 $690 $8280 7 Telfonos fijos $10,000 $150 $1800 2 sistemas de Fax $4,000 $60 $720 Total $109370 $1640.55 $19686.60
Equipo de transporte, autos y camiones Costo Amortizacin= Depreciacin x 30%/ Tiempo de vida =5 aos Cantidad anual = Depreciacin x 12 2 volteos $700,000 $8400 $100 800 2 Camiones de carga $350000 $800,000 $9600 $115 200 2 Autos de la empresa $170000 $320,000 $3840 $46080 3 equipos montacargas $15000 $45,000 $1350 $16 200 Total $1 865 000 $22380 $268560
MUEBLES Costo Amortizacin= Depreciacin x 30% / Tiempo de vida =2 aos Cantidad anual= Amortizacin x 12 1 Escritorio gerencial $580 $43.50 $522 2 Escritorio secretariales $290 x2= $580 $43.50 $522 5 mesas auxiliares $232 x 5= $1615 $121.125 $1453.5 3 archivadores $174 x 3= $522 $39.15 $469.8 2 Sillas gerenciales $348 x 2= $996 $74.7 $896.4 5 Sillas secretariales $180 x 5=$900 $67.5 $810 Total $5193 $ 389.475 $4673.7 COSTO TOTAL DE LA AMORTIZACION= $342 313.98
El Fluido de Perforación Es Un Líquido o Gas Que Circula A Través de La Sarta de Perforación Hasta A La Barrena y Regresa A La Superficie Por El Espacio Anular