AREAS SUSTANTIVADE LA TESOREREA NACIONAL

1. DIRECCION

DE ADMINISTRACION
REGISTRO FINANCIERO

DE

CUENTAS

a. Objetivo:
Planificar, organizar, dirigir, controlar y evaluar la correcta funcin
de administracin y registros de las recaudaciones, movimientos de
cuentas y fondos pblicos del Gobierno Central, las Instituciones
Descentralizadas y Autnomas no Financieras, las Instituciones
Pblicas de la Seguridad Social y las Empresas Publicas no
Financieras,
logrando una mayor eficiencia, eficacia y
transparencia en la Gestin Financiera del Estado.

b. Funciones:
Percibir, centralizar y registrar los ingresos pblicos recaudados
tanto en el territorio nacional como en el exterior,

Gestionar los recursos a disposicin del Tesoro Nacional tomando

en cuenta los flujos previstos de ingresos, financiamiento y gastos,

Registrar en el sistema de informacin financiera los movimientos

de ingresos y egresos que ejecuta,

Llevar a cabo la administracin de las cuentas bancarias bajo su

cargo, as como de las que correspondan entre las subcuentas que
integren la Cuenta nica del Tesoro,

Supervisar que las instituciones comprendidas en el mbito de la

Ley 567-05, lleven a cabo la conciliacin de las cuentas bancarias
que administren, sin perjuicio de las atribuciones de los dems
Organismos Rectores de Control y Registro.

Dirigir el trmite de la apertura y cierre de las cuentas bancarias

requeridas por los Organismos del Sector Pblico no Financieras, y
preparar la comunicacin para informar tales decisiones a la
Direccin General
de Contabilidad Gubernamental y a la
Contralora General de la Repblica.

2. DIRECCIN

DE
NORMAS
Y
TESORERAS INSTITUCIONALES

COORDINACIN

DE

a. Objetivo:
Planear, organizar, dirigir, controlar y evaluar la elaboracin
de las Normas y Reglamentos, que como rgano Rector
deba emitir la Tesorera Nacional, as como los manuales de
procedimientos del Sistema de Tesorera, y la coordinacin
con las Tesoreras Institucionales,
b. Funciones:
Establecer las normas metodologas y de procedimiento relativas al
manejo de las tesoreras que operen en el mbito del sector pblico
no financiero, y ejercer la supervisin tcnica de dichas tesoreras.

Elaborar las Normas, las Reglamentaciones y los Procedimientos,

que como rgano Rector debe emitir la Tesorera Nacional,

Coordinar las relaciones de las Tesoreras Institucionales con la

Tesorera Nacional, para lograr el cumplimiento a lo establecido en
la ley.

Coordinar la elaboracin de las metodologas que se utilizaran para

el diseo y preparacin de los reglamentos internos, procesos
sustantivos y manuales de procedimientos de las reas sustantivas
de la Tesorera Nacional.

Elaborar, presentar y revisar propuestas de diseo y rediseo a los

procesos sustantivos incluyendo los respectivos componentes
tecnolgicos, a efectos de optimizar la gestin de la institucin,

Participar en la elaboracin de normas y procedimientos a

implantarse en las Tesoreras Institucionales.

Evaluar y monitorear el impacto logrado en el cumplimiento de las

normas polticas y resoluciones institucionales.

Mantener actualizadas las informaciones generales de las

Tesoreras Institucionales, relativas a las normativas vigentes, as
como la divulgacin de las mismas.

Ofrecer entrenamiento, en cuanto a las normas, polticas y

resoluciones dirigidas al personal de las Tesoreras Institucionales.
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3. DIRECCION

DE

PROGRAMACION

EVALUACION

FINANCIERA
a. Objetivo:
Programar, dirigir, controlar y evaluar
la programacin
financiera, el seguimiento presupuestario, la regulacin, la
supervisin el anlisis y control de las inversiones financieras,
para lograr una mayor eficiencia, eficacia y transparencia en la
Gestin Financiera del Estado
b. Funciones:
Participar en la definicin de la programacin financiera del Sector
Pblico no Financiero,

Elaborar el Programa Anual de Caja y evaluar su ejecucin,

Analizar la Programacin Anual de Caja elaborada por las
instituciones Descentralizadas y Autnomas no Financieras para
fines de aprobacin y remisin a la consideracin del Ministerio de
Hacienda,

Realizar el seguimiento y evaluacin de le ejecucin de la

Programacin Anual de Caja de las instituciones Descentralizadas y
Autnomas no Financieras,

Participar en la fijacin peridica de Cuotas de Compromiso en

coordinacin con
(DIGEPRES),

la

Elaborar la Fijacin de

Direccin

General

de

Presupuesto

cuotas peridicas de pago del

Sector

Pblico no Financiero,

Elaborar informes financieros sobre la Situacin del Tesoro,

Determinar la necesidad de colocacin de Letras del Tesoro u otros
instrumentos financieros de corto plazo, para cubrir dficit
temporales de caja,

Prever excedentes de caja, y sugerir su colocacin en inversiones

de corto plazo que permitan mejorar la liquidez,

 Realizar la colocacin de recursos financieros de la Tesorera

Nacional y las operaciones de mercado que resulten convenientes

Realizar la colocacin de recursos financieros de la Tesorera

Nacional y las operaciones de mercado que resulten convenientes

4. DIRECCION DE ADMINISTRACION DE DESEMBOLSOS

a. Objetivo:
Planificar, dirigir, coordinar y supervisar las actividades relativas a
revisin, verificacin y procesamiento del medio de pago, a travs de
transferencias de fondos, as como la impresin y firmas de cheques
u otros medios a emitir por la Tesorera Nacional, a favor de sus
acreedores y beneficiarios.

b. Funciones:
Ejecutar los pagos originados en obligaciones previamente
contradas por el Gobierno Central, as como las transferencias
que requieren los restantes organismos pblicos, siempre que
estn ordenadas por la autoridad competente.

Coordinar y controlar los pagos que se realicen por concepto de

retenciones, que corresponda a cualquier beneficiario, en funcin
del cumplimiento a todas las reglamentaciones en el Cdigo de
Procedimiento Civil.