NOMINA PARA PAGO DE SALARIOS del 1 de juli

NOMBRES Y APELLIDOS DEL

SUELDO
EMPLEADO
BASICO
sta MM
616,000.00

DEVENGADOS
BASICO
SUBSIDIO
DIAS
DEVENGADO EXTRAS
BONIFIC. TRANSPORTE
31 616,000.00
0.00
0.00 72,000.00

616,000.00
(a)
APROPIACIONES
SALUD ( 8.5%)
52,360.00
PENSION (10,875%)
73,920.00
RIESGOS PROFESIONA 3,215.52
ICBF (3%)
18,480.00
SENA (2%)
12,320.00
CAJA DE COMPENSAC 24,640.00
SUBTOTAL
184,935.52
FECHA DE ELABORACION

0.00

0.00

PROVISIONES
CESANTIAS
57,333.33
INTERES CESANTIAS
6,880.00
PRIMA DE SERVICIOS
57,333.33
VACACIONES
25,666.67

SUBTOTAL

147,213.33

PREPARADO POR

28 DE FEBRERO DE DE 2014

5105 GASTOS DE PERSONAL

688,000.00
510506 Sueldos
616,000.00
510527 Subsidio
72,000.00
2370 RETENCIONES Y APORTES NOM.
49,280.00
237005 Aportes EPS
24,640.00
237015 Aportes Fondo Pensionesa 24,640.00
1110 BANCOS
638,720.00
111005 Banco de Colombia
638,720.00
688,000.00 688,000.00

EPS
PENSION
PARAFISCAL

77,000.00
98,560.00
58,655.52
234,215.52

72,000.00
(b)

PAGO DE SALARIOS del 1 de julio al 31 de julio de 2004

GADOS
TOTAL
DEVENGADO

OTROS
0.00 688,000.00

0.00 688,000.00

DEDUCCIONES
SALUD
PENSION VIVIENDA
OTROS
TOTAL
NETO A
4%
4%
30%
DEDUCCION PAGAR
24,640.00 24,640.00
0.00 49,280.00 638,720.00

24,640.00

24,640.00

0.00

0.00

49,280.00 638,720.00

OBSERVACIONES

APROBADO POR

5105 GASTOS DE PERSONAL

510530 Cesantias
510533 Intereses
510536 prima de servicios
510539 Vacaciones
510568 Aportes a ARP
510569 Aportes a EPS
510570 Aportes Fondos Pensio,
510572 Aportes caja Compensacin
510575 Aportes ICBF
510578 Aportes SENA
2370 RETENCIONES Y APORTES NOM.
237005 Aportes a EPS
237006 Aportes a ARP
237010 Aportes ICBF;SENA y Caja
237015 Aportes Fondos Pensiones
2610 PROV: OBLIGACIONES LABORAL
261005 Cesantias
261010 Intereses sobre Cesantas
261015 Vacaciones

CONTABILIZADO POR

332,148.85
57,333.33
6,880.00
57,333.33
25,666.67
3,215.52
52,360.00
73,920.00
24,640.00
18,480.00
12,320.00
184,935.52
52,360.00
3,215.52
55,440.00
73,920.00
147,213.33
57,333.33
6,880.00
25,666.67

261020 Prima de Servicios

57,333.33
332,148.85 332,148.85

RECIBI
CONFORME

Mtodo PEPS CAJAS DE LAPICES

Fecha
Concepto
Unid.
1-Jan Compra
160
2-Feb Venta
8-Feb Venta

ENTRADAS
Valor Unit. Valor Total
5,000
800,000

Unid.
30
60

SALIDAS
Valor Unit. Valor Total
5,000
5,000

150,000
300,000

Mtodo UEPS CAJAS DE LAPICES

Fecha

Concepto

1-Jan Compra
2-Feb Venta
8-Feb Venta
10-Mar compra
17-Mar venta

Unid.
160

100

ENTRADAS
Valor Unit. Valor Total
5,000
800,000

6,000

Unid.

SALIDAS
Valor Unit. Valor Total

30
60

5,000
5,000

150,000
300,000

10
100

5,000
6,000

50,000
600,000

600,000

Unid.
160
130
70

SALDOS
Valor Unit. Valor Total
5,000
800,000
5,000
650,000
5,000
350,000

Unid.
160
130
70
70
100
60
0

SALDOS
Valor Unit. Valor Total
5,000
800,000
5,000
650,000
5,000
350,000
5,000
350,000
6,000
600,000
5,000
300,000
0
0

Mtodo PEPS CAJAS DE CUADERNOS

Fecha
Concepto
ENTRADAS
Unid.
Valor Unit.
20-Jan Aporte especi
250
20,000
2-Feb Venta
8-Feb Venta
18-Feb Venta
22-Feb Compra
200
19,800
24-Feb Devolucion en ventas

Mtodo UEPS CAJAS DE CUADERNOS

Fecha
Concepto
ENTRADAS
Unid.
Valor Unit.
20-Jan Aporte especi
250
20,000
2-Feb Venta
8-Feb Venta
18-Feb Venta
22-Feb Compra
200
19,800
24-Feb Devolucion en ventas
2-Mar venta
30-Mar

NTRADAS
Valor Total
5,000,000

Unid.

SALIDAS
Valor Unit. Valor Total

50
80
110

20,000
20,000
20,000

1,000,000
1,600,000
2,200,000

-5

20,000

-100,000

3,960,000

NTRADAS
Valor Total
5,000,000

Unid.

SALIDAS
Valor Unit. Valor Total

50
80
110

20,000
20,000
20,000

1,000,000
1,600,000
2,200,000

-5

20,000

-100,000

100

19,800

198,000

50

19,800

990,000

3,960,000

Unid.
250
200
120
10
200
15
200

SALDOS
Valor Unit. Valor Total
20,000
5,000,000
20,000
4,000,000
20,000
2,400,000
20,000
200,000
19,800
3,960,000
20,000
300,000
19,800
3,960,000

Unid.
250
200
120
10
200
15
200
15
100
15
50

SALDOS
Valor Unit. Valor Total
20,000
5,000,000
20,000
4,000,000
20,000
2,400,000
20,000
200,000
19,800
3,960,000
20,000
300,000
19,800
3,960,000
20,000
300,000
19,800
1,980,000
20,000
300,000
19,800
990,000

Calculo de la Depreciacin
Bien
Vida util
Vida util mensual
Local
20 aos
240 meses
Muebles
10 aos
120 meses
Vehiculo
10 aos
120 meses

Base Deprec.
15,000,000
350,000
12,000,000
Total Depreci

VALOR DE LA
DEPRECIACION
62,500
2,917
100,000
165,417

VALOR DE LA
DEPRECIACION

HOJA DE TRABAJO

CUENTAS
CAJA
BANCOS
DEUDORES-CLIENTES
INVENTARIOS
CONSTRUCCIONES
EQUIPO DE OFICINA
EQUIPO TRANSPORTE
DEPRECIACION ACUMULADA
CARGOS DIFERIDOS
OBLIGACIONES FINANCIERAS
PROVEEDORES
CUENTAS `POR PAGAR
RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA
OBLIGACIONES LABORALES
PATRIMONIO-APORTES SOCIALES
PATRIMONIO-PERDIDA DEL EJERCICIO
INGRESOS-COMERCIO AL POR MAYOR
COSTO DE VENTAS
GASTOS DE PERSONAL
GASTO SERVICIOS PUBLICOS
GASTO DEPRECIACION
GASTOS FINANCIEROS
PROVISION IMPUESTO DE RENTA

BALANCE GENERAL
MOVIMIENTOS
Ajustes
Balance Ajustado
Prdidas y Gan
a 28 de febrero de 2009
a 31 de marzo de 2009 a 31 de marzo de 2009 a 31 de marzo de 2009 a 31 de marzo de
Debitos
Creditos
Dbitos
Crditos
Dbitos
Crditos
Dbitos
Crditos
Dbitos
4,575,000 3,938,120
636,880
1,889,280
3,797,520
872,936
4,813,864
2,530,000
2,530,000
4,610,000
600,000 3,620,000
1,590,000
15,000,000
15,000,000
350,000
350,000
12,000,000
12,000,000
165,417
165,417
0
330,834
1,100,000
1,100,000
26,425,000
26,425,000
4,360,000
600,000
4,960,000
280,000
70,000
210,000
234,216
234,216
381,428
381,428
147,213
147,213
7,000,000
7,000,000
1,132,566
###
0
4,575,000
4,575,000
3,620,000
3,620,000
3,620,000
1,020,148
1,020,148
1,020,148
65,000
65,000
65,000
165,417
165,417
165,417
5,600
5,600
5,600

RESULTADO DEL EJERCICIO

SUMAS IGUALES

-301,165

38,611,846

38,611,846

13987484

13987484
0

165,417

165,417 44029474.9 44029474.9

4,575,000

350000

Prdidas y Ganancias
a 31 de marzo de 2009
Crditos

4,575,000

CIERRE CUENTAS
NOMINALES
Dbitos
Crditos

Balance General
a 31 de marzo de 2009
Dbitos
Crditos
636,880
0
4,813,864
0
2,530,000
0
1,590,000
0
15,000,000
0
350,000
0
12,000,000
0
0
330,834
1,100,000
0
0 26,425,000
0 4,960,000
0
210,000
0
381,428
0
147,213
0 7,000,000
1,132,566
0

4,575,000
3,620,000
1,020,148
65,000
165,417
5,600

-301,165

4,575,000

4,575,000

-301,165

4,575,000 39153309.9 39153309.9

2%

7000

70000

280000
5600

CAJA

BANCOS
1889280

RETENCIONES Y APORTES NOMINA

234215.52

PROVEEDORES

GASTOS FINANCIEROS

GASTOS DE PERSONAL

INGRESOS-COMERCIO ><

COSTO DE VENTAS

INVENTARIOS
4610000

CUENTAS POR PAGAR

280000

GASTO SERVICIOS PUBLICOS

1
5
9

cuentas
ingresos por ventas
gastos generales
resultados de operacin
utilidad neta

pesos
4,575,000
4,876,165
-301,165
-301,165

BALANCE GENERAL A 31 DE MARZO DE XXXX

ACTIVO
CAJA
BANCO
DEUDORES CLIENTES
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
CARGOS DIFERIDOS
PATRIMONIO-PERDIDA DEL EJERCICI
INVENTARIOS
TOTAL ACTIVO

636,880
4,813,864
2,530,000
27,350,000
1,100,000
1,132,566
1,590,000
39,153,310

PASIVO
DEPRECIACION
OBLIGACIONES FINANCIERAS
DEUDAS PROVEEDORES
CUENTAS POR PAGAR
OBLIGACIONES LABORALES
RETENCIONES DE NOMINA

330,834
26,425,000
4,960,000
210,000
147,213
381,428

TOTAL PASIVO

32,454,475

PATRIMONIO
APORTES SOCIALES
RESULTADOS DEL PERIODO

7,000,000
-301,165

TOTAL PATRIMONIO

6,698,835

TOTAL PATRIMONIO Y PASIVO

39,153,310