PRESUPUESTO DE VENTAS : INGRESOS POR MENSUALIDADES

DESCRIPCIN

Cantidad

Ao 1.
Vr/Unitario

Vr/Total

Nivel Salacuna TC

$ 8,000

$ 20,440,000

Nivel Parvulos TC

34

$ 8,000

$ 99,280,000

$ 4,250

$ 6,205,000

29

$ 8,000

$ 84,680,000

$ 4,250

$ 7,756,250

26

$ 8,000

$ 75,920,000

$ 4,250

$ 6,205,000

Parvulos MT
Nivel Prejardn TC
Prejardin MT
Nivel Jardn TC
Jardn MT
totales

109

$ 294,281,250

CLUB INFANTIL

Cantidad

Ao 2.
Vr/Unitario

Ao 3.
Vr/Total

7.7

$ 8,000

$ 24,732,400

37.4

$ 8,000

$ 120,128,800

4.4

$ 4,250

$ 7,508,050

31.9

$ 8,000

$ 102,462,800

5.5

$ 4,250

$ 9,385,063

28.6

$ 8,000

$ 91,863,200

4.4

$ 4,250

$ 7,508,050

119.9

$ 356,080,313

Cantidad
8.47
41.14
4.84
35.09
6.05
31.46
4.84
131.89

B INFANTIL

Ao 3.
Vr/Unitario

Vr/Total

$ 8,000

$ 27,205,640

$ 8,000

$ 132,141,680

$ 4,250

$ 8,258,855

$ 8,000

$ 112,709,080

$ 4,250

$ 10,323,569

$ 8,000

$ 101,049,520

$ 4,250

$ 8,258,855

$ 391,688,344

Cantidad

Ao 4.
Vr/Unitario

9.317

$ 8,000

45.254

$ 8,000

5.324

$ 4,250

38.599

$ 8,000

6.655

$ 4,250

34.606

$ 8,000

5.324

$ 4,250

145.079

o 4.
Vr/Total

Cantidad

Ao 5.
Vr/Unitario

Vr/Total

$ 29,926,204

10.2487

$ 8,000

$ 32,918,824

$ 145,355,848

49.7794

$ 8,000

$ 159,891,433

5.8564

$ 4,250

$ 9,993,215

42.4589

$ 8,000

$ 136,377,987

7.3205

$ 4,250

$ 12,491,518

38.0666

$ 8,000

$ 122,269,919

5.8564

$ 4,250

$ 9,993,215

$ 9,084,741
$ 123,979,988
$ 11,355,926
$ 111,154,472
$ 9,084,741

$ 430,857,178

159.5869

$ 473,942,896

PRESUPUESTO COSTO DE VENTAS

AO 1
DESCRIPCIN

No.
Vr. / mensualidad
Mensualidades

SALACUNA TC

84

$ 160,000

PARVULOS TC

408

$ 160,000

PARVULOS MT

48

PREJARDIN TC

348

PREJARDIN MT

60

JARDIN TC

312

JARDIN MT

48

SUBTOTAL

1308

$ 85,000
$ 160,000
$ 85,000
$ 160,000
$ 85,000

CLUB INFANTIL

O1

AO 2
No.
Mensualidades

Vr. /
mensualidad

$ 13,440,000

89

$ 160,000

$ 14,240,000

$ 65,280,000

413

$ 160,000

$ 66,080,000

53

$ 85,000

353

$ 160,000

65

$ 85,000

317

$ 160,000

53

$ 85,000

Vr. Total

$ 4,080,000
$ 55,680,000
$ 5,100,000
$ 49,920,000
$ 4,080,000
$ 193,500,000

Vr. Total

$ 4,505,000
$ 56,480,000
$ 5,525,000
$ 50,720,000
$ 4,505,000
$ 197,550,000

CLUB INFANTIL

AO 3
No.
Mensualidades

Vr. /
mensualidad

AO 4
Vr. Total

No.
Mensualidades

94

$ 160,000

$ 15,040,000

99

418

$ 160,000

$ 66,880,000

423

$ 85,000

$ 4,930,000

$ 160,000

$ 57,280,000

$ 85,000

$ 5,950,000

$ 160,000

$ 51,520,000

$ 85,000

$ 4,930,000

58
358
70
322
58

$ 201,600,000

63
363
75
327
63

AO 4
Vr. /
mensualidad

AO 5
Vr. Total

No.
Mensualidades

Vr. /
mensualidad

$ 160,000

$ 15,840,000

104

$ 160,000

$ 160,000

$ 67,680,000

428

$ 160,000

$ 85,000

$ 5,355,000

$ 160,000

$ 58,080,000

$ 85,000

$ 6,375,000

$ 160,000

$ 52,320,000

$ 85,000

$ 5,355,000
$ 205,650,000

68
368
80
332
68

$ 85,000
$ 160,000
$ 85,000
$ 160,000
$ 85,000

5
Vr. Total
$ 16,640,000
$ 68,480,000
$ 5,780,000
$ 58,880,000
$ 6,800,000
$ 53,120,000
$ 5,780,000
$ 209,700,000

PRESUPUESTO COSTO MANO DE OBRA

DESCRIPCION DEL CARGO

REMUNERACION
MENSUAL

DOCENTE DE SALACUNA

$ 616,000

DOCENTE DE PARVULOS

$ 616,000

DOCENTE DE PREJARDIN

$ 616,000

DOCENTE DE JARDIN

$ 616,000

ECONOMA

$ 616,000

AUXILIAR DE SERVICIOS
GENERALES

$ 308,000

COORDINADORA (medio
tiempo)

$ 308,000

Subtotal

CLUB INFANTIL

REMUNERACION
ANUAL

PRESTACIONES
SOCIALES

PRIMER AO
1

$ 7,392,000

$ 4,435,200

$ 11,827,200

$ 7,392,000

$ 4,435,200

$ 11,827,200

$ 7,392,000

$ 4,435,200

$ 11,827,200

$ 7,392,000

$ 4,435,200

$ 11,827,200

$ 7,392,000

$ 4,435,200

$ 11,827,200

$ 3,696,000

$ 2,217,600

$ 5,913,600

$ 3,696,000

$ 2,217,600

$ 5,913,600

$ 44,352,000

$ 26,611,200

$ 70,963,200

TIL
SEGUNDO AO

TERCER AO

CUARTO AO

$ 11,827,200

$ 11,827,200

$ 11,827,200

$ 11,827,200

$ 11,827,200

$ 11,827,200

$ 11,827,200

$ 11,827,200

$ 11,827,200

$ 11,827,200

$ 11,827,200

$ 11,827,200

$ 11,827,200

$ 11,827,200

$ 11,827,200

$ 5,913,600

$ 5,913,600

$ 5,913,600

$ 5,913,600

$ 5,913,600

$ 5,913,600

$ 70,963,200

$ 70,963,200

$ 70,963,200

QUINTO AO
5
$ 11,827,200
$ 11,827,200
$ 11,827,200
$ 11,827,200
$ 11,827,200
$ 5,913,600
$ 5,913,600
$ 70,963,200

CLUB INFANTIL
COSTO DE MATERIALES
MATERIAL
A.

UNIDAD DE
MEDIDA

Material didactico
Rompecabezas

Unidad

Armatodos

Unidad

Loterias

Unidad

Abacos

Unidad

Aros

Unidad

Titiritero

Unidad

Balones

Unidad

Sogas

Unidad

Colchonetas

Unidad

Subtotal
MATERIALES INDIRECTOS
Aulas
Agendas

Unidad

Esferos

caja x 12

Lapices

caja x 12

Marcadores borrables

caja x 6

Marcadores permanentes

caja x 6

Borradores para tablero

Unidad

Resma papel carta

resma

Resma papel oficio

resma

Pegante
Restaurante
Mercado de grano prmedio mensual
Mercado de plaza prmedio mensual
Subtotal
COSTO DE SERVICIOS

Caja x 6

B.

Servicio de agua

Mts 3

Servicio de alcantarillado

Consumo bsico

Energa elctrica

Kw- hora

Alumbrado pblico

Cargo fijo

Aseo

Cargo fijo

Gas natural

Mts 3

Telfono

Prmedio

Teveclave

Cargo fijo

Arriendo

Mensual

Mantenimiento de equipos

Trimestral

sub total
TOTAL

C.

UB INFANTIL

CANTIDAD

COSTO
UNITARIO

TOTAL AO
1
$0

27

$ 12,000

$ 324,000

15

$ 25,000

$ 375,000

27

$ 18,000

$ 486,000

10

$ 12,000

$ 120,000

35

$ 2,000

$ 70,000

$ 80,000

$ 80,000

30

$ 2,500

$ 75,000

30

$ 1,500

$ 45,000

$ 70,000

$ 420,000

$ 1,995,000

$ 15,000

$ 105,000

10

$ 6,000

$ 60,000

10

$ 3,600

$ 36,000

$ 9,000

$ 27,000

$ 7,200

$ 14,400

$ 3,000

$ 21,000

$ 12,500

$ 125,000

$ 8,500

$ 68,000

10

$ 6,000

$ 60,000

10

$0
12

$ 280,000

$ 3,360,000

12

$ 550,000

$ 6,600,000
$ 10,476,400

286

$ 2,635

$ 753,610

12

$ 1,800

$ 21,600

$ 448

$ 73,973

12

$ 5,200

$ 62,400

12

$ 24,500

$ 294,000

$ 1,600

$ 520,000

12

$ 32,000

$ 384,000

12

$ 23,000

$ 276,000

12

$ 1,300,000

$ 15,600,000

$ 35,000

$ 140,000

165

325

$ 18,125,583
$ 30,596,983

193500000
$ 30,596,983

CLUB INFAN
GASTOS POR DEPRECIACION ACTIVOS DE PRODUCCION
ACTIVO

VIDA UTIL

COSTO ACTIVO

Computador

$ 1,200,000

Impresora multifuncional

$ 600,000

Estabilizador

$ 125,000

Televisor

$ 750,000

Videovid

$ 250,000

Telfono

$ 110,000

Grabadora

$ 45,000

Mesas, sillas, escritorios

$ 2,350,000

Nevera
Filtro de agua
Subtotal

10
5

$ 850,000
$ 1,200,000

CLUB INFANTIL

DEPRECIACION ANUAL
AO 1

AO 2

AO 3

$ 240,000

$ 240,000

$ 240,000

$ 120,000

$ 120,000

$ 120,000

$ 25,000

$ 25,000

$ 25,000

$ 150,000

$ 150,000

$ 150,000

$ 50,000

$ 50,000

$ 50,000

$ 22,000

$ 22,000

$ 22,000

$ 9,000

$ 9,000

$ 9,000

$ 470,000

$ 470,000

$ 470,000

$ 85,000

$ 85,000

$ 85,000

$ 240,000

$ 240,000

$ 240,000

$ 1,411,000

ON ANUAL
AO 4

AO 5

$ 240,000

$ 240,000

$ 120,000

$ 120,000

$ 25,000

$ 25,000

$ 150,000

$ 150,000

$ 50,000

$ 50,000

$ 22,000

$ 22,000

$ 9,000

$ 9,000

$ 470,000

$ 470,000

$ 85,000

$ 85,000

$ 240,000

$ 240,000

CLUB INF
ESTADO DE RE

VENTAS
Ventas
Costo de Ventas Operacionales
Utilidad de Ventas
Gastos Administracion
Gastos Ventas
Utilidad Antes de Impuesto
Impuesto de Renta
Utilidad a Distribuir

AO 1

$
$
$

294,281,250
224,096,983
70,184,267

$ 70,963,200
$
$

2,000,000
-

CLUB INFANTIL
ESTADO DE RESULTADOS

AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
$ 323,709,375 $ 356,080,313 $ 391,688,344 $ 430,857,178
$ 246,506,681 $ 271,157,349 $ 298,273,084 $ 328,100,393
$ 77,202,694 $ 84,922,963 $ 93,415,260
###
$ 78,059,520 $ 85,865,472 $ 94,452,019 $ 103,897,221
2200000
2420000
2662000
2928200
0