A-1-4

BANCADEFE
AUDITORIA DE ESTADOS FINANCIEROS
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE 2007
CAJA Y BANCOS
PRUEBA DE EGRESOS

CHEQUE
No.

FECHA

Sertica

1/12/2007

8426

1/5/2007

20,000.00

Computadoras Cyber

Mobiliario y Equipo

N/A

Navisko

1/15/2007

23415

1/14/2007

26,000.00

Compra de mercaderia

Proveedores

N/A

Peldaos

50

2/21/2007

1234231

20/02/2007.

50,000.00

Vehculo marca metta

Vehculos

N/A

Cocis

51

2/21/2007

4325235

2/20/2007

100,000.00

Propaganda y Publicidad

Publicidad

N/A

Avisor

100

3/5/2007

234628

3/3/2007

10,000.00

Telefono

Servicio Telfonico

N/A

Cissa

101

3/6/2007

88234

3/5/2007

5,000.00

Luz

Servicio de Luz

N/A

Consu

224

4/12/2007

3023

4/10/2007

3,000.00

Agua

Servicio de Agua

N/A

Avendaos & Cia.

225

4/13/2007

21351

4/12/2007

26,000.00

Servicio de Consultoria

Honorarios

N/A

Sucre

303

5/26/2007

2343401

5/25/2007

100,000.00

Servicio de mantenimiento Mantenimiento

Pacto

450

6/3/2007

23152345

6/1/2007

Winton

512

7/30/2007

2345013

6/28/2007

Valtico

680

8/8/2007

54235

8/6/2007

Surfin

800

9/1/2007

423535

8/30/2007

Winton

903

10/12/2007

235435

10/10/2007

Cassi

1015

11/15/2007

2134234

11/14/2007

Suprema

1200

12/5/2007

23414520

12/4/2007

Filtros

2,300

12/31/2007

34215

12/30/2007

BENEFICIARIO

FACTURA
No.

FECHA

TOTAL

MONTO EN
Q.
CONCEPTO DEL GASTO

5,000.00 Papeleria y Utiles

CUENTA CONTABLE
DE CARGO AFECTADA

N/A

Combustibles

N/A

Cuotas Laborales y Patronales

N/A

Vigilancia y Seguridad

N/A

10,000.00 Internet

Servicio de Internet

N/A

10,000.00 Telefono

Servicio Telfonico

N/A

Servicio de Luz

N/A

Honorarios

N/A

10,000.00

Cuotas IGSS

3,000.00 Servicio de Seguridad

5,000.00 Luz
30,000.00 Servicio de Consultoria

10

11

12

RASS
1/14/2007

Revisado por:
Fecha:

LFP
17/01//08

OBSERVACIONES

N/A

Papeleria y Utiles

30,000.00 Gasolina

Hecho por:
Fecha:

443,000.00

AT RIBUT OS
EVALUACION DEL CONTROL INTERNO
CONCLUSION: En base a las pruebas de auditora y conforme el programa de auditora en H1,los procedimientos

1. Cheque emitido a nombre del Beneficiario

2. Cheque no negociable
3. Cheque autorizado
4. Cheque voucher firmado de elaborado, revisado, autorizado y recibido conforme
5. Secuencia numerica de emisin de cheques
6. Cheque anulado con sello
7. Orden de compra emitida
8. Factura a nombre de la entidad
9. Requisitos fiscales de la factura
10. Factura con sello de cancelada
11. Calculos artimeticos
12. Gasto contabilizado

implementados y puestos en prctica por la entidad son adecuados.

Control Interno eficiente

Control Interno no eficiente

30

N/A