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Ministerio
de Educacin
L I M A
P E R
PROGRAMA DE ACTUALIZACIN EN
DIDCTICA DE LA MATEMTICA
EDUCACIN SECUNDARIA
2 0 1 4
MDULO DE ACTUALIZACIN EN
DIDCTICA DE LA MATEMTICA
M A T E M T I C A
F I N A N C I E R A
Matemtica
Profundizacin
financiera al
terica y pedaggica alcance de todos
1. Definicin
Matemtica financiera se refiere a las matemticas
que se utilizan en el contexto de negocios, finanzas y
economas. Un componente importante es el inters,
que podra definirse como el costo del dinero, y otro
es el capital, dinero que se pone en ahorros o que es
solicitado como prstamo.
Si depositas dinero (capital) en una cuenta de ahorros,
la entidad financiera (banco, caja, etc.) te pagar
intereses por ese depsito.
Por ejemplo, este dinero depositado (capital) ser trabajado por la mencionada entidad
y parte del dinero generado con l ser pagado al dueo del depsito, en este caso,
t. En cambio, si solicitas un prstamo bancario (capital) a cualquier entidad financiera,
le tendrs que pagar intereses a ella.
2. Porcentajes
Para tener xito con la matemtica financiera, es importante
poseer una base bastante slida en la resolucin de
porcentajes. Por lo tanto, es importante recordar que:
Usamos el smbolo % que se lee por ciento para
representar un porcentaje.
Porcentaje es una manera de expresar un nmero como una fraccin del nmero
100.
Los porcentajes se pueden expresar como decimales.
Un porcentaje expresado como decimal se denomina tanto por uno:
Ejemplos:
1 % =
10 % =
P % =
1/100
10/100
p/100
= 0,01
= 0,10
Si queremos emplear fracciones, tienen que estar en su mnima expresin. Por ejemplo,
si hablamos de una mitad, se puede escribir:
Como decimal
Como porcentaje
Ejemplo 1
En el pas existe el impuesto general a las ventas (IGV), que se aplica en las operaciones de
venta e importacin de bienes, as como en la prestacin de distintos servicios comerciales,
en los contratos de construccin o en la primera venta de inmuebles. El IGV es del 18 % del
valor base o importe neto.
El precio de un electrodomstico es S/.98,00 incluyendo el IGV. Calcular el valor de este sin
IGV.
Desarrollo: Hallar el valor base (B), en nuevos soles.
98 = valor base + 18 % del valor base
98 = B + 18 % B
98 = 118 % x B
98 = 118/100 x B
B = 98 x 100/118
B = 9800/118
B = 83,05
Luego, el valor del electrodomstico sin IGV es de S/.83,05.
I=
(C r t)
100
Ejemplo 2
Calcular el inters que produce un capital de S/.15 000,00 durante cuatro aos, colocado a
un inters simple del 3,25 % anual.
Capital (C) = S/.15 000,00
Tasa de inters (r) = 3,25 % anual
Tiempo (t) = 4 aos
Inters (I)= valor a hallar
I=
Inters compuesto
En el inters compuesto, cada cierto tiempo, llamado periodo de capitalizacin, los
intereses generados por el capital inicial se aaden al capital y generan ms intereses.
Si depositamos un capital inicial (Ci) en un banco durante t aos, a una tasa de inters
compuesto de r % anual, el capital final (Cf) al trmino de los t aos se calcular con la
siguiente expresin matemtica (modelo matemtico financiero):
r
C f = CI 1+
100
Ejemplo 3
Se deposita un capital de S/.16 000,00 a un inters compuesto del 3,25 % anual durante cuatro aos. Calcular el capital final si el periodo de capitalizacin es anual.
Capital (Ci) = S/.16 000,00
Tasa de inters (r) = 3,25 % anual
Tiempo (t) = 4 aos
r
C f = CI 1+
100
C f = 16000
3,25
1+
100
Capital
inicial
Inters
SIMPLE
Capital final
INT. SIMPLE
Inters
COMPUESTO
Capital final
INT.
COMPUESTO
1
2
3
4
5
S/.1000,00
S/.1000,00
S/.1000,00
S/.1000,00
S/.1000,00
S/.150,00
S/.150,00
S/.150,00
S/.150,00
S/.150,00
S/.1150,00
S/.1300,00
S/.1450,00
S/.1600,00
S/.1750,00
S/.1000,00 15 %= S/.150,00
S/.1150,00 15 % = S/.172,50
S/.1322,50 15 % = S/.198,38
S/.1520,88 15 % = S/.228,13
S/.1749,01 15 % = S/.262,35
S/.1150,00
S/.1322,50
S/.1520,88
S/.1749,01
S/.2011,36
En el caso del inters simple, al final de los cinco aos, Juan recibira en total S/.1500,00
incluido su capital. En el caso del inters compuesto, despus de cinco aos, Juan
podra recoger del banco S/.1610,51. En conclusin, dada la misma tasa de inters, el
inters compuesto resulta mayor.
4. Uso de grficos
El uso de grficos resulta una herramienta valiosa para establecer la comparacin entre
las ganancias obtenidas o los intereses cobrados.
Ejemplo 4
En el caso del
ahorro de Juan,
esta tabla
corresponde al
inters simple:
Ejemplo 5
En el ejemplo del
ahorro de Juan, este
grfico corresponde
al inters
compuesto:
nuevos
soles
750
600
450
300
1000
1000
1000
1000
1000
150
aos
2011,36
2000
1749,01
1520,88
1500
1322,50
1150,00
1000
1000,00
500
En las grficas propuestas, el uso del color permite que el estudiante distinga el capital. En el caso del clculo
con inters simple, el capital (en amarillo) es fijo; mientras que en el inters compuesto, se observa que el
capital (blanco) va siendo mayor cada ao.
5. Comisiones y tasas
Adicionalmente a los tipos de inters, existen comisiones bancarias, como las de
mantenimiento, de administracin, por retiro de efectivo en oficina distinta del lugar
donde est domiciliada la cuenta, por cancelacin anticipada del depsito a plazo, por
gastos de correo, etc.
En nuestro pas, la tasa de costo efectiva anual (TCEA), definida como la tasa que te
cuesta, te permite calcular el costo de los crditos (prstamos o tarjetas de crdito) e
incluye los intereses y todos los costos regulares. Esta tasa se aplica a los crditos de
consumo, crditos personales, crditos hipotecarios, entre otros productos crediticios.
La TCEA, al igual que la Tasa de Rendimiento Efectiva Anual (TREA), est normada por
Resolucin SBS N. 8181-2012.
Por otro lado, se usa la tasa de rendimiento efectivo anual
(TREA), definida como la tasa que te rinde. Esta permite
calcular cunto se ganar por el dinero depositado, ya que
incluye los intereses que se recibirn y todos los costos
regulares de la cuenta. Se aplica a cuentas de ahorro,
depsitos a plazo, depsitos CTS, cuentas corrientes, cuentas
sueldo y, en general, los productos de ahorro.
6. Inflacin y deflacin
La inflacin es el aumento sostenido y generalizado del nivel de precios de bienes y
servicios, medido frente a un poder adquisitivo estable. Se define tambin como la
cada en el valor de mercado o del poder adquisitivo de una moneda en una economa
en particular.
Es un desequilibrio econmico caracterizado por la subida general de los precios y
provocado por la excesiva emisin de billetes de banco, por un dficit presupuestario o
por falta de adecuacin entre la oferta y la demanda.
El fenmeno inverso a la inflacin es la deflacin, que
sucede cuando los precios de los bienes, servicios y factores
productivos decrecen de forma continua y generalizada. En
este caso, la falta de demanda (que puede ser causada por
un exceso de oferta) hace que los comerciantes deban reducir
sus precios, para poder poder cubrir as sus costos fijos.
Ejemplo 6
En el ao 2013, Max ganaba S/.1200,00 al mes. La inflacin durante julio de 2013 a julio de
2014 fue de 3,33 %.
a. En cunto se devalu su poder adquisitivo?
b. Para tener el mismo poder adquisitivo, cul debe ser su sueldo en julio de 2014?
Datos:
Sueldo en 2013 = S/.1200,00
Sueldo en 2014 = S/. ?
Inflacin = 3,33 %
a. Hallamos el valor en que se redujo el poder adquisitivo del sueldo de Max:
S/. 1200 x 3,33 % = S/.39,96
b. El sueldo de Max, para tener el mismo valor adquisitivo que en el 2013, debe aumentarse:
S/.1200 + S/. 39,96 = S/.1239,96
Respuesta:
Su sueldo en julio de 2014 debe ser S/.1239,96.
Important
computadoras, tablets?
Recursos en lnea
http://brd.unid.edu.mx/recursos/%C3%81lgebra/Bloque%206/lecturas%20PDF/2.%20Inter%C3%A9s%20simple%20y%20compuesto.pdf
http://www.youtube.com/watch?v=Qt8LqLNJ1M4
http://exceltotal.com/como-calcular-el-interes-compuesto-en-excel/
http://www.youtube.com/watch?v=th6ygHCVAGQ
http://www.youtube.com/watch?v=0gy4RJhDZl0
http://www.youtube.com/watch?v=u5p8r4g7J8g
http://www.youtube.com/watch?v=jvR8DhKw8FE
http://www.pine-grove.com/es/calculadoras-en-linea/interes-calculadora.htm
http://www.disfrutalasmatematicas.com/dinero/interes-compuesto-calculadora.html
http://www.economia.com.mx/calculadora_de_interes_compuesto.htm