PLAN DE AUDITORA

AUDITORIA
(Funcin Actual)
.Crear

cultura del autocontrol

.Asesorar
.Supervisin
continua
del
proceso
.Sugerir mtodos y forma de
accin
.Eficiencia operativa
.MEJORAMIENTO

ELEMENTOS BASICOS DE LA
AUDITORIA EN SALUD

Conocimiento de la dependencia.
Establecimiento de estndares de
calidad.
La calidad
El servicio
El marco legal
Eficiencia
Normatizacin
Mejoramiento

LA AUDITORA EN SALUD
IDEAL
Planeada, no improvisada.
Estructural no coyuntural
Objetiva no subjetiva
Integral no segmentada.
Asesora no punitiva.
Esencialmente preventiva.
Eficiente y oportuna.
Respetuosa de las personas.

Principios bsicos de
la Calidad
La

Calidad no puede
garantizarse si
previamente no se
determina cmo se va a
medir, y si tanto el
mtodo de medida
como la variable no son
conocidos por todos

Principios bsicos de
la Calidad
El

Sistema de medida de la
calidad de un servicio
estriba en seleccionar una
serie de criterios, atributos
o caractersticas que en
conjunto la representen y
comprobarlos mediante un
sistema objetivo.

Principios bsicos de
la Calidad
El

establecimiento de los
criterios y mtodos de
medida de la calidad
debe realizarse con
participacin de las
diferentes disciplinas en
salud.

INSTRUMENTOS PRCTICOS PARA

EL AUDITOR
Estndares de calidad
Los criterios
Indicadores de gestin
Protocolos de manejo.
La acreditacin en salud.
Legislacin en salud.
Manuales de procesos y procedimientos.
Planes de mejoramiento.

AUDITORA APGR

Cmo disear un
programa de Auditora?

Decida lo que desea saber con su auditora y por

qu (justificacin).
Establezca un conjunto de criterios y estndares
contra los cuales se va a evaluar el servicio.
Defina una estrategia de recoleccin de datos.
Calcule la muestra y los criterios de seleccin.
Elabore un plan de anlisis de la informacin.
Estime el tiempo y los recursos requeridos para
llevar a cabo la auditora.
Asegrese de que todos los implicados
comparten los objetivos de la auditora.

Elementos Bsicos del

Programa de Auditora

Planteamiento del Problema

Objetivos
Metodologa
Criterios
Estndares
Plan de Anlisis
Cronograma
Presupuesto

ALCANCE
ALCANCE DE
DE LA
LA AUDITORA
AUDITORA

QU VOY A MEDIR
CMO LO MEDIR
PERODO A SER
ANALIZADO
PROFUNDIDAD
DEL EXAMEN
ACLARAR SI ES
ESTRUCTURA,
PROCESO,
UNIDAD FUNCIONAL

Formulacin de
Objetivos
Un Objetivo General, solo si es
necesario
Objetivos especficos que indican los
pasos o etapas del proceso
Coherentes con la metodologa
Implican compromiso para el auditor
Medibles y alcanzables.

Metodologa
Universo
Muestra
Descripcin

detallada del
procedimiento
Instrumentos
De Captura de Datos
De Consolidacin

Cmo llevar a cabo la

auditora?

Realice siempre una prueba piloto (10% de

la muestra total)
Recolecte los datos en un formato manejable
Asegrese de estar recolectando solo los
datos necesarios y no otros
Vigile la confidencialidad de los datos
Consolide los datos (si es posible en forma
sistematizada)
Presente los datos en grficos y tablas para
facilitar su comprensin

Informes
de
Auditor
a

Caractersticas
Breve

Concreto
Tcnico

Objetivo
Claro

nfasis

en el

Plan de
Mejoramiento

Contenido del Informe

Introduccin - Marco de Referencia o

Planteamiento del Problema
Objetivos
Criterios
Estndares
Metodologa
Resultados o Hallazgos
Discusin o Anlisis (Opcional)
Conclusiones
Plan de Mejoramiento

Qu hacer luego?

Presentar el informe ante los actores claves

del proceso para:
Discutir los resultados con respecto a
la calidad de la atencin
Identificar reas crticas
Determinar las causas de los
resultados insatisfactorios
Concertar la aplicacin de correctivos
Distribuir responsabilidades y plazos
Definir plan de seguimiento

PAPELES DE TRABAJO
DEFINICIN
Son la totalidad de documentos que
soportan las actividades en la ejecucin
de auditoras, diseados para recepcionar
la informacin y la elaboracin de los
informes y resultados.
Planillas
Hojas de anlisis
Listas de verificacin
Documentos
Cuestionarios
Programas de auditora
Grficas
Declaraciones o testimonios
Certificaciones

OBJETIVOS DE LOS PAPELES DE

TRABAJO
Constituyen

una compilacin de la
evidencia obtenida
Facilitan la presentacin del informe.
Comprobar en detalle las opiniones y
conclusiones del informe.
Coordinar las fases del trabajo.
Proveer un registro histrico de la
informacin examinada.

Servir
de
gua
en
revisiones
subsecuentes.

DNDE REALIZAR AUDITORAS?

ASPECTOS ESPECFICOS OBJETO DE LA AUDITORA

MDICA
COMPONENTE TCNICO
CIENTFICO
ESTRUCTURA

Oferta
Oferta de
de servicios
servicios yy las
las reas,
reas, la
la planta
planta
fsica
fsicayylos
losrecursos
recursostecnolgicos
tecnolgicosnecesarios
necesarios
Seguridad
Seguridad yy comodidad
comodidad de
de las
las reas
reas
destinadas
destinadas al
al cuidado
cuidado clnico
clnico yy al
al
funcionamiento
funcionamientode
delos
losservicios
serviciosde
deapoyo
apoyo
Capacitacin
Capacitacindel
delrecurso
recursohumano
humano
Existencia
Existencia yy racionalidad
racionalidad de
de los
los protocolos
protocolos
de
deatencin
atencinclnica
clnica
Existencia
Existenciade
decomits
comitsyysu
suoperatividad.
operatividad.

ASPECTOS ESPECFICOS OBJETO DE LA AUDITORA

MDICA
COMPONENTE TCNICO CIENTFICO

PROCESO

Aplicacin
Aplicacinyyuso
usode
delos
losprotocolos
protocolosclnicos
clnicos
Confiabilidad
Confiabilidadde
dela
lahistoria
historiaclnica
clnica
Funcionamiento
Funcionamientode
delas
lasreas
reasde
de apoyo
apoyoyyde
delos
los
programas
programaseducativo-preventivos
educativo-preventivos
Trato
Tratoque
quese
sedispensa
dispensaal
alusuario
usuario
Disponibilidad
Disponibilidadde
delos
losinsumos
insumos
Pertinencia
Pertinenciade
delos
losdiagnsticos
diagnsticosclnicos
clnicos
Pertinencia
Pertinencia yy oportunidad
oportunidad en
en el
el uso
uso de
de
medicamentos
medicamentosyyde
detecnologa
tecnologa

ASPECTOS ESPECFICOS OBJETO DE LA AUDITORA

MDICA
COMPONENTE TCNICO
CIENTFICO
RESULTADO

Satisfaccin
Satisfaccin del
del usuario
usuario con
con la
la atencin
atencin
clnica
clnicayycon
conel
eltrato
tratorecibido
recibido
Satisfaccin
Satisfaccin del
del proveedor
proveedor con
con el
el servicio
servicio
prestado
prestado yy con
con la
la calidad
calidad de
de la
la atencin
atencin
brindada
brindada
Quejas
Quejas
Oportunidad
Oportunidadde
dela
laatencin
atencin
Complicaciones
Complicacionesposquirrgicas
posquirrgicas
infecciones
infeccionesintrahospitalarias
intrahospitalarias
Estado
Estadode
delos
losusuarios
usuariosal
alegreso
egreso
Cancelacin
Cancelacinprocedimientos
procedimientosquirrgicos
quirrgicos

ASPECTOS ESPECFICOS OBJETO DE LA AUDITORA

MDICA
COMPONENTE ADMINISTRATIVO
ESTRUCTURA

PROCESO

Comodidad,
Comodidad, capacidad,
capacidad, seguridad
seguridad yy
funcionalidad
funcionalidad de
de las
las reas
reas de
de atencin
atencin aa los
los
usuarios.
usuarios.
Existencia
de
equipos
yy
recursos
Existencia
de
equipos
recursos
tecnolgicos
tecnolgicos necesarios
necesarios para
para las
las reas
reas
administrativas.
administrativas.
Capacitacin
yy entrenamiento
del
recurso
Capacitacin
entrenamiento
del
recurso

Funcionamiento
de
las
reas

Funcionamiento
de
las
reas
humano
disponible.
humano disponible.
administrativas
administrativas
Aplicacin
Aplicacin oo no
no de
de los
los manuales
manuales de
de
funciones
funcionesyyprocedimientos.
procedimientos.
Actitud
Actitud hacia
hacia el
el servicio
servicio como
como valor
valor
agregado.
agregado.
Trato
Trato que
que se
se brinda
brinda al
al usuario
usuario
diferentes
diferentesreas
reasde
dela
laInstitucin.
Institucin.

en
en las
las

ASPECTOS ESPECFICOS OBJETO DE LA AUDITORA

MDICA
COMPONENTE ADMINISTRATIVO

RESULTADO

Tiempo
Tiempo promedio
promedio de
de espera
espera en
en los
los
trmites,
trmites, asignacin
asignacin de
de citas,
citas, programacin
programacin
de
decirugas,
cirugas,expedicin
expedicinde
decertificados.
certificados.
Demanda
Demandarechazada,
rechazada,demanda
demandadiferida.
diferida.
Satisfaccin
Satisfaccin del
del usuario
usuario con
con la
la oportunidad
oportunidad
de
deatencin
atencin
validez
validez de
de la
la informacin
informacin entregada
entregada al
al
usuario
usuario en
enlos
losdiferentes
diferentestrmites.
trmites.

ASPECTOS ESPECFICOS OBJETO DE LA AUDITORA

MDICA
COMPONENTE
FINANCIERO
Disponibilidad
ESTRUCTUR
Disponibilidaddel
delrecurso
recursohumano
humanonecesario
necesario
A
para
parafacturacin
facturacin
Existencia
Existenciade
deuna
unaauditora
auditorade
decuentas
cuentas
PROCESO

Funcionamiento
Funcionamientode
dela
laauditora
auditorade
decuentas
cuentas
Aplicacin
Aplicacin yy uso
uso de
de
procedimientos
procedimientoscontables
contables

RESULTAD
O

manuales
manuales

de
de

Oportunidad
Oportunidad en
en la
la presentacin
presentacin de
de las
las
cuentas
cuentaspor
porservicios.
servicios.
Validez
Validezde
dela
lafacturacin
facturacinde
delos
losservicios
servicios
Correspondencia
Correspondencia de
de los
los costos
costos de
de la
la atencin
atencin
con
con el
el servicio
servicio prestado
prestado yy con
con la
la calidad
calidad del
del
mismo
mismo