Diseo e implementacin de la lnea de defensa en un Mercado

Competitivo

Sandra Mateus

DEFINICIN DE ANLISIS DE
COSECHAS
Herramienta o metodologa que permite
comportamiento histrico de la cartera.

observar

analizar

el

Este anlisis se realiza segmentando la cartera de acuerdo a la fecha de

desembolso de los crditos (cosecha) y observando su evolucin a travs del
tiempo.

Horizonte de Tiempo

OBJETIVO DEL ANLISS DE

COSECHAS
Identificar los periodos de colocacin de cartera que a travs de la
historia han presentado resultados ptimos o deficientes teniendo en
cuanto aspectos como:
Calidad de la Cosecha
Calidad de cartera
Castigos
Evaluar las condiciones de otorgamiento, seguimiento y recuperacin
de cada cosecha
Causas que dieron lugar a dichos comportamientos y el contexto sobre
el cual se desenvolvan las fases de colocacin, seguimiento y
recuperacin.
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QUE SE EVALA?
Apetito o perfil de riesgo con base en los resultados reflejados

en la lnea
Cumplimiento de los objetivos estratgicos y metas.
Capacidad y pertinencia de polticas, procesos y
procedimientos en originacin.
Seguimiento y cobranza:
Consecuencias de cambios en procesos, polticas,
metodologas, estructura organizacional, gerencia y
administracin, etc.
Pertinencia o no de excepciones
Desempeo por canal comercial, analista, estamento decisor,
oficina, regional, entre otros.
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RECURSOS REQUERIDOS PARA LA

CONSTRUCCIN DE COSECHAS
Humanos (Funcionario rea de cartera, riesgo

de crdito y tecnologa con manejo de las bases

de datos de cartera).

Tecnolgicos (hardware y software con las

herramientas necesarias para extraer de las

bases de datos la informacin)

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METODOLOGA
1.
2.
3.

4.
5.

6.
7.

Definir el periodo de la cosecha o siembra de crdito (mes)

Segmentar la cartera (Modalidad, Portafolio, lneas)
Establecer el horizonte de tiempo dependiendo el objetivo
Obtener los insumos para la construccin de la cosecha
Efectuar seguimiento a cada una de las cosechas en el horizonte de
tiempo definido
Anlisis y diagnstico
Reportes y diseo de estrategias

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QUE SE DEBE TENER EN CUENTA

EN LA PREPARACIN DE LA DATA?
SEGMENTACIN:
Modalidad de crdito.
Lnea de crdito.
Caractersticas fundamentales sujeto de crdito y fuente de

recaudo.
Evaluar la homogeneidad entre lneas para establecer los
segmentos que se pueden analizar conjuntamente en cada
cosecha. Se debe propender por analizar cada lnea o producto
por separado, en su defecto por modalidad de crdito.
Identificar las condiciones propias de cada lnea de crditos o
segmentos que sern analizados conjuntamente.
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QUE SE DEBE TENER EN CUENTA

EN LA PREPARACIN DE LA DATA?
CAMBIOS EN LMITES Y POLTICAS:
PI, PE, Concentracin individual, grupo econmico,

sector, portafolio, modalidad o tipo de crdito.

Hbito de pago, perfil de riesgo tolerado, sujeto de
crdito.
Nuevos modelos o metodologas de Rating o
Scoring.
Cambios normativos.

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QUE SE DEBE TENER EN CUENTA

EN LA PREPARACIN DE LA DATA?
ESTAMENTOS DE DECISIN Y EXCEPCIONES
Qu le evalo al cliente y con cual informacin.
Quin y como se realiza el anlisis.
Cules elementos se tienen en cuenta para la recomendacin o

no de la operacin.
Estructura de atribuciones.
Quin puede excepcionar que y en que condiciones o
circunstancias.
Marcar en la historia las operaciones que han sido decididas por
excepcin y establecer el porcentaje de operaciones que se
deciden con excepcin.
Se deber hacer seguimiento particular a la calidad de las
operaciones decididas en calidad de excepcin.

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INSUMOS PARA LA CONSTRUCCIN DE COSECHAS

Valor de desembolso (cosecha)

Nmero de Crditos Desembolsados
Saldo de la Cartera a la fecha de corte.
Nmero de Crditos Vigentes No Castigados

Saldo Vencido No Castigado > 30 das

Nmero de Crditos Vencidos No Castigados
Saldo Castigado (acumulado)
Nmero de Crditos Castigados (Acumulados)
Valor Recuperado (recaudos acumulados)
Nmero de Crditos Recuperados (recaudos acumulados)
Saldo de Crditos Recuperados (tuvieron Castigos) Opcional
Nmero de Crditos Recuperados (tuvieron Castigos) Opcional

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PRUEBA DE LA COSECHA
Es preciso tener en cuenta que el valor desembolsado puede distribuirse en un momento en

el tiempo o en una fecha de corte en tres partes: Valor acumulado recuperado[1], saldo
capital en la cartera al corte y saldo castigado acumulado[2], es decir:

Valor desembolsado = Acumulado de recaudos de la cosecha + saldo capital de la

cosecha + saldo castigado acumulado de la cosecha.

[1] Entendindose por recuperaciones los recaudos de cartera activa

[2] El acumulado de saldos castigados no incluye las recuperaciones de cartera castigada con el
fin de hacer el anlisis ms cido.
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ALTURA DE VIDA
Corresponde a los periodos de observacin (1 hasta N este ltimo definido
por el horizonte de tiempo) de las cosechas en el horizonte de tiempo
analizado Ej.:
Horizonte
COSECHA
de tiempo Ene-03 Feb-03 Mar-03
Ene-03

Feb-03

Mar-03

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Altura
COSECHA
de vida Ene-03 Feb-03 Mar-03
1

INDICADORES EN CADA ALTURA DE

VIDA
ALTURA DE VIDA

CONCEPTOS
SALDO DE LA CARTERA A LA FECHA DE CORTE
SALDO VENCIDO NO CASTIGADO > 30 DIAS
SALDO CASTIGADO ACUMULADO
VALOR RECUPERADO ACUMULADO
NUMERO DE CREDITOS VIGENTES NO CASTIGADOS

INSUMOS

NUMERO DE CREDITOS VENCIDOS NO CASTIGADOS

NUMERO DE CREDITOS ACUMULADOS

CASTIGADOS
NUMERO DE CREDITOS RECUPERADOS
INDICE DE VR RECUPERADO (Vr recuperado acum/
Vr Cosecha)
INDICE DE CASTIGOS (Castigos acumulados/Vr
Cosecha)
INDICE DE CALIDAD DE CARTERA
INDICADOR COSECHA

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INDICADORES

CLCULO DE INDICADORES
INDICADOR DE CALIDAD DE LA COSECHA

Para el caso de productos de colocacin con alta rotacin en los

desembolsos y de montos relativamente pequeos (Ej. TDC) este anlisis
se hace sobre usos de TDC.
Para efectos del anlisis del ndice de calidad de la cosecha pueden
tenerse en cuenta las recuperaciones de castigos en cuyo caso se
descontaran.
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CLCULO DE INDICADORES
NDICE DE CALIDAD DE CARTERA TRADICIONAL

NDICE DE VALOR RECUPERADO

El valor recuperado acumulado hace referencia a los recaudos normales de

cartera activa al corte.
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CLCULO DE INDICADORES
NDICE DE CASTIGOS

De acuerdo con la metodologa escogida pueden descontarse las

recuperaciones de los castigos para el clculo de este ndice.

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