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UNIS

Techniques de rglement

Chapitre I : La lettre de change


Pour renforcer lharmonisation des systmes de paiement dans les Etats membres de
lunion conomique et montaire ouest africaine (UEMOA), un Rglement a t
labor en septembre 2002. Il sagit du rglement N15/2002/CM/UEMOA relatif aux
systmes de paiement. Ce Rglement abroge et remplace toutes dispositions de droit
interne contraires ou traitant du mme objet (article 244) du rglement.
Cest dans le titre III de la 3me partie consacre aux instruments de paiement que lon
trouve le dispositif de la lettre de change.
La lettre de change ou traite est dfinie comme tant un titre par lequel une
personne dnomme "tireur" donne l'ordre une autre personne appele "tir" de
payer une somme d'argent une date dtermine au profit d'une troisime personne
dnomme porteur , preneur ou bnficiaire .
La lettre de change prsente ainsi plusieurs caractres :
il sagit dun titre ngociable.
Il sagit dun acte de commerce quelles que soient les personnes en cause ou
l'origine de la dette. En cas de litiges, le tribunal de commerce est donc
comptent.
Il sagit dun instrument de paiement.
Elle peut galement tre un instrument de crdit.
Les trois personnages (Tireur, Tir, Bnficiaire) sont indiqus au recto de la lettre de
change.
La lettre de change suppose une relation de crancier dbiteur pour que lordre
donn par le tireur au tir de payer le bnficiaire soit justifi.
Il en rsulte deux crances fondamentales : la provision et la valeur fournie.
1

La crance de la provision, cest la crance du tireur sur le tir. Cette crance est
transmise sous leffet de la lettre au bnficiaire qui acquiert le droit de demander
tout porteur de celle-ci le paiement au titre de la provision. En effet, la crance va tre
transmise chaque mission de la lettre de change. Cest en quelque sorte une cession
de crance, un transfert de fonds. Ainsi, le dernier porteur pourra demander
systmatiquement le paiement au tir au titre de la provision : par exemple, si le tireur
avait livr des marchandises au tir, son acheteur, le fournisseur qui le tireur avait
transmis la lettre pourra sadresser lchance lacheteur (tir) pour demander le
paiement de la provision.
Quant la valeur fournie, elle reprsente la crance du bnficiaire sur le tireur.
La valeur correspond au montant de la provision. Donc le crancier de la valeur
fournie demeure toujours le bnficiaire, et que le dbiteur de la valeur fournie est
toujours le prcdent endosseur. Aussi, lchance, le porteur pourra demander au
choix le paiement au tir ou au dbiteur de la valeur fournie.
En effet, la simple signature engage lauteur dans le champ cambiaire, dans la mesure
o le porteur de la lettre pourra toujours poursuivre les personnes qui lont signe. Or,
la premire personne qui signe, cest le tireur qui se reconnat dbiteur cambiaire de
tous les porteurs de la lettre de change ; le tir qui accepte de payer la lettre, quand
bien mme il na pas reu provision ; lendosseur est galement considr comme
dbiteur cambiaire, sil signe la lettre et la transmet.
En clair, la particularit de la dette cambiaire sapprcie dans la cration et lmission
de la lettre de change (Section I), lacceptation et lendossement (Section II), laval
et le paiement (Section III).
Section prliminaire : Illustration du mcanisme de la lettre de change
La lettre de change est un mode de raisonnement triangulaire comprenant le tireur, le
tir et le tiers bnficiaire.
1 Relation antrieure entre le tireur et le tiers bnficiaire : le tireur est dbiteur du
tiers bnficiaire
2 Le tireur offre une prestation de service ou un bien au tir. Il sagit du rapport
fondamental .
2

3 Le tir reoit lordre du tireur deffectuer le paiement auprs du tiers bnficiaire,


ce dernier devient alors crancier du tir. Il sagit du rapport cambiaire cd en
vertu de la lettre de change
Section 1.

La cration et lmission de la lettre de change.

Cest la loi qui prvoit comment le tireur cre la lettre de change (Section 1). Mais il y
a concrtement mission lorsque le tireur transmet la lettre au bnficiaire (Section 2).
Paragraphe 1 : La cration de la lettre de change.
Si la lettre de change est considre comme un titre formaliste, cest parce quelle est
soumise des conditions de forme (Paragraphe 1). Cependant la signature de la
lettre de change ncessite le respect des conditions de fond, notamment la capacit et
le consentement (Paragraphe 2).
A/ Les Exigences de forme de la lettre de change.
Pour tre valable, la lettre de change doit contenir les mentions prvues par larticle
149 du Rglement de lUEMOA (article 511-1-II du code de commerce franais). Ces
mentions sont obligatoires (1). Les parties peuvent y ajouter des mentions
facultatives (2).
1 Les mentions obligatoires :
Il sagit :
1 De la dnomination de la lettre de change.
La dnomination de lettre de change insre dans le texte mme du titre et exprime
dans la langue employe pour la rdaction de ce titre. Lutilisation du terme traite a
t admise par la jurisprudence.

2 De lordre pur et simple de payer.


Cest le mandat donn par le tireur au tir de payer une somme dtermine. Le
caractre pur et simple de ce mandat signifie quil ne doit tre assorti daucune
condition.
3 De la dnomination des parties.
Il sagit dindiquer le nom du tir, du bnficiaire, et de la signature du tireur1 (la loi
prcise seulement que cest le nom du tir et celui du bnficiaire qui doit tre
mentionn et pour le tireur, cest sa signature qui est exige). Pour ce qui est de la
signature du tireur, elle peut tre effectue par tout procd manuscrit (art. 149 du R.).
Puisque larticle 149 du R. dispose que la signature de la lettre de change peut tre
appose par tout procd non manuscrit, on peut tre tent ainsi de soutenir que la
signature lectronique peut tre utilise pour crer la lettre de change. Mais le
caractre substantiel et non simplement probatoire2 rend difficile ladmission de la
signature lectronique.
Quant au nom du bnficiaire, le tireur peut lindiquer et ensuite endosser la lettre de
change. Le problme se pose lorsque le tir appose sa signature au moment o le nom
du bnficiaire na pas encore t indiqu. En principe, une lettre de change qui ne
comporte pas le nom du bnficiaire ne vaut pas comme lettre de change. Toutefois la
chambre commerciale de la Cour de cassation franaise a admis que la rgularisation
nest rejete quen cas daltration. En effet, la Cour se fonde sur les raisons dtre du
formalisme cambiaire, c'est--dire qu la lecture de la lettre, le porteur doit pouvoir
connatre ses droits. Donc, mme si le porteur ajoute son nom, la rgularisation est
admise par la jurisprudence, dans la mesure o cela ne modifie rien dans lengagement
du tir. Il en est autrement si le tir navait aucune intention dhonorer son engagement
cambiaire, do leffet de complaisance.
4 De Lindication du montant de la lettre.
Lindication du montant est une mention obligatoire. La somme doit tre dtermine.
La stipulation dintrts est possible dans le cadre dune lettre de change vue ou un
1

La loi cambiaire ne prcise que le nom du tireur doit tre indique. Il ne faut donc pas distinguer la o la loi ne
distingue pas, et il ne faut pas interprter si le texte est clair. Ainsi la cour de cassation franaise a jug que
lomission du nom du tireur nentrane pas la nullit de la lettre, com. 12 octobre 1993, RJDA 2/94, n 191 ; R.
Bonhomme et F. Prochon, op. cit., p. 639, n 628.
2
R. Bonhomme et F. Prochon, op. cit., 7 e dition, 2006, L.G.D.J., p. 639, n 627, qui se fondent sur larticle
1316-4 al. 2 du code civil (loi du 12 mars 2002) et sur la rponse ministrielle en date du 30 novembre 2000.

certain dlai de vue. Dans ces cas, la loi exige que le taux dintrt soit indiqu dans la
lettre, dfaut la clause est rpute non crite (art. 151 du R.).
Il est dusage de les indiquer en chiffres et en lettres. Si les deux sommes sont
diffrentes, la somme en toutes lettres est prise en compte. Si la somme est indique
plusieurs fois en chiffres ou en lettres, la somme la plus faible est prise en compte.
(art. 152 du R.)3.
5 De lindication des dates.
Cest dabord la date dmission (ou date de cration) : Dakar le 9 fvrier 2016, par
exemple. Lindication de la date de cration est ncessaire pour la dtermination de la
capacit et du pouvoir de lmetteur. Si, en droit commun, lacte doit tre enregistr
pour que la date fasse foi entre les parties et lgard des tiers, en droit cambiaire, la
simple indication de la date, sans enregistrement de la lettre, fait foi entre les parties et
lgard des tiers.
Cest ensuite la date dchance. Lindication de la date dchance offre la
possibilit dendossement et facilite la pratique descompte. Par ce biais, la lettre de
change devient un instrument de crdit. Plusieurs modalits dindication de lchance
existent. Ainsi on peut indiquer lchance date fixe, par exemple le 9 fvrier 2016.
A vue, la lettre de change devient un instrument de paiement, comme le chque. A un
certain dlai de date, la lettre doit tre paye, par exemple, 45 jours ou 60 jours
compter de la date de cration. De mme la lettre de change peut tre stipule un
certain dlai de vue, c'est--dire quelle est payable tant de jours ou de mois
compter de lacceptation ou du refus dacceptation par le tir. En pratique, cest la
date de prsentation lacceptation qui fait courir le dlai. Donc la lettre devra tre
prsente au paiement compter de la date de lacceptation.
6 De lindication des lieux.
Il sagit, dune part, du lieu de cration, et dautre part, du lieu de paiement.
Nanmoins le Rglement prcise quen cas domission, ladresse du tireur est
suppose tre le lieu de cration ; dfaut du lieu de paiement cest ladresse du tir.
Cest dire que la lettre de change est valable nonobstant le dfaut dindication des
3

Ecrit en plusieurs fois, en cas de diffrence, on tient compte, daprs larticle 152 in fine, de la moindre somme.

lieux de cration et de paiement, si, bien sr, elle comporte respectivement les adresses
du tireur et celle du tir.
Voil les mentions exiges par la loi pour que la lettre de change, soit valable. A
dfaut de lune des mentions obligatoires, la lettre ne vaut pas comme lettre de
change4, ce qui signifie que lcrit peut valoir autre chose sur le plan juridique.
Ainsi, par exemple, lacte peut valoir comme billet ordre ou comme reconnaissance
de dette ou, encore, comme commencement de preuve par crit.
Par ailleurs, le lgislateur de lUEMOA, lui-mme, a prvu un systme de
supplance. Il en est ainsi lorsque les lieux ne sont pas indiqus ou lorsque la date
dchance nest pas prvue. La loi prvoit respectivement dans ces cas, que les
adresses du tireur et du tir serviront de lieux de cration et de paiement, que
lchance est vue. Ainsi lopportunit est offerte la jurisprudence pour sauver la
validit de la lettre de change, lorsquil existe sur la lettre des mentions permettant de
remdier aux inconvnients de lomission. En effet, il a t dcid que lomission du
nom du bnficiaire nempche pas la lettre dtre valable, dans la mesure o on
suppose que le tireur, lui-mme, est le bnficiaire qui a endoss le titre au tiers
porteur5. Cest pour montrer la force de la thorie de la validit de la lettre de change,
une doctrine consistant rduire le champ dapplication des nullits par le
formalisme par quivalent et par la technique de la rgularisation avant la
prsentation au paiement, ce que Putman appelle le formalisme retardement6.
La pratique bancaire a ajout au dispositif de cration de la lettre de change dautres
lments facultatifs.
2 Les mentions facultatives :
Plusieurs clauses peuvent tre insres dans la lettre par les parties, notamment la
domiciliation, la stipulation dintrts, la clause non endossable ou non ordre7., la

Quant linexactitude ou la supposition, cest la thorie de lacte apparent qui joue. Nanmoins la lettre de
change ne peut tre considre comme valable, si en ralit lindication couvre labsence dune condition
essentielle de validit de la lettre de change. Il en est ainsi, par exemple, lorsquon indique une fausse date pour
empcher la dcouverte de lincapacit du signataire.
5
Com. 9 mars 1976, Bull. n 85.
6
E. Putman, JCP (G), 1989, II, 21345.
7
Seulement en cas de clause non ordre, c'est--dire si la lettre est nominative, lendossement est interdit. Pour
cder la lettre, il faut suivre les formalits de larticle 241 du COCC.

clause non acceptable8 et la clause sans frais. Nous allons particulirement nous
appesantir sur la domiciliation bancaire et la clause sans frais (art. 186 du R.).
1 La domiciliation bancaire.
Cest lhypothse o le tir indique sa banque comme lieu de paiement, ce qui permet
dviter les frais de recouvrement. La banque domiciliataire est une simple
mandatrice, charge de prsenter la lettre pour paiement la chambre de
compensation. Elle reoit, en dautres termes, le mandat de payer la lettre de change,
mais elle ne sengage pas dans le lien cambiaire. Donc ce sont les rgles du mandat qui
sappliquent dans le rapport banque-tir. Cest pourquoi la banque a intrt
sassurer que le client a bien donn lordre de payer avant de le faire, sous peine
dengager sa responsabilit.
Dans le rapport banquier-porteur, celui-ci na aucun droit cambiaire contre celui-l.
2 La clause sans frais ou sans prott.
En cas de refus du tir, le porteur doit faire dresser prott. A dfaut, il perd ses
recours cambiaires. Le prott est un acte par lequel lhuissier de justice constate le
dfaut de paiement ou dacceptation de la lettre de change. Pour viter les frais
supplmentaires inhrents laccomplissement de cette opration, les parties peuvent
prvoir une clause dite sans frais ou sans prott. Alors, la clause permet de dispenser
du prott. Dans ce cas, la constatation du dfaut de paiement ne ncessite pas le prott.
En consquence, lexigence du prott relve dune disposition suppltive de la loi
cambiaire.
Toutefois, la clause sans frais ninterdit pas ltablissement dun prott. En effet,
le porteur peut avoir intrt faire dresser prott, nonobstant la clause sans frais. Il en
est ainsi lorsque le porteur veut appliquer une mesure conservatoire sur les biens du
dbiteur. Dailleurs, le prott dune lettre de change accepte permet de pratiquer la
saisie conservatoire (art. 55 de lActe uniforme sur les procdures simplifies de
recouvrement et des voies dexcution : AUPSRVE)9. En clair, si, aux termes de
8

Aux termes de larticle 154 du R., le tir peux sexonrer de la garantie de lacceptation.
Le prott vaut normalement commandement de payer. Il doit donc tre considr comme un titre excutoire. En
vertu de larticle 55 de lAUPSRVE, un loyer impay aprs commandement est un titre excutoire. Il rsulte du
mme texte que la lettre de change accepte est un titre excutoire. Mais le texte prcise que la constatation du
dfaut de paiement, donc le prott, est un pralable indispensable
9

larticle 54 du mme Acte, toute personne dont la crance parat fonde en son
principe peut, par requte, solliciter de la juridiction comptente du domicile ou du
lieu o demeure le dbiteur, lautorisation de pratiquer une mesure conservatoire
sur tous les biens mobiliers corporels ou incorporels de son dbiteur, sans
commandement pralable, si elle justifie de circonstances de nature en menacer le
recouvrement , lautorisation pralable de la juridiction comptente est inutile si le
crancier a un titre excutoire, comme le dfaut de paiement, dment tabli, dune
lettre de change accepte (art. 55 de lAUPSRVE).
Aux conditions de forme sajoutent des conditions de fond.
B/ Les conditions de fond.
En principe, le signataire de la lettre de change doit tre capable10. De mme la lettre
doit avoir un objet licite, et une cause licite. Aussi, la question du pouvoir nen
demeure pas moins importante.
1. La capacit. A propos de la capacit, il rsulte de larticle 153 du R. que les lettres
de changes souscrites par des mineurs, sont nulles leur gard, peu importe que
le porteur soit de bonne foi. Bien videmment, la lettre de change tant un acte de
commerce par la forme, la nullit du titre lgard du mineur est fortement justifie.
En effet, le mineur ne peut pas accomplir des actes de commerce par la forme.
Il convient toutefois de prciser que la lettre nen est pas moins valable lendroit des
autres signataires en raison de lindpendance des signataires. Le mineur commerant
est-il suffisamment protg contre la rigueur cambiaire ? Il nous semble que non, car,
en raison de la spculation qui caractrise le monde des affaires, le mineur ne peut pas
tre commerant11. Cest pourquoi, en droit franais, depuis 1974, une lettre de change
signe par un mineur mancip, nest pas valable.

10

La capacit du signataire relve du droit commun (capacit de jouissance et capacit dexercice). Sont
gnralement viss les mineurs et les incapables majeurs. En France, avec la loi du 10 janvier 1978, le lgislateur
assimile les consommateurs des incapables majeurs, et leur interdit daccepter des lettres de change dans le
cadre dun crdit la consommation. Il en est de mme en matire de crdit immobilier (loi du 13 juillet 1979).
11
Loi du 5 juillet 1974 qui modifie le code de commerce . Mais cest en 2000 quon a supprim lexpression non
ngociants. Lire, pour la controverse doctrinale au sujet de la signature de la lettre de change par un mineur
mancip ou par un reprsentant lgal, R. Bonhomme et F. Prochon, op. cit., p. 647, n 636.

2. Le pouvoir. En outre, il arrive quune lettre de change soit mise pour autrui12.
Cest le problme du pouvoir du signataire, surtout dans le cas des socits. Sagissant
ainsi dun directeur de socit qui agit pour le compte dune socit, celle-ci est en
principe engage dans le lien du change. Il en est autrement que si le directeur agit
alors que son mandat est, par exemple fini ou sans autorisation du conseil
dadministration. Lorsque les circonstances ne permettent pas au porteur den vrifier
les pouvoirs, la thorie de lapparence risque de jouer13.
Nanmoins, dans le cadre du tirage pour compte (art. 150 du R.), c'est--dire dans le
cas o le vritable tireur nest pas identifiable, seul le tireur pour compte est tenu
lgard du porteur de la lettre de change. Dans cette hypothse, la thorie du mandat ne
joue quentre les parties la convention qui a prvu le tirage pour compte.
3. Le consentement. Il sexprime par la signature de la lettre de change. Cest
pourquoi lorsquelle est fausse, le prtendu signataire nest pas tenu de payer la lettre
de change, mme lgard dun porteur de bonne foi. Dans ce cas, il ny a pas de
consentement. Cependant il appartient celui dont la signature a t imite dapporter
la preuve du faux. Egalement il peut refuser de payer le supplment en cas de
modification du montant de la lettre. Et lorsque la signature est altre, cest le
principe de lindpendance des signatures qui sapplique (art. 153 al. 2). En outre, sil
sagit dun vice de consentement (erreur, dol et violence), et en se fondant sur la rgle
de linopposabilit des exceptions, la nullit nest pas opposable au porteur de bonne
foi. En effet, comme en droit commun, la nullit relative na pas la mme porte que la
nullit absolue qui simpose en cas dabsence de consentement.
4. Lexigence dune cause licite. La cause pose le problme des effets de commerce.
Leffet de commerce est qualifi de complaisance lorsque le titre est mis, alors quil
ny a aucune crance entre le tir et le tireur. Certainement le tir a d signer pour
permettre au tireur dobtenir du crdit auprs de sa banque. Ainsi on distingue leffet
financier du mauvais effet de complaisance. Donc leffet de complaisance, cest
lorsque le tir prte sa signature, sans avoir lintention dhonorer ses engagements.
Une telle attitude peut tre renouvele pour plusieurs lettres, do les effets de
12

Il y a deux faons dmettre une lettre de change pour autrui : soit en tant que mandataire, donc au nom et pour
le compte dautrui, et en tant que tireur pour compte, en son nom mais pour le compte dautrui.
13
Dans cette hypothse, la premire chambre civile de la cour de cassation a retenu dans le champ cambiaire une
socit : 15 dcembre 1976, D. 1977, IR, p. 163.

cavalerie : un effet qui fait payer un effet, et ainsi de suite, lescompte aidant. Et on
parle descroquerie si lopration rvle des manuvres frauduleuses. En labsence de
cause, leffet est nul, mais cette nullit nest pas opposable au porteur de bonne foi, si
bien que la provision nest pas une condition de validit de la lettre de change.
Lorsque les conditions exiges sont respectes, la lettre peut rgulirement tre mise.

Paragraphe 2 : Lmission de la lettre de change.


Lmission de la lettre de change consiste transmettre la lettre de change
rgulirement cre au bnficiaire, ce favorise lendossement et lescompte.
Lmission entrane des consquences, la fois, sur le plan fondamental et sur le plan
cambiaire.
A/ Les consquences de lmission sur le plan fondamental.
Sur le plan fondamental, lmission de la lettre de change emporte transfert de la
provision. Ainsi le bnficiaire devient normalement propritaire de la provision, c'est-dire de la crance de la somme dargent du tireur sur le tir, sans quil soit besoin
daccomplir les formalits de cession de crance14.
Seulement le droit la provision nest dfinitif que si la provision existe lchance.
Mais si le tir accepte, il simplique dans le lien cambiaire et lexistence ou non de la
provision importe peu. Sil naccepte pas, il peut lui tre dfendu de payer le tireur.
Quelles sont les consquences de lmission de la lettre sur le plan cambiaire.
B/ Les consquences de lmission sur le plan cambiaire.
Lengagement cambiaire se caractrise particulirement par lindpendance des
signataires (art. 153 al 2 du R.), la solidarit des signataires (art. 191 du R.), labsence
de dlai de grce15 (c'est--dire de paiement) et linopposabilit des exceptions (art.
160 du R.).
14

Article 241 du code sngalais des obligations civiles et commerciales et article 1690 du code civil franais.
Alors quen matire civile, larticle 1244-1 du Code civil permet au dbiteur de demander des dlais de
paiement jusqu deux ans.
15

10

Lindpendance des signataires, cest lorsque le signataire dune lettre est considr
comme tenu sur le plan cambiaire, quand bien mme les autres signatures ne sont pas
valables. Par exemple, lendossataire qui a sign la lettre est tenu, alors mme que son
endosseur na pas sign ou que sa signature a t falsifie, et nous avons dj voqu
le cas du mineur incapable.
La solidarit des signataires signifie quaprs le tir, chacun des signataires est tenu de
payer, sans que le porteur de la lettre ait respecter un ordre prcis, et ce pour la
totalit du montant de la lettre et les frais du recouvrement.
Le principe de linopposabilit des exceptions signifie que le dbiteur ne peut opposer
au porteur de bonne foi aucune exception tire des rapports personnels. Ainsi jug par
le Tribunal Rgional Hors Classe de Dakar (TRHD) qui rejette lopposition une
injonction de payer formule par le tir qui se fondait sur la non-conformit de la
marchandise livre, en lespce, une machine glace16.
Le principe ne joue pas lorsque le porteur est de mauvaise foi, c'est--dire lorsquil agit
sciemment au dtriment du dbiteur. Lexception de la mauvaise foi a t rappele par
la Cour de Cassation sngalaise le 3 avril 1996, qui a admis que la non livraison de
100 cyclomoteurs ne pouvait pas tre oppose au porteur de la lettre de change17.
Mme sil est de bonne foi, le principe ne sapplique pas lorsque la lettre est entache
dun vice de forme. Il en est de mme en cas de fausse signature, dincapacit et de
prescription. Aussi lexception ne des rapports personnels entre le poursuivant et le
poursuivi peut-elle tre invoque par le dbiteur cambiaire. Dans cette dernire
hypothse, lon retrouve la rgle gnrale : Nemo plus juris ad alium transferre potest
quam ipse habet (Nul ne peut transfrer autrui plus de droits quil nen a lui-mme).
Si avec le principe de linopposabilit des exceptions le lien cambiaire se dtache du
rapport fondamental, il en est autrement lorsque le poursuivant et le poursuivi
entretiennent des rapports personnels.
16

TRHD, 27 octobre 2004, indit. Le recouvrement de la crance de la provision peut tre demand suivant la
procdure dinjonction de payer si, aprs mission ou acceptation, la provision de leffet sest rvle inexistante
ou insuffisante (art. 2 Acte uniforme portant organisation des procdures simplifies de recouvrement et de voies
dexcution : AUPSRVE).
17
Rec. 1995-1996, p. 250.

11

Ces diffrentes caractristiques de lengagement cambiaire profitent lendossataire,


surtout lorsque la lettre de change est accepte.
Section 2 : Lendossement et lacceptation.
Le Rglement 2002 de lUEMOA traite dabord de lendossement, puis de
lacceptation.
Paragraphe 1 : Lendossement de la lettre de change.
Aux termes de larticle 156 du R., Toute lettre de change non expressment tire
ordre est transmissible par la voie dendossement . En prsence dune clause
contraire, c'est--dire non ordre, il faut, pour cder la crance, se conformer aux
formalits de larticle du Code des obligations civiles et commerciales : tre constat
par crit et tre signifi au dbiteur18. Il y a trois sortes dendossement : translatif de
proprit ; titre de procuration et pignoratif. Nous allons voir lendossement titre de
proprit, avant de prsenter les autres types dendossement.
A/ Endossement translatif de proprit.
Si les conditions sont runies, le banquier qui on transmet la lettre de change devient
propritaire. Cest la pratique de lescompte.
1 Les conditions et les effets de lendossement titre de proprit.
Lendossement titre de proprit consiste, en signant au dos de leffet, transmettre
la proprit de la lettre de change. A dfaut de la mention, endossement translatif de
proprit, lendossement est prsum translatif de proprit. La prsomption est
simple. Il suffit donc den rapporter la preuve contraire
Lendossement par acte spar est concevable. Lendossement translatif peut tre
effectu de faon nominative, au porteur et en blanc.
18

Article 241. Voir dailleurs, larticle 156 du R. al 2.

12

De mme, lendossement doit tre pur et simple (art. 156 al 4 du R.). Lendossement
partiel est nul (al 5 Art. 156). Lendossement conditionnel est une clause rpute non
crite.
Lendossement translatif de proprit conduit la pratique descompte.
2 La pratique descompte :
Lescompte est lopration par laquelle un fournisseur de crdit, lescompteur, le plus
souvent une banque, avance au crdit, titulaire dune crance au court terme, souvent
le porteur dune lettre de change, le montant de celle-ci, contre son transfert en
proprit,

moyennant

rmunration

(agios,

commission)

et

sous

rserve

dencaissement lchance. Ainsi le porteur de la lettre de change pourra se


dcharger du recouvrement de la lettre19. Ainsi galement le banquier pourra se
refinancer, en rescomptant la lettre notamment au profit de la banque centrale.
En pratique, le titulaire remet le titre par endossement20 et le banquier transmet les
fonds hauteur de la lettre de change.
En tout tat de cause, lescompte ncessite un change de consentements entre le
titulaire et le banquier. Gnralement il y a un accord prliminaire par lequel le
banquier sengage lavance escompter les effets que le client prsentera, sauf, bien
entendu, les effets de complaisance ou les effets qui correspondent des oprations
anormales. Trs souvent lacceptation du banquier se traduit par la remise au client
dun bordereau descompte dsignant le titre escompt et explicitant les conditions de
lescompte. Donc, linscription au compte, gnralement au compte courant, constitue
normalement une preuve de laccord.
Si le banquier, en acceptant, doit crditer le compte du client, il nest cependant pas
tenu de verser le montant de leffet, car il faut tenir compte de sa rmunration. Il
sagit des intrts et des commissions. Les intrts sont encore appels agios ou
escompte. Lescompte est retenu la source et calcul sur le montant nominal de la
lettre de change, partir du taux bancaire, en fonction notamment de la qualit du
client, de celle du papier, du temps restant courir entre le jour de la remise de leffet
19

Il ny a pas que la lettre de change, comme objet descompte. Dautres titres galement peuvent tre
escompts. Ainsi le billet, le warrant et le chque : Paris, 18 juin 1974, Banque 1975, p. 548, JCP 1978, I, 2902 ;
Com. 15 juin 1976, JCF (G) 1977, 2 P, 18694 ; Com 17 mars 1998, Bull. civ., IV, n 103, RTDcom. 1998, p.
648, obs. Cabrillac.
20
Dans ce cas, le transfert de proprit sopre le jour de lendossement : Com. 30 janvier 1979, Bull. civ., IV,
n 38 ; Com. 20 mars 1984, Banque, 1984, p. 855.

13

et celui de lchance21. Quant aux commissions, elles correspondent aux charges et au


service rendu au client qui se libre du recouvrement de la lettre de change. De mme
sont pris en compte les frais de gestion du papier commercial, lopration de la
prsentation de la lettre dfaut de domiciliation dans le cadre dune commission dite
commission de service ou de traitement. Aussi la banque peut-elle prlever une
commission particulire si leffet est payable ltranger.
En principe lescompte prend fin par le paiement de leffet. Lorsqu lchance leffet
nest pas honor, le banquier bnficie dun recours bas sur le titre escompt et dun
recours fond sur le compte descompte lui-mme22.
Lescompte ne doit pas tre confondu avec la remise du titre pour encaissement ou
titre de gage : ce sont les autres types dendossement.
B/ Les autres types dendossement.
Cest lendossement titre de procuration et lendossement titre de gage. En effet,
dans les deux cas, le crditeur fait une avance ou ouvre une ligne de crdit au client
hauteur du montant qui figure sur la lettre de change, mais il nest pas propritaire de
leffet.
1 Lendossement titre de procuration :
La procuration vise le recouvrement de la lettre de change, et non la remise de la lettre
de change au banquier titre de proprit. Mme si le banquier avance le montant de
la lettre au client, il nen devient pas pour autant propritaire de leffet. Ainsi, dfaut
de paiement, le banquier ne pourra exercer que des recours cambiaires pour le compte
de son client. Pour son compte, il ne dispose que dune action ne du contrat de crdit.
On ne peut transfrer plus de droits quon en a. En consquence, on pourra opposer au
banquier les exceptions que lon pouvait opposer au tireur, les exceptions nes des
relations personnelles.

21

Lorsque lchance est proche, lescompte est souvent calcul sur un nombre de jours fixes. De mme, si le
client utilise la somme crdite, il paie un agio major sur le montant utilis et pour la dure dutilisation. En
outre, les peines de lusure sont appliques en cas dintrts successifs : Crim. 18 octobre 1946, Gaz. Pal. 1946,
2, p. 235 ; Crim. 6 mai 1964, D. 1965, p. 468. Le taux lgal est appliqu, dfaut dcrit : Com. 19 janvier 1982,
Gaz. Pal. 1982, 2, p. 212.
22
Lecture conseille, Makhtar Sakho, Lescompte deffets de commerce et les recours du banquier , in :
Journal dannonces lgales et dinformations juridiques dit par E.D.J.A., pp. 1 et 2.

14

Il y a difficult lorsque lendossement titre de mandat nest pas prcis au moment


de la remise de la lettre. Or, nous avons vu qu dfaut de prcision, lendossement est
prsum translatif de proprit.
La lettre de change peut tre remise titre de gage.
2 Lendossement titre de gage ou pignoratif :
Ici la lettre de change sert garantir le remboursement des fonds avancs par le
banquier. A lchance de la lettre de change, alors que le prt nest pas arriv terme,
le banquier peut prsenter la lettre au paiement, puis il devra conserver largent jusqu
lchance du contrat de prt. Par contre, si le contrat de prt arrive le premier
lchance, le banquier devra, sil est pay, rendre leffet au client. Sil nest pas pay,
il attendra lchance pour exercer les recours cambiaires et se faire payer.
En cas dacceptation, lendossataire bnficie dune garantie du paiement de la lettre
de change.
Paragraphe 2 : Lacceptation de la lettre de change.
Lacceptation est la signature du tir qui sengage payer la lettre de change
lchance. Donc celle-ci doit lui tre prsente par le bnficiaire ou le porteur. Une
simple signature suffit pour lacceptation du tir (art. 165 al 1 du R.), mais elle doit
tre faite sur la lettre de change. Ce qui interdit lacceptation par acte spar23.
Voyons les conditions de lacceptation et ses effets juridiques.
A/ Les conditions de lacceptation.
Daprs le Rglement de lUEMOA, lacceptation doit tre pure et simple (art. 165 al
6). Le tir est tenu dans les termes de son acceptation (art. 165 infine). Mais le tir peut
restreindre son acceptation une partie du montant. Ce qui quivaut un refus partiel.
23

Alors que lendossement par acte spar est envisageable. Il y a lieu aussi de signaler que lacceptation par
acte spar est valable en droit commun, puisquelle peut constituer une reconnaissance de dette ou un
commencement de preuve par crit.

15

Le refus est total relativement toute autre modification que le montant. Cest dire, en
clair, que la modification sur la lettre interpelle le porteur. Ds lors, ce dernier a le
choix entre : considrer que le tir a refus daccepter ou considrer quil est tenu pour
les indications quil a voulu accepter. Sil considre quil y a refus, il peut alors
exercer ses recours cambiaires avant lchance. Aux termes de larticle 185 du R.,
Le porteur peut exercer ses recours contre les endosseurs, le tireur et les autres
obligs () mme avant lchance sil y a eu refus total ou partiel dacceptation .
En effet, lacceptation par intervention est possible pour le compte du tireur 24.
Seulement cette opration nest envisageable que lorsque le tir naccepte pas la lettre.
Quels sont les effets de lacceptation ?
B/ Les effets de lacceptation.
Il rsulte de larticle 167 du R. que lacceptation exprime lobligation du tir de payer
la lettre de change. Cest pourquoi sil ne paye pas, le porteur, mme sil est le tireur,
dispose dune action directe contre lui. Cette action est une action cambiaire, une
obligation cambiaire de payer la lettre de change.
Avec lacceptation le droit du porteur est solidement garanti, car celle-ci a pour
consquence dimmobiliser au profit du porteur et de rendre indisponible en mme
temps la crance de provision. Par consquent la provision sort du patrimoine du tireur
qui ne peut plus ni la cder25, ni rclamer le paiement de la lettre.
Egalement, en cas dacceptation, le tir ne peut plus payer le tireur. Sil paie, il paie
mal, si bien quil nest pas tenu daccepter26. Lacceptation est, en effet, facultative27.
Le tir est oblig cependant daccepter dans lhypothse dune lettre de change cre
en excution dune convention relative des fournitures de marchandises (article 163
du R.). Il ressort de cet article que le tir est oblig daccepter lexpiration dun dlai
conforme aux usages normaux du commerce en matire de reconnaissance de
marchandises, prcisment le dlai imparti au tir pour contrler des marchandises
avant de reconnatre. Puis, cette convention doit avoir t conclue entre des

24

Le tir peut accepter par intervention. Cela signifie concrtement quil naccepte pas tout court. Il ne refuse
pas non plus. Mais il se rserve un recours cambiaire lencontre du tireur. Une telle situation se produit
gnralement entre des personnes qui entretiennent des relations daffaires considrables.
25
Paris 18 juin 1968, RTDcom. 1969, p. 137 ; Com. 4 juillet 1989, Bull., n 211.
26
CHANTEUX-BUI, Le refus daccepter une lettre de change , in : RTDcom 1978, p. 707.
27
Au lieu de refuser le tir peut demander ce quune seconde prsentation lui soit faite (art. 164 du R.).

16

commerants, aussi bien du ct du tir qu lendroit du tireur qui a fait provision28.


La sanction du refus est la dchance du terme. Cela signifie que la crance devient
immdiatement exigible. Le porteur pourra donc rclamer le paiement de la lettre de
change. Il suffit de faire intervenir un juge pour constater lcoulement de ce dlai
prfix29.
Lacceptation est un moyen qui consolide les droits du porteur, laval est galement
une garantie supplmentaire de paiement de la lettre de change.
Section 3: Laval et le paiement de la lettre de change.
Laval garantit le paiement de la lettre de change.
Paragraphe 1 : Laval de la lettre de change.
Laval traduit la signature dune personne au recto de la lettre de change30 qui
sengage payer la place dun dbiteur cambiaire, trs souvent le tireur ou le
tir.
Quels sont les conditions et les effets de laval ?
A/ Les conditions de laval.
Laval est normalement exprim par la formule Bon pour aval ou par toute autre
formule quivalente (art. 169 al 3).
Contrairement lacceptation, laval par acte spar est possible, mais cet aval ne
profite quau porteur de lacte31. Il suffit dindiquer en faveur de qui la signature daval
est faite. A dfaut dindication la loi prsume que laval est du ct du tireur (art.
169 al 5 du R.). La Cour de cassation franaise a jug que cette prsomption est
irrfragable.
Quels sont les effets de laval ?

28

Ces dispositions correspondent celles de lancien article 124 al 9 et al 10 du Code de commerce franais
(dcret-loi du 2 mai 1938).
29
Qui ne peut tre interrompu, ni suspendu, et que le juge doit soulever doffice.
30
Le signataire est encore appel avaliste ou avaliseur.
31
Donc lacte naccompagne pas lendossement de la lettre de change.

17

B/ Les effets de laval.


En signant la lettre de change, lavaliseur se constitue dbiteur cambiaire. Il se soumet
alors au particularisme cambiaire, notamment le principe de linopposabilit des
exceptions, labsence de dlais de grce, la solidarit des signatures et lindpendance
des signataires. Dailleurs, selon larticle 169 al 8, Son engagement est valable alors
mme que lobligation quil a garantie serait nulle pour toute cause autre quun vice
de forme . En vertu de cet article, lavaliste ne pourra se prvaloir des exceptions
personnelles au dbiteur garanti, savoir lincapacit et labsence de consentement. L
encore rside le particularisme du droit cambiaire qui carte le caractre accessoire
du cautionnement.
Cest larticle 169 al 9 du R. qui rgle le sort de laval qui a pay. Selon ce texte, il
acquiert les droits rsultant de la lettre de change contre le garanti et contre ceux qui
sont tenus envers ce dernier en vertu de la lettre de change. Mais il nest pas
interchangeable avec celui de qui il tait aval. Sil est laval du tireur, par exemple, il
nexerce pas laction du tir. Il exerce son action lui.
Nanmoins, lengagement du donneur daval nen demeure pas moins un
cautionnement (article 169 al 6). Cest dire que lavaliste peut opposer au porteur
toutes les exceptions tires des rapports personnels entre le porteur et le dbiteur quil
garantit. Ainsi, par exemple, lavaliseur du tir peut opposer au tireur redevenu porteur
labsence de provision32. Aussi lavaliste peut profiter, par exemple, de la ngligence
du porteur ou se prvaloir de la prescription. De mme, en tant que caution, lavaliseur
peut refuser de payer si, par la faute du porteur, il ne peut plus bnficier utilement du
jeu de la subrogation lgale dans les droits de celui-ci33.
Laval a pour but en ralit de garantir le dnouement de la lettre de change.
Paragraphe 2 Le paiement de la lettre de change.
Prsente au paiement, le dnouement de la lettre de change se traduit en principe par
un paiement normal. Le paiement se fait du porteur au tir le jour de lchance ou
32

Com. 26 janvier 1971, Bull. n 27.


Voir R. Bonhomme et F. Prochon, op. cit., p. 703, n 704 qui prcisent que le dbiteur garanti na pas
daction contre son avaliste.
33

18

dans les 2 jours qui suivent lchance34. Il arrive cependant que le tir refuse de payer.
Nous allons donc voir lhypothse du paiement et le refus de paiement.
A/ Le paiement de la lettre de change.
Si lchance le tir paie, il va mettre fin la vie de la lettre de change. Il peut, cet
effet, exiger de recevoir la lettre de change acquitte. Contrairement au droit commun
o le paiement est indivisible, le paiement partiel en droit cambiaire est faisable.
Le paiement peut tre effectu chez une banque qui reoit lordre de payer du tir.
Cest ce quon appelle la domiciliation35. Dans cette hypothse la jurisprudence
considre que la banque est hors du cadre cambiaire. Ainsi elle ne pourrait soulever
aucun moyen de dfense pour refuser le paiement. Elle risque mme dengager sa
responsabilit si elle nexige pas linstruction du tir.
Par ailleurs, on peut sopposer au paiement de la lettre de change en cas de perte ou de
vol ou encore en cas de liquidation des biens ou de redressement judiciaire
Quen est-il en cas de refus de paiement ?
B/ Le refus de paiement de la lettre de change.
Le porteur doit faire dresser prott, sauf si dans la lettre de change existe une clause
sans frais ou sans prott, c'est--dire qui permet dviter les frais dhuissier.
Toutefois la clause ne dispense pas la prsentation au paiement. Elle ninterdit pas non
plus de dresser prott aux frais du porteur. Le porteur peut avoir intrt dresser prott
nonobstant lexistence de cette clause, afin de pouvoir saisir les biens du dbiteur sans
lintervention dun juge. Sil fait dresser prott, le porteur diligent va pouvoir
demander paiement qui il veut sans avoir un ordre respecter dans la mesure o tous
les signataires son codbiteurs solidaires.
En cas de ngligence, le porteur risque la perte de ses recours cambiaires. Il en est
ainsi principalement lorsquil agit hors du dlai prvu. Et galement lorsquil ne fait
pas dresser prott dans le dlai de 2 jours ouvrables qui suivent lchance, en
34
35

Une satisfaction dune exigence de la convention de Genve.


Com. 8 juin 1982, RTDcom. 1983, p. 93.

19

labsence bien entendu dune clause sans frais. Aussi le porteur est-il ngligent,
lorsque la lettre de change a t stipule avec une prsentation lacceptation
obligatoire et que cette prsentation na pas t faite avant la date indique. Enfin il y a
ngligence lorsque la prsentation na pas t faite dans un dlai dun an lorsque la
lettre de change est vue c'est--dire sans date dchance. Cependant le porteur peut,
en cas de ngligence, exercer ses recours cambiaires contre le tir accepteur, contre le
tireur qui na pas fait provision et contre les avals de ceux-ci. Et, dans tous les cas, il
peut demander paiement au plan fondamental, soit au tir au titre de la provision, soit
au tireur au titre de la valeur fournie.
Le dlai de prescription varie selon que laction est dirige contre le tir accepteur (3
ans partir de lchance), contre le tireur et les endosseurs (1 an partir du
prott), entre les endosseurs et contre le tireur (6 mois partir du jour o le garant
qui agit a pay ou a t assign) (art. 223 du R.).
Voil les rgles fondamentales applicables la lettre de change. Le droit du change
stend galement aux autres effets de commerce, notamment le billet ordre.
Seulement le billet ordre ne connat que deux personnages : un souscripteur qui
sengage payer le bnficiaire. Il ny a alors que la valeur fournie. Cest pourquoi
dans la cration du billet ordre, on applique les rgles tudies dans le cadre de la
lettre de change, en prcisant la dnomination billet ordre, les diffrents personnages,
mais lordre de payer nest pas envisageable. Egalement le billet ordre se prsente
comme une lettre de change simple, si on examine les rgles en matire
dendossement, daval, de paiement.
Outre les titres de crdit, les titres de paiement dont le chque, permettent galement
de transfrer des fonds. Do notre chapitre 2, relatif au chque.

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