COMPAA RES NON VERBA S.A.

BALANCE DE COMPROBACIN DE SALDOS (PRELIMINAR)

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014
(en dlares americanos)
CODIGO
NOMBRE CUENTA
110101
CAJA
1102
BANCOS
110401
CUENTAS Y DCTOS. POR COBRAR CLIENTES
110402
CUENTAS POR COBRAR EMPLEADOS
110499
(PROVISIN CUENTAS Y DOCTOS. INCOBRABLES)
110501
IVA PAGADO
110502
IVA RETENIDO A FAVOR CT
110503
IVA CREDITO TRIBUTARIO
110504
RETENCION IMPTO RENTA CRED TRIBUT
110603
SUMINISTROS DE OFICINA
110604
INVENTARIO DE MERCADERIA
110701
ARRIENDOS PAGADOS POR ANTICIPADO
110702
SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO
120101
TERRENOS
120102
INMUEBLES
120104
MUEBLES Y ENSERES
120105
EQUIPO DE OFICINA
120106
EQUIPOS DE COMPUTACIN Y SOFTWARE
120109
VEHCULOS
120190
(DEPRECIACIN ACUMULADA)
210101
CUENTAS Y DOCTOS. POR PAGAR PROVEEDORES
210102
PRESTAMOS BANCARIOS POR PAGAR
210107
INTERESES ACUMULADOS POR PAGAR
210201
APORTE PERSONAL IESS POR PAGAR
210202
APORTE PATRONAL POR PAGAR
210203
PRSTAMOS QUIROGRAFARIOS POR PAGAR
210204
PROVISIN XIII
210205
PROVISIN XIV
210207
PROVISIN VACACIONES
210209
PARTICIPACIN TRABAJADORES 15% POR PAGAR
210301
RETENCION IMPUESTO RENTA POR PAGAR
210303
MULTAS AL PERSONAL
210304
OTROS DESCUENTOS AL PERSONAL
210306
IVA RETENIDO POR PAGAR
210401
IVA COBRADO
210402
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO POR PAGAR
210403
IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR
3101
CAPITAL PAGADO
3301
RESERVA LEGAL
3603
UTILIDAD DEL EJERCICIO
3604
PRDIDA DEL EJERCICIO
410101
VENTAS TARIFA 12%
420101
INTERESES POR CRDITOS CONCEDIDOS
420103
INTERESES EN INVERSIONES
5101
COSTO DE VENTAS

SALDOS PRE-CIERRE
DEUDOR ACREEDOR
6,954.96
33,744.22
16,060.00
2,450.00
322.45
4,159.41
1,764.00
1,314.60
514.80
1,385.20
99,513.86
2,400.00
1,082.04
9,452.15
130,547.85
6,400.00
1,380.00
8,420.00
24,500.00
6,456.60
12,245.00
20,000.00
0.00
1,157.50
1,504.14
1,047.98
1,031.64
3,400.00
515.82
0.00
1,318.31
22.00
1,256.66
1,272.55
4,378.56
0.00
0.00
100,000.00
0.00
0.00
0.00
437,856.00
1,270.83
5,280.00
14,058.00

AJUSTES
DEBE
HABER

Pgina 1

SALDOS AJUSTADOS
DEUDOR ACREEDOR
6,954.96
33,744.22
16,060.00
2,450.00
322.45
4,159.41
1,764.00
1,314.60
514.80
1,385.20
99,513.86
2,400.00
1,082.04
9,452.15
130,547.85
6,400.00
1,380.00
8,420.00
24,500.00
6,456.60
12,245.00
20,000.00
0.00
1,157.50
1,504.14
1,047.98
1,031.64
3,400.00
515.82
0.00
1,318.31
22.00
1,256.66
1,272.55
4,378.56
0.00
0.00
100,000.00
0.00
0.00
0.00
437,856.00
1,270.83
5,280.00
14,058.00

ASIENTOS DE CIERRE
DEBE
HABER

SALDOS FINALES
DEUDOR ACREEDOR
6,954.96
33,744.22
16,060.00
2,450.00
322.45
4,159.41
1,764.00
1,314.60
514.80
1,385.20
99,513.86
2,400.00
1,082.04
9,452.15
130,547.85
6,400.00
1,380.00
8,420.00
24,500.00
6,456.60
12,245.00
20,000.00
0.00
1,157.50
1,504.14
1,047.98
1,031.64
3,400.00
515.82
0.00
1,318.31
22.00
1,256.66
1,272.55
4,378.56
0.00
0.00
100,000.00
0.00
0.00
0.00
437,856.00
1,270.83
5,280.00
14,058.00

COMPAA RES NON VERBA S.A.

BALANCE DE COMPROBACIN DE SALDOS (PRELIMINAR)
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014
(en dlares americanos)
CODIGO
NOMBRE CUENTA
52010101 GASTOS SUELDOS
52010102 GASTOS HORAS EXTRAS
52010201 GASTOS APORTE PATRONAL
52010301 GASTOS XIII
52010302 GASTOS XIV
52010303 GASTOS VACACIONES
520106
GASTOS MOVILIZACION DEL PERSONAL
520107
GASTOS REFRIGERIOS AL PERSONAL
520108
GASTOS OTROS AL PERSONAL
520303
GASTOS DE PUBLICIDAD
52030401 GASTOS ENERGIA ELECTRICA
52030402 GASTOS TELECOMUNICACIONES
52030403 GASTOS AGUA POTABLE
520305
GASTOS SEGUROS
520306
GASTOS DE ALQUILER
520307
GASTOS BANCARIOS
520309
GASTOS SUMINISTROS
5205
GASTOS DEPRECIACIN ACTIVO FIJO
520602
GASTOS DE CONSTITUCIN
5207
GASTOS PROVISIN CUENTAS INCOBRABLES
520803
GASTOS DE INTERES
TOTALES

SALDOS PRE-CIERRE
DEUDOR ACREEDOR
146,413.26
2,804.76
18,049.68
12,379.68
3,360.00
6,189.84
3,216.00
7,560.00
204.00
1,680.00
3,784.90
5,100.36
755.98
0.00
6,600.00
739.20
12,464.40
0.00
1,763.83
0.00
1,169.06
600,336.04

600,336.04
0.00

AJUSTES
DEBE
HABER

0.00

0.00
0.00

SALDOS AJUSTADOS
DEUDOR ACREEDOR
146,413.26
2,804.76
18,049.68
12,379.68
3,360.00
6,189.84
3,216.00
7,560.00
204.00
1,680.00
3,784.90
5,100.36
755.98
0.00
6,600.00
739.20
12,464.40
0.00
1,763.83
0.00
1,169.06
600,336.04

NOTAS PARA AJUSTES:

248,292.95
444,406.83
- Efecte el reconocimiento del gasto de alquiler considerando que se cancel 4 meses por anticipado el 1 de diciembre.
- El valor del seguro prepagado fue cancelado en el mes de noviembre y fue contratado por el perodo de un ao.
- El encargado de la custodia de los suministros en bodega, informa que el saldo de los suministros al cierre del aos es de $ 463,12
- Realice la liquidacin del IVA, clculo de depreciaciones, provisin de cuentas incobrables.
- Realice la provisin de servicios bsicos, considerando el promedio de los pagos realizados y que los saldos registrados son hasta el mes
de noviembre de 2014
- Efecte el registro de los intereses por pagar que genera el prstamo bancario.
NOTAS PARA ASIENTOS DE CIERRE:
- Relice la cancelacin de los saldos de las cuentas de resultados con la cuenta "Utilidad del ejercicio" o "Prdida del ejercicio", segn
corresponda..
- Efecte la distribucin de la utilidad del ejercicio considerando el cumplimiento de las disposiciones laborales, tributarias y de sociedades.
- Previamente para el clculo del impuesto a la renta determine los gastos no deducibles e ingresos exentos, de existir. Considere el efecto
que produce al que las facturas de energa elctrica no se encuentren a nombre de la compaa.

Pgina 2

600,336.04
0.00

ASIENTOS DE CIERRE
DEBE
HABER

0.00

0.00
0.00

SALDOS FINALES
DEUDOR ACREEDOR
146,413.26
2,804.76
18,049.68
12,379.68
3,360.00
6,189.84
3,216.00
7,560.00
204.00
1,680.00
3,784.90
5,100.36
755.98
0.00
6,600.00
739.20
12,464.40
0.00
1,763.83
0.00
1,169.06
600,336.04

600,336.04
0.00

COMPAA RES NON VERBA S.A.

LIQUIDACIN CUENTAS DE IVA

110501
110502
110503
210401
210305

SALDOS ANTES DEL CIERRE

DICIEMBRE
DEUDOR
ACREEDOR

IVA PAGADO
IVA RETENIDO CREDITO TRIBUTARIO
IVA CREDITO TRIBUTARIO (SALDO A FAVOR MES ANT.)
IVA COBRADO
IVA RETENIDO POR PAGAR
LIQUIDAR EL IVA
IVA COBRADO
MENOS:
IVA PAGADO
IVA RETENIDO A FAVOR (RETENIDO POR CLIENTES)
DIFERENCIA

DICIEMBRE
0.00
0.00
0.00
0.00

MENOS: CREDITO TRIBUTARIO MES NOVIEMBRE

RESULTADO

0.00
0.00

IVA POR PAGAR AL SRI PRELIMINAR

O
IVA A FAVOR - CREDITO TRIBUTARIO

0.00

IVA POR PAGAR + RETENCIONES IVA POR PAGAR

0.00

VALOR TOTAL POR CANCELAR AL S.R.I.

0.00

0.00

NOTA: Las retenciones del IVA efectuadas por la compaa tienen que ser canceladas al mes siguiente al
Estado, independientemente si es que se obtiene CREDITO TRIBUTARIO del IVA.

COMPAA RES NON VERBA S.A.

DEPRECIACIONES DE ACTIVOS FIJOS
REGLAMENTO PARA LA APLICACIN DE LA LEY ORGNICA DE RGIMEN TRIBUTARIO INTERNO
Art. 21 (Gastos generales deducibles), numeral 6 (Depreciaciones de activos fijos):
a) Las depreciaciones de los activos fijos del respectivo negocio, en base de los siguientes porcentajes
mximos:
- Inmuebles (excepto terrenos), naves, aeronaves, barcazas y similares
- Instalaciones, maquinarias, equipos y muebles
- Vehculos, equipos de transporte y equipo caminero mvil
- Equipos de cmputo y sofware
CLCULO DEPRECIACIONES MES DE DICIEMBRE DEL 2014
Valor
Valor
Valor
Estimacin
TIPO DE ACTIVO
Histrico
Residual
depreciable vida til aos % anual
Terreno
9,452.15
9,452.15
0.00
0
Inmueble
130,547.85
10,547.85
120,000.00
25
Equipo de computacin
8,420.00
842.00
7,578.00
4
Muebles y enseres
6,400.00
640.00
5,760.00
7
Equipo de oficina
1,380.00
138.00
1,242.00
15
Vehculos
24,500.00
4,500.00
20,000.00
4
TOTALES

5%
10%
20%
33%

Deprec.
Anual

-0.01

20 aos
10 aos
5 aos
3,33 aos

Depreciac. Gasto no
Deducible deducible

0.00

La estimacin de la vida til es potestad de la administracin sobre la que se debe realizar el clculo de la depreciacin, y se debe
registrar contablemente aplicando el principio contable "Esencia sobre la forma"

0.00

COMPAA RES NON VERBA S.A.

DETALLE DE VALORES PENDIENTES DE COBRO A CLIENTES
#

NOMBRES

1
2
3
4
5
6
7
8

A
B
C
D
E
F
G
H
TOTAL

SALDOS
FECHA
POR
31-12-2014 VENCIMIENTO VENCER
3,100.00
10/29/2014
3,040.00
4/25/2014
2,800.00
1/6/2015
2,800.00
2,500.00
10/10/2014
1,900.00
11/30/2009
1,150.00
11/26/2014
980.00
2/1/2015
980.00
590.00
2/19/2014
16,060.00
3,780.00
% PROVISIN
VALOR DE LA PROVISIN $

FECHA DE CORTE 12/31/2014

1 - 30

31 - 90
3,100.00

91- 150

VENCIDAS
151 - 180

181 - 270

271 - 365

ms 365

3,040.00
2,500.00
1,900.00
1,150.00

0.50%
-

6,750.00
1.00%
67.50

CRDITOS CONCEDIDOS EN EL AO CON SALDO AL 31-12-2014

PROVISIN 1% SEGN LEY DE RGIMEN TRIBUTARIO INTERNO
GASTO NO DEDUCIBLE

3.00%

5.00%

13,570.00
135.70
625.80

590.00
590.00
12.00%
70.80

1,900.00
20.00%
380.00

TOTAL PROVISIN

761.50

3,040.00
8.00%
243.20

TABLA DE AMORTIZACIN CON PAGOS FIJOS

FECHA DE CONCESIN
12/3/2014
VALOR
20,000.00
INTERES
16%
No. PERODOS AO
12
No. PAGOS
12
PAGO MENSUAL
1,814.62

No.
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

FECHA
PAGO
VCTO.
MENSUAL
12/3/2014
0.00
1/2/2015
1,814.62
2/1/2015
1,814.62
3/3/2015
1,814.62
4/2/2015
1,814.62
5/2/2015
1,814.62
6/1/2015
1,814.62
7/1/2015
1,814.62
7/31/2015
1,814.62
8/30/2015
1,814.62
9/29/2015
1,814.62
10/29/2015
1,814.62
11/28/2015
1,814.62
TOTALES
21,775.41

INTERS
0.00
266.67
246.03
225.11
203.92
182.44
160.68
138.63
116.28
93.64
70.69
47.44
23.88
1,775.41

ABONO
CAPITAL
0.00
1,547.95
1,568.59
1,589.50
1,610.70
1,632.17
1,653.94
1,675.99
1,698.34
1,720.98
1,743.93
1,767.18
1,790.74
20,000.00

SALDO
CAPITAL
20,000.00
18,452.05
16,883.46
15,293.96
13,683.26
12,051.08
10,397.15
8,721.16
7,022.82
5,301.84
3,557.92
1,790.74
0.00

TABLA DE AMORTIZCIN CON ABONOS IGUALES DE CAPITAL MAS INTERESES

FECHA DE CONCESIN
12/3/2014
VALOR
20,000.00
INTERES
16%
No. PERODOS AO
12
PAGOS EN EL AO
12
ABONO MENSUAL CAPITAL
1,666.67

No.
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

FECHA
VCTO.
12/3/2013
1/2/2014
2/1/2014
3/3/2014
4/2/2014
5/2/2014
6/1/2014
7/1/2014
7/31/2014
8/30/2014
9/29/2014
10/29/2014
11/28/2014
TOTALES

ABONO
CAPITAL
0.00
1,666.67
1,666.67
1,666.67
1,666.67
1,666.67
1,666.67
1,666.67
1,666.67
1,666.67
1,666.67
1,666.67
1,666.67
20,000.00

PAGO
INTERS
MENSUAL
0.00
0.00
266.67
1,933.33
244.44
1,911.11
222.22
1,888.89
200.00
1,866.67
177.78
1,844.44
155.56
1,822.22
133.33
1,800.00
111.11
1,777.78
88.89
1,755.56
66.67
1,733.33
44.44
1,711.11
22.22
1,688.89
1,733.33
21,733.33

SALDO
CAPITAL
20,000.00
18,333.33
16,666.67
15,000.00
13,333.33
11,666.67
10,000.00
8,333.33
6,666.67
5,000.00
3,333.33
1,666.67
0.00

COMPAA RES NON VERBA S.A.

ESTADO DE PRDIDAS Y GANANCIAS
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014
(en dlares americanos)
CDIGO
4
41
410101
42
420101
420103

DETALLE

INGRESOS
EXENTOS

INGRESOS
INGRESOS OPERACIONALES
VENTAS TARIFA 12%
OTROS INGRESOS
INTERESES POR CRDITOS CONCEDIDOS
INTERESES EN INVERSIONES

TOTAL INGRESOS
5
51
5101
52
5201
52010101
52010102
52010201
52010202
52010301
52010302
52010303
520106
520107
520108
5203
520303
520304
52030401
52030402
52030403
520305
520306
520307
520309
5205
520602
5207
520803

VALOR

0.00
GASTOS NO
DEDUCIBLES

GASTOS
COSTOS
COSTO DE VENTAS
GASTOS OPERACIONALES
GASTOS DE PERSONAL
GASTOS SUELDOS
GASTOS HORAS EXTRAS
GASTOS APORTE PATRONAL
GASTOS FONDO DE RESERVA
GASTOS XIII
GASTOS XIV
GASTOS VACACIONES
GASTOS MOVILIZACION DEL PERSONAL
GASTOS REFRIGERIOS AL PERSONAL
GASTOS OTROS AL PERSONAL
GASTOS SERVICIOS VARIOS
GASTOS DE PUBLICIDAD
GASTOS SERVICIOS BSICOS
GASTOS ENERGA ELCTRICA
GASTOS TELECOMUNICACIONES
GASTOS AGUA POTABLE
GASTOS SEGUROS
GASTOS DE ALQUILER
GASTOS BANCARIOS
GASTOS SUMINISTROS
GASTOS DEPRECIACIN ACTIVO FIJO
GASTOS DE CONSTITUCIN
GASTOS PROVISION CUENTAS INCOBRABLES
GASTOS DE INTERES

0.00

TOTAL GASTOS

0.00

UTILIDAD DEL EJERCICIO

0.00

0.00

COMPAA RES NON VERBA S.A.

DISTRIBUCIN DE UTILIDADES
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014
(en dlares americanos)
DETALLE
CON DISTRIBUCIN DE DIVIDENDOS

VALOR

UTILIDAD DEL EJERCICIO

(-) 15% Participacin a trabajadores

0.00

Conciliacin Tributaria:
(-) Ingresos Exentos
(+) Gastos no deducibles
UTILIDAD GRAVABLE

(-) IMPUESTO A LA RENTA (CAUSADO) 22%

0.00

UTILIDAD A DISPOSICIN DE LOS ACCIONISTAS

0.00

(-) RESERVA LEGAL 10%

0.00

UTILIDAD A REPARTIR

0.00

IMPUESTO A LA RENTA A PAGAR

IMPUESTO A LA RENTA CAUSADO
(-) MENOS:
RETENCIONES EN LA FUENTE (CRDITO TRIBUTARIO)

0.00

TOTAL IMPUESTO A LA RENTA A PAGAR

COMPAA RES NON VERBA S.A.
DISTRIBUCIN DE UTILIDADES
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014
(en dlares americanos)
DETALLE
CON CAPITALIZACIN DE UTILIDADES

VALOR

UTILIDAD DEL EJERCICIO

(-) 15% Participacin a trabajadores
Conciliacin Tributaria:
(-) Ingresos Exentos
(+) Gastos no deducibles
UTILIDAD GRAVABLE

0.00

0.00
0.00

(-) IMPUESTO A LA RENTA

0.00

UTILIDAD A DISPOSICIN DE LOS ACCIONISTAS

0.00

(-) RESERVA LEGAL 10%

0.00

UTILIDAD A CAPITALIZAR

0.00

IMPUESTO A LA RENTA A PAGAR

IMPUESTO A LA RENTA CAUSADO
(-) MENOS:
RETENCIONES EN LA FUENTE (CRDITO TRIBUTARIO)
TOTAL IMPUESTO A LA RENTA A PAGAR

COMPAA RES NON VERBA S.A.

ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014
(en dlares americanos)
1
11
110101
1102
1103
1104
110401
110402
110499
1105
110503
110505
1106
110603
110604
1107
110701
110702

12
1201
120101
120102
120104
120105
120108
120109
120190

ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
CAJA
BANCOS
INVERSIONES FINANCIERAS CORTO PLAZO
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR (CORTO PLAZO)
CUENTAS Y DCTOS. POR COBRAR CLIENTES
CUENTAS POR COBRAR EMPLEADOS
(PROVISION CUENTAS Y DOCUMENTOS INCOBRABLES)
CREDITO TRIBUTARIO
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO CREDITO TRIBUTARIO
ANTICIPO IMPUESTO A LA RENTA
INVENTARIOS
INVENTARIO DE SUMINISTROS DE OFICINA
INVENTARIO DE MERCADERIAS
ACTIVOS PAGADOS POR ANTICIPADOS
ARRIENDOS PAGADOS POR ANTICIPADO
SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVOS NO CORRIENTES
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
TERRENOS
INMUEBLES
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPO DE OFICINA
EQUIPOS DE COMPUTACIN Y SOFTWARE
VEHCULOS
(DEPRECIACIN ACUMULADA)
TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES

TOTAL ACTIVOS

0.00

2
21
2101
210101
210102
210106
2102
210201
210202
210203
210204
210205
210207
210209
2103
210301
210302
210303
210305
2104
210403

3
3101
3201
3603

PASIVO
PASIVO CORRIENTE
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR
CTAS. Y DCTOS. POR PAGAR PROVEEDORES
PRSTAMOS BANCARIOS POR PAGAR
INTERESES ACUMULADOS POR PAGAR
OBLIGACIONES PATRONALES
APORTE PERSONAL IESS POR PAGAR
APORTE PATRONAL IESS POR PAGAR
PRSTAMOS QUIROGRAFARIOS POR PAGAR
PROVISIN XIII
PROVISIN XIV
PROVISIN VACACIONES
PARTICIPACIN TRABAJADORES 15% POR PAGAR
RETENCIONES POR PAGAR
RETENCIN IMPUESTO RENTA POR PAGAR
MULTAS AL PERSONAL
OTROS DESCUENTOS AL PERSONAL
IVA RETENIDO POR PAGAR
CONTRIBUCIONES, IMPUESTOS Y MULTAS
IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR
TOTAL PASIVO CORRIENTE

0.00

TOTAL PASIVO

0.00

PATRIMONIO
CAPITAL PAGADO
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO

0.00
TOTAL PATRIMONIO

0.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

0.00
0.00

0.00

0.00

FECHA

12/31/2014

12/31/2014

12/31/2014

12/31/2014

12/31/2014

12/31/2014

12/31/2014

12/31/2014

COMPAA RES NON VERBA S.A.

LIBRO DIARIO DEL MES DE DICIEMBRE DEL 2014 (ASIENTOS DE AJUSTE)
(en dlares americanos)
CONCEPTO
REF
PARCIAL
VIENEN
-31GASTOS DE ALQUILER
ARRIENDOS PAGADOS POR ANTICIPADO
P/r asiento ajuste por alquiler de local
-32GASTOS SEGUROS
SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO
P/r ajuste seguro pagado por anticipado
-33GASTOS SUMINISTROS
SUMINISTROS DE OFICINA
P/r
-34GASTOS DEPRECIACIN ACTIVO FIJO
DEPRECIACIN ACUMULADA
P/r depreciacin activos fijos
-35IVA COBRADO
IVA CRDITO TRIBUTARIO
IVA PAGADO
IVA RETENIDO CRDITO TRIBUTARIO
P/r liquidacin de cuentas del IVA
-36GASTOS ENERGIA ELECTRICA
GASTOS TELECOMUNICACIONES
GASTOS AGUA POTABLE
CUENTAS Y DCTOS. POR PAGAR PROVEEDORES
P/r provisin pago servicios pblicos
-37GASTOS DE INTERS
INTERESES ACUMULADOS POR PAGAR
P/r intereses por pagar al cierre del ejercicio
-39GASTOS PROVISIN CUENTAS INCOBRABLES
PROVISIN CUENTAS Y DOCTOS. INCOBRABLES
P/r provisin cuentas incobrables

PASAN

DEBE
0.00

0.00

Pgina No. X
HABER
0.00

0.00
0.00

,
,
FECHA

12/31/2009

12/31/2009

12/31/2009

12/31/2009

12/31/2009

COMPAA RES NON VERBA S.A.

LIBRO DIARIO DEL MES DE DICIEMBRE DEL 2014 (ASIENTOS DE CIERRE)
(en dlares americanos)
CONCEPTO
REF
PARCIAL
VIENEN
-40VENTAS TARIFA 12%
INTERESES POR CRDITOS CONCEDIDOS
INTERESES EN INVERSIONES
PERDIDAS Y GANANCIAS
P/r liquidacin cuentas de ingresos
-41PERDIDAS Y GANANCIAS
COSTO DE VENTAS
GASTOS SUELDOS
GASTOS HORAS EXTRAS
GASTOS APORTE PATRONAL
GASTOS XIII
GASTOS XIV
GASTOS VACACIONES
GASTOS MOVILIZACION DEL PERSONAL
GASTOS REFRIGERIOS AL PERSONAL
GASTOS OTROS AL PERSONAL
GASTOS DE PUBLICIDAD
GASTOS ENERGIA ELECTRICA
GASTOS TELECOMUNICACIONES
GASTOS AGUA POTABLE
GASTOS SEGUROS
GASTOS DE ALQUILER
GASTOS BANCARIOS
GASTOS SUMINISTROS
GASTOS DEPRECIACIN ACTIVO FIJO
GASTOS DE CONSTITUCIN
GASTOS PROVISIN CUENTAS INCOBRABLES
GASTOS DE INTERES
P/r liquidacin cuentas de gastos
-42PERDIDAS Y GANANCIAS
UTILIDAD DEL EJERCICIO
P/r utilidad contable antes de participacin e impuestos
-43UTILIDAD DEL EJERCICIO
PARTICIPACIN TRABAJADORES 15% POR PAGAR
IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR
RESERVA LEGAL
P/r participacin a trabajadores e impuesto a la renta causado
-44IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR
RETENCIN EN LA FUENTE CT
P/r ajuste impuesto a la renta por pagar

TOTAL

DEBE
0.00

0.00

HABER
0.00

0.00
0.00