EMPRESA PARALELO 120 S

INGRESOS
Ingresos por servicios
TOTAL DE INGRESOS

ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL

(EXPRESADO EN DLARES)
DEL 1 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012
MES 1
4,000.00

GASTOS OPERATIVOS
Gastos administrativos
Sueldos y salarios
Gastos de aportes patronales
Gastos de dcimo tercer sueldo
Gastos de dcimo cuarto sueldo
Gastos de arriendo
Gastos de servicios bsicos
Gastos de movilizacin
Suministros de oficina
Suministros de limpieza
Honorarios profesionales
Gastos de mantenimiento de vehculos
Gastos de seguro
Gastos de agasajo al personal
Depreciacin de muebles de oficina
Depreciacin de equipos de oficina
Depreciacin de equipos de cmputo
Depreciacin de vehculos
Provisin cuentas incobrables
Gastos de inters al IESS
TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS

600.00

200.00
70.00
10.00
350.00

0.75
2.50

1,233.25

Gastos de ventas
Sueldos y salarios
Gastos de aportes patronales
Gastos de dcimo tercer sueldo
Gastos de dcimo cuarto sueldo
Comisiones pagadas al personal
Repuestos y accesorios
Gastos de viajes y viticos
Gastos de capacitacin
Gastos de publicidad
TOTAL GASTOS DE VENTAS

280.00

280.00

Gastos bancarios y financieros

Gastos bancarios
TOTAL GASTOS BANCARIOS Y FINANCIEROS
TOTAL DE GASTOS OPERATIVOS
TOTAL DEL EJERCICIO

1.66
1.66

ARALELO 120 S.A.

RESULTADO INTEGRAL
SADO EN DLARES)
DE DICIEMBRE DE 2012
MES 2
MES 3

MES 4

TOTAL

6,575.00

2,625.00

14,150.00

27,350.00
27,350.00

692.00
84.08
57.66
48.66
110.00
7.00
223.00
23.50

692.00
84.08
57.66
48.66
100.00
231.82
30.00
96.80
55.00

3.75
12.50
3.61
127.78

60.00
6.49
4.17
22.26
166.67

1,393.54

5.00
1,660.61

761.20
92.49
63.44
48.66
100.00
240.86
38.00
53.30
60.00
500.00
250.00
740.00
320.00
6.92
11.03
38.31
166.67
80.19
8.00
3,579.07

2,745.20
260.65
178.76
145.98
400.00
652.68
85.00
723.10
138.50
500.00
250.00
740.00
380.00
17.91
27.70
66.68
461.12
80.19
13.00
7,866.47
-

300.00
36.45
25.00
24.33

300.00
36.45
25.00
24.33

1,000.00

1,500.00
100.00
250.00
500.00
2,735.78

500.00
1,885.78

630.00
110.93
76.08
48.66
283.00
1,000.00
180.00
300.00
2,628.67

1,510.00
183.83
126.08
97.32
283.00
3,500.00
280.00
550.00
1,000.00
7,530.23

1.66
1.66

36.66
36.66

1.66
1.66

41.64
41.64
15,438.34
11,911.66

EMPRESA PARALELO 120 S.A.

ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL
DEL 1 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012
(EXPRESADO EN DLARES)
INGRESOS
Ingresos por servicios
TOTAL DE INGRESOS

27350.00

GASTOS OPERATIVOS
Gastos administrativos
Gastos de ventas
Gastos bancarios y financieros
TOTAL GASTOS OPERATIVOS
Utilidad antes de PUT
15% Participacin unitario de trabjadores
Utilidad antes de impuestos
23% Impuesto a la renta
Utilidad del ejercicio
10% Reserva legal
Utilidad neta a repartir

7866.47
7530.23
41.64
11911.66
(1,786.75)
10124.91
(2,328.73)
7796.18
(779.62)

O 120 S.A.

NTEGRAL
E DE 2012
ARES)

27350.00

15438.34

7016.56
============

EJERCICIO # 5
EMPRESA PARALELO 120 S.
LIBRO DIARIO (ASIENTO DE CIERRE)
(EXPRESADO EN DLARES)
DEL 1 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012

FECHA

DETALLE

--------------------49-------------------31/12/12 Ingresos por servicios

Gastos administrativos
Gastos de ventas
Gastos bancarios y financieros
Resultados acumulados
--------------------50-------------------31/12/12 Resultado del ejercicio
Participacin de trabajadores
Por registrar P.U.T. correspondiente al ao 2012

--------------------51-------------------31/12/12 Resultado del ejercicio

Impuesto a la renta por pagar
Por registrar impuesto a la renta correspondiente al ao 2012

--------------------52-------------------31/12/12 Resultado del ejercicio

Reserva legal
Por registrar reserva legal correspondiente al ao 2012

CIO # 5
ALELO 120 S.A.

ENTO DE CIERRE)
EN DLARES)
CIEMBRE DE 2012

PARCIAL

DEBE

HABER

27,350.00
7,866.47
7530.23
41.64
11911.66
1786.75
1786.75

2328.73
2328.73

779.62
779.62
32245.10

32245.10

32245.10

32245.10

EJERCICIO # 3
EMPRESA PARALELO 120 S.A.
LIBRO MAYOR
(EXPRESADO EN DLARES)
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012

CUENTA:

RESULTADO DEL EJERCICIO

FECHA

N DE
ASIENTO
DIARIO

31/12/12

50

31/12/12

51

31/12/12

52

DESCRIPCIN
Por registrar P.U.T. correspondiente al ao 2012
Por registrar impuesto a la renta correspondiente al
ao 2012
Por registrar reserva legal correspondiente al ao 2012
TOTAL

CUENTA:
FECHA
31/12/12

CUENTA:
FECHA
31/12/12

CUENTA:
FECHA

PARTICIPACION DE TRABAJADORES
N DE
ASIENTO
DIARIO

DESCRIPCIN

50 Por registrar P.U.T. correspondiente al ao 2012

TOTAL

IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR

N DE
ASIENTO
DIARIO

DESCRIPCIN

Por registrar impuesto a la renta correspondiente al

51 ao 2012
TOTAL

RESERVA LEGAL
N DE
ASIENTO
DIARIO

DESCRIPCIN

31/12/12

52 Por registrar reserva legal correspondiente al ao 2012

TOTAL

3
120 S.A.

RES)
2012

DEBE

HABER

SALDO

1786.75

1786.75

2328.73

4115.48

779.62

4895.10

4895.10

AJADORES
DEBE

HABER
1786.75
1786.75

SALDO
1786.75

OR PAGAR
DEBE

HABER

2328.73
2328.73

DEBE

HABER

SALDO

2328.73

SALDO

779.62
779.62

779.62

EJERCICIO # 5
EMPRESA PARALELO 120 S.A.
ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA CONSOLIDADO
(EXPRESADO EN DLARES)
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTE
Caja
Caja chica
Bancos
Cuentas por cobrar
Documentos por cobrar
Provisin acumulada de cuentas incobrables
Cuentas por cobrar a empleados

IVA pagado
Crdito tributario
TOTAL ACTIVOS CORRIENTE

$
$
$
$
$
$
$
$
$

268.80
82.00
892.16
4,379.20
3,640.00
(80.19)
50.00
591.98
797.06
10,621.01

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

830.00
1,450.00
1,650.00
10,000.00
(17.91)
(18.81)
(75.57)
(461.12)
13,356.59
13,356.59

$
$

1,769.60
2,066.67

ACTIVOS NO CORRIENTES
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
Muebles de oficina
Equipos de oficina
Equipos de cmputo
Vehculos
Depreciacin acumulada de muebles de oficina
Depreciacin acumulada de equipos de oficina
Depreciacin acumulada de equipos de cmputo
Depreciacin acumulada de vehculos
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO NETO
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTE
TOTAL DE ACTIVOS

PASIVOS
PASIVOS CORRIENTE
Cuentas por pagar
Documentos por pagar

IVA cobrado
Impuesto a la renta por pagar
Aporte personal al IESS por pagar
Aporte patronal al IESS por pagar
Dcimo tercer sueldo por pagar
Dcimo cuarto sueldo por pagar
Participacin utilidades empleados por pagar
TOTAL PASIVOS CORRIENTE

$
$
$
$
$
$
$
$

1,698.00
2,328.73
156.54
203.42
139.52
243.30
1,786.75
10,392.53

$
$

3,788.89
3,788.89

$
$
$
$

2,000.00
779.62
7,016.56
9,796.18

PASIVOS NO CORRIENTE
Documentos por pagar a largo plazo
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTE
TOTAL DE PASIVOS

PATRIMONIO
Capital
Reserva legal
Resultados del ejercicio
TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO

120 S.A.

CONSOLIDADO
ES)
012

23,977.60

14,181.42

23,977.60

EJERCICIO # 5
EMPRESA PARALELO 120 S.A.
ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA CONDENSADO
(EXPRESADO EN DLARES)
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTE
Efectivos y equivalentes de efectivos
Cuentas por cobrar a clientes
Cuentas por cobrar a empleados
Impuestos corrientes
TOTAL ACTIVOS CORRIENTE

$
$
$
$
$

1,242.96
7,939.01
50.00
1,389.04
10,621.01

$
$

13,356.59
13,356.59

$
$
$
$
$

3,836.27
4,026.73
359.96
2,169.57
10,392.53

$
$

3,788.89
3,788.89

$
$
$
$

2,000.00
779.62
7,016.56
9,796.18

ACTIVOS NO CORRIENTES
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
Propiedad planta y equipo neto
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTE
TOTAL DE ACTIVOS

PASIVOS
PASIVOS CORRIENTE
Obligaciones con proveedores
Obligaciones fiscales
Obligaciones con el IESS
Obligaciones con empleados
TOTAL PASIVOS CORRIENTE

PASIVOS NO CORRIENTE
Documentos por pagar a largo plazo
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTE
TOTAL DE PASIVOS

PATRIMONIO
Capital
Reserva legal
Resultados del ejercicio
TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

S.A.

DENSADO

$ 23,977.60

$ 14,181.42

$ 23,977.60

EJERCICIO # 3
EMPRESA PARALELO 120 S.A.
ANEXO SUELDO PERSONAL DE ADMINISTRACION
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012
MES 1
MES 2
MES 3
MES 4
TOTAL
$ 600.00 $ 692.00 $ 692.00 $ 761.20 $ 2,745.20

EMPRESA PARALELO 120 S.A.

ANEXO SUELDO PERSONAL DE VENTAS
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012
MES 1
MES 2
MES 3
MES 4
TOTAL
$ 280.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 630.00 $ 1,510.00

EJERCICIO # 3
EMPRESA
PARALELO
120
S.A.
ANEXO DE PROVISION
DE DECIMO
TERCERO
ADMINISTRATIVO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012
MES 1
MES 2
MES 3
MES 4
TOTAL
178.76
57.66
57.66
63.44

EMPRESA
PARALELO
120
S.A.
ANEXO DE PROVISION
DE DECIMO
TERCERO
DE VENTAS
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012
MES 1
MES 2
MES 3
MES 4
TOTAL
25.00

25.00

76.08

126.08

EMPRESA
PARALELO
120
S.A.
ANEXO DE PROVISION
DE DECIMO
CUARTO
ADMINISTRATIVO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012
MES 1
MES 2
MES 3
MES 4
TOTAL
48.66

48.66

48.66

145.98

EMPRESA
PARALELO
120
S.A.
ANEXO DE PROVISION
DE DECIMO
CUARTO
DE
VENTA
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012
MES 1
MES 2
MES 3
MES 4
TOTAL
24.33

24.33

48.66

97.32

EJERCICIO # 3
EMPRESA PARALELO 120 S.A.
ANEXO DE PROVISION DE APORTE PATRONAL ADMININ
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012
MES 1
MES 2
MES 3
MES 4
TOTAL
84.08
84.08
92.49 $ 260.65

EMPRESA PARALELO 120 S.A.

ANEXO DE PROVISION DE APORTE PATRONAL DE VENTAS
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012
MES 1
MES 2
MES 3
MES 4
TOTAL
36.45
36.45
110.93
183.83