SECRETARIA DE AGRICULTURA, GANADERA, DESARROLLO RURAL, PESC

FORMATO: CORRIDA FINANCIERA PROGRAMAS FAPPA Y PROM

NOMBRE DEL PROYECTO:

PRODUCCION DE JITOMATE BA

VI. Anlisis Financiero

A
B
B.I.
B. II.
C
C.I.
C.II.
C.III.
C.IV
D
D.I.
D.II.
D.III.

PRESUPUESTO DE INVERSION

CALCULOS TECNICOS
MEMORIAS DE CALCULO
DESARROLLO DE PRODUCCION
PROYECCION DE COSTOS

PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AO

COSTOS TOTALES
PROYECCION DE INGRESOS
ESTADO DE RESULTADOS
FLUJO DE EFECTIVO

ANALISIS DE RENTABILIDAD
PUNTO DE EQUILIBRIO
ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO

RROLLO RURAL, PESCA Y ALIMENTACIN

OGRAMAS FAPPA Y PROMETE

ON DE JITOMATE BAJO INVERNADERO

CIERA MINIMA A 5 AOS.

IDAD (VAN, TIR, B/C)

ZACION Y AHORRO

PRODUCCION DE JITOMATE BAJO INVERN

PRESUPUESTO DE INVERSION
CONCEPTOS
UNIDAD
ACTIVO FIJO
Infraestrura
Invernadero para Jitomate de 500 m2
Nave
Herramientas
Carretillas
Pieza
Palas
Pieza
Picos
Pieza
Polinizadores
Pieza
Mochila Aspersor
Pieza
Tijeras
Pieza
Guantes de Latex
Pieza
Botas de Hule
Pares
Potenciometro
Pieza
Bascula
Pieza
Termometros
Pieza
Motobomba
Pieza
SUBTOTAL
ACTIVO DIFERIDO
Asistencia tecnica
Presupuesto
Costitucion de grupo
Presupuesto
Permisos y licencias
Presupuesto
SUBTOTAL
CAPITAL DE TRABAJO
Capital de trabajao
Presupuesto
SUBTOTAL
TOTAL

CANTIDAD

1.00
1.00
1.00
1.00
3.00
1.00
1.00
20.00
3.00
2.00
2.00
2.00
1.00

1
1
1

ATE BAJO INVERNADERO

O DE INVERSION
COSTO
UNITARIO COSTO TOTALPROGRAMA

$ 216,000.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

750.00
230.00
220.00
2,000.00
7,500.00
35.00
15.00
180.00
1,850.00
1,800.00
1,600.00
977.00

### $216,000.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

750.00
230.00
220.00
6,000.00
7,500.00
35.00
300.00
540.00
3,700.00
3,600.00
3,200.00
977.00
###

$ 750.00
$ 230.00
$ 220.00
$
$

6,000.00
7,500.00
$ 35.00
$ 300.00
$ 540.00

$
$
$

3,700.00
3,600.00
3,200.00
$ 977.00
###
###

$ 24,000.00 $ 24,000.00 $ 24,000.00

$
8,000.00 $ 8,000.00
$
3,000.00 $ 3,000.00
###
###
$ 47,348.00

SOCIOS

$ 47,348.00
###
###

###

###
###
###
###
###
###

PRODUCCION DE JITOMATE BAJO INVERNADERO

Area de modulo
No. De plantas por m2
No total de plantas por modulo
Rendimiento esperado

500 m2
3 plantas
1500 plantas
10 kg/planta

NVERNADERO

PRODUCCION DE JITOMATE BAJO INVERNADE

Productos utilizados para 500 m2 de jitomate en invernadero un ciclo d

CONCEPTO
AGROQUIMICOS
Derosal
Previcur
Confidor
hidrocrop 77
Kumulus-DF
Ridomil Gold Bravo
Manzate
Lannate o Nudrin
Karate
Bacillus thuringensis
Trichogramma
Subtotal
Charolas 200 cav
FERTILIZANTES
DAP
Nitrato de Calcio
Sulfato de amonio
Acido fosforico 85 %
Acido Sulfurico 98 %
Sulfato de potasio

U/M
250 ml
250 ml
L
kg
bulto 5 kg
kg
kg
100 grs
250 ml
500 grs
tarjetas
unidad

bulto 50 kg
bulto 25 kg
bulto 50 kg
Garrafa 50 L
Garrafa 50 L
bulto 25 kg

Subtotal
PREPARACION TERRENO Y SIEMBRA
semilla
6 grs
rastra
labor
surcado
labor
Subtotal
MANO DE OBRA
Regador, labores en el invernajornal
transplante
jornal
Desyerbe
jornal
Cosecha/empaque
jornal
Subtotal

MATE BAJO INVERNADERO

mate en invernadero un ciclo de 6 meses: (1 mes en semillero y 5 en invernadero)

COSTO
COSTO
VOLUMEN*
UNITARIO
TOTAL
1500 plantas/500 m2
1.00
1.00
1.00
2.00
1.00
1.00
1.00
1.00
2.00
1.00
10.00

164.00

164.00

150.00

236.00
236.00
2,030.00 2,030.00
100.00
200.00
264.00
264.00
490.00
490.00
100.00
100.00
110.00
110.00
134.00
268.00
200.00
200.00
18.00
180.00
###
38.00
###

230.00
5.00
2.00
1.00
1.00
4.00

1.20
300.00
1,050.00
1,500.00
590.00
510.00

276.00
1,500.00
2,100.00
1,500.00
590.00
2,040.00
###

1.00
1.00
1.00

1,620.00 1,620.00
690.00
690.00
690.00
690.00
###

160.00
15.00
15.00
30.00

120.00
###
120.00 1,800.00
120.00 1,800.00
120.00 3,600.00
###
TOTAL
###

ernadero)

PARAMETROS DE PRODUCCIN

PRODUCCION DE JITOMATE BAJO INVERNADERO

CONCEPTOS

Actual

Capacidad Instalada ( m2 )
Superficie Total Modular
Modulos
Superficie
Inventarios de Produccin
Invernaderos (un) 1 Modulo
Sistema de riego (un)
Sistema de calefaccin (un)
Superficie con Jitomate (m2)
Indicadores Productivos
Area libre para cultivo
No de plantas por metro cuadrado
No de plantas por superficie total
Plantas en modulo de 450 m2
Rendimiento por planta (kg)
Produccin de 1a. calidad (%)
Produccin de 2da. calidad (%)
Produccin de 3ra. calidad (%)
Mermas (%)
Ciclos por ao

500

500

500

1
500.00

1
500.00

CICLOS DE PRODUCCION
4
5
6
500

1
500.00

500

1
500.00

500

1
500.00

1
500.00

1
1
1
500

1
1
1
500

1
1
1
500

1
1
1
500

1
1
1
500

1
1
1
500

500
3
1500

500
3
1500

500
3
1500

500
3
1500

500
3
1500

500
3
1500

1,500

1,500

1,500

1,500

1,500

1,500

10
50%
35%
15%
3%
2

10
55%
30%
15%
3.0%
2

10
60%
25%
15%
3.0%
2

10
65%
20%
15%
3%
2

10
65%
20%
15%
3%
2

10
65%
20%
15%
3%
2

Produccin (kgs)
Total

15,000

15,000

15,000

15,000

15,000

15,000

Mermas

450

450

450

450

450

450

Produccin real
Produccin por calidad (kgs)
Produccin de 1a. calidad
Produccin de 2da. calidad
Produccin de 3ra. calidad
Total

14,550

14,550

14,550

14,550

14,550

14,550

7,275
5,093
2,183
14,550

8,003
4,365
2,183
14,550

8,730
3,638
2,183
14,550

9,458
2,910
2,183
14,550

9,458
2,910
2,183
14,550

9,458
2,910
2,183
14,550

CONCEPTOS
Produccin ( kgs )
Produccin de 1a. calidad
Produccin de 2da. calidad
Produccin de 3ra. calidad
Produccin Total (kgs.)

Actual

15,278
9,458
4,365
29,100

18,188
6,548
4,365
29,100

18,915
5,820
4,365
29,100

A O S D E PR O D U C C I O N
4
5
18,915
5,820
4,365
29,100

18,915
5,820
4,365
29,100

METROS DE PRODUCCIN

E JITOMATE BAJO INVERNADERO

CICLOS DE PRODUCCION
7

10

500

500

500

500

1
500.00

1
500.00

1
500.00

1
500.00

1
1
1
500

1
1
1
500

1
1
1
500

1
1
1
500

500
3
1500

500
3
1500

500
3
1500

500
3
1500

1,500

1,500

1,500

1,500

10
65%
20%
15%
3%
2

10
65%
20%
15%
3%
2

10
65%
20%
15%
3%
2

10
65%
20%
15%
3%
2

15,000

15,000

15,000

15,000

450

450

450

450

14,550

14,550

14,550

14,550

9,458
2,910
2,183
14,550

9,458
2,910
2,183
14,550

9,458
2,910
2,183
14,550

9,458
2,910
2,183
14,550

A O S D E PR O D U C C I O N

V E N TAS Y C O S T O S D E O PE RAC I O N
( Pesos )

$ / kg

Kilogramos
Produccin de 1a. calidad
Produccin de 2da. calidad
Produccin de 3ra. calidad

7,275
5,093
2,183
14,550

Total

8,003
4,365
2,183
14,550
29,100

VOLUMEN POR AO

C I
5

8,730
3,638
2,183
14,550

9,458
2,910
2,183
14,550
29,100

S
6

9,458
2,910
2,183
14,550

9,458
2,910
2,183
14,550
29,100

PROGRAMA DE VENTAS
1
PRECIO DE VENTA
Jitomate de primera
Jitomate de segunda
Jitomate de tercera

$ / kg
$ / kg
$ / kg

INGRESOS POR VENTA

Jitomate de primera
Jitomate de segunda
Jitomate de tercera
TOTAL VENTAS

$
$
$

8.00 $
6.50 $
4.00 $

$ 58,200.00
$ 33,101.25
$
8,730.00
$ 100,031.25

INGRESOS POR AO

8.00 $
6.50 $
4.00 $

$
$
$
$

64,020.00
28,372.50
8,730.00
101,122.50

201,153.75

C I C L O S
5

8.40
6.83
4.20

$
$
$

8.40 $
6.83 $
4.20 $

$ 73,332.00
$ 24,825.94
$
9,166.50
$ 107,324.44

$
$
$
$

79,443.00
19,860.75
9,166.50
108,470.25

215,794.69

8.82 $
7.17 $
4.41 $

$ 83,415.15
$ 20,853.79
$
9,624.83
$ 113,893.76

8.82
7.17
4.41

$ 83,415.15
$ 20,853.79
$
9,624.83
$ 113,893.76
$ 227,787.53

PRESUPUESTO DE C O S T O S
CICLOS
$ / kg
FIJOS:
Administracion y ventas
Mant.construcciones

0 $
0 $

3,000.00 $
1,500.00 $

3,000.00 $
2,500.00 $

3,150.00 $
1,575.00 $

3,150.00 $
2,625.00 $

3,307.50 $
1,653.75 $

3,307.50
2,756.25

Mant. Equipo
Pago de luz
Pago de agua
SUBTOTAL
VARIABLES :
Control de plagas y enfermedades
Charolas de 200 cav para almacigo
Fertilizantes
Preparacion de suelo y siembra
Mano de obra (tutoreo, deschuponeo
SUBTOTAL
TOTAL COSTOS
EGRESOS POR AO

0 $
$
$
$

1,500.00
600.00
300.00
6,900.00

$
$
$
$

1,500.00
600.00
300.00
7,900.00

$
$
$
$

1,575.00
630.00
315.00
7,245.00

$
$
$
$

1,575.00
630.00
315.00
8,295.00

$
$
$
$

1,653.75
661.50
330.75
7,607.25

$
$
$
$

1,653.75
661.50
330.75
8,709.75

$
$
$
$
$
$

4,242.00
5,700.00
8,006.00
3,000.00
26,400.00
47,348.00

$
$
$
$
$
$

4,242.00
5,700.00
8,006.00
3,000.00
26,400.00
47,348.00

$
$
$
$
$
$

4,454.10
5,985.00
8,406.30
3,150.00
27,720.00
49,715.40

$
$
$
$
$
$

4,454.10
5,985.00
8,406.30
3,150.00
27,720.00
49,715.40

$
$
$
$
$
$

4,676.81
6,284.25
8,826.62
3,307.50
29,106.00
52,201.17

$
$
$
$
$
$

4,676.81
6,284.25
8,826.62
3,307.50
29,106.00
52,201.17

54,248.00 $

59,808.42 $

60,910.92

55,248.00 $

56,960.40 $

109,496.00

91,657.75

100,823.89

58,010.40 $
114,970.80

107,068.19

$ 120,719.34

112,421.59

118,042.67

Y C O S T O S D E O PE RAC I O N
( Pesos )
C I

S
7

9,458
2,910
2,183
14,550

9,458
2,910
2,183
14,550
29,100

$
$
$

$
$
$
$

9,458
2,910
2,183
14,550

9.26 $
7.52 $
4.63 $

87,585.91
21,896.48
10,106.07
119,588.45

10

9,458
2,910
2,183
14,550
29,100

9.26 $
7.52 $
4.63 $

10

9.72 $
7.90 $
4.86 $

9.72
7.90
4.86

$ 87,585.91
$ 21,896.48
$ 10,106.07
$ 119,588.45

$ 91,965.20 $ 91,965.20
$ 22,991.30 $ 22,991.30
$ 10,611.37 $ 10,611.37
$ 125,567.87 $ 125,567.87

$ 239,176.90

$ 251,135.75

CICLOS
7

$
$

3,472.88 $
1,736.44 $

3,472.88 $
2,894.06 $

3,646.52 $
1,823.26 $

10

3,646.52
3,038.77

$
$
$
$

1,736.44
694.58
347.29
7,987.61

$
$
$
$

1,736.44
694.58
347.29
9,145.24

$
$
$
$

1,823.26
729.30
364.65
8,386.99

$
$
$
$

1,823.26
729.30
364.65
9,602.50

$
$
$
$
$
$

4,910.65
6,598.46
9,267.95
3,472.88
30,561.30
54,811.23

$
$
$
$
$
$

4,910.65
6,598.46
9,267.95
3,472.88
30,561.30
54,811.23

$
$
$
$
$
$

5,156.18
6,928.39
9,731.34
3,646.52
32,089.37
57,551.79

$
$
$
$
$
$

5,156.18
6,928.39
9,731.34
3,646.52
32,089.37
57,551.79

62,798.84 $

65,938.78 $

67,154.29

63,956.47 $

$ 126,755.31

$ 133,093.07

Calculo de capital de t

Concepto
Ingresos
Venta de jitomate
Egresos
Costos variables
Control de plagas y enfermedades
Charolas de 200 cav para almacigo
Fertilizantes
Preparacion de suelo y siembra
Mano de obra (tutoreo, deschuponeo
Costos fijos
Pago de luz
Pago de agua
Mant.construcciones
Mant. Equipo
Flujo de efectivo
Flujo de efectivo acumulado

Mes 1

Mes 2

Mes 3

Mes 4

13,500.00
13,100.00

7,862.00
7,462.00

7,862.00
7,462.00

7,862.00
7,462.00

1,060.50

1,060.50

1,060.50

2,001.50

2,001.50

2,001.50

4,400.00
400.00
100.00
50.00
125.00
125.00

4,400.00
400.00
100.00
50.00
125.00
125.00

4,400.00
400.00
100.00
50.00
125.00
125.00

5,700.00
3,000.00
4,400.00
400.00
100.00
50.00
125.00
125.00

- 13,500.00 - 7,862.00 - 7,862.00 - 7,862.00

- 13,500.00 - 21,362.00 - 29,224.00 - 37,086.00

Calculo de capital de trabajo

Mes 5
7,862.00
7,462.00

Meses
Mes 6
Mes 7
100,031.25

Mes 8
-

Mes 9
-

Mes 10
-

Mes 11
-

100,031.25
4,800.00
4,400.00

13,500.00
13,100.00

1,060.50

7,862.00
7,462.00

7,862.00
7,462.00

7,862.00
7,462.00

7,862.00
7,462.00

1,060.50

1,060.50

1,060.50

1,060.50

5,700.00
2,001.50

4,400.00
400.00
100.00
50.00
125.00
125.00

4,400.00
400.00
100.00
50.00
125.00
125.00

3,000.00
4,400.00
400.00
100.00
50.00
125.00
125.00

7,862.00
44,948.00

95,231.25 50,283.25

13,500.00 36,783.25

2,001.50

2,001.50

2,001.50

2,001.50

4,400.00
400.00
100.00
50.00
125.00
125.00

4,400.00
400.00
100.00
50.00
125.00
125.00

4,400.00
400.00
100.00
50.00
125.00
125.00

4,400.00
400.00
100.00
50.00
125.00
125.00

7,862.00 28,921.25

7,862.00 21,059.25

7,862.00 13,197.25

7,862.00
5,335.25

Mes 12
total
101,122.50
201,153.75
101,122.50
201,153.75
4,800.00
99,496.00
4,400.00
94,696.00
8,484.00
11,400.00
16,012.00
6,000.00
4,400.00
52,800.00
400.00
4,800.00
100.00
1,200.00
50.00
600.00
125.00
1,500.00
125.00
1,500.00
96,322.50
101,657.75
101,657.75

PRODUCCION DE JITOMATE BAJO INVERNA

PROYECCION DE COSTOS
COSTOS DEL PROYECTO
CONCEPTO
Administracion y ventas
Mant.construcciones
Mant. Equipo
Pago de luz
Pago de agua
Control de plagas y enfermedades
Charolas de 200 cav para almacigo
Fertilizantes
Preparacion de suelo y siembra
Mano de obra (tutoreo, deschuponeo

TOTAL

COSTOS

AO

/MES
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1
6,000.00
4,000.00
3,000.00
1,200.00
600.00
8,484.00
11,400.00
16,012.00
6,000.00
52,800.00

###

ATE BAJO INVERNADERO

N DE COSTOS
AO

AO

AO

2
$ 6,300.00
$ 4,200.00
$ 3,150.00
$ 1,260.00
$
630.00
$ 8,908.20
$11,970.00
$16,812.60
$ 6,300.00
$55,440.00

3
$ 6,615.00
$ 4,410.00
$ 3,307.50
$ 1,323.00
$
661.50
$ 9,353.61
$12,568.50
$17,653.23
$ 6,615.00
$58,212.00

4
$ 6,945.75
$ 4,630.50
$ 3,472.88
$ 1,389.15
$
694.58
$ 9,821.29
$13,196.93
$18,535.89
$ 6,945.75
$61,122.60

###

###

###

AO
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

5
7,293.04
4,862.03
3,646.52
1,458.61
729.30
10,312.36
13,856.77
19,462.69
7,293.04
64,178.73

###

PRODUCCION DE JITOMATE BAJO INVERNAD

COSTOS TOTALES
COSTOS FIJOS
Administracion y ventas
Mant.construcciones
Mant. Equipo
Pago de luz
Pago de agua

TOTAL
COSTOS VARIABLES
Control de plagas y enfermedades
Charolas de 200 cav para almacigo
Fertilizantes
Preparacion de suelo y siembra
Mano de obra (tutoreo, deschuponeo

TOTAL

COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
COSTOS TOTALES

AO 1
$
$
$
$
$

6,000.00
4,000.00
3,000.00
1,200.00
600.00

###

AO 2
$
$
$
$
$

6,300.00
4,200.00
3,150.00
1,260.00
630.00

###

AO 3
$
$
$
$
$

6,615.00
4,410.00
3,307.50
1,323.00
661.50

###

AO 1

AO 2

AO 3

$
8,484.00
$ 11,400.00
$ 16,012.00
$
6,000.00
$ 52,800.00

$ 8,908.20
$ 11,970.00
$ 16,812.60
$ 6,300.00
$ 55,440.00

$
9,353.61
$ 12,568.50
$ 17,653.23
$
6,615.00
$ 58,212.00

###

###

###

AO 1

AO 2

AO 3

$ 14,800.00 $ 15,540.00 $ 16,317.00

$ 94,696.00 $ 99,430.80 $ 104,402.34
###
###
###

AJO INVERNADERO
AO 4
$
$
$
$
$

6,945.75
4,630.50
3,472.88
1,389.15
694.58

AO 5
$
$
$
$
$

$17,132.85

###

AO 4
$
$
$
$
$

9,821.29
13,196.93
18,535.89
6,945.75
61,122.60

7,293.04
4,862.03
3,646.52
1,458.61
729.30

AO 5
$
$
$
$
$

10,312.36
13,856.77
19,462.69
7,293.04
64,178.73

###

###

AO 4

AO 5

$ 17,132.85 $ 17,989.49
$ 109,622.46 $115,103.58
$126,755.31
###

PRODUCCION DE JITOMATE BAJO INVERNADERO

PROYECCION DE INGRESOS TOTALES
Ingresos por venta
Jitomate de primera calidad
Jitomate de segunda calidad
Jitomate de tercera calidad
Ingresos Totales

Ao 1
$ 122,220.00
$
61,473.75
$
17,460.00
$

Ao 2
Ao 3
$
152,775.00 $
166,830.30
$
44,686.69 $
41,707.58
$
18,333.00 $
19,249.65

201,153.75 $

215,794.69 $

227,787.53

Ao 4
$
$
$
$

Ao 5
175,171.82 $
183,930.41
43,792.95 $
45,982.60
20,212.13 $
21,222.74
239,176.90 $

251,135.75

PRODUCCION DE JITOMATE BAJO INVERNADER

ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTOS
( + ) VENTAS
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
( - ) COSTOS TOTALES
( = ) UTILIDAD BRUTA
( - ) DEPRECIACION
( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPU
( - ) IMPUESTOS
( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO

AO 1

AO 2

$201,153.75
$ 14,800.00
$ 94,696.00
$109,496.00
$ 91,657.75
$ 35,365.81
$ 56,291.94
$ 5,629.19
$ 50,662.75

$ 215,794.69
$ 15,540.00
$ 99,430.80
$ 114,970.80
$ 100,823.89
$ 37,134.10
$ 63,689.79
$
6,368.98
$ 57,320.81

COSTOS DE DEPRECIACIONES
ACTIVO FIJO

VALOR ORIGINAL

TASA

Invernadero para Jitomate de 500 m2

$ 216,000.00

10%

Herramientas
Carretillas
Palas
Picos
Polinizadores
Mochila Aspersor
Tijeras
Guantes de Latex
Botas de Hule
Potenciometro
Bascula
Termometros
Motobomba

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

15%
10%
10%
15%
15%
15%
10%
10%
10%
5%
5%
10%
10%

TOTAL

750.00
230.00
220.00
6,000.00
7,500.00
35.00
300.00
540.00
3,700.00
3,600.00
3,200.00
977.00

###

E BAJO INVERNADERO
SULTADOS

$
$
$
$

AO 3

AO 4

AO 5

###
16,317.00
###
###
###
38,990.81
68,077.38
6,807.74
61,269.64

###
17,132.85
###
###
###
40,940.35
71,481.25
7,148.12
64,333.12

###
17,989.49
###
###
###
42,987.36
75,055.31
7,505.53
67,549.78

$
$
$
$

$
$
$
$

ECIACIONES
AOS
7.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00

DEP ANUAL
VALOR RESCATE
$ 30,857.14 $ 61,714.29
$
$
$
125.00 $
125.00
$
38.33 $
38.33
$
36.67 $
36.67
$ 1,000.00 $ 1,000.00
$ 1,250.00 $ 1,250.00
$
5.83 $
5.83
$
50.00 $
50.00
$
90.00 $
90.00
$
616.67 $
616.67
$
600.00 $
600.00
$
533.33 $
533.33
$
162.83 $
162.83
###

###

PRODUCCION DE JITOMATE BAJO INVERNADE

FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTOS / AO
AO 0
( + ) VENTAS
$
( + ) VALOR DE RESCATE
$
( = ) INGRESOS TOTALES
$
COSTOS FIJOS
$
COSTOS VARIABLES
$
( = ) COSTOS TOTALES
$
COMPRA ACTIVO FIJO
###
COMPRA ACTIVO DIFERIDO
###
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO
###
( = ) SALDO FINAL
###

AO 1
$
$
$
$
$

AO 2

###
###
###
###
###
14,800.00 $15,540.00
94,696.00 $99,430.80
###
###
###
###

$ 91,657.75

###

BAJO INVERNADERO

CTIVO
AO 3

AO 4

AO 5

$227,787.53
### $ 251,135.75
$
### $ 66,222.95
$227,787.53
### $ 317,358.70
$ 16,317.00 $ 17,132.85 $ 17,989.49
$104,402.34
### $ 115,103.58
$120,719.34
### $ 133,093.07
$
### $
### $
$
$107,068.19

### $ 184,265.63

PRODUCCION DE JITOMATE BAJO INVERNA

PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTOS / AO
VENTAS
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
COSTOS TOTALES
PUNTO DE EQUILIBRIO $
PUNTO DE EQUILIBRIO %

AO 1

AO 2

AO 3

$
$
$
$

201,153.75
### $
14,800.00 $ 15,540.00 $
94,696.00 $ 99,430.80 $
109,496.00
### $

227,787.53
16,317.00
104,402.34
120,719.34

27,964.85 $ 28,818.64 $

30,123.63

14%

13%

INTERPRETACION

El punto de equilibrio indica el porcetaje de ventas que se debe

tener para cubrir los costos totales, sin que se tenga ganancias,
es lo minimo que se debe vender en porcentaje y en valor ($)
para no tener perdidas

13%

AJO INVERNADERO

LIBRIO
AO 4
$
$
$
$

239,176.90
17,132.85
109,622.46
126,755.31

31,629.81

13%

AO 5
$ 251,135.75
$ 17,989.49
$ 115,103.58
$ 133,093.07
$

33,211.30

13%

PRODUCCION DE JITOMATE BAJO INVERNADERO

ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
TASA DE ACTUALIZACION

AO
AO 0
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
TOTAL

10%

INGRESOS
$
$
$
$
$
$

201,153.75
215,794.69
227,787.53
239,176.90
317,358.70
###

COSTOS
$
$
$
$
$
$
$

325,400.00
109,496.00
114,970.80
120,719.34
126,755.31
133,093.07
930,434.52

FLUJO DE
EFECTIVO
-$ 325,400.00
$ 91,657.75
$ 100,823.89
$ 107,068.19
$ 112,421.59
$ 184,265.63
$ 270,837.04
VAN
TIR
B/C

TASA
(1+t)-n
1.00000
0.90909
0.82645
0.75131
0.68301
0.62092

112,892.58
21.40%
1.14

CRITERIO DE DECISIN

El proyecto es viable de acuerdo a la evaluacion realizada, con los indicadores present

tiene que el VAN mayor que cero, lo que significa que el proyecto ademas de la recupe
las utilidades y ganancias, se tendra al final de los 5 aos una ganancia extra, un exced
dinero. Se tiene un TIR mayor que la tasa de evaluacion, lo que indica viabilidad. Y por
la relacion Beneficio-Costo es mayor que 1, lo que significa, que por cada peso invertid
a recuperar y se tendra un excedente de .14 centavos.

=TIR
=TIR

=TIR

=TIR

NVERNADERO

VAN, TIR, B/C)

INGRESOS
EGRESOS
ACTUALIZADOS
ACTUALIZADOS
$
- $ 325,400.00
$ 182,867.05 $ 99,541.82
$ 178,342.72 $ 95,017.19
$ 171,140.14 $ 90,698.23
$ 163,361.04 $ 86,575.58
$ 197,054.78 $ 82,640.33
$ 892,765.73 $ 779,873.14

, con los indicadores presentados, se

royecto ademas de la recuperacion,
una ganancia extra, un excedente de
o que indica viabilidad. Y por ultimo
a, que por cada peso invertido se va

CORRIDAS FINANCIERAS PARA ENVIO INMEDIATO

JITOMATE EN INVERNADERO
CRIA Y ENGORDA DE OVINOS
CRIA Y ENGORDA DE CABRAS
ENGORDA Y COMERCIALIZACION DE TILAPIA
CERDOS CICLO COMPLETOS
ENGORDA DE POLLOS
BLOQUERA
FARMACIA
ZAPATERIA
PURIFICADORA DE AGUA
AGROFORRAJERA
PRODUCCION DE PAPAYA
CULTIVO Y BENEFICIO DE CAF
PASTELERIA
PRODUCCION, ACOPIO Y ENVASADO DE MIEL APICOLA
PRODUCCION Y VENTA DE CABRITOS
CAF MORTEADO
PRODUCCION DE LIMON PERSA
PALETERIA,AGUAS FRESCAS Y NIEVES
ACOPIO, SELECCIN Y VENTA DE HOJA DE MAIZ
TIENDA DE ABARROTES
ABARROTES Y PAPELERIA
CIBER CAF Y PAPELERIA
PAPELERIA
CRIA Y ENGORDA DE GANADO PORCINO
ESTETICA
FERRETERIA
ARTESANIAS DE HOJA DE PALAMA
CARPINTERIA
GANADO BOVINOS DOBLE PROPOSITO
GRUPO MUSICAL
CERDOS DE ENGORDA
PANADERIA
TALLER DE COSTURA
TORTILLERIA
COCINA ECONOMICA
LAVADO DE AUTOS
ENGORDA DE BECERROS
ELABORACION DE PRODUCTOS LACTEOS
RENTA DE MOBILIARIO PARA FIESTAS
TIENDA DE ROPA
EMPACADORA DE JITOMATE

AVES DE POSTURA
COMERCIALIZADORA DE GRANOS BASICOS
CULTIVO, ACOPIO, ENVAZADO DE FRIJOL.
PRODUCCION DE AGUACATE HASS.
CABRAS LECHERAS
CARNICERIA
CIBERCAFE
VENTA DE PRODUCTOS FOAMY
PRODUCCION Y VENTA DE ELOTE
PAPELERIA
LAVANDERIA
VACAS LECHERAS
JITOMATE A CAMPO ABIERTO
INDUSTRIALIZACION DEL MANGO
INDUSTRIALIZACION DE TAMARINDO
MELON EN INVERNADERO
CULTIVO DE FRIJOL
CULTIVO, PRODUCCION Y ACOPIO DE PIMIENTA NEGRA
INDUSTRIALIZACION DE CHILE HABANERO
TRANSFORMACION DE PASTA DE PESCADO
INDUSTRIALIZACION DE TOMATE A PURE DE TOMATE
BODEGA PARA CENTRO DE ACOPIO MAIZ
COMERCIALIZADORA RURAL DE ABARROTES Y LEGUMBRES
ELABORACION DE AMACAS
PRODUCTOS DE LIMPIZA
MECANIZACION TRACTOR Y IMPLEMENTOS
CORRAL DE MANEJO PARA ENGORDA DE BOVINOS
TALLER DE ELABORACION DE HUARACHES
TIENDA AGROINSUMOS
MERCERIA
BIODISEL DE ACEITE DE COCO
ENGORDA DE BECERROS
PRODUCCION DE MAIZ
PRODUCCION DE CEBOLLA CRIOLLA
ENGORDA DE CAMARON
ESPINACA EN INVERNADERO
CRIA Y ENGORDA DE CONEJOS
CANOLA FORRAJERO
PRODUCCION Y VENTA DE VELADORAS
TALLER MECANICO
CONST. DE NAVE PARA EL MAQUILEO Y ALMAC. DE TUNA.
PRODUCCION DE LITCHI
PRODUCCION DE JATROPHA CURCAS
VENTA DE EQUIPO DE COMPUTO
PRODUCCION Y VENTA DE LECHONES

PRODUCCION Y COMERCIALIZACION DE VELAS

MINISUPER
ELABORACION Y VENTA DE PINOLE
PRODUCCION DE HONGOS SETAS
REFACCCIONARIA
RATRO TIFF
PRODUCCION DE FRESA EN INVERNADERO
HERRERIA
MERMELADA DE LIMON.
ACOPIO, EMPAQUE Y VENTA DE ZARZAMORA
ACOPIO Y COMERCIALIZACION DE GRANOS
TORTILLERIA DE ARINA DE TRIGO
ACOPIO Y VENTA DE PET MOLIDO PARA RECICLAJE
ACOPIO Y COMRC. DE PET, ALUMINIO Y FIERRO
TIENDA DE ROPA DEPORTIVA
PLANTA PROCESADORA DE PRODUCTOS LACTEOS
PRODUCCION DE JITOMATE EN MALLA SOMBRA
PRODUCCION DE MIEL APICOLA
VENTA DE FERTILIZANTES Y SEMILLAS
NOPAL EN ESCABECHE
NOPAL EN SALMUERA
RENTA SALON ECOTURISTICO
CULTIVO Y PRODUCCION DE MANDARINA
CULTIVO DE SOYA GRANO
CULTIVO Y PRODUCCION DE NOPAL VERDURA
CULTIVO Y PRODUCCION DE MARACUYA
. CULTIVO Y PRODUCCION DE PITAHAYA
CULTIVO Y PRODUCCION DE PITAHAYA
EMPACADORA DE AGUACATA HASS
QUESERIA
CULTIVO Y PRODUCCION DE PLATANO
PARQUE ECOTURISTICO
CULTIVO Y PRODUCCION DE NOPAL TUNA
CULTIVO Y PRODUCCION DE CHILE HABANERO
VENTA DE TELAS
CULTIVO Y PRODUCCION DE CAA
ROSTICERIA DE POLLO
CULTIVO Y PRODUCCION DE MAGUEY
VENTA DE PLASTICOS
.ELABORACION DE PILONCILLO
CULTIVO Y PRODUCCION DE CHILE POBLANO
RENTA DE LONAS, SILLAS Y MESAS
ELABORACION DE BALONES
CULTIVO Y PRODUCCION DE CACAHUATE
ENGORDA Y COMERCIALIZACION DE RANA TORO

EMPACADORA DE LIMON
CAFETERIA
ESTUDIO FOTOGRAFICO
RESTAURANTE DE BIRRIA DE CHIVO
CENTRO DE COMPUTO
PIZZERIA
MUEBLERIA
SERVICIO DE BANQUETES
ESCUELA DE BOX
ACOPIO Y BENEFICIO DE CAFE
CULTIVO Y PRODUCCION DE CHILE SERRANO
PRODUCCION DE FORRAJE VERDE HIDROPONICO(FVH)
PRODUCCION DE LOMBRICOMPOSTA
CULTIVO Y PRODUCCION DE SANDIA
CULTIVO Y PRODUCCION DE CHILE JALAPEO
CULTIVO Y PRODUCCION DE CHILE POBLANO
CULTIVO Y PRODUCCION DE LECHUGA
VULCANIZADORA
CULTIVO Y PRODUCCION DE ZARZAMORA
CULTIVO Y PRODUCCION DE ALFALFA
CULTIVO Y PRODUCCION DE DURAZNO
CULTIVO Y PRODUCCION DE MANGO
CULTIVO Y PRODUCCION DE MANZANA
CULTIVO Y PRODUCCION DE PAPA
CULTIVO Y PRODUCCION DE PEPINO
CULTIVO Y PRODUCCION DE PIA
VIVERO DE PLANTAS FRUTALES
CULTIVO Y PRODUCCION DE BERENJENA
CULTIVO Y PRODUCCION DE FRANBUESA
CULTIVO Y PRODUCCION DE GARBANZO
CULTIVO Y PRODUCCION DE GIRASOL
CULTIVO Y PRODUCCION DE ROSA DE CORTE
CULTIVO Y PRODUCCION DE SORGO FORRAJERO
CULTIVO Y PRODUCCION DE TOMATE DE HOJA
VIVERO FORESTAL
CRIA Y ENGORDA DE CODORNIZ (HUEVO Y CARNE)
CULTIVO Y PRODUCCION DE HORTALIZAS
CULTIVO Y PRODUCCION DE ORNAMENTALES
CRIA DE VENADO DOBLE PROPOSITO
VIVERO DE PLANTAS DE CAFE
CULTIVO DE NOPAL FORRAJERO
RENTA DE SILLAS PARA EVENTOS
PRODUCCION DE CAOBA
PRODUCCION DE GMELINA
ELABORACION Y VENTA DE REBOZOS DE SEDA

ELABORACION Y VENTA DE REBOZOS DE ALGODN

VENTA DE CAF MOLIDO
AGENCIA PUBLICITARIA
VENTA DE TELEFONIA CELULAR
ENGORDA DE TILAPIA EN JAULAS FLOTANTES
PRODUCCION DE MAIZ AMARILLO
DULCERIA
CREMERIA
ENGORDA DE CABRITOS
PRODUCCION DE GADIOLAS EN INVERNADERO
ESTABLO LECHERO
PESCA EN MAR ABIERTO
TURISMO DE AVENTURA
CABAAS ECOTURISTICAS
ENGORDA DE TRUCHAS
VENTA DE TAMALES Y ATOLE
PRODUCCION DE CHILE POBLANO EN HIDROPONIA
JITOMATE EN INVERNADERO POR HIDROPONIA
FLORERIA
ENGORDA DE PAVOS
PRODUCCION DE COMPOSTA
SPA
PEPINO EN INVERNADERO
CRIA DE BORREGO DOBLE PROPOSITO (CARNE-LANA)
DISEO Y ELABORACION DE PRENDAS ARTESANALES
GALLINAS DOBLE PROPOSITO (HUEVO-CARNE)
ELABORACION Y VENTA DE QUESO FRESCO
PRODUCCION DE PLATANO MACHO
FARMACIA VETERINARIA
FRUTERIA
PRODUCCION DE SANDIA A CIELO ABIERTO
CARNICERIA(SACRIFICO Y VENTA DE CARNE)
BOVINOS DOBLE PROPOSITO (SEMI-INTENSIVO)
PRODUCCION Y ENVASADO DE MIEL
SERIGRAFIA Y SUBLIMACION
PRODUCCION DE AJONJOLI
CENTRO DE COPIADO
PRODUCCION Y VENTA DE ARTESANIAS
MEJORAMIENTO DE HUERTA DE PLATANO
CRIA Y ENGORDA DE CONEJOS
PRODUCCION DE ALFALFA
TALLER DE HOJALATERIA Y PINTURA
PAPELERIA Y MERCERIA
DISEO DE BORDADOS
FABRICA DE HIELO

SERVICIOS DE DECORACION DE EVENTOS

HORTALIZAS EN TRASPATIO
GIMNACIO
PROCESAMIENTO DE NUEZ
PRODUCCION, ANVASADO Y VENTA DE MEZCAL
TEMAZCAL
PRODUCCION DE CHILE SOLEDAD
CULTIVO DE LIMON MEXICANO
ELABORACION Y VENTA DE MANUALIDADES
INCUBADORA DE POLLITOS
RECICLADORA DE PET
TALLER DE JOYERIA DE PLATA
SERVICIOS INFORMATICOS AVANZADOS
SERVICIOS DE JARDINERIA Y LIMPIEZA
BODADOS Y DISEOS
REPARACION DE LAPTOPS, CELULARES Y VENTA DE ACCESORIOS
RECICLADO DE ACEITE COMESTIBLE
PRODUCCION Y BENEFICIO DE LA HOJA DE MAIZ
PREPARACION, ENVASADO Y VENTA DE FRIJOLES FRITOS
IMPRESIN DE PLANOS Y CORTES LASER
PRODUCCION Y ENVASADO DE MERMELADA DE MANGO
INFRAESTRUCTURA PARA ENGORDA DE BOVINOS
IMPRENTA DIGITAL
ESCUELA DE ARTE
ELABORACION DE VENTIDOS DE NOVIA
DESHIDRATACION,EMPQUE Y VENTA DE FRUTAS
CULTIVO, ACOPIO Y TOSTADO DE CACAHUATE
CULTIVO DE CHILE MANZANO
FABRICA DE MUEBLES
ACOPIO, ENVASADO Y VENTA DE MIEL APICOLA
RENTA DE CABAAS Y INFLABLES
GUARDERIA INFANTIL
ELABORACION Y VENTA DE DULCES DE SOYA
AMBIENTACION DE EVENTOS INFANTILES
FABRICA DE CALZADO
SERVICIOS ELECTROMECANICOS Y ENERGIAS RENOVABLES
ELABORACION DE Y VENTA DE CAJAS DE CARTON
SERVICIOS DE EQUINOTERAPIA

PROYECTOS COMPLETOS FAPPA-PROMETE 2015

LE DAMOS PRECIOS; DISEAMOS LOS PROYECTOS QUE NECESITE
LOS DE LA LISTA SON LOS QUE TENEMOS DISPONIBLES PERO DISEAMOS
CUALQUIER OTRO, Y PARA CUALQUIER PROGRAMA FEDERAL.

ANEXOS LXII Y CORRIDA FINANCIERA (FAPPA-PROMETE 2015)

Abarrotes
Abarrotes frutas y verduras
Autolavado
Bloquera
Bovinos doble propsito
Cabras doble propsito
Caf morteado
Carnicera ( sacrificio y venta de carne)
Carnicera (compra-venta de carne)
Ciber (renta de computadoras)
Cocina econmica
Cremera
Cra de iguana (venta de carne, pie de cra y mascota)
Cra y engorda de borregos (ovinos)
Cra y engorda de caprinos (chivos)
Cra y engorda de cerdos
Cra y engorda de conejos
Cultivo de Manzana
Deshidratadora de chile
Dulcera
Elaboracin y venta de manualidades
Engorda de becerros
Engorda de lechones (Cerdos)
Engorda de pavos doble pechuga
Engorda y comercializacin de tilapia
Esttica
Farmacia
Farmacia Veterinaria (medicamentos y servicios mdicos)
Gallinas doble propsito (huevo y carne)
Herrera
Invernadero de jitomate
Lavandera
Paletas aguas frescas y nieves
Panadera
Papelera
Pastelera
Pesca en estero

Pesca en mar abierto

Pizzera
Produccin de ajonjol
Produccin de alfalfa forrajera (venta en pacas)
Produccin de gladiolas en invernadero o casa sombra
Produccin de Jengibre
Produccin de maz
Produccin de ostin
Produccin y comercializacin de papaya
Produccin y comercializacin de sandia
Produccin y comercializacin de tamales y atoles
Produccin y envasado de miel apcola
Produccin y venta de balones
Produccin y venta de Composta
Produccin, envasado y venta de Mezcal
Productos de limpieza
Purificadora de agua
Purificadora de agua
Refaccionaria automotriz
Renta de cabaas ecoturisticas
Renta de mobiliario para eventos sociales
Rosticera
Taller de costura
Taller de serigrafa y sublimacin
Taller mecnico
Tienda de abarrotes
Tienda de ropa
Tortillera de maz
Turismo de aventura
Venta de Agroinsumos agrcolas
Venta de Alimentos y forrajes para ganado
Venta de chiles secos, especias y abarrotes
Venta de telas
Zapatera

Estos son solo algunos de los diseos, estamos en la mejor disposicin de

disear cualquier proyecto productivo para cualquier programa Fappa,
Promete, Inaes, Sedesol, Cdi, Firco, Sagarpa, etc.

LE DAMOS COSTOS UNITARIOS Y POR PAQUETES APARTIR DE 3 PROYECTOS

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