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GESTIN DE RIESGOS

Promigas S.A. E.S.P.


Jimena Arango P.

Septiembre 19, 2013

PROMIGAS S.A. E.S.P.

La gestin de riesgos es importante para


asegurar el cumplimiento de los compromisos
con nuestros grupos de inters

PROMIGAS S.A. E.S.P.

Promigas con ms

de 40
aos de experiencia

Desarrollamos mercados de
energa en Colombia y
Latinoamrica a travs de

11 empresas

PROMIGAS S.A. E.S.P.

Nuestros Negocios
Transporte de
Gas Natural

Gasoductos 2.896 km
Capacidad: 766 Mpcd
Empleados: 401

Distribucin de
Gas Natural

Usuarios conectados: 2,7 millones


Ventas de gas: 7884 Mm3
Empleados: 2118

Financiacin No
Bancaria

Financiacin para la base de la pirmide


75% de estratos 1 y 2
Usuarios beneficiados 934.589

Distribucin y
Comercializacin de
Energa Elctrica

Clientes: 293 058


Energa demandada: 457 GWh
Empleados 231

Soluciones integradas
para la industria

Capacidad de deshidratacin: 900 MPCD


Capacidad de compresin: 13.000 HP
Generacin de energa: 70 MW

1.
GESTIN DE RIESGOS

ANTECEDENTES

Entorno
Fraude WorldCom

Derrame de Petrleo en el Golfo de Mxico


Relevancia en Derechos Humanos
Ley Sabernes Oxley SOX
Enfoque de Sostenibilidad

Protocolo de Kioto

Cambios en legislacin de salud ocupacional y ambiental


Cambio Generacional Cdigo de Conducta
Actualizacin tecnolgica

Basilea

Buen Gobierno Corporativo

ANTECEDENTES

Evolucin
2000 - 2004
Enfoque de control interno como insumo
para Plan de auditora interna (COSO)

2004 2006
Elaboracin mapa de riesgo por proceso
(NTC-5254 y AS/NSZ 4360)

2007 2010
Alineacin con Ley SOX
Diseo gestin de riesgos COSO ERM

2010 Hoy
Gestin Integral de riesgos corporativos con
Visin Estratgica

ANTECEDENTES

La gestin de
riesgo se
realiza con
base en los
objetivos
estratgicos

2.
MODELO
GESTIN DE RIESGOS

ESTRUCTURA GESTIN DE RIESGOS


El modelo de gestin de Riesgos de Promigas tomo como base los
componente y los lineamientos del modelo ERM/COSO
Componentes

Ambiente Interno

Identificacin de Eventos
Evaluacin del Riesgo
Respuesta al Riesgo
Actividades de Control
Informacin y Comunicacin

Monitoreo

Subsidiaria
Divisin
Nivel de Entidad
Unidad de Negocio

Formulacin de Objetivos

ESTRUCTURA GESTIN DE RIESGOS


Ambiente
Interno
Estrategia
Establecimiento
de Objetivos
Identificacin de
Eventos

Identificacin y
Evaluacin

Evaluacin de
Riesgos
Respuesta a los
Riesgos
Actividades de
Control

Respuesta a los
Riesgos

Control y
Monitoreo

Informacin y
Comunicacin
Monitoreo

Comunicacin

ESTRUCTURA GESTIN DE RIESGOS

Estrategia

PLANEAR
ACTUAR

Identificacin y
Evaluacin

Respuesta a los
Riesgos

Eje central
La Cultura
Cultura
VERIFICAR

Control y HACER
Monitoreo

Comunicacin

CICLO DE RIESGOS
0. Revisin metodolgica
y de Contexto

1.Identificacin

2. Valoracin

4.Monitoreo

3.Respuesta

CICLO GESTIN DE RIESGOS

Ciclo Anual de Planeacin


Visin, Misin, Objetivos Estratgicos
e Inductores

Planeacin Estratgica

Gestin de Riesgos

Planeacin Operacional

Seguimiento

Seguimiento

Planeacin Anual

Identificacin y actualizacin de
riesgos
Definicin de acciones, retos y
planes de mitigacin

CICLO GESTIN DE RIESGOS

Ciclo Anual de Planeacin


60
50

Para cada reto y plan de

48
41

mitigacin se define

40
30
21
20

13

10
2

10 12

11

0
TOTAL

Presidencia

Retos

VP Comercial

VP
VP
VP Financiera
Operaciones Administrativa

Acciones Mitigacin de Riesgos

cronograma de
actividades y sus hitos
de control.

CICLO GESTIN DE RIESGOS

Ciclo Anual de Planeacin


Objetivo

Trimestre 1, 2013

Trimestre 2, 2013

Trimestre 3, 2013

Trimestre 4, 2013

Reto / Desafo

42%

60%

68%

Meta

42%

66%

76,67%

Plan de mitigacin riesgo de


mantenimiento

10%

61,67%

68,33%

Meta

30%

61,67%

68,33%

100%

Plan de mitigacin riesgos de


tesoreria

40%

50%

100%

100%

Meta

40%

60%

100%

100%

100%

CICLO GESTIN DE RIESGOS

Ciclo Anual de Gestin de Riesgos


Riesgos Crticos
Riesgos de mayor impacto
Alta direccin y aprobados
por la Junta Directiva

Riesgos por proceso


Objetivos de procesos
lder de proceso

Insumo para Auditora Interna y para


programa de seguros

CICLO GESTIN DE RIESGOS


La gestin de Riesgos crticos se realiza anualmente en
Promigas y sus empresas relacionadas

CICLO GESTIN DE RIESGOS

Mapa de riesgos crticos


I
M

Significanti
vo

Alto

P
A

10

Medio

3
6

C
T

Bajo

Insignifica
nte

Remoto

Poco
Probable

Probable

Muy
Probable

Altamente
Probable

PROBABILIDAD

CICLO GESTIN DE RIESGOS


Los riesgos crticos de Promigas y sus empresas relacionadas se
consolidan por segmento, se presentan al Comit de Auditora y
a la Junta Directiva de Promigas
Transporte de Gas Natural
Servicios a Productores
Distribucin de Gas Natural
Financiacin No Bancaria
Distribucin de Energa Elctrica

METODOLOGA GESTIN DE RIESGOS

Identificacin de Eventos
Se busca identificar Eventos que puedan afectar el logro
de los Objetivos
Entorno
Situacin de la empresa
Hallazgos auditoras
Riesgos ciclo anterior
Eventos materializados

METODOLOGA GESTIN DE RIESGOS

Valoracin del Riesgo


Referencias para Probabilidad e Impacto
Probabilidad
5

Altamente
probable

Impacto
>70% Significativo

>20% Ebitda

Permanente

4 Muy probable

50%-70% Alto

10% - 20% Ebitda

2 aos

3 Probable

30%-50% Medio

5% - 10% Ebitda

1 ao

2 Poco probable

10%-30% Bajo

1% - 5% Ebitda

< 1ao

1 Remoto

Insignificante

METODOLOGA GESTIN DE RIESGOS

Matriz de Riesgos por proceso


VALORACIN INHERENTE

Gerencia

Descripcin del
Riesgo

Gerencia de
Mantenimiento

falla en la
integridad del
ducto por
intervencin de
terceros

Gerencia de
Recursos
Financieros

Fraude en el
manejo de
Efectivo

Impacto

5,0

3,0

Probabilidad

5,0

3,0

Valor del
Riesgo
(Inherente)

VALORACIN RESIDUAL

Acciones actuales de
mitigacin de riesgos

Impacto Probabilidad

Valor del
Riesgo
(Residual)

25,00

Planes de mantenimiento
preventivo
Inspecciones
Recorrido metro a metro
Programas de educacin
preventiva a la
comunidad

3,0

1,0

3,00

9,00

Accesos restringidos
Segregacin de funciones
Niveles de autorizacin
Controles de tecnologa

2,0

1,0

2,00

Acciones adicionales
de mitigacin de
riesgo

METODOLOGA GESTIN DE RIESGOS

Respuesta al Riesgo
Se trabaja con base en

Valor de Riesgo
Residual
Y con el concepto de

Alto
Medio

Analizar necesidad y
conveniencia de plantear
Acciones de mitigacin

Bajo

No se requieren acciones
de mitigacin

mantener el riesgo

Tan bajo como sea


razonablemente prctico

Definir Acciones de
Mitigacin

METODOLOGA GESTIN DE RIESGOS

Monitoreo del Riesgo


Seguimiento trimestral a Planeacin
(cumplimiento).
Ejecucin de Auditorias (Efectividad)
Presentacin de resultados Juntas Directivas

3.

Conclusiones

QUE SIGUE ?

Fortalecer cultura de riesgos


Profundizar anlisis de correlacin de riesgos
Alineacin con el enfoque de sostenibilidad
Definicin de indicadores de riesgos predictivos
Integracin con la planeacin financiera

FACTORES CLAVE DE EXITO

Compromiso de Promigas con la Gestin de Riesgos


Convergencia con el modelo de gestin organizacional
Conciencia y cultura de Riesgos alineado a valores de la
organizacin.
Retroalimentacin continua y dinmica
Apertura para identificar evento de manera oportuna y
transparente.

La gestin de riesgos
se ve altamente influencias
por los valores,
convicciones y actitudes de
cada organizacin.

Gracias