Gua legal > Su empresa > La letra de cambio, el cheque y el pagar

La letra de cambio es un documento mercantil por el que una

persona, librador, ordena a otra,librado, el pago de una determinada
cantidad de dinero, en una fecha determinada o devencimiento.
El pago de la letra de cambio se puede realizar al librador o a un tercero
llamado beneficiario, tomador o tenedor, a quien el librador ha transmitido
o endosado la letra de cambio.
En la emisin y circulacin de una letra de cambio intervienen las siguientes
personas:

El librador: Es la persona acreedora de la deuda y quien emite la

letra de cambio para que el deudor o librado la acepte y se haga
cargo del pago del importe de la misma.

El librado: Es el deudor, quien debe pagar la letra de cambio cuando

llegue la fecha indicada o de vencimiento. El librado puede aceptar o
no la orden de pago dada por el librador y en caso de que la acepte,
quedar obligado a efectuarlo. En este caso al librado se le
denominar aceptante.

El tomador, portador, tenedor o beneficiario: Es la persona que

tiene en su poder la letra de cambio y a quien se le debe abonar.

Tambin pueden intervenir en la circulacin de la letra las siguientes

personas:

El endosante: Es el que endosa una letra o la transmite a un tercero.

El endosatario: Es aquel en cuyo favor se endosa la letra (el que

recibe la letra)

El avalista: Es la persona que garantiza el pago de la letra.

Es la declaracin del librado (deudor) que se contiene en la letra de

cambio y por la que asume la obligacin de pagar al que la tenga en su
poder (el librador o un tercero llamado tomador, portador, tenedor o
beneficiario, si el librador transmiti o endos la letra) cuando llegue
suvencimiento.
Con esta declaracin el librado se convierte en aceptante, esto es, en
el obligado principal y directo.
Sin la aceptacin, el librado no estar obligado al pago de la letra de
cambio, independiente de las acciones que quepan ejercitar contra l por la
negativa a firmar la letra.
Si el librado no acepta la letra, el beneficiario de la letra de cambio o
tenedor podr dirigirse contra el librador para reclamar su pago.
As, la aceptacin:

Debe realizarse por el librado mediante la firma de la letra de

cambio.

Puede ser total o parcial respecto a la cantidad consignada en la

letra de cambio.

La aceptacin no puede estar sujeta a ninguna condicin.

Es la declaracin contenida en la letra por la que el librador transmite a

otra persona o endosatario, los derechos de cobro derivados de la letra de
cambio.
El endosatario es, por tanto, el beneficiario de la letra de cambio y tras el
endoso se convierte en el tenedor, tomador o portador de la misma.
El endosatario adquiere la titularidad del crdito que se contiene en la
letra de cambio con los mismos derechos que tena el librador.
La letra, salvo que en ella se incluya la clusula no endosable, podr
transmitirse por endoso en repetidas ocasiones. El endosatario se convertir
entonces en endosante y as sucesivamente.
El endosante, por su parte, garantiza la aceptacin y el pago de la letra
de cambio frente a los que la vayan adquiriendo con posterioridad, y ser
imprescindible su firma para que el endoso sea efectivo. Esta garanta
puede ser excluida mediante la clusula sin garanta.
No es posible realizar un endoso parcial, esto es, de parte de la cantidad
que figura en la letra.

El endoso al portador o en blanco supone la falta de designacin de la

persona del endosatario por lo que, en estos casos, la letra circula como un
ttulo al portador.
Es la declaracin contenida en la letra que tiene como
finalidad garantizar el pago de la letra de cambio.
El avalista asume junto al librado la responsabilidad del pago de la letra
de cambio.
El avalista slo responde del pago de la letra si sta ha sido aceptada por
el librador y siempre dentro los lmites en que esta aceptacin se haya
producido; as si la aceptacin fue parcial, tambin lo ser el aval.
El avalista puede ser una o ms personas.
Se podrn ejercer acciones contra el avalista cuando la letra, una vez
presentada al cobro, resulte impagada y se levante el protesto por la falta
de pago.
Si el avalista paga la letra de cambio, podr exigirle al librado o deudor que
le devuelva la suma abonada en su nombre.
Es un acto notarial que sirve para acreditar que se ha producido
la falta de aceptacin o depago de la letra de cambio. El protesto notarial
puede ser sustituido por una declaracin firmada por el librado en la que
conste su negativa a aceptar o pagar la letra.
En el protesto, el Notario levantar acta en la que se reproducir la letra de
cambio comunicando al librado que la letra ha sido protestada.
El librado dispondr de 2 das hbiles para pagar la letra ante el Notario,
en cuyo caso le ser entregada, o para formular las alegaciones que
estime convenientes.
Transcurrido el plazo sin que se haya pagado la letra, el Notario devolver al
tenedor la letra y el acta de protesto, con las manifestaciones del librado, en
el caso de que las haya realizado, para que ejercite las acciones
legales oportunas contra el librado.
La necesidad de protesto para reclamar el pago de la letra de cambio,
puede eliminarse mediante la introduccin de la clusula sin
gastos o sin protesto en la letra de cambio.
El protesto debe realizarse en los 5 das siguientes a la fecha del
vencimiento de la letra.
La letra se debe expedir en impreso oficial o timbre emitido por el Estado,
y su importe estar en proporcin a la cuanta que se refleja en la misma.
La insuficiencia del timbre de la letra puede conllevar dificultades para
emprender acciones contra el deudor en el caso de que sta sea impagada.

Con la compra del impreso estamos abonando el Impuesto de Transmisiones

Patrimoniales y Actos Jurdicos Documentados.
Son los siguientes:

La denominacin de Letra de Cambio inserta en el mismo texto

del Ttulo y expresado en el mismo idioma empleado en la redaccin
del documento.

La orden de pagar una suma determinada.Esta orden no puede

estar sujeta a lacondicin de que suceda un hecho futuro o
incierto.Por otra parte, si la cantidad a abonar reflejada en letra no
coincide con la expresada en nmeros, la cantidad indicada en letras
prevalecer sobre la indicada en cifras.

Nombre, apellido y direccin del que debe pagar o librado.

La fecha de vencimiento.Si el vencimiento no est indicado, se

entender que la letra de cambio es pagadera a la vista, esto es,
a su presentacin. Dependiendo de su vencimiento, la letra puede
emitirse:

A fecha fija: El da del vencimiento ser el que conste en la

letra de cambio.

A un plazo desde la fecha: El vencimiento tendr lugar

transcurrido un determinado plazo contado desde la fecha que
se indica en la letra y en su cmputo no se tendrn en cuenta
los das inhbiles (domingos y festivos) Si el plazo se establece
por meses stos se computarn de fecha a fecha.

A la vista: La letra ser pagadera en el momento de su

presentacin al cobro.

A un plazo desde la vista: La letra ser pagadera cuando

transcurra el plazo establecido desde el momento que se
acepta o del levantamiento del protesto.

Lugar donde el pago debe efectuarse. Si no se indica, deber

realizarse en el domicilio del librado.

Nombre y apellidos de la persona a quien debe hacerse el pago o a

cuya orden debe realizarse, beneficiario o tomador.

Lugar y fecha en la que se emiti la letra.

La firma del que gira o emite la letra.

Entre otras, son las siguientes:

Clusula devuelta sin gastos o sin obligacin de protesto:

Implica que no caducarn las acciones cambiarias en contra de el

librado, los endosantes o avalistas de ambos, en el caso de que la

letra no sea protestada en tiempo y forma.Si esta clusula se incluye
por un endosante, no caducarn tales acciones, en el mismo
supuesto, respecto de l.

Clusula no endosable: Si el librador ha insertado estas palabras

o una expresin equivalente, la clusula no podr transmitirse por
endoso.

Clusula de intereses: En estos casos el librado deber abonar el

importe de la letra y, adems, los intereses que se devenguen desde
la fecha de emisin de la letra hasta su pago.

Slo puede establecerse esta clusula en las letras a la vista o a un

plazo desde la vista y deber indicarse cul es el inters aplicable.

Letras giradas al propio cargo: El librador y el librado coinciden.

Letras giradas a la propia orden: El librado coincide con el

tomador.

Letras al portador: En los casos en los que el endoso se deje en

blanco o la letra sea librada a la propia orden.

Es la presentacin de la letra de cambio en un banco o entidad financiera

para hacer efectivosu importe antes de la fecha que figura en la misma
como de vencimiento.
El banco abonar el importe de la letra de cambio menos los intereses que
se devenguen desde el momento del pago hasta la fecha del vencimiento,
as como una cantidad establecida en concepto de comisin.
La actuacin contra el deudor de una letra de cambio se inicia
presentando demanda ante el Juzgado de Primera Instancia
del domicilio del obligado al pago que debe ir firmada
porabogado y procurador.
En ella se harn constar de forma resumida los hechos que motivan la
reclamacin y, en todo caso, debe acompaarse la letra de cambio cuyo
pago se pretende. En la demanda podr solicitarse que se proceda
al embargo preventivo de los bienes del deudor.
Sin ms trmites, el Juez requerir al deudor para que realice el pago en el
plazo de 10 das y, en su caso, podr ordenar el embargo preventivo de
los bienes del deudor en cantidad suficiente para cubrir el importe de la
deuda as como la cantidad que se estima que se generar en concepto de
intereses de demora, gastos y costas si el deudor no paga.
Contra este auto, si deniega el embargo preventivo solicitado, el
demandante podr interponer a su eleccin recurso de reposicin y contra

ste, si es desestimatorio, el de apelacin o directamente recurso de

apelacin.
Por su parte, el deudor podr:

Pagar la cantidad reclamada, en cuyo caso sern tambin de su

cargo las costascausadas en el procedimiento.

Oponerse al requerimiento de pago en el plazo de 5 das desde su

recepcin.

En estos casos el deudor tan slo podr oponerse argumentando o

bien que la firmaque obra en la letra no es autntica, o bien, en el
caso de haber sido firmada por representante legal, la falta
de representacin de ste.En estos supuestos el juez
podralzar los embargos preventivos exigiendo, en su caso, que
se preste garanta suficiente para responder de la deuda (aval
bancario)Sin embargo, este embargono se levantar en los
siguientes casos:

Si el libramiento, aceptacin, aval o endoso, han sido

intervenidos con expresin de la fecha por Corredor de
Comercio colegiado o las firmas figuran legitimadas en la
misma letra por el Notario.

Si el deudor de la letra de cambio, en el protesto o en el

requerimiento notarial de pago no hubiese negado
categricamente que su firma sea autntica o no hubiese
alegado la falta absoluta de representacin.

Si el obligado en la letra de cambio hubiera reconocido su firma

judicialmente o en documento pblico.

Interponer demanda de oposicin dentro de los 10 das en los que

el demandado ha sido requerido para proceder al pago de la deuda.

En esta oposicin expondr motivos tales como que la letra ya ha

sido abonada, que ha transcurrido el plazo para exigirle el pago, que
la letra no es vlida etc.

Por tanto, se presentaran dos supuestos:

Si el demandado no formula oposicin en el plazo establecido (5

10 das, segn los supuestos), se proceder contra sus bienes que
sern embargados en cantidad suficiente para cubrir el principal, los
intereses y las costas.

Si el demandado formula oposicin, su escrito le ser notificado al

demandante y el juez citar a las partes a una vistaa la que debern
concurrir con los medios de prueba de que intenten valerse para
defender sus argumentos.

Si el deudor no comparece a esta vista, se entender

que desiste de su oposicin y se embargarn sus bienes.

Si el acreedor no comparece a la vista, el juez se pronunciar

sobre la oposicin formulada sin orle.

Sin ms trmites el juzgado dictar sentencia.

Contra esta sentencia podr interponerse recurso de apelacin lo que no
impedir que la sentencia pueda ejecutarse provisionalmente mientras
que se tramita el recurso.
Qu plazos tenemos para efectuar esta reclamacin?
Debemos distinguir diversos supuestos dependiendo de quin realice la
reclamacin del pago y contra quin se dirija:

Las acciones cambiarias contra el aceptante de las letras,

prescribirn a los tres aoscontados desde la fecha del vencimiento.

Las acciones del tenedor contra los endosantes y contra

el librador, prescribirn en el plazo de un ao desde la fecha en que
se realizara el protesto o la declaracin equivalente o de la fecha de
su vencimiento en el caso de que en la letra se incluyera la clusula
sin gastos.

Las acciones de unos endosantes contra otros y contra el librador,

prescribirn a los 6 meses.

Siempre resulta conveniente obtener el consejo de un abogado sobre la

conveniencia o no de iniciar las correspondientes acciones legales as como
de las particularidades que puede presentar el caso concreto. Puede
contratar online ahora mismo nuestros servicios jurdicos.
2.1 Qu es un cheque?
Es un documento mercantil por el que un banco o entidad de crdito se
obliga al pago de una determinada cantidad por orden de uno de sus
clientes y con cargo a su cuenta bancaria.
El cheque deber contener:

La denominacin de cheque inserta en el propio ttulo.

El nombre del que ha de pagar o librado que necesariamente habr

de ser un banco o entidad financiera.

Cantidad a pagar, que puede aparecer expresada en pesetas o en

moneda extranjera convertible admitida a cotizacin oficial. Si la
cantidad aparece en letras y nmeros y ambas expresiones no
coinciden, predominar la cantidad en letra. Si por el contrario

existen varias cantidades en nmeros y no coinciden, ser exigible la

menor.

Lugar de pago, debe estar consignado en el cheque, en su defecto,

ser el lugar designado junto al nombre del librador. Si se designan
varios lugares, ser vlido el primer lugar mencionado.

Fecha y lugar de emisin del cheque.

Firma del librador o del que emite el cheque.

Si no se indica alguno de los requisitos anteriores, se entender que no

estamos ante un cheque vlido salvo que la omisin se refiera al lugar de
pago, en cuyo caso se entender como vlido el que figure junto al
librado(quien debe pagar) y, si tampoco figura ste, el del lugar de emisin;
si es el lugar de emisin el que no se indica en el cheque, se entiende por
tal el domicilio que figure junto al librador (el que emite el cheque).
El cheque es pagadero a la vista, esto es, se puede cobrar en cualquier
fecha, con independencia de la que figure en el cheque.
El cheque se emite sobre un documento impreso por la entidad financiera
correspondiente y con cargo a una determinada cuenta bancaria.
El Banco o Caja debe atender el mandato de pago siempre y cuando
haya fondos en la cuenta del deudor o de aquel que emiti el cheque y con
el lmite del saldo de dicha cuenta bancaria; as, es posible que la entidad
financiera abone parcialmente la cantidad que figura en el cheque porque
no existan fondos suficientes en la cuenta bancaria para abonar el importe
total.
Para poder emitir un cheque es necesario que entre el librador y el Banco,
se haya celebrado un contrato bancario por el que se le permita disponer
de fondos de esta manera y que existan fondos depositados en la cuenta
corriente.
El librador responder del pago del cheque.
Los ms destacados son los siguientes:

Cheque conformado: El banco garantiza la autenticidad de la firma

del librador y la existencia de fondos en la cuanta indicada en el
cheque.

Cheque cruzado: Mediante este sistema el cheque slo puede ser

abonado mediante ingreso en la cuenta del beneficiario. Se formaliza
cruzando dos barras paralelas en el anverso. La finalidad del cheque
cruzado o para abonar en cuenta es evitar que en caso de prdida un
tercero pueda cobrar el cheque.

Nominativos o emitidos a favor de una persona determinada, donde

se identifica a la misma con su nombre y apellidos.

Emitidos al portador, no se designa persona alguna por lo que

cualquiera podr proceder a su cobro.

Los cheques de viaje: Se emiten por un banco o entidad de crdito

figurando en el mismo como librado, cualquier oficina de la misma
entidad bancaria o de cualquier corresponsal suya. Suelen llevar
estampadas cantidades fijas e invariables. Para que tenga validez. El
comprador de los cheques ha de firmarlas dos veces, cuando los
recibe y cuando los pretende hacer efectivos.

El endoso puede realizarse mediante la manifestacin de endoso en el

cheque y su firma por elendosante.
El endoso deber ser total, puro y simple, sin condiciones. En el caso de
existir stas se tendrn por no puestas.
El endoso transmite todos los derechos de cobro que se deriven del
cheque.
El endosante, salvo que se introduzca una clusula en contra, garantiza el
pago del cheque a aquellos terceros que lo posean con posterioridad.
El cheque emitido al portador puede endosarse o transmitirse mediante la
simple entrega del mismo.
El pago de un cheque puede avalarse por la totalidad o por parte de su
importe.
Deber figurar mediante la mencin expresa de aval y ser firmado por el
avalista, debiendo indicar a quin se avala.
Si no se expresa el avalado, se entender como tal el librador.
No obstante, se entender que existe aval cuando figure la firma en el
anverso del cheque siempre y sta no sea la del librador.
El librado no podr ser el avalista del cheque.
Podemos presentar al pago un chequeLos tiempos de presentacin del
cheque al pago son:

15 das para los cheques emitidos y pagaderos en Espaa.

20 das para los cheques emitidos en Europa y pagaderos en Espaa.

60 das para los cheques emitidos en el Extranjero y pagaderos en

Espaa.

Estos plazos se computan en das hbiles (sin contar domingos ni festivos)

a partir del da que consta en el cheque como fecha de emisin.
Si el da del vencimiento del cobro fuese festivo o inhbil, se entender que
el cheque vence el primer da hbil siguiente.
El banco deber efectuar la comprobacin de la autenticidad de
la firma del librador.
Las acciones judiciales que pueden interponerse contra el deudor por el
impago de un cheque bancario, deben ejercitarse en el plazo de 6
meses contados desde el momento en que se intent su cobro y se
tramitan a travs del juicio cambiario. Si necesita entablar acciones
judiciales, puede contratar online ahora mismo nuestros servicios de
ayuda legal.
La emisin de cheques bancarios falsos tambin puede ser constitutiva
de delito.
Siempre resulta conveniente obtener el consejo de un abogado sobre la
conveniencia o no de iniciar las correspondientes acciones legales as como
de las particularidades que puede presentar el caso concreto.
3.1 Qu es un pagar?
Es un documento escrito mediante el cual una persona se compromete a
pagar a otra una determinada cantidad de dinero en una fecha acordada
previamente.
Es un ttulo valor muy similar a la letra de cambio y se usa, principalmente
para obtener recursos financieros.
La diferencia con la letra de cambio radica en que quien emite el pagar es
el propio deudor (y no el acreedor)
Los pagars pueden ser al portador o endosables, es decir, que se
pueden transmitir a un tercero y ser emitidos por individuos particulares,
empresas o el Estado.
En el pagar intervienen:

El librado: Es quien se compromete a pagar la suma de dinero, a la

vista o en una fecha futura fija o determinable. La persona del librado
coincide con la del librador que es aquel que emite el pagar.

El beneficiario o tenedor: Es aquel a cuya orden debe hacerse el

pago de la suma de dinero estipulada en el pagar, si este ha sido
transmitido o endosado por el librador.

El avalista: Es la persona que garantiza el pago del pagar.

En el pagar se debe hacer constar:

La denominacin de pagar.

El vencimiento o la fecha en la que deber abonarse.

El importe de la cantidad a abonar.

El lugar en el que debe efectuarse el pago.

El nombre de la persona a la que debe efectuarse el pago o a cuya

orden se deba efectuar o tenedor.

El lugar y la fecha de libramiento.

La firma del deudor.

Si no se indica alguno de los requisitos anteriores, se entender que no

estamos ante un pagar vlido salvo que la omisin se refiera al lugar de
pago, en cuyo caso se entender como vlido el que figure junto al librado,
y si tampoco figura ste, el del lugar de emisin; si es el lugar de emisin el
que no se indica en el cheque, entenderemos por tal el domicilio que figure
junto al librador.
En el caso de que no se indique la fecha de vencimiento, se entender
pagadero a la vista.
Al igual que en el caso de la letra de cambio, para que el pagar tenga
eficaciaejecutiva o puedaejecutarse judicialmente, debe pasarse al cobro
en tiempo hbil, siendo necesario levantar elprotesto en los casos en los
que, presentado al cobro, no se atienda el pago.
El plazo de interposicin de la accin ejecutiva es, como en la letra de
cambio, de 3 aos y las acciones judiciales que pueden interponerse en el
caso de impago sern las mismas que las establecidas en estos casos para
la letra de cambio y el cheque tramitndose a travs del
correspondiente juicio cambiario.
Siempre resulta conveniente obtener el consejo de un abogado sobre la
conveniencia o no de iniciar las correspondientes acciones legales as como
de las particularidades que puede presentar el caso concreto.