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Prévisionnel Camion Pizza

Prévisionnel Camion Pizza

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Vous trouverez ici un exemple de prévisionnel économique et financier concernant une activité vente à emporter itinérante ; un plan de trésorerie est également publié. Plus de prévisionnels sur www.previsionnel-facile.fr
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PIZZERIA A EMPORTER ITINERANTE « XYZ »
PREVISIONNEL ECONOMIQUE ET FINANCIER

Projet présenté par Téléphone Mail Adresse

Jean DUPOND 01 45 99 99 99 jean@dupond.net 13, rue des Tulipes 91700 SAINTE GENEVIEVE DES BOIS Vente à emporter (Pizza) 1 septembre 2010 Ent.individuelle /Auto entrepreneur Micro-entreprise Micro-social

Activité Démarrage prévu le Statut juridique Statut fiscal

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- TABLEAU DES INVESTISSEMENTS REMARQUES & COMMENTAIRES

 L'activité est exercée depuis un camion équipé (four à gaz)  Le véhicule est acquis d'occasion ; du matériel complémentaire le complète  La charte graphique est réalisée par un professionnel et déclinée en habillage véhicule
et flyers.

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Droit au bail Stage Artisan Charte & Supports de Com. TOTAL 1

VALEUR 0 210 2 200 2 410

Amortissements Durée Année 1 Année 2 Année 3

5 5

42 440 482

42 440 482

42 440 482

IMMOBILISATIONS CORPORELLES Installation et aménagements Matériel industriel/outillage Matériel de transport /Véhicule Matériel informatique Mobilier exterieur TOTAL 2

VALEUR 1 200 1 750 12 500 650 350 16 450

Amortissements Durée 5 5 5 3 5 Année 1 Année 2 Année 3 240 350 2 500 217 70 3 377 240 350 2 500 217 70 3 377 240 350 2 500 217 70 3 377

IMMOBILISATIONS FINANCIERES Caution location emplacements TOTAL 3

VALEUR 900 900

Amortissements Durée Année 1 Année 2 Année 3

0

0

0

TOTAL IMMOBILISATIONS Immos Inc./Corp./Fin. TOTAL 4

VALEUR 19 760 19 760

Amortissements Durée s/o Année 1 Année 2 Année 3 3 859 3 859 3 859 3 859 3 859 3 859

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- HYPOTHESES CHIFFRE D'AFFAIRES REMARQUES & COMMENTAIRES

 Le ticket moyen est fixé à 8,5€ le midi (Formule) et 12,8 € le soir (1,5 pizzas)  Les charges variables (CV) se composent des matières premières & embalages  L'activité s'exerce sur deux lieux différents (zone industrielle le midi, residentielle le soir).
Produits – Année 1 Ticket Moyen Midi Ticket Moyen Soir Total Prix Unit. 9 13 Total Prix Unit. 9 13 Total An. 1 8,5 12,8 13 13 22 10 An. 2 9 13 14 14 21 10 Tx CV 33% 33% Tx CV 33% 33% Prix Unit. 8,5 13 Tx CV 33% 33% Qté CA CA total 24 310 36 465 60 775 CA total 26 460 38 220 64 680 CA total 28 350 40 950 69 300 Charges Variables 8 022 12 033 20 056 Charges Variables 8 732 12 613 21 344 Charges Variables 9 356 13 514 22 869

/mois mensuel 286 286 4 Qté 2 431 3 647 6 078 CA

Produits – Année 2 Ticket Moyen Midi Ticket Moyen Soir

/mois mensuel 294 294 4 Qté 2 646 3 822 6 468 CA

Produits – Année 3 Ticket Moyen Midi Ticket Moyen Soir

/mois mensuel 315 315 4 An. 3 9 13 15 15 21 10 Moyenne Moyenne Moyenne Moyenne Moyenne 2 835 4 095 6 930

Paramètres Ticket Moyen Midi Ticket Moyen Soir Ventes Moyennes Midi Ventes Moyennes Soir Jours d'exploitation mensuels Nbre de Mois d'exploitation

Remarques

Lissage variations saisonnières

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- FOND DE ROULEMENT / SALAIRES REMARQUES & COMMENTAIRES

 Le BFR est évalué sur la base d'un délai de règlement moyen de 15 jours (tickets restaurants)  3 mois d'avance sur frais sont provisionnés pour temperer la phase de lancement

Délai Moyen Fournisseurs Stocks Clients Avance sur frais 0 jours 5 jours 15 jours 3 mois

Année 1 Base 20 056 20 056 60 775 13 462 279 2 532 3 366 6 176 6 176 Achats 0,00% Ventes 0,00% Cotisations patronales 0,00% Brut 0 0 Année 1 Cot. sociales 0 0 Année 2 Brut 0 0 Cot. sociales 0 0 Année 3 Brut 0 0 Cot. sociales 0 0 0 Besoin Ressource 0

TOTAL Besoin en fonds de roulement

Taux de TVA

Salarié(s) année 1 masse sal. Moyenne TOTAL

Nombre de mois 0

Brut mensuel 0

Salarié(s) année 2 masse sal. Moyenne TOTAL

Nombre de mois 0

Brut mensuel 0

Cotisations patronales 0,00%

Salarié(s) année 3 masse sal. Moyenne TOTAL

Nombre de mois 0

Brut mensuel 0

Cotisations patronales 0,00%

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- CALCUL DU RESULTAT REMARQUES & COMMENTAIRES

 Les principales charges fixes concernent la location des emplacement et les frais de déplacement (gas oil)
CHIFFRE D'AFFAIRES Chiffre d'affaires Achats/Charges variables MARGE SUR COUTS VARIABLES FRAIS GENERAUX Energie EDF/GDF/eau Gas oil Locations Publicité Assurances Télécommunications – PTT Services bancaires Frais financiers A définir 1 A définir 2 A définir 3 A définir 4 TOTAL des frais généraux VALEUR AJOUTEE CHARGES INTERNES Salaires Charges sociales Salariés TOTAL des charges internes EBE (hors Rem. Entrepreneur) Année 1 60775 20056 40719 Année 1 1440 3897 4800 600 1170 360 540 655 0 0 0 0 13462 27257 Année 1 0 0 0 27257 45% 11% 29% 36% 4% 9% 3% 4% 5% 0% 0% 0% 0%
100%

Année 2 64680 21344 67% 43336 Année 2 1440 3897 4800 600 1170 360 540 535,03 0 0 0 0 13342 29994 Année 2 0 0 0 29994 46% 11% 29% 36% 4% 9% 3% 4% 4% 0% 0% 0% 0%
100%

Année 3 69300 22869 67% 46431 Année 3 1440 3897 4800 600 1170 360 540 409,78 0 0 0 0 13217 33214 Année 3 0 0 0 33214 48% 11% 29% 36% 5% 9% 3% 4% 3% 0% 0% 0% 0%
100%

67%

45%

46%

48%

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- OPTIONS SOCIALES REMARQUES & COMMENTAIRES

 L'activité est considérée en Entreprise individuelle (ou Auto entrepreneur), l'imposition est de fait calculable selon le principe de l'Impôt sur le Revenu.  Les 3 options sociales sont comparées  L' option pour le 'Micro social' est retenue

1 – MICRO SOCIAL/AutoEnt. Chiffre d'affaires Cotisations sociales hors ACCRE Cotisations sociales avec ACCRE EBE hors Remunération Ent. Revenu disponible hors ACCRE Revenu disponible avec ACCRE

Année 1 60775 7293 1823 27257 19964 25434 12,0% 3,0% 44,8% 32,8% 41,8%

Année 2 64680 7762 3881 29994 22232 26113 12,0% 6,0% 46,4% 34,4% 40,4%

Année 3 69300 8316 6237 33214 24898 26977 12,0% 9,0% 47,9% 35,9% 38,9%

2- MICRO Abattement 71% Chiffre d'affaires Cotisations sociales hors ACCRE Cotisations sociales avec ACCRE EBE hors Remunération Ent. Revenu disponible hors ACCRE Revenu disponible avec ACCRE

Année 1 60775 8107 1010 27257 19150 26247 13,3% 1,7% 44,8% 31,5% 43,2%

Année 2 64680 8628 s/o 29994 21365 s/o 46,4% 33,0% 13,3%

Année 3 69300 9245 s/o 33214 23970 s/o 47,9% 34,6% 13,3%

3 – Régime du REEL Chiffre d'affaires Cotisations sociales hors ACCRE Cotisations sociales avec ACCRE EBE hors Remunération Ent. Revenu disponible hors ACCRE Revenu disponible avec ACCRE

Année 1 60775 10529 1010 27257 16728 26247 17,3% 1,7% 44,8% 27,5% 43,2%

Année 2 64680 11761 s/o 29994 18233 s/o 46,4% 28,2% 18,2%

Année 3 69300 13210 s/o 33214 20004 s/o 47,9% 28,9% 19,1%

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- PLAN DE FINANCEMENT REMARQUES & COMMENTAIRES

 L'apport couvre le BFR  Le PCE vaut caution pour 70 % du prêt bancaire

BESOINS Immobilisations Incorporelles Immobilisations Corporelles Immobilisations Financières Besoin en Fond de Roulement TOTAL DES BESOINS 2410 16450 900 6176 25936

RESSOURCES Apport financier Subvention Emprunt Bancaire Prêt à la Création d'Entreprise Prêt d' Honneur (Nacre) TOTAL DES RESSOURCES 6100 0 10000 5000 5000 26100

ANNUITES DE REMBOURSEMENT (capital) Emprunt Bancaire Prêt à la Création d'Entreprise Prêt d' Honneur (Nacre) Total

Année 1 1843 907 1000 3749

Année 2 1918 951 1000 3869

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