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FACULTAD DE ADMINISTRACIÓN
TURNO : MAÑANA
ICA - 2011
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DEDICATORIA
2
INDICE
DEDICATORIA………………………………………………………………………………….. 2
INDICE………………………………………………………………………………………….. 3
INTRODUCCION………………………………………………………………………………. 4
PRESUPUESTO MAESTRO…………………………………………………………………. 9
PRESUPUESTO DE VENTAS………………………………………………………. 9
PRESUPUESTO DE PRODUCCION……………………………………………….. 9
CONCLUSIONES……………………………………………………………………….14
3
INTRODUCCION
El presente trabajo aplicaremos los estados financieros del año, para después
presupuestar el balance general del año siguiente con el fin de saber la rentabilidad de la
empresa durante el próximo periodo. La tarea del administrador será obtener resultados
beneficiosos utilizando eficientemente las herramientas disponibles, y llevar a la empresa
a cumplir sus objetivos institucionales.
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EMPRESA TEXTIL SAN CRISTOBAL S.A.
a) Identificación
b) Actividad económica
5
2.- PLANTEAMIENTO ESTRATEGICO DE TEXTIL SAN CRISTOBAL S.A.
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Personal: el personal es el recurso más importante. se trabaja en equipo
compartiendo los riesgos y recompensas.
Competitividad: obtener la mayor competitividad global aplicando la creatividad,
innovación y planificación en todas las operaciones.
Entorno: creer en la libertad de mercado y se opera con total transparencia.
Brindar oportunidades de desarrollo en las comunidades donde actúa.
Algunos de estos valores básicos son:
El mejoramiento continúo
El trabajo en equipo y la minimización de costos
Individuos dedicados y talentosos que forman la columna vertebral del negocio
El entrenamiento es importante para que cada uno de los empleados crezca y se
desenvuelva.
Respeto de las leyes nacionales y las normas internacionales laborales: salarios y
horas de trabajo.
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4.- VISION, MISION Y OBJETIVOS ESTRATEGICOS
OBJETIVOS ESTRATEGICOS:
Expandir la capacidad de producción con el uso de tecnologías automáticas
Incrementar sustantivamente la producción de telas y prendas de vestir de calidad
Diversificar los mercados de destino para las exportaciones de los productos a fin
de aumentar la participación en el mercado.
MISION:
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PRESUPUESTO MAESTRO AL 2011
DETALLE
PRESUPUESTO DE PRODUCCION
DETALLE
PRESUPUESTO DE VENTAS 11734.00
IF 1279.00
12653.00
II -989.00
UNIDADES REQUERIDAS 11664.00
DETALLE
UNIDADES REQURIDAS 11664.00
I.F. 1000.00
SUB TOTAL 12664.00
I.I. -6593.00
COMPRA DE UNIDADES TOTALES 6071.00
PRECIO POR UNIDAD S/. 3.8414.00
COSTO COMPRA TOTAL S/. 23321.00
9
PRESUPUESTO DE CONSUMO DE MATERIA PRIMA
DETALLE
UNIDADES REQUERIDAS 11664.00
COSTO UNITARIO S/.3.84
COSTO CONSUMO S/. 44806.00
DETALLE
DETALLE
10
PRESUPUESTO DE COSTO DE VENTAS
DETALLE
11
PRESUPUESTO FLUJO DE EFECTIVO
DETALLE
INGRESOS
CONBRANZA POR: S/. 121494.00
VENTA DE BIENES Y SERVICIOS S/. 17130.00
TOTAL INGRESO S/. 138624.00
EGRESO
PROVEEDORES DE BIENES Y SERVICIOS S/. 73719.00
REMUNERACIONES Y BENEFICIOS
S/. 43139.00
SOCIALES
TRIBUTO S/. 4561.00
OTROS PAGOS RELATIVO A LA ACTIVIDAD S/. 14201.00
COMPRA INMUEBLE, MAQ. Y EQUIPO S/. 1811.00
COMPRA DE DESARROLLO ACTIVOS
S/. 3973.00
INTANGIBLES
TOTAL EGRESO S/. 141404.00
SALDO CAJA S/. -2780.00
SALDO INICIAL DE CAJA S/ 3033.00
SALDO FINAL S/ 253.00
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PRESUPUESTO BALANCE GENERAL
DETALLE
ACTIVO
ACTIVO CTE
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE
S/. 253.00
EFECTIVO
CTAS POR COBRAR COMERCIALES
S/. 20581.00
(NETO)
OTRAS CTAS POR COBRAR (NETO) S/. 11355.00
EXISTENCIAS (NETO) S/. 53455.00
GASTOS CONTRATADOS POR
S/. 491.00
ANTICIPADO
TOTAL ACTIVO CTE S/. 86135.00
ACTIVO NO CTE
INVERSIONES FINANCIERAS S/. 4304.00
-INVERSIONES AL METODO DE
S/. 4304.00
PARTICIPACION
ACTIVOS INTANGILBES (NETO) S/. 104824.00
TOTAL ACTIVO NO CTE S/. 104824.00
TOTAL ACTIVO S/. 190959.00
PASIVO
PASIVO CTE
SOBREGIROS BANCARIOS S/. 4085.00
OBLIGACIONES FINANCIERAS S/. 71862.00
CTAS POR PAGAR COMERCIALES S/. 18747.00
PROVISIONES S/. 7597.00
TOTAL PASIVO CTE S/. 102291.00
PASIVO NO CTE
OTRAS CUENTAS POR PAGAR S/. 75309.00
TOTAL PASIVO NO CTE S/. 75309.00
TOTAL PASIVO S/. 177600.00
PATRIMONIO
CAPITAL S/. 32123.00
RESULTADOS ACUMULADOS S/. -18764.00
TOTAL PATRIMONIO NETO S/. 13359.00
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TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO S/. 190959.00
CONCLUSIONES
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