Investigacion de activos

obtenidos ilicitamente

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Taller para
Periodistas de Investigación

Guillermo Jorge
guillermo@guillermojoge.com.ar
Alcances y estrategias
• Enriquecimiento ilicito = investigacion
patrimonial

– Diferencia entre el patrimonio real y el declarado

• Lavado de dinero = investigacion de

transacciones
– Determinacion del origen de una transaccion
 Prevención del lavado de
activos
Sujetos ROS Justicia Penal
Pais A Clientes obligado
s
U.I.F.

Cooperación
Inteligencia Judicial

Sujetos ROS
Exterior Clientes Justicia penal
Obligado
150 s U.I.F.
países

Prevención – Detección Investigación Financiera Persecución Penal

¿Cómo se lava el producto de
la corrupción?
 Mercados basados en dinero en efectivo

Recolección de dinero
COLOCACIÓN
ilícito

El dinero ingresa
Compra de bienes al sistema financiero

INTEGRACIÓN
DIVERSIFICACIÓN
Mercados ilícitos no basados en dinero
en efectivo

Acciones Sociedades Directores Abuso del

Poderes secreto
al portador vehículo nominales
profesional
 Abuso de los centros financieros offshore

CENTROS
FINANCIEROS
OFF SHORE

Opacidad
Confidencialidad
Administrativa
Bancaria
Registral
Societaria
Cooperación
Secreto profesional
internacional

Narcotráfico Ocultamiento de la Evasión Fiscal

Criminalidad Organizada titularidad de los
Corrupción Bienes Fuga de capitales
Terrorismo
Estructura básica de una sociedad vehículo

P.O. BOX
ACCIONES
Proveedor
De
Servicios

Sociedad
Vehículo

DIRECTOR NOMINAL
REGISTRO
?
¿DUEÑO?
BIENES
Shelf Companies
2000 2010

XZY S.A.

Director
nominal Director
XZY S.A. nominal

BIENES
 Trusts / Fideicomisos

Los Fideicomisos poseen un mayor

nivel de privacidad que las personas
jurídicas y no es obligatorio el registro
de los mismos en forma centralizada
El mercado de los proveedores de servicios societarios

ARGENTINA
Investigaciones patrimoniales

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