NIT: 20199056917 PROGRAMA DE BALANCE DE 2010 ASESORIA Y CONSULTORIA ASTUÑAUPA ASOCIADOS

Jr Tarapaca Nº 329 Of. 306-Hyo

DISALEM S.A.C.

BALANCE INICIAL - 2010

(Al 01 de Enero 2010) DEBE HABER
10 Caja y Bancos 60,589.19
20 Mercaderias 89,412.00
33 Inmuebles Maq. y Equipo 430,969.00
39 Depreciación, Amort y Agot. Acum. 204,936.08
40 Tributos y Aportes por Pagar (IGV) 10,597.00
42 Cuentas por Pagar Comerciales
45 Obligaciones Financieras
50 Capital 292,850.00
58 Reservas 0.00
59 Resultados Acumulados 72,587.11
580,970.19 580,970.19

MAYORIZACION DE LAS CUENTAS DE CAJA

INGRESOS EGRESOS
CUENTAS 45 70 4011 60 62 63 4017 33 65 67 45
MESES 2010 SALDO INICIAL OBLIGAC. FINAN VENTAS TRIBUTOS POR PAGAR COMPRAS GASTOS DE PERSO GASTOS DE SER IMP RENTA INMUEB MAQ
OTROS
Y GASTOS DE GESTON
GASTOS FINANC OBLIGAC. FINANCIERAS
ENERO 60,589.19 162,243.21 2,226.84 1,346.00 105,787.00 2,637.80 670.00 2,466.10
FEBRERO 140,686.93 1,174.57 1,538.00 118,577.00 2,637.80 670.00 2,138.44
MARZO 425,000.00 264,261.92 2,389.01 7,189.00 259,760.23 3,956.70 670.00 4,175.34 578,672.27
ABRIL 151,523.68 2,171.83 1,251.00 108,699.45 4,616.15 2,013.70 2,394.07 4,860.59 2,653.33 11,270.87
MAYO 188,214.58 2,978.55 1,641.00 130,775.46 4,616.15 2,577.55 2,973.79 7,880.50 2,653.33 11,270.87
JUNIO 151,105.29 2,968.04 1,544.00 129,072.53 3,956.70 670.00 2,387.46 2,412.26 2,653.33 11,270.87
JULIO 229,508.16 3,123.91 6,441.00 173,945.82 7,913.40 670.00 3,626.23 1,862.00 2,653.33 11,934.51
AGOSTO 438,422.55 3,434.17 9,762.00 323,001.93 3,956.70 5,155.18 6,927.08 1,403.87 2,818.61 11,934.51
SETIEMBRE 295,271.60 2,943.21 2,562.00 123,408.98 3,956.70 670.00 4,665.29 1,508.94 2,818.61 12,988.53
OCTUBRE 361,705.72 2,976.11 3,734.00 205,186.97 3,956.70 8,456.55 5,714.95 12,832.45 2,818.61 16,614.94
NOVIEMBRE 309,024.62 3,618.15 2,113.00 141,210.75 3,956.70 3,020.00 4,882.59 19,230.50 2,818.61 16,402.42
DICIEMBRE 271,880.09 4,237.40 2,395.00 220,514.21 19,913.40 6,507.67 4,295.71 12,882.24 2,818.61 17,009.38

60,589.19 425,000.00 2,963,848.35 34,241.79 41,516.00 2,039,940.33 66,074.90 31,750.65 46,647.05 578,672.27 64,873.35 24,706.37 120,696.90

CUENTA 10 CUENTAS 33 39 68 50 59
ARQUEO DE SALDO DE CAJA INMUE. MAQ. DEPREC. ACU VALUACION Y CAPITAL Res Acumulad
3,483,679.33 3,014,877.82 468,801.51 DATOS DEL BALANCE INICIAL 430,969.00 204,936.08 292,850.00 72,587.11
VARIACION 2010 (Adquisición) 578,672.27 86,497.32 86,497.32
TOTAL 1,009,641.27 291,433.40 86,497.32 292,850.00 72,587.11

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INVENTARIO DE EXISTENCIA FINAL

ARTICULOS UNIDAD STOCK AL 31-12-2010 VALOR HISTORICO VALOR AJUSTADO CUENTA 69
MEDIDA MES CANTIDAD P.UNIT TOTAL F.A. VALOR ACT. ANALISIS DE COSTO DE VENTAS
Conservas Caja Dec-10 125.00 25.00 3,125.00 1.000 3,125.00
Avena 3 Ositos Bolsas Dec-10 172.00 21.00 3,612.00 1.000 3,612.00
Azucar Bolsas Dec-10 226.00 85.00 19,210.00 1.000 19,210.00 EXISTENCIA INICIAL 89,412.00
Arroz Bolsas Dec-10 233.00 60.00 13,980.00 1.000 13,980.00 COMPRAS 2,039,940.33
… Dec-10 2,129,352.33 CUENTA
… Dec-10 EXISTENCIA FINAL 88,195.00 20
… Dec-10 COSTO DE VENTAS 2,041,157.33

Varios Dec-10 0.00 48,268.00 1.000 48,268.00

TOTAL DE EXISTENCIAS 88,195.00 88,195.00

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RESUMEN DE OPERACIONES
COD CUENTAS DEL MAYOR SUMAS
CUENTAS DEL ACTIVO DEBE HABER
10 CAJA Y BANCOS 3,483,679.33 3,014,877.82
20 MERCADERIAS 2,129,352.33 2,041,157.33
33 INMUEBLES MAQS. Y EQPS. 1,009,641.27
39 DEPRECIAC, AMORTIZ. Y AGOT ACUM 291,433.40
…
CUENTAS DEL PASIVO Y PATRIMONIO
4011 TRIBUTOS POR PAGAR (IGV) 41,516.00 44,838.79
4017 TRIBUTOS POR PAGAR (IR) 46,647.05
42 CTAS X PAGAR COMERCIALES
45 OBLIGACIONES FINANCIERA 120,696.90 425,000.00

…
50 CAPITAL 292,850.00
58 RESERVAS
OBLIGAC. FINANCIERAS 59 RESULTADOS ACUMULADOS 72,587.11
…
CUENTAS DE GESTION (EGRESOS)
60 COMPRAS 2,039,940.33
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 2,039,940.33
62 GASTOS DE PERSONAL, DIR Y GERENT 66,074.90
63 GASTOS DE SERV PREST X 3ROS 31,750.65
64 GASTOS X TRIBUTOS (como costo) 0.00
65 OTROS GASTOS DE GESTION 64,873.35
67 GASTOS FINANCIEROS 24,706.37
68 VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVO 86,497.32
69 COSTO DE VENTAS 2,041,157.33
70 VENTAS 2,963,848.35
CUENTAS DE TRANSFERENCIA A LAS CUENTAS DE COSTOS
79 CARGAS IMPUT. CTA CTO Y GASTOS 273,902.59
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 62,299.06
95 GASTOS DE VENTAS 186,897.17
97 GASTOS FINANCIEROS 24,706.37

11,460,435.72 11,460,435.72 0.00

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CUADRO DE BALANCE DE COMPROBACION 2009

COD CUENTAS DEL MAYOR SUMAS SALDOS INVENTARIO RESULTADO X FUNCION RESULTADO X NATURALEZA
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO PERDIDAS GANANCIAS PERDIDAS
10 CAJA Y BANCOS 3,483,679.33 3,014,877.82 468,801.51 468,801.51
20 MERCADERIAS 2,129,352.33 2,041,157.33 88,195.00 88,195.00
33 INMUEBLES MAQ. Y EQ. 1,009,641.27 0.00 1,009,641.27 1,009,641.27
39 DEPREC., AMORTIZ. Y AGOT. 0.00 291,433.40 291,433.40 291,433.40
4011 TRIBUTOS POR PAGAR (IGV) 41,516.00 44,838.79 3,322.79 3,322.79
4017 TRIBUTOS POR PAGAR (IR) 46,647.05 0.00 46,647.05 46,647.05
42 CUANTAS X PAGAR COMERC. 0.00 0.00
44 CUENTAS X PAGAR ACC. DIR Y GE 0.00 0.00
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 120,696.90 425,000.00 304,303.10 304,303.10
50 CAPITAL 0.00 292,850.00 292,850.00 292,850.00
58 RESERVAS 0.00 0.00
59 RESULT. ACUMULADOS 0.00 72,587.11 72,587.11 72,587.11
60 COMPRAS 2,039,940.33 0.00 2,039,940.33 2,039,940.33
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 0.00 2,039,940.33 0.00 2,039,940.33 0.00
62 GASTOS DE PERSONAL, DIR Y GER 66,074.90 0.00 66,074.90 66,074.90
63 GASTOS DE SERVICIOS PREST X 3 31,750.65 0.00 31,750.65 31,750.65
64 GASTOS X TRIBUTOS 0.00 0.00 0.00 0.00
65 OTROS GASTOS DE GESTION 64,873.35 0.00 64,873.35 64,873.35
67 GASTOS FINANCIEROS 24,706.37 0.00 24,706.37 24,706.37
68 VALUACION Y DETERIORO DE ACT 86,497.32 0.00 86,497.32 86,497.32
69 COSTO DE VENTAS 2,041,157.33 0.00 2,041,157.33 2,041,157.33
70 VENTAS 0.00 2,963,848.35 2,963,848.35 2,963,848.35
79 CARGAS IMPUT. CTA CTO Y GAST 0.00 273,902.59 273,902.59
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 62299.0550625 0.00 62,299.06 62,299.06
95 GASTOS DE VENTAS 186897.1651875 0.00 186,897.17 186,897.17
97 GASTOS FINANCIEROS 24706.37 0.00 24,706.37 24,706.37

11,460,435.72 11,460,435.72 6,242,187.67 6,242,187.67 1,613,284.83 964,496.40 2,315,059.92 2,963,848.35 2,313,842.92

648,788.43 648,788.43 648,788.43

1,613,284.83 1,613,284.83 2,963,848.35 2,963,848.35 2,962,631.35

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 NIT: 20199578917 ASESORIA Y CONSULTORIA ASTUÑAUPA ASOCIADOS
DISALEM S.A.C. PROGRAMA DE BALANCE DE 2009 Jr.Tarapaca Nº 329 of. 306-Hyo

RESULTADO X NATURALEZA
GANANCIAS

-1,217.00

2,963,848.35

2,962,631.35

2,962,631.35

12/09/2021 05:55:21 13 Telefono: 217734 y Celular 964918415

NIT: 20199578917 ASESORIA Y CONSULTORIA ASTUÑAUPA ASOCIADOS
DISALEM S.A.C. PROGRAMA DE BALANCE DE 2009 Jr.Tarapaca Nº 329 of. 306-Hyo

12/09/2021 05:55:21 13 Telefono: 217734 y Celular 964918415

ESTADOS DE RESULTADOS
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS
Al 31 de Diciembre de 2010

Ventas 2,963,848
Costo de Ventas (2,041,157)

UTILIDAD BRUTA 922,691

GASTOS DE OPERACIÓN:
Gastos de Administración (62,299)
Gastos de Ventas (186,897)

OTROS INGRESOS Y EGRESOS:

Gastos Financieros (24,706)
Resultados por Exposición a la Inflación 0

UTILIDAD ANTES DE IMPTO 648,788

Participación de Trabajadores en Utilidades 0

Impuesto a la Renta 30% 194,637

UTILIDAD DEL EJERCICIO 454,152 0

NIT: 20199459817 ASESORIA Y CONSULTORIA ASTUÑAUPA ASOCIADOS
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BALANCE GENERAL
Al 31 de Diciembre de 2010
ACTIVO
Activo Corriente:
10 Caja y Bancos 468,802
20 Mercaderías 88,195 556,997
Activo No Corriente:
33 Inmuebles, Maq. y Equipo 1,009,641
39 Depreciac., Amortizac y Agot Acum. (291,433) 718,208
TOTAL ACTIVO 1,275,204

PASIVO
Pasivo Corriente:
4011 Tributos Por Pagar (IGV) 3,323
4017 Tributos Por Regularizar (Imp Renta 2010) :
Impuesto Anual (Fuente EGP) 194,637
PAC Ejercicio 2010 (Fuente BC) (46,647) 147,989 151,312
42 Cuentas X Pagar Comerciales 3ros 0
Pasivo No Corriente:
45 Obligaciones Financieras 304,303 304,303
TOTAL PASIVO 455,615

PATRIMONIO
50 Capital 292,850
5911 Utilidades Acumuladas 72,587
5913 Resultados del Ejercicio 454,152
TOTAL PATRIMONIO 819,589

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1,275,204

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 ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
(en nuevos soles)

Al 31 de Diciembre de 2010
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN :
Cobranza a los Clientes (ventas efectivizadas) 2,963,848
Ingresos por tributos IGV 34,242
Pago a Proveedores (compras cancelados) -2,039,940
Pagos de Tributos (IGV) -41,516
Pagos de Impuesto a la Renta (PAC) -46,647
Pago de remuneraciones y benefecio sociales -66,075
Pagos por servicios prestados por terceros -31,751
Otros Pagos Relativos a la Actividad (Cargas Div. Gestión) -64,873
AUM (DISM) DEL EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO
DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 707,288
ACTIVIDADES DE INVERSION :
Ingresos por Venta de Valores
Ingreso por Venta de Inmuebles, Maq. y Equipos
Otros Ingresos de efectivo relativo a la inversión
Pagos por Compra de Valores
Pagos por Compra de Inmuebles, Maq. y Equipo -578,672
Otros pagos de efectivo relativo a la inversión
AUM (DISM) DEL EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO
DE ACTIVIDADES DE INVERSION -578,672
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO :
Ingresos por Emisión de Acciones o Nuevos Aportes
Ingresos por Préstamos Bancarios a Corto y Largo Plazo 425,000
Ingresos por préstamos de terceros 0
Otros Ingresos de efec. relat. a la fuente de financiamiento(sobregiro) 0
Amortización de Préstamo Obtenidos -120,697
Redención de Emisión de Títulos Valores 0
Pago de Intereses y gastos de prestamos -24,706
Pago de Intereses y gastos varios 0
AUM (DISM) DEL EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO
DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO 279,597

AUMENTO/DISMINUCION NETO DE EFETIVO O EQUIVALENTES 408,212

Otros fondos o correción monetaira
Saldo Inicial de Efectivo o Equivalentes (al Inicio del Ejercicio) 60,589
SALDO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINALIZAR
EL EJERCICIO 468,801.51
 ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO
(en nuevos soles)
Al 31 de Diciembre de 2010
Capital Capital Acc.de Exced.de Reserva Otras Resultados
Social Adicional Inversion Revaluacion Legal Reservas Acumulados Total
Saldo Inicial 292,850.00 72,587.11 365,437.11
Ajustes de años anteriores
Dividendos declarados -
Capitalización de utilidades
Aportes de los socios -
Capitalización de Reservas -
Redención de Acc. de Inversión
Utilidad (Pérdida) del Ejercicio 454,151.90 454,151.90
Transferencias -
Excedente de Revaluación
Otros -
Saldo Final 292,850.00 - - - - - 526,739.01 819,589.01